NF1 – TRÀMITS DE GESTIÓ DE COBRAMENTS I PAGAMENTS I

PROCEDIMENTS DE CÀLCUL EN LA GESTIÓ DE LA TRESORERIA

(UF3–GESTIÓ ADMINISTRATIVA DE LES OPERACIONS DE COMPRAVENDA I
TRESORERIA)
Activitat 1 - Capitalització composta
1. Trobar el capital final d’invertir 15.000 € al 6% d’interès compost anual durant 4 anys i 3
mesos. (Rt = 19.215,03)

Cn= Co*(1+i)n
Cn= ?
Co= 15.000  Cn= 15.000*(1+0,06)4,25
i= 6% compost Cn= 19.215,03
n= 4 anys i 3 mesos (3/12)
2. Trobar el capital final d’invertir 30.000 € durant 5 anys al 4% d’interès compost semestral.
(Rt = 44.407,33)
Cn= ?
i= (1+0,04)2-1
Co= 30.000  Cn= 30.000*(1+0,0816)5
i= 0,0816
i= 4% compost semestral Cn= 44.407,33
n= 5 anys

3. Trobar el capital final d’invertir 1.000.000 € durant 4 anys:

 Al 5% d’interès compost semestral. (Rt = 1.477.455,40)
Cn= Co*(1+i)n
Cn= ?
i= (1+0,05)2-1
Co= 1.000.000  Cn= 1.000.000*(1+0,1025)4
i= 0,1025
i= 5% compost semestral Cn= 1.477.455,44
n= 4 anys

 Al 10% d’interès compost anual. (Rt = 1.464.100)

Cn= ?
Co= 1.000.000  Cn= 1.000.000*(1+0,10)4
i= 10% compost anual Cn= 1.464.100
n= 4 anys

4. Determinar el t% d’interès compost anual equivalent al 5% d’interès compost semestral.

(Rt = 10,25%).
i= (1+0,05)2-1
i= 0,1025*100= 10,25%
5. Trobar el capital final d’invertir 1.000.000 € al 8% d’interès compost anual durant 7 anys i 8
mesos. (Rt = 1.804.051)
Cn= ?
Co= 1.000.000  Cn= 1.000.000*(1+0,08)7,6666666
i= 8% compost Cn= 1.804.051
n= 7 anys i 8 mesos (8/12)

6. Calcular el temps en que va estar invertit al 11% d’interès compost anual un capital de
1.000.000 € si el capital aconseguit fou de 4.700.000 €. (Rt = 14 anys 9 mesos i 28 dies)
n = (log Cn - log Co ) / log (1 + i)
n= (4.700.00-1.000.000)/(1+2,50)
n= 14,82  0,82*12= 9,84  0,84*30= 25
n= 14 anys, 9 mesos i 25 dies

7. Calcular el temps en que va estar invertit al 8% d’interès compost anual un capital de

1.000.000 € si el capital aconseguit fou de 4.320.000 €. (Rt = 19 anys i 5 dies)
n = (log Cn - log Co ) / log (1 + i)
n= (4.320.000-1.000.000)/(1+0,08)
n= 19,01  n= 19 anys i 1 dia

8. Trobar el capital final d’invertir 1.400.000 € al 6% d’interès compost anual durant 6 anys i 4
mesos. (Rt = 2.024.876,40)
Cn= ?
Co= 1.400.000  Cn= 1.400.000*(1+0,06)6,3333333333
i= 6% compost Cn= 2.024.876,40
n= 6 anys i 4 mesos (4/12)

9. Trobar el capital final d’invertir 70.000 € durant 6 anys als següents t% d’interès compost:
a. 8% anual (Rt = 111.081,20)
Cn= ?
Co= 70.000  Cn= 70.000*(1+0,08)6
i= 8% anual Cn= 111.081,20
n= 6 anys

b. 4% semestral (Rt = 112.072,26)

Cn= ?
Co= 70.000  Cn= 70.000*(1+0,0816)6
i= 4% semestral Cn= 112.072,25

i= (1+0,04)2-1
i= 0,0816
 n= 6 anys

10. Durant quant temps es va invertir un capital de 600.000 € al 4% d’interès compost anual si
el capital aconseguit fou de 789.559,20 €. (Rt = 7 anys).
• n = (log Cn - log Co ) / log (1 + i)
n= (log 789.559,20- log 600.000/ log (1+0,04)
n= 7 anys
11. Calcular el temps que ha de passar perquè el muntant obtingut d’invertir un capital sigui el
doble d’aquest capital, si s’inverteix al 6% d’interès compost anual. (Rt = 11 anys, 10
mesos i 22 dies)
12. Sabem que una operació financera es va pactar al 2% d’interès efectiu mensual. Si va
produir un muntant de 15.000 € amb un capital de 10.000 €, Quant va durar l’operació?
(Rt = 1 any 8 mesos i 14 dies)
n = (log Cn - log Co ) / log (1 + i)
n= (log 15.000- log 10.000)/ log (1+0,26824179456)
n= 1,70....  0,71*12= 8,52 mesos  0,52*30= 15 dies
n= 1 any 8 mesos i 15 dies

13. Un senyor ha d’escollir entre dues operacions d’inversió per 20.000 € que té estalviats. La
primera li proporciona 22.000 € als 19 mesos i la segona una rendibilitat del 1,5% compost
semestral. Quina opció escollirà? (Rt = opció primera)
Cn= ?
Co= 22.000  Cn= 22.000*(1+0,030225)1,58333
i= (1+0,015)2-1
n= 19 mesos/12 Cn= 23.062,07
i= 0,030225

14. Produeix el mateix muntant en capitalització composta el 12% efectiu anual que l’1%
efectiu mensual? Justifica la resposta (Rt = No)
- 12% efectiu anual
i= (1+0,12)1-1
i= 0,12
- 1% efectiu mensual
i= (1+0,01)12-1
i= 0,12682503