‫أثر املعرفة املالية على تطبيق الشمول املالي في السودان‬

‫(دراسة حالة‪ :‬والية الخرطوم)‬

‫‪The Effect of Financial Literacy towards Financial Inclusion in Sudan‬‬
‫(‪)A case study: Khartoum State‬‬
‫كرار محمد حسن محمد‬
‫أستاذ املحاسبة املساعد‬
‫كلية العلوم اإلدارية‬
‫جامعة الضعين‬
‫‪Tel: +249990076788‬‬
‫‪Emil: karrarmohd22@gmail.com‬‬

‫‪1‬‬
 ‫املستخلص‪:‬‬
‫هدفت هذه الدراسة الى التعرف على أثر املعرفة املالية على تطبيق الشمول املالي في السودان من خالل دراسة حالة‬
‫والية الخرطوم‪ ،‬واعتمدت الدراسة على األسلوب التحليلي الوصفي‪ ،‬ويتمثل مجتمع الدراسة في كافة املواطنين‬
‫السودانيين املقيمين بوالية الخرطوم والبالغ عددهم ‪ 8,363,915‬نسمه (حسب إحصاء وتقديرات العام ‪2012‬م)؛ اما‬
‫ً‬
‫حجم عينة الدراسة ونظرا لصعوبة إجراء دراسة على عينة عشوائية تغطي كافة مجتمع الدراسة‪ ،‬فقد اتبع الباحث‬
‫أسلوب العينة املسيرة في تحديد حجم العينة‪ ،‬وقد قام الباحث بتصميم استمارة استقصاء إلكترونية بواسطة نماذج‬
‫قوقل تم توزيعها عبر وسائل التواصل† االجتماعي الرسمية وغير الرسمية‪ ،‬وللوصول الى بيانات† أكثر دقة وشمولية‬
‫عمد الباحث على تنويع عينة البحث؛ وقد تم الحصول على عدد ‪ 395‬إستمارة استبانة صالحة للتحليل‪ ،‬توصلت‬
‫الدراسة الى عدة نتائج منها ‪ :‬تمكين االفراد من الوصول الى الخدمات املالية هو الخطوة األولى لنشر ثقافة املعرفة†‬
‫املالية مما يساعد على تطبيق مفهوم الشمول املالي‪ .‬واوصت الدراسة بضرورة نشر ثقافة املعرفة† املالية من قبل‬
‫األعالم واملصارف واملؤسسات املالية وكافة أجهزة الدولة للمساهمة في تطبيق الشمول املالي في السودان‪.‬‬
‫الكلمات املفتاحية‪ :‬املعرفة املالية‪ ،‬الشمول املالي‪ ،‬البنوك‪ ،‬واملؤسسات املالية‪.‬‬
‫‪Abstract‬‬
‫‪The study aimed to identify the impact of financial literacy on the application financial inclusion in Sudan‬‬
‫‪through a case study of Khartoum State. The study used the descriptive analytical approach. The population‬‬
‫‪of the study included all Sudanese people that live in Khartoum State, as number is 8,363,915 (according to‬‬
‫‪statistics and estimates during the year 2012). The facilitated sample method was used to determine the size‬‬
‫‪of the study sample. The study used the questionnaire and was designed electronically with the help of‬‬
‫‪Google forms to collect data on the study variables. And obtained of 395 questionnaires were valid for‬‬
‫‪analysis. The study reached several results, such as: the first step for applying financial inclusion is enabling‬‬
‫‪people to access financial services. The study recommended: the necessity bruiting the culture of financial‬‬
‫‪Literacy by media, banks, financial institutions and state agencies, to contribute to the application of financial‬‬
‫‪inclusion in Sudan.‬‬
‫‪Keywords: Financial Literacy, Financial Inclusion, Banks, and Financial institutions.‬‬
‫املحور األول‪ :‬اإلطار املنهجي‪ X‬والدراسات السابقة‬
‫تمهيد‪:‬‬
‫ً‬
‫الشمول املالي هو تجميع الفئات املهمشة ماليا من أصحاب† الدخل املنخفض للتعامل مع الجهاز املصرفي‪ ،‬ومن حق كل‬
‫فرد أو مؤسسة في املجتمع أن تتوفر لهم الخدمات املصرفية واملنتجات املالية بكافة أنواعها† بما يتناسب مع أوضاعهم‬
‫املالية؛ كما يعرف الشمول املالي على أنه إتاحة الخدمات أو املنتجات‪ ‬املالية من حسابات التوفير‪ ،‬الحسابات الجارية‪،‬‬
‫التأمين‪ ،‬التمويل واالئتمان لشرائح† املجتمع املختلفة‪ ،‬سواء كانوا أفراد أم مؤسسات‪ ،‬وذلك بجودة عالية وأسعار‬
‫معقولة تمكنهم من التعامل مع القنوات املالية الرسمية كالبنوك‪ ،‬هيئات البريد‪ ،‬والجمعيات األهلية‪ ،‬وتضمن تلك‬
‫الخدمة إتاحة فرص مناسبة لكل فئات املجتمع إلدارة مدخراتهم وأموالهم بشكل سليم‪ ،‬وخضوعها للرقابة† واإلشراف‬
‫ً‬
‫تجنبا ألي عمليات نصب أو أن يفرض عليهم رسوم مبالغ فيها‪.‬‬

‫‪2‬‬
 ‫ً‬ ‫ً‬
‫من ناحية أخرى يلعب الشمول املالي دورا اجتماعيا مهما ملحدودي ومتوسطي الدخل وكذلك للمشروعات† الصغيرة†‬
‫واملتوسطة‪ ،‬من خالل ضمان وصول الخدمات املالية لهم من الناحية االدخارية أو منح القروض متناهية الصغر‬
‫إلقامة املشروعات التي تساعد األسرة منخفضة الدخل على تحسين مستوى دخلها‪.‬‬
‫ويعمل الشمول املالي على دمج االقتصاد غير الرسمي لألفراد واملؤسسات داخل الهيكل االقتصادي الرسمي للدولة‬
‫ويضمن تطور الخدمة التي تقدمها املؤسسات املالية املدرجة في نطاقه لتوافر عنصر املنافسة بين املؤسسات‪ ،‬كما‬
‫يساعد في تحسن مستوى املعيشة داخل الدولة وانخفاض معدالت الفقر‪ ،‬وذلك من خالل احتوائه شرائح معينة‬
‫داخل املجتمع كالفقراء‪ ،‬ومحدودي الدخل‪ ،‬وأصحاب† املشروعات الصغيرة واملتوسطة ومتناهية الصغر‪.‬‬
‫مشكلة البحث‪:‬‬
‫يواجه السودان مجموعة من املعوقات† التي تحول دون تطبيق الشمول املالي وعلى رأسها االستبعاد املالي‪ ،‬حيث ال‬
‫تزال نسبه كبيره من املواطنين السودانيين املقيمين بوالية الخرطوم مستبعده من الخدمات املالية الرسمية‪ ،‬وتشمل‬
‫ً‬
‫هذه النسبة الفئات املهمشة ماليا من الشباب واملهاجرين وأيضا بعض أصحاب املشروعات الصغيرة واملتوسطة؛ ويدل‬
‫االستبعاد املالي على عدم كفاءة السوق املالي الرسمي على ادراج كافة فئات املجتمع‪ ،‬وترجع أسباب† ذلك الى مجموعه‬
‫من العوائق† تتمثل في القيود التنظيمية وإرتفاع نسبة األمية املالية وعدم وجود معامالت سابقه مع املؤسسات املالية‬
‫ً‬
‫وعدم الثقة بها؛ وتأسيسا على ذلك يمكن تلخيص مشكلة الدراسة في االسئلة التالي‪:‬‬
‫هل يمتلك السودان املقومات الكافية لتطبيق الشمول املالي؟‬ ‫‪.1‬‬
‫هل يؤدي نشر املعرفة املالية الى تطبيق الشمول املالي في السودان؟‬ ‫‪.2‬‬
‫ً‬
‫هل تمتلك املؤسسات املالية السودانية القدرة على اقناع الفئات املستبعدة ماليا على التعامل معها؟‬ ‫‪.3‬‬
‫أهداف البحث‪:‬‬
‫تهدف هذا البحث الى تحقيق اآلتي‪:‬‬
‫‪ .1‬قياس أثر املعرفة املالية على تطبيق مفهوم الشمول املالي في السودان‪.‬‬
‫‪ .2‬التعريف† بمفهوم املعرفة† املالية والتأكيد على أهميتها للمواطن السوداني‪.‬‬
‫‪ .3‬التعريف† بمفهوم الشمول املالي والتأكيد على أهمية تطبيقيه في السودان‪.‬‬
‫أهمية البحث‪:‬‬
‫تكمن أهمية هذا البحث في كونه يسلط الضوء على مفهوم املعرفة املالية وتأثيره على تطبيق الشمول املالي في السودان‬
‫ً‬
‫وهذا املوضوع حديث نسبيا في السودان‪ ،‬كما أنه توجد ندرة في الدراسات التي تناولت هذا املوضوع على مستوى‬
‫املكتبات السودانية على حد علم الباحث؛ من ناحية أخرى يساهم البحث في زيادة مستوى املعرفة املالية للمواطن‬
‫السوداني وتبصيره بضرورة التعامل املالي عن طريق البنوك والشركات املالية الرسمية‪†.‬‬
‫فرضيات البحث‪:‬‬
‫الفرضية الرئيسة ‪ :‬هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية وأبعاد الشمول املالي (الوصول الى الخدمات‬
‫املالية‪ ،‬إستخدام الخدمات املالية‪ ،‬وجودة الخدمات املالية)‪ ،‬وتنبثق عنها الفرضيات الفرعية التالية‪:‬‬

‫‪3‬‬
 ‫هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية والوصول الى الخدمات املالية‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية وإستخدام الخدمات املالية‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية وجودة الخدمات املالية‪.‬‬ ‫‪.3‬‬
‫منهجية البحث‪:‬‬
‫لإلجابة على أسئلة البحث تم االعتماد على املنهج التحليلي الوصفي وذلك لوصف وتحليل ماورد في الدراسات‬
‫واملراجع املتعلقة بموضوع البحث‪ ،‬حيث تم إستخدام الدراسة املسحية لبعض املراجع† واملصادر املتعلقة بمتغيرات†‬
‫البحث في الجانب النظري‪ ،‬كما تم االعتماد على منهج دراسة الحالة في الجانب التطبيقي لهذا البحث‪.‬‬
‫أدوات جمـع البيـانات‪:‬‬
‫ً‬
‫لجمع البيانات† األولية تم تصميم استبيان بإستخدام نماذج قوقل وتوزيعه إلكترونيا على املواطنين املقيمين بوالية‬
‫الخرطوم؛ ولغرض جمع البيانات† الثانوية تم االعتماد على الكتب واملراجع‪ ،‬والبحوث واملجالت والدوريات العلمية‬
‫والرسائل العلمية† والندوات العلمية والتقارير الرسمية† واإلنترنت‪.‬‬
‫هيكل البحث‪:‬‬
‫في إطار محاولة الباحث لإلجابة على االسئلة البحثيـة ولتحقيـق أهداف هذا البحث‪ ،‬تم تقسيم البحث الى أربعة محاور‬
‫رئيسة وذلك على النحو التالي‪ :‬املحور األول اإلطار املنهجي† والدراسات السابقة‪ ،‬املحور الثاني اإلطار النظري† ويشتمل‬
‫على التعريف بالشمول املالي واملعرفة املالية والعالقة† بينهما‪ ،‬املحور الثالث يتناول الدراسة امليدانية وإجراءاتها‪،‬‬
‫واملحور الرابع† يحتوي على النتائج† والتوصيات التي توصل إليها† البحث‪.‬‬
‫الدراسات السابقة‪:‬‬
‫دراسة‪2014( .Joseph, D :‬م)‬
‫هدفت هذه الدراسة الى قياس العالقة† بين الشمول املالي واملعرفة† املالية في املناطق الريفية بالهند‪ ،‬وتناولت مشكلة‬
‫الدراسة الشمول املالي حيث يمثل أكبر مشكلة تواجهه النظام املالي‪ ،‬لذلك سعت الدراسة الى التعرف على مدى معرفة‬
‫األشخاص باملناطق الريفية بالهند بالخدمات املصرفية التي تقدمها املؤسسات املالية الهندية‪ .‬اختبرت الدراسة العالقة‬
‫بين نوع الحساب وكل من (مستوى الدخل‪ ،‬املهنة‪ ،‬ومستوى التعليم)‪ ،‬كما اختبرت دور املؤسسات املصرفية الهندية‬
‫في التوعية بالخدمات املالية واملصرفية التي تقدمها للمواطنين‪ .‬توصلت الدراسة الى مجموعة من النتائج† منها‪ :‬أن‬
‫املصدر الرئيسي للمعلومات† املالية والخدمات املصرفية يتمثل في األصدقاء واملعارف‪ ،‬وأن للتلفاز واملجالت يوفران‬
‫املعلومات املالية واملصرفية الى حد ما‪ .‬أوصت الدراسة بضرورة بذل املزيد من الجهد من قبل املؤسسات املصرفية‬
‫الهندية للعريف بالخدمات املالية واملصرفية التي تقوم بها ونشر املعلومات عنها للمواطنين‪.‬‬
‫دراسة‪ :‬ابن موسى (‪2018‬م)‬
‫هدفت هذه الدراسة الى اختبار العالقة بين كل من املعرفة† ومحو االمية املالية ومستوى الشمول املالي؛ وتتمحور‬
‫مشكلة الدراسة حول عالقة الشمول املالي باملعرفة† املالية‪ ،‬حيث تلخصت في السؤال التالي‪ :‬هل يوجد أثر للمعرفة‬
‫ً‬ ‫ً‬
‫عموما ومحو االمية املالية خصوصا على مستوى الشمول املالي في العالم† خالل العام ‪2017‬م؟ اختبرت الدراسة‬
‫فرضية مفادها ال يوجد أثر ذو داللة إحصائية للمعرفة ومحو االمية املالية على مستوى الشمول املالي خالل العام‬
‫ً‬ ‫ً‬
‫‪2017‬م‪ .‬توصلت الدراسة الى أنه يوجد أثر للمعرفة† عموما ومحو االمية املالية خصوصا على مستوى الشمول املالي في‬

‫‪4‬‬
 ‫العالم خالل العام ‪2017‬م‪ .‬وأوصت الدراسة بضرورة أن تعمل كل دول العالم† وفق خطة إستراتيجية لنشر املعرفة‬
‫املالية بين املواطنين‪.‬‬
‫دراسة‪ :‬شلبي (‪2018‬م)‬
‫هدفت هذه الدراسة الى تحديد مستوى املعرفة† املالية لألفراد بجمهورية مصر العربية وأثر ذلك على الشمول املالي في‬
‫ضوء دليل منظمة التعاون االقتصادي والتنمية‪ .‬وتمثلت مشكلة الدراسة في وجود فجوة بين مستوى املعرفة املالية‬
‫لألفراد والشمول املالي؛ اختبرت الدراسة فرضية مفادها انه ال توجد عالقة ذات داللة إحصائية بين قيمة مؤشر‬
‫مستوى املعرفة املالية لألفراد بجمهورية مصر ومستوى الشمول املالي‪ .‬توصلت الدراسة الى مجموعة نتائج منها‪ :‬هناك‬
‫انخفاض في مستوى املعرفة املالية لدى عينة الدراسة حيث سجل املؤشر ‪ ،%44.33‬وأوصت الدراسة بضرورة‬
‫االهتمام بمحو االمية املالية لدى املواطنين في ضوء إستراتيجية قومية للتعليم املالي‪.‬‬
‫دراسة‪2019( Bire & Sauw :‬م)‬
‫هدفت هذه الدراسة إلى قياس أثر املعرفة املالية على الشمول املالي من خالل التدريب املالي‪ ،‬وركزت على املؤسسات‬
‫الصغيرة املتوسطة الحجم‪ ،‬وخرجت الدراسة بعدة نتائج منها‪ :‬أن للمعرفة† املالية أثر مباشر على الشمول املالي حيث‬
‫يساهم التدريب املالي بنسبة ‪ % 33‬في ذلك‪ ،‬من ناحية آخري فإن مساهمة املعرفة املالية في تطبيق الشمول املالي بلغت‬
‫‪%32‬؛ وأوصت الدراسة بعدد من التوصيات منها‪ :‬على سلطة الخدمات املالية أن توفر التدريب املالي الالزم للجهات†‬
‫القائمة باملشروعات الصغيرة واملتوسطة للمساعدة في تفعيل دور الشمول املالي ‪ ،‬وعن طريق زيادة وتيرة التدريب‬
‫املالي سوف توفر معرفة املالية وبالتالي توسيع رقعة الشمول املالي‪.‬‬
‫دراسة‪ :‬شوشة (‪2019‬م)‬
‫سعت هذه الدراسة إلى استقصاء األثر املباشر للمعرفة املالية للمصريين على شمولهم املالي‪ ،‬وإختبار الكفاءة الذاتية†‬
‫املالية إذا ما كانت تتوسط العالقة بين املعرفة† املالية والشمول املالي‪ .‬واختبرت الدراسة فرضيتين هما‪ :‬تؤثر املعرفة‬
‫ً‬
‫املالية ايجابيا على الشمول املالي؛ تتوسط الكفاءة الذاتية املالية العالقة بين املعرفة املالية والشمول املالي‪ .‬أوضحت‬
‫نتائج الدراسة وجود أثر إيجابي للمعرفة املالية على الشمول املالي‪ ،‬كما أوضحت أن الكفاء املالية تتوسط بشكل جزئي‬
‫العالقة بين املعرفة† املالية والشمول املالي‪ .‬قدمت الدراسة مجموعة من التوصيات لصانعي القرار في أجهزة الدولة‬
‫وعلى مستوى التعليم† واالعالم واملؤسسات املالية بغرض إثراء املعرفة املالية للمصريين وتعزيز االعتقاد في كفاءتهم‬
‫املالية باعتبارهما من آليات تحسين الشمول املالي‪.‬‬
‫تعليق عام على الدراسات السابقة‪:‬‬
‫يالحظ أن الدراسات السابقة قد تناولت املعرفة† املالية والشمول املالي من بعض املحاور وقد اغفلت محاور االخرى‪،‬‬
‫حيث توصلت معظم الدراسات السابقة الى أن املصدر الرئيسي للمعلومات† املالية واملصرفية يتمثل في املعارف‬
‫ً‬
‫واألصدقاء وأن دور وسائل األعالم ُيعد ضعيفا في نشر الثقافة املالية‪ ،‬وأنه يوجد أثر للمعرفة املالية ومحو األميه‬
‫املالية على الشمول املالي‪ ،‬وجاءت هذه الدراسة لسد الفراغ املعرفي† في مجال الشمول املالي من خالل اختيار ثالثة ابعاد‬

‫‪5‬‬
 ‫للشمول املالي وهي‪ ":‬الوصول الى الخدمات املالية‪ ،‬إستخدام الخدمات املالية‪ ،‬جودة الخدمات املالية وذلك من خالل‬
‫ربطها باملعرفة† املالية في السودان‪.‬‬
‫املحور الثاني‪ X:‬اإلطار النظري ويشتمل على التعريف بالشمول املالي واملعرفة‪ X‬املالية‪X:‬‬
‫ً‬
‫أوال‪ :‬الشمول املالي‬
‫يعرف الشمول املالي بأنه إتاحة املنتجات والخدمات املالية عن طريق البنوك وشركات التأمين ومكاتب البريد وغيرها‬
‫بجودة مناسبة وأسعار معقولة من خالل القنوات الرسمية‪( .‬النقيرة ونور الدين‪2019 ،‬م‪ ،‬ص ‪)432‬‬
‫يمكن تعريف الشمول املالي بأنه الحالة التي يتمكن فيها جميع أفراد املجتمع من الحصول على مجموعة من الخدمات‬
‫املالية جيدة النوعية والتي تشمل‪ :‬خدمات الدفع واالدخار واالئتمان والتأمين‪( .‬النعمة† وحسن‪2019 ،‬م‪ ،‬ص ‪.)19‬‬
‫يشير مفهوم الشمول املالي الى تمكين االفراد ذوي الدخل املحدود من االستفادة من الخدمات املالية بأقل تكلفة ممكنه‬
‫ً‬
‫عن طريق الدخول في القطاع املصرفي بدال عن إستخدام الوسائل التقليدية في املعامالت املالية‪( .‬جاسم‪2018 ،‬م‪ ،‬ص‬
‫‪)147‬‬
‫ويعرف الشمول املالي على أنه عملية دمج الفئات املختلفة من االشخاص تحت نظام مالي واحد‪ ،‬وخاصة األشخاص‬
‫ذوي الدخل املنخفض‪ ،‬وجعلهم يصلون إلى الخدمات املالية االساسية‪ .‬حيث ال تشمل هذه الخدمات املنتجات‬
‫املصرفية فحسب بل تتضمن املنتجات األخرى مثل التأمين واملعاشات والتحويالت املالية بتكلفة معقولة‪Sethi, D ،( .‬‬
‫‪ ،2018‬ص ‪)369‬‬
‫كما يعرف الشمول املالي بأنه تقديم الخدمات املصرفية بتكلفة معقولة إلى قطاعات† واسعة من الفئات ذات الدخول‬
‫املنخفضة واملحرومة؛ كما أن الخدمات املصرفية هي في طبيعتها خدمة عامة‪ ،‬لذلك من الضروري أن يكون الهدف‬
‫الرئيسي للسياسة العامة هو توفير الخدمات املالية األساسية ووسائل الدفع لجميع األفراد دون تمييز‪( .‬نورين‪،‬‬
‫‪2015‬م‪ ،‬ص ‪)5‬‬
‫يعرف الباحث الشمول املالي بأنه دخول جميع أفراد املجتمع واملؤسسات بمختلفة أحجامها وأنواعها في القطاع املالي‬
‫والبنكي واستخدم الخدمات التي تتيحها املؤسسات املالية واملصرفية‪.‬‬
‫ً‬
‫ثانيا‪ :‬أهمية‪ X‬الشمول املالي‪:‬‬
‫تتجلى أهمية الشمول املالي في املحاور التالية‪( :‬جاسم‪2018 ،‬م‪ ،‬ص ص ‪)149 ،148‬‬
‫املحور االجتماعي‪ :‬وهو ما يتعلق بتحسين الحالة املعيشية لألفراد وخاصة الفقراء منهم‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫املحور االقتصادي‪ :‬حيث يساهم الشمول املالي في النمو االقتصادي وذلك عن طريق رفع الكفاءة املالية‬ ‫‪.2‬‬
‫لألفراد‪.‬‬
‫املحور االستراتيجي‪ :‬حيث عمدت العديد من الدول الى إدراج الشمول املالي ضمن أهدافها† االستراتيجية وذلك‬ ‫‪.3‬‬
‫ملواجهة التحديات االقتصادية‪.‬‬
‫يرى الباحث أن أهمية الشمول املالي تتمثل في اآلتي‪:‬‬
‫تسهيل املعامالت املالية واملصرفية‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫توفير التمويل الالزم للمشاريع الصغيرة† واملتوسطة واالستراتيجية‪.‬‬ ‫‪.2‬‬

‫‪6‬‬
 ‫توفير السيولة النقدية‪.‬‬ ‫‪.3‬‬
‫خفض مستويات التضخم‪.‬‬ ‫‪.4‬‬
‫خفض مستويات سرقة النقود‪.‬‬ ‫‪.5‬‬
‫زيادة معدل النتعاش االقتصادي وسهولة التبادل التجاري‪.‬‬ ‫‪.6‬‬
‫تخفيض معدل البطالة‪†.‬‬ ‫‪.7‬‬
‫ً‬
‫ثالثا‪ :‬أهداف الشمول املالي‬
‫تتمثل أهداف الشمول املالي في اآلتي‪( :‬غناوي وصالح‪2018 ،‬م‪ ،‬ص ‪)4‬‬
‫توفير الوصول إلى مختلف الخدمات املالية السائدة مثل حساب التوفير املصرفي واالئتمان‬ ‫‪.1‬‬
‫والتأمين واملدفوعات والتحويالت وخدمات االستشارة املالية واالئتمانية‪.‬‬
‫ً‬
‫توفير االفادة من السوق املالية الرسمية الواسعة وحماية املستبعدون ماليا من استغالل سوق االئتمان‬ ‫‪.2‬‬
‫غير الرسمي بالشكل الذي يمكن معه استيعابهم† في القطاع الرسمي‪.‬‬
‫يرى الباحث أن الشمول املالي يمكن أن يهدف بصورة عامة الى تسهيل املعامالت† املالية واملصرفية بين األفراد‬
‫واملؤسسات‪.‬‬
‫ً‬
‫رابعا‪ :‬أبعاد الشمول املالي‪:‬‬
‫وضع البنك الدولي ثالثة أبعاد رئيسة لقياس الشمول املالي‪ ،‬وسوف تقتصر هذه الدراسة على هذه االبعاد لقياس‬
‫الشمول املالي‪ ،‬وهي كما يلي‪( :‬شنبي وابن لخضر‪2018 ،‬م‪ ،‬ص ص ‪)110 ،109‬‬
‫‪ .1‬الوصول للخدمات املالية‪ :‬ويشير هذا ُ‬
‫البعد إلى القدرة على إستخدام الخدمات املالية التي تقدمها املؤسسات‬
‫الرسمية‪ ،‬حيث يتطلب تحديد مستويات الوصول الى الخدمة املالية تحليل العوائق† املحتملة لفتح وإستخدام‬
‫الحسابات املصرفية مثل التكلفة والقرب من نقاط الخدمات املصرفية‪ ،‬يومكن الحصول على بيانات† تتعلق‬
‫بإمكانية الوصول للخدمات املالية من خالل املعلومات† التي تقدمها املؤسسات املالية‪.‬‬
‫استخدام الخدمات املالية‪ :‬يشير هذا ُ‬
‫البعد إلى مدى إستخدام العمالء للخدمات† املالية املقدمة بواسطة‬ ‫‪.2‬‬
‫مؤسسات القطاع املصرفي‪ ،‬من خالل تحديد مدى إستخدام الخدمات املالية الذي يتطلب جمع بيانات حول‬
‫مدى انتظام وتواتر اإلستخدام عبر فترة زمنية معينة‪.‬‬
‫جودة الخدمات املالية‪ :‬توجد العديد من العوامل التي تؤثر على جودة ونوعية الخدمات املالية مثل تكلفة‬ ‫‪.3‬‬
‫الخدمات‪ ،‬وعي مستخدم الخدمة‪ ،‬فعالية آلية التعويض باإلضافة إلى خدمات حماية املستخدم والكفاالت‬
‫املالية‪ ،‬وشفافية املنافسة في السوق باإلضافة إلى عوامل غير ملموسة مثل ثقة املستخدم‪.‬‬
‫ً‬
‫خامسا‪ :‬مؤشرات قياس الشمول املالي‪:‬‬
‫إن القدرة على الوصول واالستفادة من الخدمات املالية تعتبر الخطوة األولى نحو تحقيق الشمول املالي كما يصفها‬
‫البنك الدولي‪ ،‬لذا قدمت مجموعة البنك الدولي املالية العاملية مبادرة للعام ‪2020‬م لضمان الحصول على الخدمات‬

‫‪7‬‬
‫املالية من قبل املؤسسات املالية‪ ،‬وفي هذا الصدد توفر قاعدة البيانات† العاملية† ‪ Global Findex‬مجموعة من املؤشرات†‬
‫لقياس الشمول املالي وهي على النحو التالي‪( :‬عبداللطيف وعباس ‪2020‬م‪ ،‬ص ‪)63‬‬
‫املجموعة األولى‪ :‬وهي تقيس آليات† إستخدام الحسابات املصرفية (معدل اإلستخدام‪ ،‬طريقة الوصول)‪ ،‬ونوع‬
‫ومستوى الحواجز التي تعرقل† إستخدام الحسابات املصرفية‪ ،‬ووسائل الدفع األخرى مثل الهاتف† املصرفي وغيرها‪.‬‬
‫املجموعة الثانية‪ :‬وهي تقيس سلوك افراد املجتمع نحو اإلدخار‪.‬‬
‫املجموعة الثالثة‪ :‬وهي تقيس نمط التمويل واإلقتراض‪ ،‬حيث تركز على مصادر اإلقتراض‪( :‬الرسمية وغير الرسمية)‪،‬‬
‫وأغراض االقتراض‪ ،‬ومدى إستخدام بطاقات اإلئتمان‪ ،‬وإستخدام منتجات التأمين بمختلف أنواعها‪.‬‬
‫ً‬
‫سادسا‪ :‬التحديات‪ X‬التي تعوق تطبيق الشمول املالي‪:‬‬
‫أظهرت نتائج العديد من الدراسات وجود مجموعة من العوامل املشتركة التي تعوق انتشار الشمول املالي في العديد‬
‫من دول العالم‪ ،‬وتتركز معظم هذه املعوقات في عوامل رئيسة كمحدودية الدخل‪ ،‬واالعتبارات الشخصية والدينية‬
‫ً‬
‫واملجتمعية‪ ،‬وإرتفاع تكلفة فتح الحسابات و املصروفات† البنكية األخرى ‪ ،‬كما أن هناك أيضا معوقات تنظيمية‬
‫كالوثائق املطلوبة لفتح الحسابات؛ ومن ناحية أخرى أشار التقرير اإلقتصادي العربي املوحد لعام ‪2012‬م‪ ،‬إلى وجود‬
‫عدد من التحديات التي تواجه النظم املالية للدول العربية وتعمل على الحد من فرص اإلستفادة من الخدمات املالية‪،‬‬
‫ويتمثل أبرز هذه التحديات فيما يلي‪( :‬لفته وحسين‪2019 ،‬م‪ ،‬ص ص ‪)86، 85‬‬
‫عدم تطور البنية التحتية للقطاعات املالية بالقدر الذي يكفل زيادة فرص الحصول للتمويل‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫ضعف التنافس بين املؤسسات املالية واملصرفية وإرتفاع نسب التركز االئتماني سواء على صعيد اإلئتمان‬ ‫‪.2‬‬
‫املقدم لألفراد أو املؤسسات‪.‬‬
‫غياب التصنيف املالي والقانوني ملؤسسات التمويل االصغر في معظم الدول العربية‪ ،‬حيث تسجل كمنظمات†‬ ‫‪.3‬‬
‫غير حكومية وبالتالي يصعب وضع إطار رقابي وإشرافي على تنظيم التمويل األصغر سواء من قبل البنك‬
‫املركزي أو من جهة مالية إشرافية† مستقلة‪.‬‬
‫بطء تطور املؤسسات املالية غير املصرفية وبوجه خاص مؤسسات االدخار التعاقدي وصناديق االستثمار‪،‬‬ ‫‪.4‬‬
‫ومحدودية أدوات وأسواق الدين املحلية‪ ،‬وبوجه خاص أسواق السندات والصكوك‪ ،‬بما يؤدي إلى تزايد‬
‫االعتماد على االئتمان املصرفي والذي يوفر موارد قصيرة األجل باألساس ال تكون مالئمة لسد االحتياجات‬
‫التمويلية متوسطة وطويلة األجل لألفراد والشركات‪.‬‬
‫يرى الباحث أن من أهم التحديات التي تواجه الشمول املالي في السودان شح املوارد املالية‪ ،‬باإلضافة ضعف الثقافة‬
‫واملعرفة املالية بالنسبة لألفراد واملؤسسات على حد سواء حيث ال زال بعض األفراد واملؤسسات تنجز جميع‬
‫معامالتها خارج الجهاز املصرفي‪.‬‬
‫ً‬
‫سابعا‪ :‬مفهوم املعرفة املالية‬

‫‪8‬‬
 ‫ً‬ ‫ً‬ ‫ً‬
‫تعد املعرفة† املالية مفهوما حديثا نسبيا‪ ،‬حيث تم إستخدامه ألول مرة في عام ‪1992‬م في تقرير أعدته املؤسسة‬
‫الوطنية للبحوث التعليمية† البريطانية (‪ ،) NFER‬وقد عرفته على أنه القدرة على إصدار أحكام مستنيرة واتخاذ قرارات†‬
‫فعالة فيما يتعلق بإستخدام وإدارة األموال‪( .‬ضاهر والصائغ‪2016 ،‬م‪ ،‬ص ‪)512‬‬
‫تعرف املعرفة† املالية بأنها القدرة على تقييم املوجودات املالية الجديدة واملعقدة والقيام باختيار األدوات املالية‬
‫املناسبة وبيان مدى إستخدامها‪( .‬عبدالرحمن‪2017 ،‬م‪ ،‬ص ‪)181‬‬
‫كما تعرف بأنها القدرة على إتخاذ قرارات مستنيرة وفعالة فيما يتعلق بإستخدام األموال وإدارتها بصورة رشيدة‬
‫واإلستفادة القصوى من كافة الخدمات التي تقدمها البنوك واملؤسسات املالية األخرى‪ ،Orozco, M، 2008( .‬ص ‪)4‬‬
‫ويعرف الباحث املعرفة املالية بأنها االملام التمام بكافة املعلومات املالية التي تساعد في اتخاذ قرارات† مالية رشيدة‪،‬‬
‫وتشمل املعرفة املالية (معرفة أساليب التحليل املالي‪ ،‬معرفة قراءة القوائم املالية املنشورة)‪.‬‬
‫ً‬
‫ثامنا‪ :‬أبعاد املعرفة املالية‪:‬‬
‫يرى أحد الباحثين أن أبعاد املعرفة املالية تتمثل في اآلتي‪ ،Ramakrishnan, R، 2012( :‬ص ‪)3‬‬
‫اإلدارة املالية الشخصية‪ ،‬وتعنى القدرة على التحليل املالي للشخص وإمتالك أبجديات املعرفة† املالية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫إمتالك معلومات عن مختلف الخدمات املالية واملنتجات للتفاضل وإختيار األنسب‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫املعرفة التشغيلية‪ ،.‬ويقصد بها اإلملام التام بكيفية إستثمار األموال بصورة تحقق الربحية املطلوبة‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫يرى الباحث أن أبعاد املعرفة املالية تتمثل في املناهج االتية‪:‬‬
‫املنهج املالي لألفراد‪ ،‬حسب هذا املنهج فإن املعرفة† املالية تتضمن مهمة تكوين رأس املال املادي والفكري‪،‬‬ ‫‪-‬‬
‫وذلك بالبحث عن املعلومات† املالية والحصول على األموال الالزمة وكيفية إدارتها واالستفادة منها‪.‬‬
‫املنهج املعرفي للشركات وفق هذا املنهج تمتد تطبيقات املعرفة املالية إلى كافة أقسام املؤسسة‬ ‫‪-‬‬
‫ً‬
‫تاسعا‪ :‬دور املعرفة املالية في تطبيق الشمول املالي‪:‬‬
‫يتمثل دور املعرفة املالية في زيادة وعي االفراد بأهمية الخدمات واملنتجات املالية الرسمية† ودورها في تطوير الرفاهية‬
‫املالية لديهم‪ ،‬ويرجع ذلك الى دور الوعي املالي وأثره الكبير على استجابة االفراد للمواقف† املالية وتحسين أدائهم‬
‫وسلوكياتهم املالية‪ ،‬وتحسين الوعي قد يكون من خالل إكتساب االفراد للمهارات املالية التي تؤثر في إختياراتهم‬
‫وقراراتهم وتغير سلوكياتهم املالية؛ وقد تتم تلك العملية من خالل التعليم† املباشر† أو التعليم† االجتماعي‪( .‬شوشة‪،‬‬
‫‪2019‬م‪ ،‬ص ‪)204‬‬
‫يرى أحد الباحثين أن دور املعرفة املالية في تطبيق الشمول املالي يتمثل في أن تعزيز الشمول املالي وتدعيمه يتطلب‬
‫مستوى معين من املعرفة† املالية ومستوى محدد من محو االمية املالية‪( .‬ابن موسى‪2018 ،‬م‪ ،‬ص ‪)18‬‬
‫ويرى الباحث أن دور املعرفة املالية يتمثل في أنها توفر لألفراد املعارف والقدرات واملهارات† الالزمة لتقييم مدى‬
‫مالئمة املنتجات والخدمات املالية إلحتياجاتهم ومن ثم االستفادة منها بطرقة ُمثلى‪ ،‬ومن ناحية أخرى فإن املعرفة†‬

‫‪9‬‬
 ‫املالية تجنب االفراد إتخاذ قرارات† مالية خاطئة‪ ،‬وهكذا يمكن تحقيق الشمول املالي وتعزيزه† من خالل اإلرتقاء‬
‫بمستوى املعرفة املالية لشرائح املجتمع املختلفة‪.‬‬
‫املحور الثالث‪ :‬الدراسة املداينة‬
‫ً‬
‫أوال‪ :‬إجراءات الدراسة امليدانية‪:‬‬
‫يشتمل هذا املحور وصف شامل ملجتمع البحث وعينته وطريقة إعداد أداة الدراسة واإلجراءات التي تم إتخاذها‬
‫للتأكد من صدق األداة وثباتها واملعالجات اإلحصائية التي تم بموجبها تحليل البيانات† وإستخراج النتائج‪ ،‬وقد تم‬
‫إستخدام البرنامج اإلحصائي (‪ ) SPSS‬للقيام بعملية تحليل البيانات األولية التي تم الحصول عليها‪ ،‬وقد تم إعتماد‬
‫مستوى الداللة ‪ %5‬والذى يقابله مستوى ثقة ‪ % 95‬لتفسير نتائج اإلختبارات التي تم إجراءها ‪ ،‬وقد تم إستخدام‬
‫األساليب إحصائية التالية ‪ :‬إختبار الثبات (‪ ) Alpha‬وأساليب التحليل اإلحصائي الوصفي‪ ،‬حيث تم إستخدام بعض‬
‫األساليب اإلحصائية املتعلقة بمقاييس النزعة املركزية ومقاييس التشتت والنسب املئوية‪.‬‬
‫ً‬
‫ثانيا‪ :‬مجتمع وعينة الدراسة‪X:‬‬
‫يقصد بمجتمع الدراسة املجموعة الكاملة من الناس أو األحداث أو األشياء التي يهتم الباحث بدراستها‪ ،‬ويتمثل مجتمع‬
‫هذه الدراسة في كافة املواطنين السودانيين املقيمين بوالية الخرطوم والبالغ عددهم ‪ 8,363,915‬نسمه (حسب‬
‫ً‬
‫إحصاء وتقديرات العام ‪2012‬م)؛ اما عينة الدراسة ونظرا لصعوبة إجراء دراسة على عينة عشوائية تغطي كافة‬
‫مجتمع الدراسة وجميع قطاعاته اإلجتماعية والثقافية فقد قام الباحث بإتباع أسلوب العينة املسيرة في تحديد حجم‬
‫ً‬
‫العينة ‪ -‬وذلك وفقا ل(شوشة‪2019 ،‬م) فإن الحد األدنى لعينة الدراسة يتمثل في ‪ 384‬مفردة وذلك في حال مجتمع‬
‫الدراسة أكبر من مليون مفردة‪ ،‬وبناء عليه ولضمان الوصل لذلك الحد فقد قام الباحث بتصميم إستمارة إستقصاء‬
‫إلكترونية بإستخدام نماذج قوقل (‪ ،)Google forms‬وقد وتم توزيعها عبر وسائل التواصل† االجتماعي الرسمية وغير‬
‫الرسمية داخل والية الخرطوم‪ ،‬وللوصول الى بيانات أكثر دقة وشمولية عمد الباحث على تنويع عينة البحث حيث‬
‫شملت‪( :‬العاملين† باملصارف‪ ،‬العاملين باملؤسسات الحكومية‪ ،‬نقابات التجار‪ ،‬أساتذة الجامعات‪ ،‬والطالب)‪ ،‬وقد تم‬
‫تعبئة عدد ‪ 395‬إستبانة بصورة صحيحة وتم إعتماد هذا العدد من اإلستبانات† في عملية إجراء التحليل اإلحصائي‪.‬‬
‫ً‬
‫ثالثا‪ :‬وصف أداة الدراسة‪:‬‬
‫يقصد بأداة الدراسة الوسيلة التي إستخدمها الباحث في جمع البيانات† األولية عن الظاهرة† موضوع البحث‪ ،‬وقد‬
‫ً‬
‫إعتمد الباحث اإلستبانة كأداة رئيسة لجمع البيانات‪ ،‬وقد تم تصميمها† إلكترونيا‪ ،‬فيما إحتوت على األقسام التالية‪:‬‬
‫القسم األول‪ :‬تضمن البيانات† الشخصية ألفراد عينة الدراسة حيث كان الغرض† منها وصف عينة الدراسة‪ ،‬وقد‬
‫إحتوى هذا القسم على املتغيرات التالية‪( :‬العمر‪ ،‬املؤهل التعليمي‪ ،‬طبيعة العمل‪ ،‬مستوى الدخل‪ ،‬ونوع الحساب‬
‫البنكي)‪.‬‬
‫القسم الثاني‪ :‬تناول هذا القسم محاور الدراسة‪ ،‬وهي‪( :‬محور الوصول الى الخدمات املالية‪ ،‬محور إستخدام‬
‫الخدمات املالية‪ ،‬محور جودة الخدمات املالية‪ ،‬محور املعرفة‪ X‬املالية)‪ X‬وقد حددت هذه املحاور بعد مراجعة أدبيات‬
‫ً‬
‫الشمول املالي واملعرفة† املالية‪ ،‬وقد تم تحديد ابعاد الشمول املالي وفقا للمؤشرات† التي وضعها البنك الدولي لقياس‬
‫الشمول املالي‪.‬‬

‫‪10‬‬
 ‫ً‬
‫رابعا‪ :‬تحليل أداة الدراسة‪X:‬‬
‫‪ .1‬تحليل البيانات الشخصية ألفراد عينة الدراسة‪:‬‬
‫الجدول رقم (‪ ) 1‬يوضح تحليل خصائص أفراد عينة الدراسة‪ ،‬على النحو التالي‪:‬‬
‫جدول رقم (‪)1‬‬
‫خصائص أفراد عينة الدراسة‬
‫النسبة‬ ‫التكرار‬ ‫املتغيرات‬
‫العمر‪X‬‬
‫‪1.50%‬‬ ‫‪6‬‬ ‫أقل من ‪ 20‬سنة‬
‫‪15.70%‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪ 20‬سنة وأقل من ‪ 25‬سنة‬
‫‪35.40%‬‬ ‫‪140‬‬ ‫‪ 25‬سنة أقل من ‪ 30‬سنة‬
‫‪19.00%‬‬ ‫‪75‬‬ ‫‪ 30‬سنة وأقل من ‪ 35‬سنة‬
‫‪28.40%‬‬ ‫‪112‬‬ ‫‪ 35‬سنة فأكثر‬
‫‪100.00%‬‬ ‫‪395‬‬ ‫املجموع‪ X‬الكلي‬
‫املؤهل التعليمي‬
‫‪6.30%‬‬ ‫‪25‬‬ ‫شهادة ثانوية‬
‫‪5.50%‬‬ ‫‪22‬‬ ‫شهادة دبلوم‬
‫‪44.10%‬‬ ‫‪174‬‬ ‫شهادة بكالوريوس‬
‫‪37.20%‬‬ ‫‪147‬‬ ‫شهادة ماجستير‬
‫‪6.10%‬‬ ‫‪24‬‬ ‫شهادة دكتوراة‬
‫ً‬ ‫ً‬
‫‪0.80%‬‬ ‫‪3‬‬ ‫ال أحمل مؤهال علميا‬
‫‪100.00%‬‬ ‫‪395‬‬ ‫املجموع‪ X‬الكلي‬
‫طبيعة العمل‪X‬‬
‫‪32.90%‬‬ ‫‪130‬‬ ‫موظف قطاع حكومي‬
‫‪35.70%‬‬ ‫‪141‬‬ ‫موظف قطاع خاص‬
‫‪15.20%‬‬ ‫‪60‬‬ ‫أعمل لحسابي الشخصي‬
‫‪16.20%‬‬ ‫‪64‬‬ ‫طالب‬
‫‪100.00%‬‬ ‫‪395‬‬ ‫املجموع‪ X‬الكلي‬
‫مستوى الدخل‬
‫‪34.90%‬‬ ‫‪138‬‬ ‫أقل من ‪ 5,000‬جنيه‬
‫‪22.50%‬‬ ‫‪89‬‬ ‫‪ 5,000‬جنيه وأقل من ‪ 10,000‬جنيه‬
‫‪11.20%‬‬ ‫‪44‬‬ ‫‪ 10,000‬جنيه وأقل من ‪ 15,000‬جنيه‬
‫‪31.40%‬‬ ‫‪124‬‬ ‫‪ 15,000‬جنيه فأكثر‬
‫‪100.00%‬‬ ‫‪395‬‬ ‫املجموع‪ X‬الكلي‬

‫‪11‬‬
 ‫نوع الحساب البنكي‬
‫‪40.80%‬‬ ‫‪161‬‬ ‫حساب جاري‬
‫‪37.50%‬‬ ‫‪148‬‬ ‫حساب ادخار‬
‫‪4.30%‬‬ ‫‪17‬‬ ‫حساب وديعة‬
‫‪2.80%‬‬ ‫‪11‬‬ ‫حساب طالب‬
‫ً‬ ‫ً‬
‫‪14.60%‬‬ ‫‪58‬‬ ‫ال امتلك حسابا بنكيا‬
‫‪100.00%‬‬ ‫‪395‬‬ ‫املجموع‪ X‬الكلي‬
‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫يتضح من الجدول رقم (‪ )1‬أن نسبة ‪ %82.80‬من أفراد عينة الدراسة أعمارهم تتراوح ما بين ‪ 25‬سنة فأكثر؛ ومن‬
‫حيث املؤهل التعليمي فإن نسبة ‪ % 92.90‬من أفراد عينة الدراسة يحملون شهادات جامعية وفوق الجامعية؛ من‬
‫حيث العمل† فإن نسبة ‪ %83.80‬من أفراد عينة الدراسة يعملون‪ ،‬بينما ‪ %16.20‬طالب؛ أما من حيث مستوى الدخل‬
‫ً‬
‫فإن نسبة ‪ %65.10‬من أفراد عينة الدراسة دخلهم ‪ 5,000‬جنيه فأعلى؛ وأخيرا من حيث نوع الحساب البنكي ‪%85.40‬‬
‫ً‬ ‫ً‬ ‫ً‬ ‫ً‬
‫من أفراد عينة الدراسة يمتلكون حسابا مصرفيا‪ ،‬بينما ‪ %14.60‬من أفراد عينة الدراسة ال يمتلكون† حسابا مصرفيا‪،‬‬
‫من خالل النسب املذكورة يتضح أن عينة الدراسة تمتاز بالتنوع والشمولية مما يدعم نتائج الدراسة ومن ثم تعميمها‬
‫على مجتمع البحث‪.‬‬
‫‪ .2‬التوزيع النسبي إلجابات املبحوثين ملحاور الدراسة‪X:‬‬
‫املحور األول‪ :‬الوصول الى الخدمات املالية‬
‫الجدول رقم (‪)2‬‬
‫التوزيع النسبي للمبحوثين‪ X‬لعبارات محور الوصول الى الخدمات املالية‬
‫م‬ ‫عبارات املحور األول‬ ‫ت‪/‬ن‬ ‫أوافق‪ X‬بشدة‬ ‫أوافق‬ ‫محايد‬ ‫ال أوافق‬ ‫ال أوافق‪ X‬بشدة‬
‫ن‬ ‫‪%38‬‬ ‫‪%23‬‬ ‫‪%13‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫‪%14‬‬
‫‪1‬‬ ‫يتوافر عدد بنوك كافيه بالقرب من مكان سكنك‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪150‬‬ ‫‪90‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪56‬‬
‫ن‬ ‫‪%56‬‬ ‫‪%29‬‬ ‫‪%11‬‬ ‫‪%3‬‬ ‫‪%2‬‬
‫‪2‬‬ ‫يتوافر عدد بنوك كافيه بالقرب من مكان عملك‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪220‬‬ ‫‪114‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪7‬‬
‫تتوافر عدد ماكينات صراف آلي (‪ )ATM‬كافية‬ ‫ن‬ ‫‪%18‬‬ ‫‪%24‬‬ ‫‪%22‬‬ ‫‪%15‬‬ ‫‪%21‬‬
‫‪3‬‬
‫بالقرب من مكان سكنك‪.‬‬ ‫ت‬ ‫‪70‬‬ ‫‪95‬‬ ‫‪87‬‬ ‫‪59‬‬ ‫‪84‬‬
‫تتوافر عدد ماكينات صراف آلي (‪ )ATM‬كافية‬ ‫ن‬ ‫‪%54‬‬ ‫‪%26‬‬ ‫‪%13‬‬ ‫‪%5‬‬ ‫‪%3‬‬
‫‪4‬‬
‫بالقرب من مكان عملك‪.‬‬ ‫ت‬ ‫‪212‬‬ ‫‪101‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪11‬‬
‫ن‬ ‫‪%52‬‬ ‫‪%39‬‬ ‫‪%8‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬
‫‪5‬‬ ‫تتطلب املعامالت البنكية ضمانات وكفاالت كبيرة‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪207‬‬ ‫‪153‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪3‬‬
‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫املحور الثاني‪ X:‬إستخدام‪ X‬الخدمات املالية‬

‫‪12‬‬
 ‫الجدول رقم (‪)3‬‬
‫التوزيع النسبي للمبحوثين‪ X‬لعبارات‪ X‬محور إستخدام الخدمات املالية‪X‬‬
‫ت‪/‬ن‬ ‫أوافق‬ ‫محاي‬ ‫ال‬ ‫ال أوافق‬
‫م‬ ‫عبارات املحور الثاني‬ ‫أوافق‬
‫بشدة‬ ‫د‬ ‫أوافق‬ ‫بشدة‬
‫ن‬ ‫‪34%‬‬ ‫‪24%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪23%‬‬ ‫‪19%‬‬
‫‪1‬‬ ‫أستخدم حسابي البنكي في إنجاز جميع معامالتي املالية‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪134‬‬ ‫‪93‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪89‬‬ ‫‪76‬‬
‫أستخدم بطاقة الصراف اآللي في إنجاز بعض معامالتي‬ ‫ن‬ ‫‪50%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪14%‬‬
‫‪2‬‬
‫ت‬
‫املالية‪.‬‬ ‫‪198‬‬ ‫‪79‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪57‬‬
‫أستخدم الهاتف املصرفي اآللي في إنجاز بعض معامالتي‬ ‫ن‬ ‫‪24%‬‬ ‫‪32%‬‬ ‫‪4%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪21%‬‬
‫‪3‬‬
‫ت‬
‫املالية‪.‬‬ ‫‪93‬‬ ‫‪127‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪78‬‬ ‫‪83‬‬
‫ن‬ ‫‪13‬‬
‫‪4‬‬ ‫تعيق الرسوم البنكية إستخدامي للخدمات املالية البنكية‪.‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪7%‬‬
‫ت‬ ‫‪197‬‬ ‫‪99‬‬ ‫‪51‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪28‬‬
‫تعيق اإلجراءات البنكية إستخدامي للخدمات املالية‬ ‫ن‬ ‫‪47%‬‬ ‫‪36%‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪3%‬‬
‫‪5‬‬
‫ت‬
‫البنكية‪.‬‬ ‫‪186‬‬ ‫‪143‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪11‬‬
‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫املحور الثالث‪ :‬جودة الخدمات املالية‬
‫الجدول رقم (‪)4‬‬
‫التوزيع النسبي للمبحوثين‪ X‬لعبارات‪ X‬محور جودة الخدمات املالية‬
‫ت‪/‬ن‬ ‫أوافق‬ ‫محاي‬ ‫ال‬ ‫ال أوافق‬
‫م‬ ‫عبارات املحور الثالث‬ ‫أوافق‬
‫بشدة‬ ‫د‬ ‫أوافق‬ ‫بشدة‬
‫تأخذ فروع البنوك مواقع مالئمة ويسهل الوصول إليه‬ ‫ن‬ ‫‪24‬‬
‫‪1‬‬ ‫‪28%‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪14%‬‬ ‫‪16%‬‬
‫بسرعة‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪112‬‬ ‫‪70‬‬ ‫‪94‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪64‬‬
‫ن‬ ‫‪35%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪5%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪15%‬‬
‫‪2‬‬ ‫يمكنني اإلعتماد على البنك في إنجاز جميع معامالتي املالية‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪137‬‬ ‫‪99‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪79‬‬ ‫‪60‬‬

‫يحرص البنك على الرد على جميع إستفساراتي بصورة‬ ‫ن‬ ‫‪16‬‬
‫‪3‬‬ ‫‪32%‬‬ ‫‪29%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪11%‬‬ ‫‪12%‬‬
‫سريعة‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪128‬‬ ‫‪113‬‬ ‫‪64‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪47‬‬
‫ن‬ ‫‪14‬‬
‫‪4‬‬ ‫يحرص البنك على إنجاز جميع معامالتي بسرية تامة‪.‬‬ ‫‪45%‬‬ ‫‪37%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪2%‬‬
‫ت‬ ‫‪179‬‬ ‫‪145‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪6‬‬

‫‪13‬‬
 ‫ن‬ ‫‪19‬‬
‫‪5‬‬ ‫يصغى موظفي البنك ملشاكل العمالء باهتمام‪.‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪23%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪22%‬‬ ‫‪17%‬‬
‫ت‬ ‫‪73‬‬ ‫‪89‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪88‬‬ ‫‪69‬‬
‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫املحور الرابع‪ :‬املعرفة املالية‬
‫الجدول رقم (‪)5‬‬
‫التوزيع النسبي للمبحوثين لعبارات محور املعرفة‪ X‬املالية‪X‬‬
‫ت‪/‬ن‬ ‫أوافق‬ ‫أواف‬ ‫محاي‬ ‫ال‬ ‫ال أوافق‬
‫م‬ ‫عبارات املحور الرابع‬
‫بشدة‬ ‫ق‬ ‫د‬ ‫أوافق‬ ‫بشدة‬
‫أمتلك املعرفة الكافية عن كيفية إستخدام حسابي‬ ‫ن‬ ‫‪42% 33% 13%‬‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪5%‬‬
‫‪1‬‬
‫املصرفي في إنجاز معامالتي املالية‪.‬‬ ‫ت‬ ‫‪166 131‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪21‬‬
‫أمتلك املعرفة الكافية عن كيفية الحصول على‬ ‫ن‬ ‫‪40% 36% 14%‬‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪4%‬‬
‫‪2‬‬ ‫قرض‬ ‫ت‬

‫مالي من البنك‪.‬‬ ‫‪158 141‬‬ ‫‪57‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪17‬‬

‫ن‬ ‫‪31% 23% 19%‬‬ ‫‪17%‬‬ ‫‪10%‬‬
‫‪3‬‬ ‫أمتلك املعلومات الالزمة عن تكلفة التمويل البنكي‪.‬‬
‫ت‬ ‫‪123‬‬ ‫‪89‬‬ ‫‪77‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪39‬‬
‫أمتلك املعرفة الكافية عن كيفية تنويع اإلستثمارات‬ ‫ن‬ ‫‪26% 18% 31%‬‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪12%‬‬
‫‪4‬‬
‫لتقليل املخاطر‪.‬‬ ‫ت‬ ‫‪101‬‬ ‫‪72‬‬ ‫‪124‬‬ ‫‪52‬‬ ‫‪46‬‬
‫أستطيع فهم املعلومات† املالية املنشورة من قبل‬ ‫ن‬ ‫‪21% 30% 17%‬‬ ‫‪18%‬‬ ‫‪13%‬‬
‫‪5‬‬ ‫البنوك‬ ‫ت‬

‫واملؤسسات املالية األخرى‪.‬‬ ‫‪84 120‬‬ ‫‪68‬‬ ‫‪71‬‬ ‫‪52‬‬

‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫ً‬
‫خامسا‪ :‬إختبار صدق وثبات أداة الدراسة‪X:‬‬
‫تم إستخدام معامل ألفا كرونباخ (‪ ) Cronbach’s Alpha‬للتأكد من ثبات أداة الدراسة؛ وتعتبر القيمة املقبولة إحصائيا"‬
‫ملعامل ألفا كرنباخ (‪ ،)%60‬والجدول رقم (‪ )6‬يوضح معامالت ثبات أداة الدراسة‪:‬‬
‫التالي يوضح معامالت ارتباط بيرسون لعبارات محاور الدراسة‪:‬‬
‫جدول رقم (‪)6‬‬
‫معامل ألفا كرونباخ لقياس ثبات أداة الدراسة‬
‫معامل الثبات ألفا كرونباخ‬ ‫عدد العبارات‪X‬‬ ‫املحاور‬
‫‪0.73‬‬ ‫‪5‬‬ ‫محور الوصول الى الخدمات املالية‬

‫‪14‬‬
 ‫‪0.62‬‬ ‫‪5‬‬ ‫محور إستخدام الخدمات املالية‬
‫‪0.84‬‬ ‫‪5‬‬ ‫محور جودة الخدمات املالية‬
‫‪0.83‬‬ ‫‪5‬‬ ‫محور املعرفة املالية‬
‫‪0.87‬‬ ‫‪20‬‬ ‫معامل الثبات العام‬
‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫يتضح من الجدول رقم (‪ )6‬أن معامل الثبات العام ملحاور الدراسة عالي جدا حيث بلغ ‪ %87‬وهذا يدل على أن‬
‫اإلستبانة تتمتع بدرجة عالية من الثبات ويمكن االعتماد عليها في إجراء الدراسة امليدانية‪.‬‬
‫تحليل عالقة االرتباط بإستخدام معامل االرتباط سبيرمان‪) Spearman( X‬‬
‫تم احتساب معامل االرتباط سبيرمان ملعرفة عالقات االرتباط بين أبعاد الدراسة‪ ،‬حيث تم حساب معامل االرتباط‬
‫بين درجة كل محور من محاور الدراسة واملؤشر العام لالرتباط‪ ،‬والجدول رقم (‪ )3‬يوضح معامل ارتباط سبيرمان‬
‫ملحاور الدراسة‪:‬‬
‫جدول رقم (‪)7‬‬
‫قياس عالقة االرتباط بين متغيرات‪ X‬الدراسة‪ X‬بإستخدام‪ X‬معامل سبيرمان‪Spearman X‬‬
‫مستوى املعنوية‬ ‫متغير املعرفة املالية‬ ‫متغير الشمول املالي‬
‫أبعاد الشمول‬
‫المالي‬

‫‪0.000‬‬ ‫‪** 0.824‬‬ ‫إستخدام الخدمات املالية‬

‫‪0.000‬‬ ‫‪** 0.754‬‬ ‫جودة الخدمات املالية‬
‫‪0.000‬‬ ‫‪** 0.792‬‬ ‫املؤشر العام‬
‫يالحظ أن‪a* ≤ 0.01، a** ≤ 0.05 :‬‬
‫املصدر‪ :‬إعداد الباحث من بيانات اإلستبانة ‪2020‬م‬
‫يتضح من الجدول رقم (‪ ) 7‬أن نتائج االرتباط بين أبعاد الدراسة وعلى مستوى املؤشر العام‪ ،‬إذ يتبين وجود عالقة‬
‫ارتباط معنوية موجبة وذات داللة إحصائية بين أبعاد الشمول املالي واملعرفة املالية‪ ،‬حيث بلغت قيمة معامل بينهم‬
‫‪ 0.792‬وهي قيمة معنوية عند مستوى داللة ‪ ، 0.01‬وتشير هذه النتيجة الى قبول الفرضية الرئيسة والتي تنص على أن‬
‫هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية وأبعاد الشمول املالي (الوصول الى الخدمات املالية‪ ،‬إستخدام‬
‫الخدمات املالية‪ ،‬وجودة الخدمات املالية)‪.‬‬
‫ولتعمق في فهم عالقات االرتباط بين أبعاد الشمول املالي وبيان مدى ارتباطها باملعرفة املالية ندرس الجدول رقم (‪)7‬‬
‫بشيء من التفصل على النحو التالي‪:‬‬
‫‪ -‬تشير نتائج الجدول رقم (‪ )7‬الى وجود عالقة ارتباط معنوية وموجبة بين ُبعد املعرفة† املالية ُوبعد الوصول‬
‫الى الخدمات املالية‪ ،‬حيث بلغت قيمة االرتباط بينهما ‪ 0.824‬وهي قيمة معنوية عند مستوى ‪ ،0.01‬مما يؤكد‬
‫أن هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة† املالية والوصول الى الخدمات املالية‪.‬‬

‫‪15‬‬
‫تشير نتائج الجدول رقم (‪ )7‬الى وجود عالقة ارتباط معنوية وموجبة بين ُبعد املعرفة† املالية ُوبعد إستخدام‬ ‫‪-‬‬
‫الخدمات املالية‪ ،‬حيث بلغت قيمة االرتباط بينهما ‪ 0.702‬وهي قيمة معنوية عند مستوى ‪ ،0.01‬مما يؤكد أن‬
‫هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية وإستخدام الخدمات املالية‪.‬‬
‫تشير نتائج الجدول رقم (‪ )7‬الى وجود عالقة ارتباط معنوية وموجبة بين ُبعد املعرفة† املالية وبعد جودة‬
‫ُ‬ ‫‪-‬‬
‫الخدمات املالية‪ ،‬حيث بلغت قيمة االرتباط بينهما ‪ 0.754‬وهي قيمة معنوية عند مستوى ‪ ،0.01‬مما يؤكد أن‬
‫هناك عالقة ذات داللة إحصائية بين املعرفة املالية جودة الخدمات املالية‪.‬‬
‫النتائج‬
‫من خالل الدراسة النظرية وامليدانية توصل الباحث الى النتائج† التالية‪:‬‬
‫‪ -‬أظهرت نتائج التحليل االحصائي أن هناك عالقة إيجابية بين املعرفة† املالية وأبعاد الشمول املالي‪.‬‬
‫‪ -‬محو االمية املالية يتطلب نشر ثقافة إستخدام الخدمات املالية من قبل كافة املواطنين بما فيهم املستبعدون‬
‫ً‬
‫ماليا‪.‬‬
‫‪ -‬كلما زاد مستوى املعرفة املالية للفرد أدى ذلك الى زيادة معدل استفادته من الخدمات املالية‪.‬‬
‫‪ -‬زيادة نسبة القدرة املالية لدي محدودي الدخل يتطلب تنمية الثقافة واملعرفة املالية وتعزيز الثقة في القطاع‬
‫املصرفي السوداني‪.‬‬
‫‪ -‬تمكين االفراد من الوصول الى الخدمات املالية هو الخطوة األولى لنشر ثقافة املعرفة املالية مما يساعد على‬
‫تطبيق مفهوم الشمول املالي بالسودان‪.‬‬
‫‪ -‬توفر مستوى جودة مناسب للخدمات† املالية يشجع االفراد على إستخدام الخدمات املالية مما يؤدى الى‬
‫تطبيق مفهوم الشمول املالي‪.‬‬
‫التوصيات‪:‬‬
‫ً‬
‫بناءا على النتائج السابقة يوصي الباحث باآلتي‪:‬‬
‫‪ -‬ضرورة نشر ثقافة املعرفة املالية من قبل األعالم واملصارف وكافة أجهزة† الدولة للمساهمة في تطبيق‬
‫الشمول املالي‪.‬‬
‫‪ -‬على إدارة املصارف السودانية توفير عدد كافي من الفروع الصرافات اآللية (‪ )ATM‬لتعزيز ثقافة إستخدام‬
‫الخدمات املصرفية واملالية التي تقدمها‪.‬‬
‫‪ -‬على البنوك والشركات املالية األخرى تسهيل اإلجراءات املالية لتشجيع كافة أفراد املجتمع للتعامل معها‬
‫واإلستفادة من الخدمات التي تقدمها‪.‬‬
‫‪ -‬ضرورة نشر ثقافة قراءة القوائم املالية املنشورة من قبل الشركات املالية والبنوك للمساهم في رفع وعي‬
‫املواطنين بضرورة االستفادة من الخدمات التي تقدمها‪.‬‬
‫‪ -‬يوصي الباحث بإجراء املزيد† من الدراسات† املستقبلية عن الشمول املالي في السودان والوطن العربي‪.‬‬
‫املصادر واملراجع‬
‫ً‬
‫أوال‪ :‬باللغة‪ X‬العربية‪:‬‬

‫‪16‬‬
 ‫ابن موسى‪ ،‬محمد بن موسى‪2018( ،‬م) أثر املعرفة ومحو األمية املالية‪ X‬على مستوى الشمول املالي في العالم‪ X‬خالل‬
‫عام ‪2017‬م‪ ،‬مجلـة اإلستراتيجيـة والتنميـة‪.)15 (8 ،‬‬
‫النقيرة ونورالدين‪ ،‬أحمد محمود النقيرة‪ ،‬وأحمد عبدالحي نور الدين(‪2019‬م) دور الشمول املالي في تعزيز مستوى‬
‫ثقة العمالء في الخدمات املصرفية‪ ،X‬املجلة العلمية† لالقتصاد والتجارة‪.)2 (49 ,‬‬
‫النعمة‪ X‬وحسن‪ ،‬نغم حسين النعمة‪ ،‬وأحمد نوري حسن (‪2019‬م) دور الشمول املالي في تقديم الدعم املالي للمرأة في‬
‫العراق‪ ،‬ا ملجلة العراقية لبحوث السوق وحماية املستهلك‪ ،‬املجلد ( ‪ ،)11‬العدد ( ‪.)2‬‬
‫جاسم‪ ،‬أرشد عبد األمير جاسم‪2018( ،‬م) الشمول املالي وأثره في تحقيق النجاح اإلستراتيجي‪ X‬للمنظمات الخدمية‬
‫"دراسة استطالعية لعينة‪ X‬من القطاع املصرفي الخاص العراقي‪ ،‬مجلة الكلية اإلسالمية الجامعية‪ ،‬العدد (‬
‫‪.)49‬‬
‫شلبي‪ ،‬محمد سعد شلبي‪2018( ،‬م) أثر املعرفة‪ X‬املالية لألفراد على الشمول املالي‪ :‬دراسة مقارنة‪ ،‬املجلة العلمية†‬
‫للدراسات† التجارية والبيئية‪ ،‬املجلد‪.)1 (9 ،‬‬
‫شوشة‪ ،‬أمير علي املرسي شوشة (‪2019‬م) دور الكفاءة الذاتية‪ X‬املالية‪ X‬في العالقة‪ X‬بين املعرفة املالية للمصريين‬
‫وشمولهم املالي‪ .‬املجلة العربية للعلوم اإلدارية ‪.)2 ( 26‬‬
‫شنبي وابن لخضر ‪ ،‬صورية شنبي والسعيد بن لخضر (‪2018‬م) أهمية الشمول املالي في تحقيق التنمية‪ X-‬تعزيز‬
‫الشمول املالي في جمهورية مصر العربية‪ ،X‬مجلة البحوث في العلوم املالية واملحاسبة‪.)2 (3 ،‬‬
‫ضاهر والصائغ‪ ،‬حنان ضاهر‪ ،‬وجد رفيق الصائغ (‪2016‬م) أثر املعرفة‪ X‬املالية على مشاركة االفراد في سوق دمشق‬
‫لألوراق املالية‪ ،‬مجلة جامعة تشرين للبحوث والدراسات العلمية‪ -‬سلسلة العلوم االقتصادية والقانونية‪(38 ،‬‬
‫‪.)3‬‬
‫عبدالرحمن‪ ،‬نافستا طه عبدالرحمن ‪2017( ،‬م)‪ ،‬دور ابعاد املعرفة‪ X‬املالية‪ X‬في تحقيق الريادة املصرفية‪ ،‬املجلة‬
‫االكاديمية لجامعة نوروز‪.)4 (6 ،‬‬
‫عبداللطيف وعباس‪ ،‬مصطفى عبد اللطيف‪ ،‬أبوهري ــرة عب ــاس‪2020( ،‬م) تشخيص تطور الصناعة املالية اإلسالمية‬
‫وآفاق الشمول املالي في اقتصاديات األسواق الصاعدة واالقتصاديات النامية‪ ،‬املجلة الدولية للمالية الريادية‪،‬‬
‫‪.)1 (3‬‬
‫غناوي وصالح‪ ،‬أحمد غناوي & لورنس صالح (‪2018‬م) تحليل فاعلية الشمول املالي ملعالجة الفقر في العراق مع‬
‫إشارة الى التجربة‪ X‬النيجيرية‪ ،X‬مجلة دراسات محاسبية ومالية‪ ،‬عدد خاص باملؤتمر العلمي الدولي االول للعام (‬
‫‪2018‬م)‬
‫نورين‪ ،‬مجدي األمين نورين‪2015( ،‬م) الخدمات املالية بين االستبعاد والشمول‪ ،‬مجلة املصرفي –تصدر عن بنك‬
‫السودان املركزي‪ ،‬العدد (‪.)77‬‬
‫لفته وحسين‪ ،‬رشا عودة لفته‪ ،‬وسالم عواد حسين (‪2019‬م) آليات وسياسات مقترحة لتوسيع قاعدة انتشار‬
‫ً‬
‫الشمول املالي وصوال للخدمة املالية‪ X‬في العراق‪ ،‬مجلة كلية مدينة العلم† الجامعة‪.)1 (11 ،‬‬
‫ً‬
‫ثانيا‪ :‬باللغة‪ X‬اإلنجليزية‪:‬‬
‫‪Bire, A. R., & Sauw, H. M. (2019). The effect of financial literacy towards financial inclusion through‬‬
‫‪financial training. International journal of social sciences and humanities, 3(1).‬‬

‫‪17‬‬
Joseph, D. (2014). A study on financial inclusion and financial literacy. International Journal of Business
and Administration Research Review, 2(4).
Orozco, M. (2008) Planting the seeds of financial inclusion: financial literacy for remittance recipients
in Moldova, Report commissioned by the International Labor Organization, June.
Ramakrishnan, R. (2012), Financial literacy and financial inclusion. In 13th Thinkers and writers Forum.
Refueling Growth 8th & 9th June, Mumbai India.
Sethi, D. and D. Acharya (2018) ‘Financial Inclusion and Economic Growth Linkage: Some Cross-Country
Evidence’, Journal of Financial Economic Policy 10(3)

18