‫كلية العلوم االقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‬

‫قسم علوم التسيير‬

‫المقياس‪ :‬تسيير المخاطر االجتماعية‬

‫تحت عنوان‪:‬‬

‫اإلدارة االستراتيجية‬
‫للمخاطر‬
‫تحت إشراف األستاذ‪:‬‬ ‫من إعداد الطلبة‪:‬‬
‫د‪ .‬طالب أحمد نورالدين‬ ‫سدراتي ساسية‬
‫بن مهية مباركة‬
‫لحرش آسيا‬
‫بوزيد فضيلة‬
‫دحو حفصة‬

‫السنة الجامعية‪ 2021 :‬م ‪ 2022 /‬م‬

 ‫قائمة المحتويات‬

‫الصفحة‬ ‫الموضوع‬

‫أ‬ ‫المقدمة‬

‫‪3‬‬ ‫المبحث األول‪ :‬ماهية إدارة المخاطر‬

‫‪3‬‬ ‫المطلب األول‪ :‬مفهوم إدارة المخاطر‬

‫‪3‬‬ ‫المطلب الثاني‪ :‬أهمية إدارة المخاطر‬

‫المطلب الثالث‪ :‬إستراتيجيات إدارة المخاطر‬

‫‪4‬‬

‫‪7‬‬ ‫المبحث الثاني‪ :‬دور إدارة المخاطر بشركات التأمين‬

‫‪7‬‬ ‫المطلب األول‪ :‬دور إدارة المخاطر بشركات التأمين بالنسبة لعميل التأمين‬

‫‪8‬‬ ‫المطلب الثاني‪ :‬دور ادارة المخاطر بشركات التأمين بالنسبة لشركة التأمين‬

‫‪9‬‬ ‫المطلب الثالث‪ :‬الكفاءات والخبرات الفنية المطلوبة إلدارة المخاطر بشركة التأمين‬

‫‪11‬‬ ‫الخاتمة‬

‫‪13‬‬ ‫قائمة المراجع‬

‫المقدمة‬
‫المقدمة‬

‫المقدمة‬

‫تعت بر إدارة المخ اطر الج زء األساس ي في اإلدارة اإلس تراتيجية ألي مؤسس ة ‪ ،‬وهي اإلج راءات ال تي‬

‫تتبعها المؤسسات بشكل منظم لمواجهة األخطار المصاحبة ألنشطتها بهدف تحقيق المزايا المستدامة من‬

‫ك ل نش اط‪ ،‬ل ذلك نج د أن اإلدارة اإلس تراتيجية الناجح ة تس عى جاه دة لمعرف ة م ا يحي ط به ا من ف رص‬

‫وتهدي دات ومن أج ل تقليص ح االت ع دم التأك د ‪ ،‬وه ذا م ا يجعله ا تبحث دوم اً عن مختل ف الوس ائل‬

‫والطرق التي تمكنها بالتنبؤ بما ما يمكن أن تتعرض له من مخاطر ومعوقات في المستقبل باإلضافة إال‬

‫انها ليست وسيلة محصورة على المؤسسات والمنظمات العامة فقط ‪ ،‬ولكنها أيضا لكل األنشطة طويلة‬

‫وقص يرة الم دى ويجب النظ ر للفوائ د والف رص من إدارة المخ اطر في عالقته ا ب أطراف المص الح‬

‫المختلفة المتأثرة وليس فقط في عالقتها بنشاط المؤسسة‪ .‬ومما سبق نطرح اإلشكالية التالية‪:‬‬

‫اإلشكالية‪ :‬كيف يتم تسيير إدارة المخاطر في المؤسسة؟‬

‫ا‬
‫المبحث األول‬
‫المبحث األول‬

‫المبحث األول‪ :‬ماهية إدارة المخاطر‬

‫المطلب األول‪ :‬مفهوم إدارة المخاطر‬

‫أوالً‪ :‬مفهوم الخطر‬

‫المفهوم اللغوي‪:‬‬

‫إن كلم ة خط ر هي كلم ة مس توحاة من المص طلح الالتي ني ‪ Rescass‬أي ‪ Risque‬وال ذي ي دل على‬
‫االرتفاع في التوازن وحدوث تغيير ما مقارنة مع ما كان ُمنتظراً واالنحراف المتوقع‪.‬‬

‫المفهوم االصطالحي‪:‬‬

‫ويقصد به ذلك االلتزام الذي يحمل في جوانبه ِ‬

‫الريبة (الشك) وعدم التأكد المرفقين باحتمال وقوع النفع‬
‫أو الضرر حيث يكون هذا األخير إما تدهور أو خسارة‪.1‬‬

‫تعريف إدارة المخاطر‪:‬‬

‫هي تنظيم متكامل يهدف إلى مجابهة المخاطر بأفضل الوسائل وأقل التكاليف وذلك عن طريق إكتشاف‬
‫الخطر وتحليله وقياسه وتحديد وسائل مجابهته مع إختيار أنسب هذه الوسائل لتحقيق الهدف المطلوب‪.2‬‬

‫المطلب الثاني‪ :‬أهمية إدارة المخاطر‬

‫تكمن أهمية وجودها في اآلتي‪:‬‬

‫إكتشاف األخطار ومعرفة مسبباتها‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫تقييم تأثير األخطار بالنسبة للممتلكات واألشخاص في حالة تحققها (أي تحليل األخطار)‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫قياس األخطار‪ ،‬بمعنى معرفة احتمال تكرار كل خطر وما هو‪ ،‬وما الخسائر المصاحبة لهذا‬ ‫‪‬‬
‫الخطر واالستعداد لمواجهة هذه األخطار‪.‬‬
‫إختيار أفضل األساليب تأثيراً ومالئمة للتعامل مع األخطار‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫تقليل األثار الناجمة عن الخطر إن وقع‪ ،‬مما يضمن استمرار المؤسسة في عملها‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫تثقيف العاملين في كيفية أدائهم ألعمالهم بشكل صحيح لمنع وقوع الخطر‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫‪ 1‬عبدلي لطيفة‪ ،‬دور ومكانة إدارة المخاطر في المؤسسة االقتصادية‪ ،‬إدارة األفراد وحوكمة الشركات‪ ،‬مذكرة تخرج مقدمة لنيل شهادة الماجستير‪،‬‬
‫كلية العلوم االقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‪ ،‬جامعة تلمسان‪ ،2012-2011 ،‬ص ‪.3-2‬‬
‫‪ 2‬د‪ .‬أسامة عزمي سالم‪ ،‬إدارة المخاطر والتأمين‪ ،‬دار حامد للنشر والتوزيع‪ ،‬عمان‪ ،‬األردن‪ ،2007 ،‬ص ‪.55‬‬

‫‪3‬‬
‫المبحث األول‬

‫المطلب الثالث‪ :‬إستراتيجيات إدارة المخاطر‬

‫أوالً‪ :‬سياسة التأمين‬

‫وتعتمد سياس ة الت أمين على وجود جه ة متخصص ة في إدارة المخاطر تتمت ع بالثق ة المالي ة وتتعه د في‬
‫إطار التزام تعاقدي بتحمل عبء المخاطر المنقولة إلى تلك الجهة مقابل حصول هذه الجهة على كلفة‬
‫تتناس ب م ع ه ذا العبء‪ ،‬وينظم االلتزام ات والحق وق المتبادل ة عق د يس مى "عق د الت أمين"‪ ،‬ومن أهم‬
‫مميزات‬

‫التأمين ما يلي‪:‬‬

‫يتم بم وجب ه ذه السياس ة تحوي ل المخ اطر من ص احب الخط ر إلى الم ؤمن ال ذي يق وم بإتب اع‬ ‫‪‬‬
‫التجزئة والتنوع والتجميع‪.‬‬
‫يعتبر التزام المؤمن تجاه المخاطر التزاما اجتماعيا‪ ،‬بمعنى أن المؤمن هو الذي يعطي الحماية‬ ‫‪‬‬
‫التأمينية لكافة أصحاب المخاطر خالل مدة التأمين‪ ،‬لذلك فهو ملزم فقط بتعويض وحدات العمل‬
‫المؤمن عليها والتي أصيبت خالل هذه المدة‪.‬‬
‫المقابل الذي يلتزم بسداده أصحاب المخاطر هو قسط التأمين ويسدد مقدما بحيث يتوقف سريان‬ ‫‪‬‬
‫حجم التغطية التأمينية على هذا السداد‪.‬‬
‫ينظم االلتزام ات والحق وق القانوني ة المتقابل ة بين ص احب المخ اطر والمؤمن عق د الت أمين وه ذا‬ ‫‪‬‬
‫العقد يخضع للقواعد القانونية العامة للتقاعد‪.‬‬
‫يحكم عم ل الم ؤمن بعض القواع د الفني ة ال تي تق وم عليه ا العملي ة التأميني ة وتميزه ا عن غيره ا‬ ‫‪‬‬
‫‪1‬‬
‫من العمليات األخرى‪.‬‬

‫ثانياً‪ :‬سياسة افتراض الخطر‬

‫ويقصد بها أن على متخذ القرار أن يقبل الخطر وما يترتب عليه من تحقق حوادث وخسائر قبوالً تاما‪،‬‬
‫متحمالً جميع األعباء المترتبة على ذلك‪ ،‬وتطبق هذه السياسة بطريقتين مختلفتين إحداهما دون تخطيط‬
‫س ابق والثاني ة حس ب خط ة مدروس ة لمواجه ة الخس ائر المتوقع ة‪ ،‬كم ا توج د سياس ات مس اعدة لسياس ة‬
‫افتراض الخطر أهمها‪ :‬سياسة الوقاية والتحكم في قيمة الخسارة‪.‬‬

‫‪ 1‬عقون حكيمة‪ ،‬إدارة مخاطر شركات التأمين‪ ،‬دراسة حالة الشركة الجزائرية للتأمينات‪ CAAT :‬أم البواقي ‪ ،04160‬مذكرة مقدمة لنيل شهادة‬
‫الماستر‪ ،‬تخصص تأمينات‪ :،‬قسم العلوم االقتصادية‪ ،‬كلية العلوم االقتصادية والتجارية وعلوم التسيير‪ ،‬جامعة العربي بن مهيدي‪ ،‬أم البواقي‪،‬‬
‫‪ ،2014-2013‬ص ‪.40-39‬‬

‫‪4‬‬
‫المبحث األول‬

‫سياسة افتراض الخطر بدون تخطيط سابق‪:‬‬

‫تصلح هذه السياسة في حالة القرارات المتعلقة باألخطار غير اإلقتصادية‪ ،‬أي األخطار المعنوية مثل‪:‬‬
‫خطر الخوف على حياة صديق تكون خسارة معنوية في شكل حزن وعدم رضا‪.‬‬

‫سياسة افتراض الخطر حسب خطة موضوعة‪:‬‬

‫تستخدم عادة لمواجهة عبء األخطار اإلقتصادية‪ ،‬ومن أهم الطرق المتبعة في تطبيق هذه السياسة‪:‬‬

‫تك وين احتي اطي خ اص أو مخص ص لمواجه ة إح دى الخس ارات المالي ة المتك ررة وال تي يس هل تق دير‬
‫قيمتها في أغلب األحيان‪.‬‬

‫سياسة الوقاية والتحكم في قيمة الخسارة‪ :‬تستخدم كسياسة مساعدة ضمن أية سياسة أخرى متبعة في‬
‫إدارة الخطر عن طريق إستخدام إجراءات ووسائل الوقاية والمنع لتقليل عبء الخطر‪ ،‬هذه اإلجراءات‬
‫والوس ائل تتك ون من تركيب ات واحتياط ات وتعليم ات ت ؤذي إلى تخفيض احتم ال ح دوث الح ادث من‬
‫ناحية وحجم الخسارة المتوقعة من ناحية أخرى‪.‬‬

‫ثالثاً‪ :‬سياسة نقل الخطر لغير شركات التأمين‬

‫ويتم نق ل الخط ر من ط رف إلى أخ ر عن طري ق تعاق د بينهم ا ي ترتب علي ه إلتزام ات معين ة بين متخ ذ‬
‫الق رار وه و ص احب الخط ر األص لي وبين الط رف األخ ر وه و المنق ول إلي ه الخط ر‪ ،‬بحيث يتعه د‬
‫صاحب الخطر بدفع تكلفة الخطر إلى طرف المنقول إليه الخطر‪ ،‬والذي يتعهد هو األخر بتحمل عبء‬
‫الخسارة التي تحدث عند تحقق الحادث المنصوص عليه في العقد‪.‬‬

‫رابعاً‪ :‬سياسة تجنب الخطر‬

‫وتعني هذه السياسة التخلي عن األخطار الحالية التي تواجهها المؤسسة عن طريف التوقف عن إنتاج‬
‫سلع ومنتجات مثالً قد تصيب األشخاص في المنطقة المحيطة بأمراض مهنية أو يكون لها تأثير عكسي‬
‫على البيئة والمجتمع‪.‬‬

‫‪5‬‬
‫المبحث الثاني‬
‫المبحث الثاني‬

‫المبحث الثاني‪ :‬دور إدارة المخاطر بشركات التأمين‬

‫المطلب األول‪ :‬دور إدارة المخاطر بشركات التأمين بالنسبة لعميل التأمين‬

‫يمكن التركيز على دور إدارة الخطر بشركة التأمين في خدمة عمل شركة التأمين في األمور التالي‪1‬ة‪:‬‬

‫دراسة المخاطر التي يتعرض لها العميل‪ ،‬حيث تقوم اإلدارة باكتشاف األخطار المختلفة التي‬ ‫‪‬‬
‫يتع رض له ا العمي ل ‪ ،‬ثم تص نيف وف رز ه ذه األخط ار وتحدي د األخط ار القابل ة للت أمين منه ا‬
‫واألخطار الغير قابلة للتأمين‪.‬‬

‫دراس ة مراح ل النش اط االقتص ادي للعمي ل وتحدي د األخط ار القابل ة للت أمين ال تي يتع رض له ا‪،‬‬ ‫‪‬‬
‫وتوجيهه إلى أنسب السياسات والوسائل المواجهة لهذه االخطار‪.‬‬

‫القي ام ب دور المعاين ة ودراس ة األخط ار الم راد الت أمين عليه ا من ج انب العمي ل‪ ،‬وتحدي د درج ة‬ ‫‪‬‬
‫خطورته ا واتخ اذ الق رار المناس ب بالنس بة للت أمين عليه ا وإ رش اد العمي ل إلى وس ائل الوقاي ة‬
‫والمنع لتخفيض درجة الخطورة لهذه المخاطر‪.‬‬

‫مساعدة العميل في اختيار في اختيار السياسة المثلى إلدارة اخطاره‪ ،‬حيث ان في هذه المجال‬ ‫‪‬‬
‫يقع على االدارة عبء ارشاد العميل الى أنسب سياسة يمكن اتباعها لمواجهة االخطار وبصفة‬
‫خاصة االخطار غير قابلة للتأمين والتي يترتب عنها خسائر غير مرضية‪.‬‬

‫إرش اد العمي ل إلى كيفي ة الحص ول على الخص ومات الممنوح ة على القس ط عن ك ون أخط اره‬ ‫‪‬‬
‫القابلة للتأمين من االخطار الجيدة‪ ،‬وكيفية مواجهة الخسائر غير المباشرة الناشئة عن األخطار‬
‫المؤمن منها‪.‬‬

‫إع داد دلي ل علمي ألخط ار العمي ل‪ ،‬وفي ه ذا ال دليل يح دد األخط ار ال تي يتع رض له ا العمي ل‬ ‫‪‬‬
‫ومسبباتها سواء كانت مسببات طبيعية أو شخصية ‪،‬وكذلك تحديد الخسائر المباشرة الناتجة عن‬
‫تحقق ظواهر الخطر المختلفة وكذلك الخسائر غير المباشرة‪.‬‬

‫مما سبق يتضح أن دور شركة التأمين في المستقبل لن يكون قاصرا على القيام بالتأمين من األخطار‬
‫ال تي يتطلبه ا العمي ل ومعاين ة ه ذه األخط ار لتحدي د درج ة خطورته ا وبالت الي تحدي د قس ط الت أمين‬

‫عيد أحمد أبوبكر‪ ،‬إدارة أخطار شركات التأمين‪ ،‬دار صفاء للنشر والتوزيع‪ ،‬الطبعة األولى‪ ،‬عمان‪ ،‬األردن‪ ،2011 ،‬ص ‪.242‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪7‬‬
‫المبحث الثاني‬

‫المناسب ‪ ،‬بل سوف يتعداها لتكون شركة التأمين بمثابة ادارة مخاطر للعميل لمواجهة االخطار التي‬
‫يتعرض لها‪.‬‬

‫وشركة التأمين عندما تقوم مما سبق فإنه يؤدي الى تحسين سمعة الشركة في سوق التأمين التجاري‬
‫وتقوية مركزها التنافسي بين الشركات المنافسة سواء المحلية او األجنبية‪.‬‬

‫المطلب الثاني‪ :‬دور ادارة المخاطر بشركات التأمين بالنسبة لشركة التأمين‬

‫تلعب ادارة الخطر في شركة التأمين دورا هاما بالنسبة لشركة التأمين ذاتها‪ ،‬فهي مسؤولة عن‪:‬‬

‫ت ركيب محفظ ة الش ركة وطبيعته ا من حيث أن واع الت أمين المختلف ة والمكون ة له ا ومن حيث‬ ‫‪‬‬
‫حجمها وبهذا تتدخل ادارة الخطر لتحديد سياسة االكتتاب المباشر في الشركة‪.‬‬

‫تحديد هيكل إعادة التأمين بما يتفق عليه وتركيب األخطار المقبولة وحدودها ‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫مساعدة إدارة االستثمار بالشركة في إدارة أموال شركة التأمين أو تكوين محفظة االستثمارات‬ ‫‪‬‬
‫الخاصة به ا في ضوء القواع د الفنية والقانونية لالستثمار ودراس ة هياك ل االستثمار الموجودة‬
‫بالشركة‪.‬‬

‫مس اعدة إدارة العالق ات العام ة في ش ركة الت أمين لتحدي د أنس ب سياس ات الدعاي ة وال ترويج‬ ‫‪‬‬
‫للتغطيات التأمينية التي تقدمها شركة التأمين‪.‬‬

‫إدارة مخ اطر األنش طة اإلقتص ادية المختلف ة ال تي تق وم به ا ش ركة الت أمين ككي ان اقتص ادي‬ ‫‪‬‬
‫بالمجتمع‪.‬‬

‫اقتراح التغطيات التأمينية الجديدة التي يمكن لشركة التأمين تقديمها وفق اً الحتياجات السوق من‬ ‫‪‬‬
‫واقع الدراسات التي تم إعدادها عن المخاطر التي يتعرض لها العمالء‪.‬‬

‫ولكي تقوم إدارة المخاطر بشركة التأمين بما سبق فإنه يتطلب منها اآلتي‪:‬‬

‫الفهم الكافي لشروط التغطيات التأمينية‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫الق درة على تص ميم هيك ل إع ادة الت أمين لحماي ة الش ركة من‪ :‬أخط ار فردي ة كب يرة ‪ ،‬خس ائر‬ ‫‪‬‬
‫متعددة نتيجة تحقق حادث واحد ‪ ،‬خسائر متعددة خالل عام واحد ذات تكرار‪.‬‬

‫‪8‬‬
‫المبحث الثاني‬

‫القدرة على إستخدام أدوات التحليل العملية والتي تخدم أهداف إدارة الخطر‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫إمكاني ة توظي ف التكنولوجي ا الحديث ة واس تخدامات الحاس بات اآللي ة لتنفي ذ العملي ات اإلحص ائية‬ ‫‪‬‬
‫والمكتبية لتوفير الوقت والجهد‪.‬‬

‫الفهم العميق لألصول والقواعد المحاسبية ‪ ،‬حيث أنه مما شك فيه أن إدارة الخطر في شركة‬ ‫‪‬‬
‫التأمين هي التي تقوم بتجميع البيانات والعمليات الحسابية للشركة وإ عدادها بالصورة التي تقوم‬
‫اإلدارة المالي ة بتس جيلها بال دفاتر ك أمر واقعي ‪ ،‬كم ا تش ارك في الش كل النه ائي للمرك ز الم الي‬
‫‪1‬‬
‫وحساباتها الختامية‪.‬‬

‫المطلب الثالث‪ :‬الكفاءات والخبرات الفنية المطلوبة إلدارة المخاطر بشركة التأمين‬

‫‪ /1‬خبرات فنية بغرض إكتشاف األخطار ومسبباتها والعوامل المساعدة لها ونتائج تحققها‪.‬‬

‫‪ /2‬خبرات فنية في وسائل الوقاية والمنع التي من شأنها التأثير في عناصر األخطار اإلقتصادية‪.‬‬

‫‪ /3‬خ برات فني ة في سياس ات إدارة المخ اطر والح االت ال تي تص لح وتكلف ة ك ل منه ا والمقارن ة بينه ا‬
‫وأسلوب تطبيقها‪.‬‬

‫‪ /4‬خ برات قانوني ة لتوض ح الن واحي القانوني ة بالنس بة للعمي ل س واء المتعلق ة بعق د الت أمين أو التأمين ات‬
‫اإلجبارية أو المخاطر غير قابلة للتأمين‪.2‬‬

‫عيد أحمد أبوبكر‪ ،‬إدارة أخطار شركات التأمين‪ ،‬المرجع السابق‪ ،‬ص ‪.246‬‬ ‫‪1‬‬

‫عيد أحمد أبوبكر‪ ،‬إدارة أخطار شركات التأمين‪ ،‬مرجع سبق ذكره‪ ،‬ص ‪.248‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪9‬‬
‫الخاتمة‬
‫الخاتمة‬

‫الخاتمة‬

‫من خالل م ا س بق يت بين أن إدارة المخ اطر أص بحت تلعب دوراً أساس ياً وفع االً في إدارة وتس يير‬
‫المؤسس ات اإلقتص ادية‪ ،‬وق د غ دا ه ذا اإلهتم ام به ا ب الظروف الراهن ة والتط ورات المتس ارعة ‪ ،‬فه ذه‬
‫الظروف نتجت عنها جملة مخاطر معقدة ومتعددة االوجه ‪ ،‬الشيء الذي فرض على هذه المؤسسات‬
‫ضرورة تبني خطوات عملية من شأنها نقل المؤسسة من موقع دفاع إلى موقع هجوم اتجاه التعامل مع‬
‫الخطر ‪ ،‬باإلضافة إلى أن إدارة المخاطر في الشركات تعمل على تخفيض التكاليف المرتبطة بالخطر‬
‫عن طريق أساليب وسياسات تستعملها لهذا الغرض‪.‬‬

‫‪11‬‬
‫قائمة المراجع‬
‫قائمة المراجع‬

‫المراجع‬

‫أس امة ع زمي س الم‪ ،‬إدارة المخ اطر والت أمين‪ ،‬دار حام د للنش ر والتوزي ع‪ ،‬عم ان‪ ،‬األردن‪،‬‬ ‫‪.1‬‬
‫‪.2007‬‬
‫عب دلي لطيف ة‪ ،‬دور ومكان ة إدارة المخ اطر في المؤسس ة االقتص ادية‪ ،‬إدارة األف راد وحوكم ة‬ ‫‪.2‬‬
‫الشركات‪ ،‬مذكرة تخرج مقدمة لنيل شهادة الماجستير‪ ،‬كلية العلوم االقتصادية والتجارية وعلوم‬
‫التسيير‪ ،‬جامعة تلمسان‪.2012-2011 ،‬‬
‫عقون حكيمة‪ ،‬إدارة مخاطر شركات التأمين‪ ،‬دراسة حالة الشركة الجزائرية للتأمينات ‪CAAT‬‬ ‫‪.3‬‬
‫أم الب واقي ‪ ،04160‬م ذكرة مقدم ة لني ل ش هادة الماس تر‪ ،‬تخص ص تأمين ات‪ ،‬قس م العل وم‬
‫االقتص ادية‪ ،‬كلي ة العل وم االقتص ادية والتجاري ة وعل وم التس يير‪ ،‬جامع ة الع ربي بن مهي دي‪ ،‬أم‬
‫البواقي‪.2014-2013 ،‬‬
‫عيد أحم د أب وبكر‪ ،‬إدارة أخط ار شركات الت أمين‪ ،‬دار ص فاء للنشر والتوزي ع‪ ،‬الطبع ة األولى‪،‬‬ ‫‪.4‬‬
‫عمان‪ ،‬األردن‪.2011 ،‬‬

‫‪13‬‬