‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk assessment and how to‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪manage it‬‬
‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫تقييم المخاطر وكيفية إدارتها‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪1 of 10‬‬

‫التوقيع‬ ‫الوظيفة‬ ‫الإسم‬ ‫المهمة‬

‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫محمد العادلي‬ ‫إعداد‬
‫للحوكمة‬
‫رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫بهاء العادلي‬ ‫مراجعة‬
‫رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫بهاء العادلي‬ ‫إعتماد‬

‫)‬ ‫‪1‬‬ ‫‪( :‬‬ ‫نسخة رقم‬

‫المحتويات‪:‬‬

‫صفحة رقم ‪ )1( :‬من (‪)10‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪2 of 9‬‬

‫‪ -1‬قائمة التوزيع‬
‫‪ -2‬سجل التعديالت‬
‫‪ -3‬الهدف من اإلجراء‬
‫‪ -4‬مجال التطبيق‬
‫‪ -5‬المسؤوليات‬
‫‪ -6‬المراجع‬
‫‪ -7‬تعاريف‬
‫‪ -8‬تفاصيل اإلجراء‬
‫‪ -9‬النماذج‬
‫‪ -10‬السجالت ومدة الحفظ‬
‫‪ -11‬خريطة التدفق‬

‫قائمة التوزيع‬ ‫‪-1‬‬

‫إسم المسئول‬ ‫تاريخ تسليم‬ ‫إسم الشخص الذي‬

‫التوقيع‬ ‫عن التحكم في‬ ‫النسخة‬ ‫بحوزته النسخة‬ ‫رقم النسخة‬

‫صفحة رقم ‪ )2( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪3 of 9‬‬

‫الوثائق‬ ‫ووظيفته‬

‫تاريخ‬ ‫تمت المصادقة‬ ‫تم التعديل‬ ‫تم إعداد اإلجراء‪ /‬إدخال‬ ‫وصف طبيعة‬
‫اإلصدار‬
‫التعديل‬ ‫بواسطة‬ ‫بواسطة‬ ‫التعديالت بواسطة‬ ‫التعديل‬

‫سجل التعديالت‬ ‫‪-2‬‬

‫صفحة رقم ‪ )3( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪4 of 9‬‬

‫الهدف من اإلجراء‪:‬‬ ‫‪-3‬‬

‫منع أو تقليل الآثار غير المرغوب فيها‬

‫معيار التقييم‪:‬‬

‫صفحة رقم ‪ )4( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪5 of 9‬‬

‫تكلفة الحوادث نسبة للموازنة المعيارية على أال تزيد عن ‪%90‬‬ ‫‪-‬‬

‫مجـال التطبيـق‪:‬‬ ‫‪-4‬‬

‫يطبق على جميع مخاطر الشركة‪.‬‬

‫المسئــــوليــات‪:‬‬ ‫‪-5‬‬

‫اإلدارة العليا‪:‬‬ ‫‪5-1‬‬

‫تحديد وتقييم والتعامل مع المخاطر الناتجة عن العوامل الخارجية‬ ‫‪‬‬
‫عرض فرص التحسين‬ ‫‪‬‬
‫‪ 5-2‬مديرى اإلدارات‪:‬‬
‫تحديد وتقييم والتعامل مع المخاطر الناتجة عن العوامل الداخلية‬ ‫‪‬‬
‫عرض فرص التحسين‬ ‫‪‬‬
‫مديري اإلدارات هم‪- :‬‬
‫‪ -‬مدير الصيانة‬ ‫مدير المصنع‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬مسئول الشئون اإلدارية‬ ‫مدير الموارد البشرية والشئون اإلدارية‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬مسئول التخطيط‬ ‫مدير اإلنتاج‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬مسئول الشئون القانونية‬ ‫مدير الحسابات‬ ‫‪-‬‬
‫مدير المبيعات‬ ‫‪-‬‬
‫مدير التسويق‬ ‫‪-‬‬
‫مدير اللوجستيات‬ ‫‪-‬‬
‫مدير المخازن‬ ‫‪-‬‬

‫المراجع‪:‬‬ ‫‪-6‬‬
‫‪ 5-3‬المواصفات القياسية الدولية‪ :‬أيزو ‪9001/2015‬‬
‫‪ 5-4‬المواصفات القياسية الدولية‪ :‬أيزو ‪31000/2009‬‬
‫تعاريف‪:‬‬ ‫‪-7‬‬
‫التغييرات السياسية‬ ‫‪5-1‬‬
‫تهديدات األمن السيبراني‬ ‫‪5-2‬‬
‫تهديدات للسمعة‬ ‫‪5-3‬‬

‫صفحة رقم ‪ )5( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪6 of 9‬‬

‫عمليات الدمج واالستحواذ‬ ‫‪5-4‬‬

‫األزمات الصحية‬ ‫‪5-5‬‬
‫‪5-6‬المخاطر القانونية‪ :‬الخطر القانوني هو نوع معين من مخاطر االمتثال التي تحدث عندما تفشل الشركة في اتباع القواعد الحكومية‬
‫للشركات‪ .‬يمكن أن تؤدي المخاطر القانونية إلى دعاوى قضائية باهظة الثمن وسمعة سلبية للشركات‪.‬‬
‫فيما يلي بعض أنواع المخاطر القانونية للشركات‪:‬‬
‫‪5-7‬المخاطر التعاقدية‪ :‬تحدث المخاطر التعاقدية عندما ال تفي الشركة بااللتزام أو االلتزامات الواردة في عقد العمل‪.‬‬
‫‪5-8‬مخاطر النزاع‪ :‬تحدث مخاطر النزاع عندما يقاطع تعارض قانوني مع عميل أو صاحب مصلحة أو أحد أعضاء المجتمع عمليات‬
‫الشركة‪.‬‬
‫‪5-9‬المخاطر التنظيمية‪ :‬يمكن أن تحدث مخاطر تنظيمية إذا قام المنظم الحكومي بسحب ترخيص الشركة للعمل‪.‬‬
‫‪5-10‬المخاطر االستراتيجية‪ :‬تحدث المخاطر اإلستراتيجية عندما تكون إستراتيجية عمل الشركة خاطئة أو يفشل مديروها التنفيذيون في اتباع‬
‫إستراتيجية عمل على اإلطالق‪ .‬قد تفشل الشركة في تحقيق أهدافها بسبب المخاطر اإلستراتيجية‪.‬‬
‫‪5-11‬مخاطر السمعة‪ :‬تهدد مخاطر السمعة مكانة الشركة أو الرأي العام‪ .‬يمكن أن تؤدي مخاطر السمعة إلى انخفاض في األرباح وانعدام الثقة‬
‫بين مساهمي الشركة‪.‬‬
‫‪5-12‬مخاطر التشغيل‪ :‬تحدث المخاطر التشغيلية عندما تهدد األنشطة اليومية للشركة بخفض أرباحها‪ .‬يمكن لألنظمة الداخلية أو العوامل‬
‫الخارجية أن تسبب مخاطر تشغيلية للشركات‪.‬‬
‫‪5-13‬مخاطر بشرية‪ :‬يمكن أن تنشأ المخاطر البشرية في العمل من فشل الموظفين في أداء واجباتهم األساسية في مكان العمل‪ .‬يمكن أن تنشأ‬
‫المخاطر البشرية من عوامل ال يستطيع الموظفون التحكم فيها‪ ،‬مثل المشكالت الصحية أو اإلجراءات‬
‫المتعمدة مثل السرقة أو االحتيال‪ .‬عندما تواجه شركة ما مخاطر بشرية‪ ،‬يمكن أن تتعرض لخسارة في‬
‫األرباح‪.‬‬
‫‪ .5-14‬مخاطر أمنية‪ :‬يمكن أن تتعرض الشركة لمخاطر أمنية إذا فشلت في إنشاء أو اتباع استراتيجيات األمن السيبراني‪ .‬يمكن أن يؤدي‬
‫التدريب غير الفعال للموظفين ونقص اختبار البرامج والسياسات غير الكافية للتحديثات األمنية إلى‬
‫تعريض الشؤون المالية للشركة وسمعتها للخطر‪.‬‬
‫‪5-15‬مخاطرة مالية‪ :‬يمكن أن تحدث المخاطر المالية عندما ال تؤدي الشركة مهام إدارة الديون أو التخطيط المالي‪ .‬يمكن أن تهدد تغييرات‬
‫السوق أو الخسائر المركز المالي للشركة‪.‬‬
‫‪5-16‬مخاطر العملة‪ :‬يمكن أن تواجه الشركة مخاطر العملة في المعامالت التجارية الدولية ألن قيمة العملة األجنبية يمكن أن تنخفض بشكل‬
‫غير متوقع‪.‬‬
‫‪5-17‬مخاطر التخلف عن السداد‪ :‬إن الحصول على قرض تجاري بفائدة أكبر مما تستطيع الشركة تحمله يمكن أن يعرض الشركة لخطر‬
‫التخلف عن السداد أو عدم سداد القرض‪.‬‬
‫‪5-18‬مخاطر السيولة‪ :‬تواجه الشركة مخاطر السيولة عندما ال تستطيع تحويل أصولها بسرعة إلى نقد‪.‬‬
‫‪5-19‬مخاطر المنافسة‪ :‬يمكن أن تحدث مخاطر المنافسة عندما يأخذ أحد المنافسين حصة متزايدة من السوق لمنتج أو خدمة‪ .‬يطلق عليه أحياًن ا‬
‫مخاطر الراحة ألنه يمكن أن ينتج عن ارتياح المديرين التنفيذيين للشركة ألداء الشركة لدرجة أنهم‬
‫يفشلون في إجراء تحسينات مستمرة على منتجات الشركة أو خدماتها‪.‬‬
‫‪5-20‬مخاطر جسدية‪ :‬المخاطر المادية هي تهديدات لألصول المادية للشركة‪ ،‬مثل المعدات والمباني والموظفين‪ .‬يمكن أن تشمل أسباب‬
‫المخاطر المادية األضرار التي لحقت بالمباني من حريق أو كارثة طبيعية ونقص التدريب على‬
‫االستخدام المناسب للمعدات‪ .‬قد تحتاج الشركات إلى الدفع مقابل إصالحات األصول المادية بسبب‬
‫المخاطر المادية‪.‬‬

‫تفاصيل اإلجراء‪:‬‬ ‫‪-8‬‬

‫‪ 8-1‬يقوم مدير كل ادارة بتحديد و تقييم مخاطر العمل الداخليه مرة كل ‪ 3‬شهور(‪)F-RM-01‬‬
‫‪ 8-2‬يقوم مجلس اإلدارة بتحديدد و تقييم مخاطر العمل الخارجية مرة كل ثالثة أشهرعلى نفس النموذج السابق‪.‬‬
‫‪ 8-3‬يقوم المدير المالي بتقييم جميع المخاطر بعد حساب تأثيراتها ماليا‪.‬‬

‫صفحة رقم ‪ )6( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪7 of 9‬‬

‫‪ 8-4‬يقوم مجلس اإلدارة باعتماد طريقة إدارة كل عنصر من العناصر المحددة في البندين السابقين (‪.)F-RM-02‬‬

‫النماذج‬ ‫‪-9‬‬

‫السجالت ومدة الحفظ‪:‬‬ ‫‪-1‬‬

‫‪F-RM-01‬‬ ‫تقييم المخاطر‬ ‫‪9.1‬‬
‫‪F-RM-02‬‬ ‫إدارة المخاطر‬ ‫‪9.2‬‬

‫يتم حفظ السجالت المذكورة فى بند (‪ )8‬في مكتب المدير المالي لمدة ‪ 3‬سنوات‬

‫خريطة التدفق‪:‬‬ ‫‪-1‬‬

‫صفحة رقم ‪ )7( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬
 ‫‪Date of issue‬‬ ‫‪24/07/2023‬‬

‫‪Risk Management‬‬ ‫‪Rev. no.‬‬ ‫‪0/1‬‬

‫‪Ref No.‬‬ ‫‪P-RM‬‬

‫إدارة المخاطر‬ ‫‪Page‬‬ ‫‪8 of 9‬‬

‫صفحة رقم ‪ )8( :‬من (‪)9‬‬ ‫تاريخ اإلصدار ‪24/07/2023‬‬ ‫‪ P-RM‬رقم اإلصدار ‪)1/0( :‬‬ ‫كود الوثيقة ‪:‬‬