Thông tin về công ty TNHH Bảo Hưng vina

I, Tài liệu tại công ty BH Theo TT200/2014/TT-BTC hạch toán hàng tồn kho
theo phương pháp kê khai thường xuyên, tính thuế GTGT theo phương
pháp khấu trừ, tính giá hàng xuất kho theo phương pháp nhập trước – xuất
trước
Số dư đầu kì trong tháng 9/2019 ( Đơn vị tính: VNĐ)
MÃ TK TÊN TÀI KHOẢN SỐ DƯ NỢ SỐ DƯ CÓ

111 Tiền mặt 50,000,000

112 Tiền gửi Ngân hàng 250,000,000
131 Phải thu khách hàng 70,000,000
131PU Công ty TNHH Phương Uyên 70,000,000
133 Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
141 Tạm ứng 10,000,000
141NT Ngô thị Mỹ 10,000,000
M
152 Nguyên liệu, vật liệu 150,000,000
154 Chi phí sản xuất kinh doanh dở 20,000,000
dang
155 Thành phẩm 400,000,000
211 Tài sản cố định hữu hình 950,000,000
214 Hào mòn tài sản cố định
331 Phải trả cho người bán 210,000,000
331KD Công ty TNHH Kiều Diễm 50,000,000
331MD Công ty TNHH Mỹ Duyên 160,000,000
333 Thuế và các khoản phải nộp Nhà 60,000,000
nước
334 Phải trả người lao động 90,000,000
338 Phải trả, phải nộp khác 20,000,000
341 Vay và nợ thuê tài chính 100,000,000
411 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 1,300,000,000
414 Quỹ đầu tư phát triển 50,000,000
421 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 70,000,000
621 Chi phí nguyên liệu, vật liệu trực
tiếp
622 Chi phí nhân công trực tiếp
627 Chi phí sản xuất chung
641 Chi phí bán hang
642 Chi phí quản lí doanh nghiệp
911 Xác định kết quả kinh doanh
TỔNG 1,900,000,000 1,900,000,000

II. Trong kỳ có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh như sau:

1. Ngày 02/09/2019, mua nguyên vật liệu của công ty TNHH Mỹ Duyên theo
Hóa đơn GTGT BP/12T 0001234. Công ty đã thanh toán cho công ty TNHH
Mỹ Duyên bằng tiền mặt trị giá mua chưa có thuế GTGT 10% là 30,000,000
theoPC001
2. Ngày 09/09/2019: Xuất bán sản phẩm cho công ty TNHH Phương Uyên theo
PXK001 HĐ GTGT AB/12T 0001263, theo giá vốn 100,000,000, giá bán
150,000,000 trong đó chưa có thuế GTGT 10%, Công ty TNHH Phương
Uyên chưa thanh toán.Chi phí vận chuyển chi hộ khách hàng bằng tiền mặt là
3,000,000
3. Ngày 14/09/2019 HĐ GTGT Ngô Thị Mỹ mua NVL nhập kho, thanh toán
bằng tiền tạm ứng; tổng giá mua cả thuế GTGT10% là 9.900.000
4. Ngày 15/9/2019: Đại lí Thu Hương chấp nhận thanh toán toàn bộ số hàng trên
bằng tiền mặt theo PC002
5. Ngày 31/09/2019 Trích khấu hao TSCĐ: dùng ở bộ phận bán hàng
10.000.000; dùng ở bộ phận QLDN 8.000.000
6. Ngày 31/09/2019,Tính ra tiền lương phải trả BP Bán hàng: 20.000.000 đ, BP
QLDN 30.000.000 đ. Trích BHXH, BHYT, KPCĐ và BHTN theo tỉ lệ quy
định
7. Xác định kết quả kinh doanh trong kỳ biết rằng thuế suất thuế TNDN là 20%