Corporación Los Agoreros, S.A.

Hoja de Trabajo del Flujo de Efectiv

Del 01 de Enero de 2021 al 31 de Diciembre
Cifra en Quetzales
1 2 3 4 5 6
RECLASIFICACIONES
SALDOS SALDOS AL AUMENTO
CUENTA SALDOS AL 31/12/2021
DEBE HABER AJUSTADOS 31/12/2020 DISMINUCIÓN

1 Efectivo 4,837,500.00 4,837,500.00 225,000.00 4,612,500.00

2 Cuentas por cobrar 1,500,000.00 1,500,000.00 1,275,000.00 225,000.00
3 Inventario 2,500,000.00 2,500,000.00 2,125,000.00 375,000.00
4 Inversión en acciones a 60 días 2,100,000.00 2,100,000.00 750,000.00 1,350,000.00
5 Terrenos 15,000,000.00 15,000,000.00 12,500,000.00 2,500,000.00
6 Edificios 14,625,000.00 14,625,000.00 12,250,000.00 2,375,000.00
7 Mobiliario y equipo 13,250,000.00 1,250,000.00 12,000,000.00 7,000,000.00 5,000,000.00
8 Vehículos 20,125,000.00 7,500,000.00 12,625,000.00 10,625,000.00 2,000,000.00
9 Depreciaciones acumuladas -11,812,500.00 -11,812,500.00 -7,500,000.00 -4,312,500.00
10 Otros activo no corrientes 40,000,000.00 40,000,000.00 35,750,000.00 4,250,000.00
11 Cuentas por pagar -2,500,000.00 8,750,000.00 6,250,000.00 -1,875,000.00 8,125,000.00
12 Cuotas laborales -1,000,000.00 -1,000,000.00 -625,000.00 -375,000.00
13 Impuestos -2,250,000.00 -2,250,000.00 -187,500.00 -2,062,500.00
14 Obligaciones Bancarias -250,000.00 -250,000.00 -1,062,500.00 812,500.00
15 Prestaciones laborales -3,750,000.00 -3,750,000.00 -3,500,000.00 -250,000.00
16 Obligaciones a largo plazo -23,750,000.00 -23,750,000.00 -18,750,000.00 -5,000,000.00
17 Capital suscrito -12,500,000.00 -12,500,000.00 -5,000,000.00 -7,500,000.00
18 Reservas -3,375,000.00 750,000.00 -4,125,000.00 -2,625,000.00 -1,500,000.00
19 Revalorización de patrimonio -5,875,000.00 -5,875,000.00 -3,750,000.00 -2,125,000.00
20 Utilidades del periodo -6,875,000.00 8,569,650.00 1,694,650.00 -1,875,000.00 3,569,650.00
21 Superávit -40,000,000.00 1,125,000.00 -41,125,000.00 -35,750,000.00 -5,375,000.00
22 Ventas -50,000,000.00 -50,000,000.00 0.00 -50,000,000.00
23 Costo de ventas 24,375,000.00 24,375,000.00 0.00 24,375,000.00
24 Prestaciones patronales 8,750,000.00 8,750,000.00 0.00 8,750,000.00
25 Gastos de administración 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
26 Depreciaciones 2,812,500.00 2,812,500.00 0.00 2,812,500.00
27 Gastos varios 1,937,500.00 1,937,500.00 0.00 1,937,500.00
28 Utilidad en venta de inversiones -150,000.00 -150,000.00 0.00 -150,000.00
29 Intereses productos -225,000.00 -225,000.00 0.00 -225,000.00
30 Otros productos -5,912,500.00 -5,912,500.00 0.00 -5,912,500.00
31 Otros gastos 3,125,000.00 3,125,000.00 0.00 3,125,000.00
32 Intereses gastos 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00
33 Impuesto sobre la renta 2,740,500.00 2,740,500.00 0.00 2,740,500.00
34 Reserva legal 352,350.00 352,350.00 0.00 352,350.00
35 UTILIDAD DEL EJERCICIO 6,694,650.00 6,694,650.00 0.00 0.00 0.00
0.00 17,319,650.00 17,319,650.00 0.00 0.00 0.00
Flujo de efectivo neto en actividades de operación
Flujo de efectivo neto en actividades de Inversión
Flujo de efectivo neto en actividades de Financiamiento
Flujo de efectivo
Flujo de efectivo del año anterior
Flujo de efectivo del año actual
ción Los Agoreros, S.A.
bajo del Flujo de Efectivo
2021 al 31 de Diciembre de 2021
ra en Quetzales
7 8 9 10 11 12 13
ACTIVIDADES DE
EFECTO DE OPERACIÓN FLUJO NETO DE
VARIACIÓN RECIBIDO DE PAGO A INVERSIÓN FINANCIAMIENTO EFECTIVO
CLIENTES PROVEEDORES OTRAS OPERACIONES

4,612,500.00 4,612,500.00
-225,000.00 -225,000.00
-375,000.00 -375,000.00
1,350,000.00 1,350,000.00
-2,500,000.00 -2,500,000.00
-2,375,000.00 -2,375,000.00
-5,000,000.00 -5,000,000.00
-2,000,000.00 -2,000,000.00
4,312,500.00 4,312,500.00
-4,250,000.00 -4,250,000.00
-8,125,000.00 -8,125,000.00
375,000.00 375,000.00
2,062,500.00 2,062,500.00
-812,500.00 -812,500.00
250,000.00 250,000.00
5,000,000.00 5,000,000.00
7,500,000.00 7,500,000.00
1,500,000.00 1,500,000.00
2,125,000.00 2,125,000.00
-3,569,650.00 -3,569,650.00
5,375,000.00 5,375,000.00
50,000,000.00 50,000,000.00
-24,375,000.00 -24,375,000.00
 -8,750,000.00 -8,750,000.00
-5,000,000.00 -5,000,000.00
-2,812,500.00 -2,812,500.00
-1,937,500.00 -1,937,500.00
150,000.00 150,000.00
225,000.00 225,000.00
5,912,500.00 5,912,500.00
-3,125,000.00 -3,125,000.00
-500,000.00 -500,000.00
-2,740,500.00 -2,740,500.00
-352,350.00 -352,350.00
0.00
11,925,000.00
-225,000.00 -8,500,000.00 12,600,000.00 3,875,000.00
-11,937,500.00 -11,937,500.00
14,025,000.00 14,025,000.00
5,962,500.00
975,000.00
6,937,500.00
 Corporación Los Agoreros, S.A.
Libro Diario
Al 31 de Diciembre de 2021
Cifras en Quetzales
Partidas Originales
Pda.1
Caja Q 13,750,000.00
Obligaciones a largo plazo Q 6,250,000.00
Capital en acciones Q 7,500,000.00
Q 13,750,000.00 Q 13,750,000.00

Pda.2
Reservas Q 750,000.00
Superávit Q 1,125,000.00
Utilidades del periodo Q 1,875,000.00
Q 1,875,000.00 Q 1,875,000.00

Pda.3
Vehículos Q 7,500,000.00
Mobiliario y Equipo Q 5,000,000.00
Caja Q 3,750,000.00
Cuentas por pagar Q 8,750,000.00
Q 12,500,000.00 Q 12,500,000.00

Pda.4
Inversión en acciones Q 1,500,000.00
Caja Q 1,500,000.00
Q 1,500,000.00 Q 1,500,000.00

Pda.5
Caja Q 500,000.00
Inversión en acciones Q 350,000.00
Ganacia en venta inversión en acciones Q 150,000.00
Q 500,000.00 Q 500,000.00

Pda.6
Utilidad del ejercicio Q 6,694,650.00
Utilidades del periodo Q 6,694,650.00
Q 6,694,650.00 Q 6,694,650.00
 Reclasificaciones

No tiene reclasificación por utilizar

efectivo

Q 750,000.00
Q 1,125,000.00
Q 1,875,000.00
Q 1,875,000.00 Q 1,875,000.00

Q 7,500,000.00
Q 1,250,000.00
No reclasificación
Q 8,750,000.00
Q 8,750,000.00 Q 8,750,000.00

No tiene reclasificación por utilizar

efectivo

No tiene reclasificación por utilizar

efectivo

Q 6,694,650.00
Q 6,694,650.00
Q 6,694,650.00 Q 6,694,650.00
 Corporación Los Agoreros, S.A
Flujo de Efectivo (método directo)
01 de enero al 31 de deciembre de 2022
Cifra en Quetzales
Flujo de Efectivo por actividades de Operación
efectivo recibido de clientes -225,000.00
efectivo pagado a proveedores -8,500,000.00
efectivo por otras operaciones 12,600,000.00 3,875,000.00
Flujo de Efectivo por actividades de Inversión
Compra de terrenos -2,500,000.00
Compra de edificio -2,375,000.00
Compras de mobiliario y equipo -5,000,000.00
Compras de vehículos -2,000,000.00
Aumento de depreciaciones 4,312,500.00
Compras de otros activos fijos -4,250,000.00
Cobro de ventas de inversiones 150,000.00
Cobro de otros intereses 225,000.00
Pago de otros intereses -500,000.00 -11,937,500.00
Flujo de Efectivo por actividades de Financiamiento
Pago de obligaciones bancarias -812,500.00
Aumento de obligaciones a largo plazo 5,000,000.00
Aumento del capital suscrito 7,500,000.00
Aumento de reservas 1,500,000.00
Aumento de revalorización de patrimonio 2,125,000.00
Disminución de utilidades del periodo -3,569,650.00
Aumento de superávit 5,375,000.00
Aumento de impuesto sobre la renta -2,740,500.00
Aumeto de reserva legal -352,350.00 14,025,000.00
Flujo Neto 5,962,500.00
Flujo neto de efectivo del año anterior 975,000.00
Flujo neto de efectivo al final del año 6,937,500.00