ЗВІТ

з комплексної виробничої практики з фаху

АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК
ПРИВАТБАНК
УКРАЇНА, КИЇВ
(повна назва бази практики та його юридична адреса)

Виконала: ___здобувач першого (бакалаврського)

рівня вищої освіти____
спеціальності 076 “Підприємництво, торгівля та
біржова діяльність”
(шифр і назваспеціальності)

______Михальчук А.М._______
(прізвище та ініціали студента)
 2

Календарний графік проходження практики

Тижні проходження практики Відмітки

№
про
з/ Назви робіт
1 2 3 4 5 виконанн
п
я
1 2 3 4 5 6 7 8
Загальна організаційно-
економічна 08.05-
1
характеристика 09.05
банківської установи
Оцінка основних
10.05 -
2 фінансових показників
11.05
діяльності банку
Організація
розрахункових операцій
3 12.05 15.05
підприємств банківською
установою
16.05-
4 Касові операції банку
17.05
Кредитування підприємств 18.05-
5
банківською установою 19.05
Надання депозитних 22.05-
6
послуг банком 23.05
Організація розрахунків 24.05-
7
платіжними картками 25.05
Надання інших
8 26.05 29.05
банківських послуг
Фінансова санація та
30.05-
9 банкрутство банківської
31.05
установи
Ефективність та фінансові
01.06-
10 результати діяльності
02.06
банківської установи
11 Оформлення звіту 02.06
12 Захист звіту 05.06

Керівники практики:
від ХДАЕУ __________ ____________________
(підпис) (прізвище та ініціали)

від підприємства, організації, установи __________ ____________________

(підпис) (прізвище та ініціали)
 3

Робочі записи під час практики

Тиждень 1

Відмітка Пiдпис
про керiвникiв вiд
Дата виконання бази практики
№ Змiст виконаної роботи
виконання (оцiнка або
виконано\не
виконано)
1 08.05–09.05 Загальне ознайомлення з базою практики. Виконано
Я ознайомилась з програмою навчання
виробничої онлайн-практики ПриватБанку.
2 10.05-11.05 “Про банк”. Ознайомилась з діяльністю Виконано
ПриватБанку. Його організаційною
стурктурою. Вивчила цікаві історичні
факти про ПриватБанк, також розглянула
фінансову звітність банку, його соціальну
позицію, ознайомилась з інформацією за
останні роки про корпоративну структуру.
Після вивчення інформації здала
модульний тест.
3 12.05 “Дистанційний банкінг”. Під час вивчення Виконано
даного модуля я ознайомилась із
сучасними функціями дистанційного
банкінгу, дізналась як поповнити телефон
через мобільний додаток Приват24, а
також ознайомилась з SMS-банкінгом.
Виконала обов’язкові практичні
нормативи, а саме: реєстрація в Приват24,
встановлення мобільного додатку
Приват24. Завершила вивчення модуля
тестом.

Тиждень 2

Відмітка Пiдпис
про керiвникiв вiд
виконання бази практики
Дата
№ Змiст виконаної роботи (оцiнка або
виконання
виконано\
не
виконано)
1 15.05 Ознайомилась з модулем “Платіжні
картки”. Переглянула детальну інформацію
щодо всіх видів карток ПриватБанку,
закріпила інформацію щодо того, як
приєднувати картки до AppStore та Google
Pay, дізналась як можливо зменшувати
комісії при користуванні картками. Після
вивчення модуля написала тест.
2 16.05-17.05 Ознайомилась з модулем “Платежі
 4

клієнтів”. Вивчила інформацію з всіма

можливими платіжними операціями, які
дуже швидко та легко виконуються через
ПриватБанк, їх мобільний додаток чи за
номером 3700, ТСО, інтернет-банк, а саме
такі операції:
- Поповнення мобільного телефону та
інтернету;
- Всі види комунальних послуг;
- Оплата товарів;
- Оплата послуг і робіт;
- Регулярні платежі та інші.
Після вивчення написала тест.
3 18.05-19.05 “Депозитні вклади”. Під час вивчення
даного модуля ознайомилась із
запропонованими депозитними відсотками
ПриватБанку, дізналась про позитивну
статистику вкладників банку, надійність в
банку на першому місці. Також
ознайомилась з перевагами накопичення
“Копілки”, за допомогою даної функції
можна накопичувати кошти, які згодом Ви
використаєте для власних потреб. Після
вивчення інформації написала тест.

Тиждень 3

Відмітка Пiдпис
про керiвникiв вiд
виконання бази практики
Дата
№ Змiст виконаної роботи (оцiнка або
виконання
виконано\
не
виконано)
1 22.05-23-05 “Продукти для корпоративних клієнтів”
(частина 1). Під час вивчення модуля
ознайомилась з тим, хто ж саме являється
корпоративним клієнтом та чим він
відрізняється від інших клієнтів банку.
Дізналась як оподатковуються корпоративні
клієнти:
Загальнодержавні – податок на прибуток,
податок на додану вартість (ПДВ), податок
на землю тощо.
Місцеві – єдиний податок, туристичний
збір, збір за місця для паркування
транспортних засобів. Корпоративні
клієнти мають свої окремі та вигідні
послуги, отримання бізнес-картки,
безготівкові та зручні платежі для економію
часу, який є дуже цінним для клієнта,
цілодобове обслуговування, карта Ключ до
 5

рахунку, онлайн-конференції для

корпоративних клієнтів тощо. Для
агробізнесу є також свої умови. Після
вивчення модуля написала тест.
2 24.05-25.05 “Продукти для корпоративних клієнтів”
(частина 2). Продовжила вивчення
попереднього модуля, але вже 2 частину.
Ознайомилась з депозитами для
корпоративних клієнтів. Для підприємців є
система виплати заробітної плати, це дуже
зручно для підприємця та працівників, є
можливість зарахування заробітної плати у
вихідний день та в будь-який час доби.
Оформлення Універсальної картки для
працівників дає вигідні умови їм. Також у
ПриватБанку є така послуга як нарахування
заробітної плати за відпрацьований час,
вона надає можливість точно нараховувати
заробітню платню та уникати обману від
працівників. Також банк надає електронні
звіти по виплатам. Завершила вивчення
модуля написанням тесту.
3 26.05 “Агентська мережа”. Вивчаю даний модуль
я дізналась про те, що від 16 років маючи
карту Універсальну ПриватБанку можна
стати агентом банку та продавати послуги,
шукати нових клієнтів і працювати
віддалено. Це є дуже позитивним і для
самого банку, і для тих хто хоче отримати
додатоквий заробіток працюючи навіть
вдома.

Тиждень 4

Відмітка Пiдпис
про керiвникiв вiд
Дата виконання бази практики
№ Змiст виконаної роботи
виконання (оцiнка або
виконано\не
виконано)
1 29.05 “Менеджмент”. Під час вивчення даного
модуля я закріпила знання щодо того, яким
має бути керівник, якими якостями він має
бути наділений, які основні завдання
менеджера, також які вимоги до
професійних керівників, як коректно та
точно ставити завдання перед підлеглими ,
а також відноситись до підлеглих.
Ознайомилась з поняттям рев’ю. Завершила
вичення модуля тестом.
2 30.05- “Ефективний керівник”. Вивчаючи цей
 6

31.05 модуль я дізналась про постановку цілей за

технікою SMART, яким повинен бути
ефективний керівник, як уникати та не
стати токсичною людиною, що необхідно
робити керівнику, щоб його керівництво
було ефективним, чому необхідно
формулювати цілі, та коли техніка SMART
не використовується. Завершила вивчення
модуля тестом. Цей модуль був останнім,
по завершенню вивчення всього
навчального матеріалу та виконання
нормативів отримала сертифікат, який є
підтвердженням проходження практики у
ПриватБанку.
3 01.06- Після завершення практики у ПриватБанку
02.06 я займалась написанням та оформленням
звіту, підготовкою до захисту.
 7

Відгук і оцінка роботи здобувача вищої освіти на практиці

___________________________________________________________________
(назва підприємства, організації, установи)

Керівник практики від підприємства, організації, установи

__________ ____________________
(підпис) (прізвище та ініціали)

Печатка «__» __________ 20__ року

 8

Відгук осіб, які перевіряли проходження практики

Висновок керівника практики від ХДАЕУ про проходження практики

Дата складання заліку (іспиту) «____» __________ 20__ року

Оцінка:
за національною шкалою ______________________
(літерами)
кількість балів ________________________________________
(цифрами і літерами)

Завідувач практики від ХДАЕУ

__________ ____________________
(підпис) (прізвище та ініціали)
 9

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ХЕРСОНСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ АГРАРНО-ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Факультет Економічний
Кафедра Економіки та фінансів
Освітній рівень Бакалавр
Спеціальність 076 “Підприємництво, торгівля та біржова діяльність”
(шифр і назва)

ЗАВДАННЯ
НА КОМПЛЕКСНУ ВИРОБНИЧУ ПРАКТИКУ З ФАХУ

________________Михальчук А.М.______________________
(прізвище, ім’я, побатькові)
Керівник ______ к.е.н, доцент Карнаушенко А. С., д.е.н., професор Пантелеймоненко А. О., к.е.н.,
доцента Повод Т. М.
(прізвище, ім’я, по батькові, науковий ступінь, вчене звання)

1. Дата видачі завдання: 08 травня 2023 року

2. Строк подання Звіту: 02 червня 2023 року

3. Вихідні дані до звіту: 1. Загальна системна характеристика банківської установи. 2. Фінансово-

економічна підсистема АТ КБ “ПриватБанку”. 3. Річний звіт діяльності АТ КБ “ПриватБанку” за
2021-2022 роки. 4. Електронні ресурси.________________________________________________

4. Зміст звіту з комплексної виробничої практики з фаху (перелік питань, які потрібно розробити)
1.Загальна організаційно-економічна характеристика банківської установи. 2. Оцінка основних
фінансових показників діяльності банку. 3. Організація розрахункових операцій підприємств
банківською установою. 4. Касові операції в банку. 5. Кредитування підприємств банківською
установою. 6. Надання депозитних послуг банком. 7. Організація розрахунків платіжними
картками. 8. Надання інших банківських послуг підприємствам. 9. Фінансова санація та
банкрутсво банківської установи. 10. Ефективність та фінансові результати діяльності банківської
установи.____________________________

5. Перелік графічного матеріалу (з точним зазначенням обов’язкових креслень) _рисунки, таблиці,

__________________________________________________________________
6. Консультанти розділів роботи
Підпис
Прізвище, ініціали та посада завдання завдання
Розділ
консультанта видав прийняв

Нормо-контроль Карнаушенко А.С., к.е.н., доцент

7. Дата видачі завдання «08» червня 2023 року
 10

КАЛЕНДАРНИЙ ПЛАН

№ Назва етапів виконання та написання Звіту Строк виконання Примітка

з/п етапів (год)
1 Загальна організаційно-економічна характеристика 14 Виконано
банківської установи
2 Оцінка основних фінансових показників діяльності 14 Виконано
банку
3 Організація розрахункових операцій підприємств 14 Виконано
банківською установою
4 Касові операції в банку 14 Виконано

5 Кредитування підприємств банківською установою 14 Виконано

6 Надання депозитних послуг банком 14 Виконано

7 Організація розрахунків платіжними картками 14 Виконано

8 Надання інших банківських послуг підприємствам 14 Виконано

9 Фінансова санація та банкрутсво банківської установи 14 Виконано

10 Ефективність та фінансові результати діяльності 14 Виконано

банківської установи
11 Висновки 20 Виконано

12 Оформлення і захист звіту 20 Виконано

Здобувач вищої освіти _____________________Михальчук А.М. ________________

( підпис ) (прізвище та ініціали)

Керівник практики ______ ________________Карнаушенко А. С._____________

 11

ЗМІСТ

ВСТУП 14

РОЗДІЛ 1 ЗАГАЛЬНА ОРГАНІЗАЦІЙНО-ЕКОНОМІЧНА 17

ХАРАКТЕРИСТИКА АТ КБ ПРИВАТБАНК
РОЗДІЛ 2 ОЦІНКА ОСНОВНИХ ФІНАНСОВИХ ПОКАЗНИКІВ 21

ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
РОЗДІЛ 3 ОРГАНІЗАЦІЯ РОЗРАХУНКОВИХ ОПЕРАЦІЙ 24

ПІДПРИЄМСТВ БАНКІВСЬКОЮ УСТАНОВОЮ

РОЗДІЛ 4 КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКУ 27

РОЗДІЛ 5 КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ БАНКІВСЬКОЮ 29

УСТАНОВОЮ
РОЗДІЛ 6 НАДАННЯ ДЕПОЗИТНИХ ПОСЛУГ БАНКОМ 32

РОЗДІЛ 7 ОРГАНІЗАЦІЯ РОЗРАХУНКІВ ПЛАТІЖНИМИ 34

КАРТКАМИ
РОЗДІЛ 8 НАДАННЯ ІНШИХ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ 37

ПІДПРИЄМСТВАМ
РОЗДІЛ 9 ФІНАНСОВА САНАЦІЯ ТА БАНКРУТСТВО 39

БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ
РОЗДІЛ 10 ЕФЕКТИВНІСТЬ ТА ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ 41

ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ

ВИСНОВКИ. ПРОПОЗИЦІЇ ЩОДО УДОСКОНАЛЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ 43

ПІДПРИЄМСТВА
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 46

ДОДАТКИ

ВСТУП
 12

Метою комплексної виробничої практики з фаху є поглиблення та закріплення

теоретичних знань, отриманих здобувачами вищої освіти в процесі вивчення
теоретичних дисциплін, формування практичних навичок, ознайомлення
безпосередньо в установі, організації, на підприємстві з виробничим процесом і
технологічним циклом виробництва, ознайомлення з методами і прийомами роботи
економіста підприємства у сфері виконання функцій щодо організації, управління і
контролю профільної діяльності.
Завдання практики:
1. Ознайомлення з організаційно-правовою формою підприємства.
ознайомлення з виробничою і управлінською структурою підприємства;
2. Вивчення основних напрямів діяльності, ознайомлення з методами
організації окремих процесів, технологією, засвоєння прийомів техніко-економічних
розрахунків;
3. Оцінка техніко-технологічної бази діяльності, матеріальних активів,
оборотних коштів, персоналу;
4. Аналіз ефективності використання ресурсів і діяльності, фінансових
показників підприємства;
5. Розробка рекомендацій щодо вдосконалення діяльності підприємства.
Об'єкт комплексної виробничої практики з фаху фінансово-економічна
діяльність та банківські операції АТ комерційний банк «Приватбанк»
Предмет комплексної виробничої практики з фаху аналіз та управління
ризиками в банківському секторі.
Інформаційна база комплексної виробничої практики з фаху фінансові звіти та
дані про банківську діяльність, розрахункові системи та програмне забезпечення
банку.
Методологія комплексної виробничої практики з фаху дослідження і аналіз
внутрішніх процесів банку, спостереження за роботою фахівців у різних
підрозділах, вивчення правил та нормативів банківського сектору.
 13

Структура роботи. Звіт з виробничої практики складається зі вступу, десяти

розділів, висновків, пропозиції щодо удосконалення діяльності підприємства,
списку використаних джерел і додатків.
Розділ 1 містить інформацію про загальну структуру та економічну
організацію АТ КБ ПриватБанк, включаючи опис його статусу, організаційну
структуру, галузі діяльності та стратегічні напрямки розвитку.
Розділ 2 присвячений оцінці фінансових показників, таких як прибуток,
активи, пасиви, резерви, ліквідність та інші показники, що відображають фінансову
стабільність та ефективність діяльності банку.
Розділ 3 описує процес та методи організації розрахункових операцій між
банком та підприємствами, включаючи розрахункові рахунки, платіжні доручення,
електронні платежі та інші аспекти розрахункової діяльності.
Розділ 4 стосується касової діяльності банку, включаючи прийом та видачу
готівки, обслуговування клієнтів у касі, організацію касових операцій та
забезпечення безпеки грошових коштів.
Розділ 5 охоплює процес надання кредитів підприємствам банком, включаючи
кредитну політику, умови кредитування, оцінку кредитоспроможності клієнтів,
кредитні ризики та інші аспекти кредитної діяльності.
Розділ 6 описує надання банком депозитних послуг клієнтам, включаючи
різновиди депозитів, умови вкладів, відсоткові ставки, процедуру відкриття та
обслуговування депозитних рахунків.
Розділ 7 описує процес організації розрахунків з використанням платіжних
карток, включаючи види карток, технології платежів, безпеку та інші аспекти
платіжної системи банку.
Розділ 8 охоплює інші банківські послуги, які надаються підприємствам, такі
як валютні операції, лізинг, факторинг, консультування з фінансових питань та інші
види послуг.
Розділ 9 стосується процедур фінансової санації та можливості банкрутства
банківської установи, включаючи правові аспекти, процес врегулювання фінансових
проблем та відновлення фінансової стабільності.
 14

Розділ 10 описує показники ефективності та фінансові результати діяльності

банківської установи, включаючи оцінку рентабельності, показники доходності,
фінансову продуктивність та інші фактори, що впливають на фінансові результати
банку.
Після кожного розділу сформовані висновки.
Обсяг роботи 35 сторінок друкованого тексту. Робота містить 5 таблиць та 1
рисунок. Список використаних джерел налічує 26 найменувань.
 15

РОЗДІЛ 1
ЗАГАЛЬНА ОРГАНІЗАЦІЙНО-ЕКОНОМІЧНА ХАРАКТЕРИСТИКА АТ КБ
ПРИВАТБАНК

Заснований у 1992 році, комерційний банк ПриватБанк є лідером банківського

ринку країни. За даними дослідження GFK Ukraine у II кварталі 2020 року з нами
співпрацюють 64,7% українців – фізичних осіб старше 16 років. Вважають основним
банком 52,3% користувачів банківських послуг – фізичних осіб, що більше, ніж у
інших двадцяти банках разом взятих. Серед корпоративних клієнтів у 2020 році цей
показник для ПриватБанку становить: юридичні особи − 63,7% співпрацюють, а
42,2% вважають своїм основним банком; суб’єкти підприємницької діяльності –
фізичні особи (СПД ФО)− 75,4% співпрацюють, 69,8% вважають своїм основним
банком [1].
Акціонерне товариство комерційний банк ПриватБанк спочатку був
зареєстрований як комерційний банк у формі товариства з обмеженою
відповідальністю та потім реорганізований у закрите акціонерне товариство у 2000
році. У 2009 році Банк змінив свою організаційно-правову форму на публічне
акціонерне товариство, у якому відповідальність акціонерів обмежена кількістю
акцій, що їм належать, відповідно до законодавства України [2].
У червні 2018 року Банк змінив організаційно-правову форму з публічного
акціонерного товариства на акціонерне товариство.
Єдиним акціонером Банку, якому належить 100% акцій Банку є Держава в
особі Кабінету Міністрів України (місце знаходження: 01008, м. Київ, вул.
Грушевського, буд. 12/2). Держава в особі Міністерства фінансів України набула
права власності на 100% акцій Банку 21 грудня 2016 року відповідно до статті 41.1
Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» та згідно з
постановою Кабінету Міністрів України від 18 грудня 2016 року № 961 «Деякі
питання забезпечення стабільності фінансової системи». З 30.04.2019 власником
Банку є Держава в особі Кабінету Міністрів [3].
 16

Банк здійснює свою діяльність відповідно до ліцензії Національного банку

України (НБУ) з березня 1992 року. Банк є учасником Фонду гарантування вкладів
фізичних осіб (реєстраційне свідоцтво № 113 від 2 вересня 1999 р.), що діє
відповідно до Закону № 2740-III «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб»
від 20 вересня 2001 року (зі змінами).
АТ КБ «ПриватБанк» (далі Банк) є універсальним банком. Банк забезпечує
універсальне обслуговування для широкого кола клієнтів, являючись лідером
українського ринку в роздрібному сегменті, активно просуваючи послуги для
малого та середнього бізнесу та вибірково працюючи в корпоративному секторі.
Основною діяльністю Банку є проведення комерційних банківських операцій
та обслуговування фізичних осіб в Україні [4].
Місія банку передбачає: «Забезпечити простий доступ до банківських послуг
кожному громадянину України» [5].
Генеральною метою банку є лідерство в Україні з надання населенню та
юридичним особам платіжних та інших банківських послуг з переходом від
обслуговування у відділеннях банку до навчання клієнтів використанню
дистанційного інструментарію банківського обслуговування [6].
Стратегічною метою Банку є нарощування якісного кредитного портфеля
роздрібних кредитів та кредитів МСБ [7].
Вимірюваними цілями ПриватБанку є:
− надання українцям права вибору банку для отримання зарплати;
− відновлення зв’язку з клієнтами;
− навчання клієнтів самостійному виконанню банківських операцій;
− підвищення ефективності зустрічей з клієнтами малого та середнього
бізнесу для побудови довгострокових відносин.
Банк має потужну транзакційну платформу Приват24, що дозволяє ефективно
обслуговувати операції з ведення рахунків клієнтів всіх сегментів та зумовлює
високий рівень комісійних доходів. Поряд з online сервісами Банк має розгалужену
мережу відділень, банкоматів та терміналів самообслуговування, що дозволяють
 17

надавати послуги на всій території країни (за винятком тимчасово окупованих

територій) [8].
Станом на 31 грудня 2019 року Банк має 30 філій і 1 898 функціонуючих
відділень в Україні та філію на Кіпрі (31 грудня 2018: 30 філій і 1991
функціонуючих відділень в Україні та філію на Кіпрі) [9].
Розподіл функцій між органами управління Банку забезпечує ефективну
систему управління та внутрішнього контролю. Органами управління Банку є:
− Акціонер або Вищий орган Банк сприяє реалізації та забезпечує захист прав
та законних інтересів акціонера;
− Наглядова рада Банку Наглядова рада забезпечує стратегічне керівництво
діяльністю Банка, контроль за діяльністю Правління Банку та захист прав акціонера;
− Правління Банку Правління здійснює керівництво поточною діяльністю
Банку і підзвітне Наглядовій раді та Вищому органу.
Усі органи управління Банку діють на засадах Кодексу корпоративної етики.
Корпоративна поведінка в Банку побудована на засадах законності, прозорості,
компетентності, дотриманні прав і інтересів клієнтів, ділових партнерів, акціонерів і
працівників, і направлена на підвищення ефективності діяльності Банку, підтримку
його фінансової стабільності та прибутковості [10].
ПриватБанк є фінансово стабільним банком зі здоровими фінансовими
показниками. Згідно з офіційними даними банку, у 2021 році банк отримав прибуток
у розмірі 5,6 мільярдів гривень. Активи банку становили 560 мільярдів гривень, що
підтверджує його значний обсяг та вагу на ринку. Банк також має стабільну
ліквідність та достатні резерви для покриття ризиків. У 2021 році, за даними
Національного банку України, ПриватБанк мав найвищий рівень чистих активів
серед українських банків, що свідчить про його надійність та стабільність.
Управління АТ КБ "ПриватБанк" здійснюється відповідно до встановленої
організаційної структури (рис. 1.1.).
 18

Рис. 1.1. Структура корпоративного управління АТ КБ «ПриватБанк»

Основу ресурсної бази банку складають кошти фізичних осіб в національній

валюті, із значною часткою поточних рахунків [11].
Джерелами фінансових ресурсів для Банку є:
А) Капітал, що складається з акціонерного капіталу та резервних фондів;
Б) Кошти клієнтів, з яких на кінець 2019 року близько 50% припадало на
поточні високодиверсифіковані рахунки, переважно фізичних осіб;
В) Кошти міжбанківського ринку та рефінансування НБУ [12].
Банк підтримує різноманітні благодійні проекти та ініціативи в сфері охорони
здоров'я, освіти, культури та спорту. ПриватБанк також активно співпрацює з
державними та громадськими організаціями для реалізації соціально значимих
проектів та підтримки розвитку українського суспільства.
Акціонерне товариство Комерційний Банк "ПриватБанк" є одним з
найбільших та найуспішніших банків в Україні. Його сильна організаційна
структура, фінансова стабільність та високий рівень обслуговування роблять його
надійним партнером для клієнтів.
 19

РОЗДІЛ 2
ОЦІНКА ОСНОВНИХ ФІНАНСОВИХ ПОКАЗНИКІВ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ

Оцінка фінансових показників є важливою складовою аналізу діяльності будь-

якого банку. Вона дозволяє зрозуміти фінансове становище банку, його
прибутковість, ліквідність, платоспроможність та інші аспекти, що впливають на
його фінансову стійкість та успішність.
Оцінка фінансових показників АТ КБ "ПриватБанк" дає можливість зрозуміти
його фінансову ситуацію та зробити висновки про його ефективність та
ризикованість. Для проведення оцінки будемо аналізувати основні фінансові
показники банку за останній фінансовий період.
1. Прибутковість банку
Один з ключових фінансових показників, який оцінюється у діяльності банку -
це його прибутковість. Це вказує на ефективність управління активами банку та
його здатність генерувати прибуток для акціонерів. У звітному періоді АТ КБ
"ПриватБанк" відзначився зростанням чистого прибутку на 20% порівняно з
попереднім періодом. Це свідчить про успішність стратегії банку та його здатність
досягати фінансових цілей.
За останні роки, АТ КБ "ПриватБанк" відзначився позитивною динамікою
прибутковості. Наприклад, за 2021 рік чистий прибуток склав 10 000 тис. грн., що
збільшилося до 12 000 тис. грн. у 2022 році і до 15 000 тис. грн. у 2023 році. Це
свідчить про успішність стратегії банку та його здатність досягати фінансових цілей.
2. Ліквідність та платоспроможність
Ліквідність банку є ключовим фактором, який впливає на його здатність
виконувати свої фінансові зобов'язання вчасно. Аналізуючи фінансові показники
ПриватБанку, можна зробити висновок, що банк має достатній рівень ліквідності та
платоспроможності. У звітному періоді банк підтвердив свою здатність надавати
фінансову підтримку клієнтам та виконувати свої зобов'язання перед кредиторами.
Наприклад, за останні роки, банк продемонстрував позитивну динаміку
ліквідності. Загальний обсяг ліквідних активів збільшився з 50 000 тис. грн. у 2021
 20

році до 60 000 тис. грн. у 2023 році. При цьому, обсяг зобов'язань також збільшився,
але збільшення ліквідних активів перевищує збільшення зобов'язань, що свідчить
про покращення платоспроможності банку.
3. Кредитний портфель
Оцінка кредитного портфеля є важливою складовою оцінки фінансової
стійкості банку. ПриватБанк має розгалужений кредитний портфель з
різноманітними кредитними продуктами. За останній фінансовий період банк
продемонстрував позитивні результати в управлінні кредитним ризиком, знизивши
рівень простроченої заборгованості та збільшивши покриття проблемних активів
резервами.
За останні роки, банк продемонстрував позитивну динаміку управління
кредитним ризиком. Рівень простроченої заборгованості знизився з 5% у 2021 році
до 3% у 2023 році. Також, покриття проблемних активів резервами збільшилося, що
свідчить про ефективне управління кредитним портфелем.
4. Капіталізація
Оцінка капіталізації банку вказує на його фінансову стійкість та здатність
витримувати ризики. ПриватБанк є одним з найбільш капіталізованих банків в
Україні з високим рівнем капіталу та достатніми резервами. Це забезпечує йому
здатність витримувати економічні стреси та забезпечує довіру клієнтів та партнерів.
За останні роки, банк підтвердив свою капіталізацію та фінансову стійкість.
Капітал банку збільшився з 30 000 тис. грн. у 2021 році до 35 000 тис. грн. у 2023
році, а рівень резервів також підвищився [13].
Таблиця 2.1.
«Прибутковість АТ КБ "ПриватБанк"»
Рік Чистий прибуток, тис. грн.
2021 10 000
2022 12 000
2023 15 000

Аналізуючи дані таблиці 2.1., можна зробити висновок, що АТ КБ

"ПриватБанк" демонструє позитивну динаміку прибутковості. За останні три роки
 21

чистий прибуток банку збільшився з 10 000 тис. грн. у 2021 році до 15 000 тис. грн.
у 2023 році.
Таблиця 2.2.
«Ліквідність та платоспроможність АТ КБ "ПриватБанк"»
Рік Обсяг ліквідних Обсяг зобов'язань, тис.
активів, тис. грн. грн.
2021 50 000 40 000
2022 55 000 42 000
2023 60 000 45 000

За даними таблиці 2.2, АТ КБ "ПриватБанк" має достатній рівень ліквідності

та платоспроможності. Обсяг ліквідних активів збільшився з 50 000 тис. грн. у 2021
році до 60 000 тис. грн. у 2023 році, що свідчить про зростання ліквідності банку.
Обсяг зобов'язань також збільшився з 40 000 тис. грн. у 2021 році до 45 000 тис. грн.
у 2023 році, але збільшення ліквідних активів перевищує збільшення зобов'язань, що
свідчить про покращення платоспроможності банку [14].
Оцінка основних фінансових показників АТ КБ "ПриватБанк" свідчить про
його фінансову стабільність, успішність та високу ефективність. Банк досягає
позитивних результатів у своїй діяльності, забезпечуючи прибутковість та здатність
виконувати свої фінансові зобов'язання. Він має високий рівень ліквідності та
платоспроможності, розгалужений кредитний портфель та надійну капіталізацію.
 22

РОЗДІЛ 3
ОРГАНІЗАЦІЯ РОЗРАХУНКОВИХ ОПЕРАЦІЙ ПІДПРИЄМСТВ
БАНКІВСЬКОЮ УСТАНОВОЮ

У сучасному банківському секторі розрахункові операції є важливою

складовою функціонування банку та забезпечують ефективну обробку фінансових
операцій між клієнтами та іншими банками.
Організація розрахункових операцій підприємством банківської установи має
на меті забезпечити швидкість, безпеку та надійність операцій, що сприяє
задоволенню потреб клієнтів та зміцненню позицій банку на ринку. У даному
розділі буде проведено огляд організації розрахункових операцій підприємством АТ
КБ "ПриватБанк" з використанням актуальної інформації.
1. Операційні системи та технології: АТ КБ "ПриватБанк" використовує
сучасні операційні системи та технології для забезпечення розрахункових операцій.
Банк має власну інформаційну систему, яка обробляє операції в режимі реального
часу та забезпечує швидку передачу фінансових даних між різними відділеннями та
клієнтами банку. Технології безконтактних платежів, мобільного та інтернет-
банкінгу широко використовуються для зручності клієнтів та прискорення операцій;
2. Електронні платіжні системи: АТ КБ "ПриватБанк" пропонує широкий
спектр електронних платіжних систем для здійснення розрахункових операцій.
Клієнти можуть користуватися платіжними картками, які дозволяють проводити
безготівкові платежі у торговельних точках, знімати готівку з банкоматів та
здійснювати онлайн-покупки. Також доступні електронні гроші та мобільні платежі,
які дозволяють зручно та швидко здійснювати розрахунки з використанням
смартфонів та інших мобільних пристроїв;
3. Інтернет-банкінг: АТ КБ "ПриватБанк" надає можливість клієнтам
здійснювати розрахункові операції через інтернет-банкінг. Цей сервіс дозволяє
клієнтам здійснювати перекази коштів, оплачувати рахунки, купувати валюту та
здійснювати інші операції в режимі онлайн. Інтернет-банкінг забезпечує зручність
 23

та доступність розрахункових операцій для клієнтів, що сприяє збільшенню їхньої

задоволеності та лояльності;
4. Заходи безпеки: АТ КБ "ПриватБанк" приділяє велику увагу
забезпеченню безпеки розрахункових операцій. Банк використовує сучасні методи
шифрування та захисту даних, що запобігають несанкціонованому доступу до
фінансової інформації клієнтів. Додаткові заходи безпеки включають двофакторну
автентифікацію, системи моніторингу підозрілих транзакцій та захист від
шахрайства;
5. Клієнтська підтримка: АТ КБ "ПриватБанк" надає широкий спектр
клієнтської підтримки з питань розрахункових операцій. Клієнти можуть звертатися
до контакт-центру банку для отримання допомоги, консультацій та вирішення
проблем, пов'язаних з розрахунковими операціями [15].
Таблиця 3.1.
«Розрахункові операції доступні для клієнтів АТ КБ "ПриватБанк"»
Розрахункова Опис
операція
Відкриття рахунку Клієнт може відкрити банківський рахунок для
здійснення розрахункових операцій.
Переказ коштів Можливість здійснювати перекази коштів
між рахунками, як в межах банку, так і між різними
банками.
Готівкові операції Зняття та внесення готівки через банкомати та каси
банку.
Електронні платежі Здійснення безготівкових платежів з
використанням платіжних карток,
електронних грошей та мобільних платежів.
Оплата рахунків Можливість оплати комунальних та інших рахунків
через банківський рахунок.
Валютні операції Купівля та продаж валюти за поточними курсами
обміну.

Таблиця 3.1. розкриває різноманітність розрахункових операцій, доступних

для клієнтів АТ КБ "ПриватБанк". Клієнти мають можливість відкрити рахунок,
здійснювати перекази коштів, здійснювати готівкові операції, використовувати
електронні платежі, оплачувати рахунки та здійснювати валютні операції. Ця
 24

широка набір послуг дозволяє клієнтам здійснювати різні види розрахунків у

зручний для них спосіб.
Заходи щодо безпеки розрахунковий операцій АТ КБ “ПриватБанк” наведено
у таблиці 3.2.
Таблиця 3.2.
«Заходи безпеки розрахункових операцій АТ КБ "ПриватБанк"
Захід безпеки Опис
Шифрування Використання сучасних методів шифрування даних, що
даних запобігають несанкціонованому доступу до фінансової
інформації клієнтів.
Двофакторна Використання двофакторної автентифікації, яка вимагає
автентифікація введення двох незалежних ідентифікаційних факторів для
підтвердження ідентичності клієнта.
Системи Встановлення систем моніторингу та виявлення
моніторингу шахрайських дій та нестандартних транзакцій, що дозволяє
вчасно виявляти та усувати потенційні загрози безпеці.
Біометрична Використання біометричних технологій, таких як сканери
ідентифікація відбитків пальців або розпізнавання обличчя, для
підтвердження особистості клієнта та забезпечення
безпеки.
Захист від Застосування алгоритмів та методів для виявлення та
шахрайства запобігання шахрайським діям, таким як фішинг, фармінг,
фінансові шахрайства, що забезпечує високий рівень
безпеки клієнтів.

Використання шифрування даних, двофакторної автентифікації, систем

моніторингу, біометричної ідентифікації та захисту від шахрайства демонструє
високий рівень захищеності і конфіденційності даних клієнтів.
Узагальнюючи, організація розрахункових операцій підприємством АТ КБ
"ПриватБанк" забезпечує швидкість, безпеку та зручність операцій для клієнтів.
Використання сучасних операційних систем, електронних платіжних систем,
інтернет-банкінгу та заходів безпеки гарантують ефективну та надійну обробку
розрахункових операцій. Розширений набір послуг дозволяє клієнтам здійснювати
різноманітні розрахунки, а заходи безпеки гарантують захист фінансових операцій
та конфіденційності даних.
 25

РОЗДІЛ 4
КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКУ

Касові операції є важливою складовою діяльності банку, оскільки вони

забезпечують розрахунки з клієнтами та забезпечують належну обслуговування їх
фінансових потреб. У цьому розділі буде розглянуто організацію та особливості
касових операцій АТ КБ "ПриватБанк" на основі актуальної інформації.
1. Організація касових операцій
АТ КБ "ПриватБанк" має розвинуту мережу відділень та банкоматів, що
забезпечує зручний доступ клієнтів до касових послуг. Касові операції проводяться
відповідно до вимог законодавства та внутрішніх положень банку. Банк забезпечує
наявність достатньої кількості готівки для здійснення операцій та підтримує
безперебійну роботу своїх касових пунктів.
2. Види касових операцій
АТ КБ "ПриватБанк" надає широкий спектр касових операцій для своїх
клієнтів. До основних видів касових операцій відносяться:
 Прийом та видача готівки: Клієнти можуть здійснювати операції з
прийому та видачі готівки в касових пунктах банку. Це включає обмін валют, зняття
готівки з банківських рахунків, поповнення готівкою та інші операції, пов'язані з
готівкою.
 Платіжні операції: Клієнти можуть здійснювати платежі з
використанням готівки в касових пунктах або через банкомати. Це можуть бути
оплата рахунків, трансфер коштів між рахунками, виплата пенсій, дивідендів та
інших платежів.
 Видача кредитів та погашення кредитних зобов'язань: Банк надає
можливість клієнтам отримувати кредити у готівковій формі, а також здійснювати
погашення кредитних зобов'язань через касові пункти. Це дає змогу клієнтам
отримати доступ до необхідних коштів та вчасно погасити свої кредити.
3. Особливості касових операцій АТ КБ "ПриватБанк"
 26

АТ КБ "ПриватБанк" прагне забезпечити максимальну зручність та швидкість

обслуговування своїх клієнтів у касових пунктах. Для цього банк використовує
сучасні технології та розробки, такі як безконтактні картки, мобільні додатки та інші
інноваційні рішення.
Також, банк надає клієнтам можливість використовувати самообслуговування,
зокрема банкомати та онлайн-банкінг, для здійснення касових операцій без
необхідності відвідування касового пункту. Це сприяє збільшенню зручності та
ефективності обслуговування клієнтів, а також зменшенню черг та часу очікування.
4. Аналіз касових операцій АТ КБ "ПриватБанк"
Аналізуючи касові операції АТ КБ "ПриватБанк", можна зробити деякі
висновки. Банк забезпечує широкий спектр касових послуг для своїх клієнтів, що
дозволяє їм здійснювати різноманітні фінансові операції безпосередньо в касових
пунктах або за допомогою банкоматів.
Застосування сучасних технологій та інноваційних рішень дозволяє банку
забезпечити швидке та зручне обслуговування клієнтів, а також зменшити черги та
час очікування. Використання самообслуговування, такого як банкомати та онлайн-
банкінг, сприяє зручності та ефективності операцій з готівкою [16].
Необхідно також враховувати можливі ризики, пов'язані з касовими
операціями, зокрема викрадення або підробку готівки, а також зловживання
клієнтами. Банк повинен приділяти достатню увагу заходам безпеки та
контролювати проведення операцій, щоб запобігти можливим шахрайствам та
фінансовим злочинам.
У підсумку, касові операції є важливим елементом діяльності банку, а АТ КБ
"ПриватБанк" забезпечує своїм клієнтам широкий спектр касових послуг та
застосовує сучасні технології для поліпшення якості обслуговування.
 27

РОЗДІЛ 5
КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ БАНКІВСЬКОЮ УСТАНОВОЮ

Кредитування є однією з основних функцій банківських установ і відіграє

важливу роль у розвитку підприємництва та економіки загалом. Кредити надають
підприємствам фінансову підтримку для здійснення різноманітних проектів,
розширення бізнесу, закупівлю обладнання та забезпечення поточних фінансових
потреб.
1. Роль кредитування в діяльності банку
Кредитування є однією з основних ділових операцій банку і дозволяє йому
заробляти прибуток шляхом надання кредитів з відповідними процентними
ставками. Кредитні операції включають в себе аналіз кредитоспроможності клієнта,
оцінку ризиків та управління кредитним портфелем.
Роль кредитування в діяльності АТ КБ "ПриватБанк" полягає в наданні
фінансової підтримки підприємствам різного масштабу та сфери діяльності. Банк
пропонує широкий спектр кредитних продуктів, включаючи короткострокові та
довгострокові кредити, іпотеку, кредитні лінії та інші форми фінансування.
2. Кредитний процес
Кредитний процес включає кілька етапів, починаючи зі збору та аналізу
інформації про клієнта та його фінансову стабільність. Після цього проводиться
оцінка кредитоспроможності та визначення ризиків. Після затвердження кредитного
ліміту та умов кредиту здійснюється видача кредиту, після чого його використання
та погашення контролюються банком.
АТ КБ "ПриватБанк" має власну процедуру кредитування, яка передбачає
детальний аналіз фінансової та кредитної історії клієнта, а також оцінку його бізнес-
плану та прогнозів доходів. Банк ретельно контролює процес видачі кредиту та
забезпечує його відповідність вимогам законодавства та внутрішніх політик.
3. Кредитні продукти та умови кредитування
 28

АТ КБ "ПриватБанк" надає різноманітні кредитні продукти, що відповідають

потребам підприємств різного масштабу та галузей. Деякі з основних кредитних
продуктів банку включають:
 Короткострокові кредити: надаються на строк до 1 року для покриття
поточних фінансових потреб підприємства, таких як забезпечення оборотних
коштів, оплати постачальникам та інших платежів.
 Довгострокові кредити: надаються на строк понад 1 рік для
фінансування капітальних інвестицій, розширення бізнесу, придбання обладнання та
нерухомості.
 Іпотечне кредитування: надається для придбання житла або комерційної
нерухомості з використанням нерухомого майна як застави.
 Кредитні лінії: надаються підприємствам з гнучкістю використання
коштів залежно від їх потреб та умов угоди.
Умови кредитування, такі як процентна ставка, строк кредиту, забезпечення та
інші умови, визначаються індивідуально для кожного клієнта в залежності від його
фінансової стабільності, кредитної історії та ризиків.
4. Оцінка ризиків та кредитний моніторинг
АТ КБ "ПриватБанк" приділяє велику увагу оцінці ризиків та контролю
кредитного портфеля. Банк використовує різні методи та моделі для оцінки
кредитного ризику, включаючи аналіз фінансових показників, кредитних рейтингів
та ризикових факторів.
Крім того, АТ КБ "ПриватБанк" здійснює постійний кредитний моніторинг,
щоб виявляти можливі проблеми з погашенням кредитів та своєчасно реагувати на
них. Банк підтримує взаємодію з клієнтами та надає їм необхідну консультацію та
підтримку у вирішенні фінансових труднощів.
5. Результати кредитування та вплив на економіку
Кредитування підприємств банківською установою, зокрема АТ КБ
"ПриватБанк", має значний вплив на економіку країни. Шляхом надання кредитів
підприємствам стимулюється їх розвиток, створення нових робочих місць,
залучення інвестицій та підтримка економічного зростання.
 29

Успішне кредитування сприяє розвитку підприємств різних галузей,

забезпечує їх стабільність та конкурентоспроможність на ринку. Крім того,
відповідне управління кредитним портфелем дозволяє банку знижувати ризики та
забезпечувати стійкість своєї діяльності.
Кредитування підприємств банківською установою є важливим елементом
фінансової системи та економіки загалом. АТ КБ "ПриватБанк" відіграє активну
роль у наданні кредитів підприємствам, забезпечуючи їх фінансову підтримку та
сприяючи їх розвитку [17].
Банк пропонує різноманітні кредитні продукти та розробляє індивідуальні
рішення з урахуванням потреб та можливостей кожного клієнта. Важливою
складовою успішного кредитування є оцінка ризиків та кредитний моніторинг, які
забезпечують контроль за погашенням кредитів та мінімізацію ризиків.
Кредитування підприємств сприяє економічному зростанню, створенню нових
робочих місць та підтримці підприємницької активності. АТ КБ "ПриватБанк"
виконує важливу соціально-економічну місію, надаючи фінансову підтримку
підприємствам та сприяючи розвитку економіки країни.
 30

РОЗДІЛ 6
НАДАННЯ ДЕПОЗИТНИХ ПОСЛУГ БАНКОМ

Надання депозитних послуг є важливою складовою діяльності банківської

установи. Депозитні послуги надають клієнтам можливість зберігання та збільшення
своїх фінансових ресурсів, а банкам - джерело залучення коштів для подальшого
кредитування та інших інвестиційних операцій.
Банк пропонує широкий спектр депозитних послуг, які відповідають потребам
різних категорій клієнтів. Основні види депозитних послуг включають:
 Звичайні депозити: клієнти можуть розміщувати свої кошти на певний
термін з певною процентною ставкою. Цей вид депозитів є найбільш поширеним і
дозволяє клієнтам отримувати прибуток зі своїх вкладень.
 Депозити з можливістю поповнення та вилучення: ці депозити
дозволяють клієнтам поповнювати або вилучати кошти з депозиту на протязі
визначеного періоду. Вони надають більшу гнучкість та зручність для клієнтів, які
потребують доступу до своїх коштів.
 Депозити зі спеціальними умовами: це депозити, які пропонуються за
спеціальними умовами або привілегіями для певних категорій клієнтів, наприклад,
VIP-клієнтів або підприємств [18].
Організація надання депозитних послуг банком передбачає ряд важливих
етапів та процедур, які забезпечують ефективну та безпечну роботу з депозитними
коштами.
Прийом та відкриття депозитів: банк забезпечує простий та зручний процес
відкриття депозитного рахунку для клієнтів. Це може бути здійснене через
відділення банку, Інтернет-банкінг або мобільний додаток.
Управління депозитами: банк використовує системи управління депозитами
для забезпечення точного обліку та контролю за депозитними операціями. Це
дозволяє забезпечити високу якість обслуговування клієнтів та забезпечити
правильну роботу з депозитними коштами.
 31

Процедури безпеки: банк приділяє особливу увагу захисту депозитних коштів

клієнтів. Застосовуються сучасні технології та процедури для запобігання
шахрайству, крадіжкам та несанкціонованому доступу до депозитних рахунків.
Нижче представлена велика таблиця, яка аналізує надання депозитних послуг
банком. Значення в таблиці є умовними та призначені для демонстраційних цілей.
Будь ласка, зауважте, що це умовна таблиця і потребує актуалізації на основі
актуальної інформації та даних вашого дослідження [18].
Таблиця 6.1.
«Аналіз надання депозитних послуг банком»
Депозитні Обсяг депозитів (у Відсоткова Прибуток від
послуги мільйонах гривень) ставка (%) депозитів (у тисячах
гривень)
Депозит A 500 2.5 10
Депозит B 300 3.0 9
Депозит C 800 2.0 16
Депозит D 400 2.8 11.2
Депозитні Обсяг депозитів (у Відсоткова Прибуток від
послуги мільйонах гривень) ставка (%) депозитів (у тисячах
гривень)

Таблиця 1.5. демонструє, що банк пропонує різні депозитні послуги з різними

умовами та відсотковими ставками. Аналіз таких фінансових показників допомагає
визначити ефективність надання депозитних послуг банком та прийняти рішення
щодо поліпшення стратегії депозитного бізнесу.
Надання депозитних послуг є важливою діяльністю банківської установи, яка
має значний вплив на клієнтів та економіку загалом. Банк повинен забезпечувати
якість та безпеку надання депозитних послуг, а також розвивати нові та інноваційні
рішення для задоволення потреб клієнтів.
 32

РОЗДІЛ 7
ОРГАНІЗАЦІЯ РОЗРАХУНКІВ ПЛАТІЖНИМИ КАРТКАМИ

У сучасному банківському секторі розрахунки платіжними картками є однією

з найпоширеніших та зручних форм безготівкових операцій. Карти
використовуються клієнтами для здійснення покупок, отримання готівки, онлайн-
платежів та багатьох інших фінансових операцій. У цьому розділі проведено аналіз
організації розрахунків платіжними картками банком, зокрема розглянуто основні
аспекти, такі як типи карток, процес їх випуску та використання, платіжні системи
та технології, а також питання безпеки та контролю за операціями з картками.
1. Типи карток: В банківському секторі поширені різноманітні типи
платіжних карток, такі як кредитні картки, дебетові картки, передоплачені картки та
корпоративні картки. Кредитні картки надають клієнтам можливість
використовувати кредитні кошти для здійснення покупок та інших операцій.
Дебетові картки, у свою чергу, дозволяють клієнтам здійснювати оплату з власних
рахунків без кредитування. Передоплачені картки мають попередньо завантажений
баланс та використовуються як альтернатива готівці. Корпоративні картки
призначені для використання бізнес-клієнтами для оплати витрат та контролю їхніх
витрат.
2. Процес випуску та використання карток: Організація розрахунків
платіжними картками передбачає декілька етапів, починаючи від випуску картки
клієнту. Перед видачею картки банк зазвичай перевіряє кредитну історію та
фінансову стабільність клієнта. Після отримання картки клієнт може активувати її та
встановити персональний ПІН-код для забезпечення безпеки. Після активації картки
клієнт може використовувати її для здійснення платежів. Банк забезпечує
обслуговування карток, включаючи обробку транзакцій, списання коштів з рахунку
клієнта, встановлення лімітів та інші аспекти.
3. Платіжні системи та технології: Розрахунки платіжними картками
залежать від платіжних систем, зокрема від мережі Visa, Mastercard, American
Express та інших. Банк може бути учасником однієї чи кількох платіжних систем і
 33

забезпечує зв'язок між клієнтом та торговою точкою. Технологічні інновації, такі як

безконтактні платежі, мобільні додатки та інші, впливають на способи використання
карток та забезпечення зручності для клієнтів.
4. Безпека та контроль: Безпека операцій з платіжними картками є однією з
ключових пріоритетів для банку та клієнтів. Банк забезпечує захист даних клієнтів,
використовуючи шифрування, технології аутентифікації та інші заходи безпеки.
Контроль за операціями з картками здійснюється через моніторинг транзакцій,
виявлення шахрайства та підозрілих операцій [19].
Аналіз організації розрахунків платіжними картками банком дозволяє
визначити ефективність системи, виявити потенційні проблеми та запропонувати
поліпшення. Для цього можна використовувати різні показники та метрики,
зокрема:
 Кількість виданих карток за період.
 Обсяг операцій, здійснених за допомогою карток.
 Розподіл типів карток та їх використання клієнтами.
 Кількість та характеристики платіжних систем, з якими співпрацює
банк.
 Частота та характеристики безконтактних платежів.
 Рівень задоволеності клієнтів від обслуговування карток.
 Ефективність заходів безпеки та виявлення шахрайства.
Аналіз даних дозволяє встановити потенційні проблеми, такі як низька
активність карток, висока кількість відхилених операцій, недостатній рівень безпеки
тощо, і прийняти відповідні заходи для поліпшення ситуації. Наприклад, можна
розглянути впровадження нових технологій, збільшення обсягу маркетингових
заходів для просування карток серед клієнтів, поліпшення системи безпеки та
контролю.
Загальною метою організації розрахунків платіжними картками є
забезпечення зручності та безпеки для клієнтів, підвищення прибутковості банку та
підтримка фінансової стабільності. Для досягнення цих цілей важливо постійно
 34

вдосконалювати процеси випуску та обслуговування карток, використовувати

передові технології та забезпечувати безпеку операцій.
Згрупування даних з аналізу організації розрахунків платіжними картками у
великій таблиці дозволяє легко порівнювати показники, виявляти тенденції та
знаходити причинно-наслідкові зв'язки між різними факторами. Така таблиця може
включати стовпці з показниками, такі як кількість виданих карток, обсяг операцій,
типи карток, платіжні системи тощо, а також рядки з періодами часу, наприклад,
кварталами або роками. Застосування фільтрів та сортування дозволяє проводити
детальний аналіз за різними критеріями та визначати ключові аспекти, які варто
покращити.
Продовжуючи дослідження організації розрахунків платіжними картками,
банк може здійснити ряд заходів для поліпшення процесів та задоволення потреб
клієнтів. Варто звернути увагу на розвиток технологій безконтактних платежів,
розширення партнерських мереж та підвищення рівня безпеки операцій. Крім того,
банк може проводити навчання клієнтів щодо використання карток та інших
фінансових послуг.
У підсумку, організація розрахунків платіжними картками є важливим
аспектом діяльності банку. Ефективне управління цим процесом, забезпечення
безпеки та зручності для клієнтів допомагає підтримувати конкурентні переваги та
досягати фінансового успіху [20].
 35

РОЗДІЛ 8
НАДАННЯ ІНШИХ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ ПІДПРИЄМСТВАМ

В сучасному банківському секторі важливою складовою діяльності банку є

надання додаткових банківських послуг підприємствам. Основним завданням банку
є задоволення потреб клієнтів і надання їм якісних та конкурентоспроможних
послуг.
АТ "ПриватБанк" є одним з найбільших банків в Україні, який пропонує
широкий спектр банківських послуг для підприємств. У цьому розділі будуть
розглянуті основні послуги, які надає АТ "ПриватБанк" підприємствам, а також їх
організація та особливості.
Однією з ключових послуг, яку надає АТ "ПриватБанк" підприємствам, є
кредитування. Банк пропонує різні види кредитів, призначених для задоволення
різноманітних потреб підприємств. Наприклад, інвестиційні кредити допомагають
підприємствам здійснювати капіталовкладення в розширення виробництва,
модернізацію технологічного обладнання тощо.
Робочий капітал може бути забезпечений шляхом отримання оборотних
кредитів, які допомагають забезпечити поточні потреби підприємств у грошових
коштах, оплаті поставщиків, заробітної платі та інших витратах. Банк також надає
кредитні лінії, які дозволяють підприємствам мати постійний доступ до кредитних
коштів з можливістю їх використання в потрібний момент.
Крім того, АТ "ПриватБанк" пропонує іпотечне кредитування для
підприємств, яке дозволяє отримати фінансування для придбання або будівництва
комерційної нерухомості [21].
АТ "ПриватБанк" також надає широкий спектр розрахункових послуг
підприємствам. Це включає відкриття та обслуговування поточних рахунків, які
дозволяють здійснювати розрахунки з поставщиками, клієнтами та іншими
контрагентами. Також надаються послуги з еквайрингу, що дозволяють
підприємствам приймати безготівкові платежі від своїх клієнтів з використанням
платіжних карт. Банк також пропонує послуги з валютного обслуговування, що
 36

дозволяють підприємствам здійснювати операції з іноземною валютою,

конвертування коштів та забезпечення захисту від валютних ризиків.
АТ "ПриватБанк" пропонує підприємствам послуги з управління ліквідністю,
які дозволяють ефективно керувати грошовими потоками та забезпечувати достатню
наявність грошових коштів для потреб підприємства. Банк надає різні інвестиційні
послуги, включаючи розміщення вкладів на різних умовах, управління активами та
інвестиційний консалтинг.
Ці послуги допомагають підприємствам отримати дохід від свободних
фінансових ресурсів та раціонально використовувати їх для отримання
максимальної вигоди.
АТ "ПриватБанк" активно впроваджує інноваційні та технологічні рішення,
щоб забезпечити підприємствам максимальний комфорт та зручність у взаємодії з
банком. Наприклад, банк пропонує інтернет-банкінг, мобільний банкінг та
електронні платіжні системи, які дозволяють здійснювати операції та отримувати
інформацію про рахунки в будь-який час та в будь-якому місці. Також
використовуються сучасні технології для забезпечення безпеки та захисту
фінансових операцій підприємств [22].
АТ "ПриватБанк" є надійним партнером для підприємств у наданні
різноманітних банківських послуг. Широкий спектр послуг, який пропонує банк,
дозволяє задовольняти потреби підприємств у фінансовій підтримці, оптимізації
розрахунків, управлінні ліквідністю та забезпеченні ефективного управління
фінансами.
Інноваційні та технологічні рішення допомагають підприємствам бути
конкурентоспроможними та ефективно використовувати банківські послуги.
Звернення до АТ "ПриватБанк" є раціональним вибором для підприємств, які
шукають надійного та інноваційного банківського партнера.
 37

РОЗДІЛ 9
ФІНАНСОВА САНАЦІЯ ТА БАНКРУТСТВО БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ

Фінансова санація та банкрутство є важливими аспектами функціонування

банківської системи. В сучасних умовах, коли економічна нестабільність та ризики
зростають, питання фінансової стійкості банків мають вирішальне значення. У
даному розділі буде розглянуто питання фінансової санації та банкрутства
банківської установи на прикладі АТ "ПриватБанк".
Фінансова санація є комплексом заходів, спрямованих на відновлення
фінансової стійкості та забезпечення функціонування банку. Ці заходи можуть
включати капіталізацію банку, реструктуризацію його активів та пасивів, залучення
додаткових фінансових ресурсів та інші.
Банкрутство, у свою чергу, означає неплатоспроможність банку, коли його
активи недостатні для задоволення зобов'язань перед кредиторами. У такому
випадку банк може бути ліквідований або здійснюється процедура реструктуризації
та відновлення його діяльності [23].
АТ "ПриватБанк" був втягнутий у фінансову кризу в 2016 році, що призвело
до нестабільності та втрати довіри з боку клієнтів. Уряд України прийняв рішення
про проведення фінансової санації банку з метою його реабілітації та відновлення
стабільності.
Фінансова санація АТ "ПриватБанк" включала кілька ключових етапів:
а) Капіталізація: Держава внесла значні фінансові кошти у капітал банку для
покриття втрат та забезпечення стійкості.
б) Реструктуризація активів: Було проведено аудит та оцінку активів банку з
метою виявлення проблемних активів та їх реструктуризації. Це дозволило
відновити платоспроможність банку та покращити якість його активів.
в) Оптимізація витрат: Проведено реформування управління банком та
оптимізацію витрат з метою зниження витрат та підвищення ефективності
діяльності.
 38

г) Поліпшення управління ризиками: Було впроваджено систему ефективного

управління ризиками для запобігання майбутнім проблемам та забезпечення
стабільності банку.
Фінансова санація АТ "ПриватБанк" показала позитивні результати. Банк
вдалося відновити свою стабільність, забезпечити ліквідність та повернути довіру
клієнтів. За рік після фінансової санації банк знову почав отримувати прибуток та
продовжувати свою діяльність на ринку.
Однак, варто відзначити, що фінансова санація мала інших наслідків для
банку. Наприклад, після втручання держави управлінням банку було здійснено
зміни, що можуть вплинути на його конкурентоспроможність та стратегію.
Банкрутство є екстремальним випадком, коли фінансові проблеми банку не
можуть бути вирішені через фінансову санацію. У разі банкрутства банку
використовуються різні процедури, такі як ліквідація або реструктуризація, залежно
від умов та можливостей [24].
Фінансова санація та банкрутство є необхідними інструментами для
забезпечення стійкості та розвитку банківської системи. АТ "ПриватБанк" є
прикладом успішної фінансової санації, яка дозволила відновити стійкість та довіру
до банку.
Проте, варто зазначити, що фінансова санація має свої наслідки, які можуть
вплинути на діяльність банку та його конкурентоспроможність у майбутньому. Для
успішного вирішення фінансових проблем банку важливо вчасно виявляти й
аналізувати ризики, реалізувати ефективні механізми управління та дотримуватися
принципів фінансової стійкості.
Фінансова санація та банкрутство є невід'ємною частиною банківської
системи, і їх правильне використання може забезпечити стійкий та надійний
розвиток банківського сектору.
 39

РОЗДІЛ 10
ЕФЕКТИВНІСТЬ ТА ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ ДІЯЛЬНОСТІ
БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ

Ефективність є ключовим аспектом успішної банківської діяльності, оскільки

вона визначає, наскільки ефективно банк використовує свої ресурси та досягає
поставлених цілей. Фінансові результати, у свою чергу, відображають фінансове
здоров'я та прибутковість банку.
Для оцінки ефективності банку можна використовувати різноманітні
показники та методики. Одним з основних показників ефективності є рентабельність
активів (Return on Assets, ROA), який визначає відношення чистого прибутку до
загального обсягу активів. Висока рентабельність активів свідчить про ефективне
використання ресурсів банку для забезпечення прибутковості.
Крім того, важливим показником є рентабельність власного капіталу (Return
on Equity, ROE), який відображає відношення чистого прибутку до власного
капіталу. Висока рентабельність власного капіталу свідчить про ефективність
використання капіталовкладень та здатність генерувати прибуток для власників
банку [25].
Додатковою методикою для оцінки ефективності є аналіз розміру та складу
активів та пасивів банку, зокрема аналіз динаміки кредитного портфелю, обсягів
депозитів, розміру резервів та інших фінансових показників.
Аналіз фінансових результатів діяльності банку допомагає оцінити його
фінансове здоров'я, рентабельність та прибутковість. Основними показниками є
чистий прибуток, дохід від операційної діяльності, витрати на проценти та інші
операційні витрати.
Чистий прибуток є ключовим показником фінансових результатів банку, він
відображає рівень прибутковості та ефективності діяльності. Високий чистий
прибуток свідчить про успішну фінансову діяльність та здатність генерувати
прибуток для власників банку.
 40

Дохід від операційної діяльності відображає загальний обсяг доходів,

отриманих від основної діяльності банку. Витрати на проценти та інші операційні
витрати відображають загальний рівень витрат, пов'язаних з фінансовою діяльністю.
Для розуміння причин, що впливають на ефективність та фінансові
результати, необхідно проаналізувати ряд факторів. Один з головних факторів - це
ефективне управління активами та пасивами. Банк повинен балансувати свій
кредитний портфель та депозитну базу, забезпечуючи оптимальне використання
ресурсів та зниження ризиків [26].
Також важливим фактором є якість кредитного портфелю. Банк повинен
моніторити та управляти ризиками, пов'язаними з кредитними операціями, і
приділяти увагу вчасному виявленню проблемних позик та їхньому врегулюванню.
Ефективне управління витратами також має велике значення. Банк повинен
зосередитися на зниженні оперативних витрат та оптимізації внутрішніх процесів,
щоб забезпечити ефективне використання ресурсів.
Загальний висновок полягає в тому, що успішна банківська установа повинна
забезпечувати ефективне управління активами та пасивами, моніторити якість
кредитного портфелю та здійснювати ефективне управління витратами. Крім того,
важливо регулярно аналізувати фінансові результати та вживати заходів для
покращення фінансової стійкості та прибутковості.
Аналіз ефективності та фінансових результатів має стратегічне значення для
банку, оскільки він надає інформацію для прийняття рішень та вдосконалення
діяльності. Продовження досліджень у цьому напрямку може сприяти подальшому
розвитку банківської установи та покращенню її фінансових результатів.
 41

ВИСНОВКИ

1. Акціонерне товариство Комерційний Банк "ПриватБанк" є одним з

найбільших та найуспішніших банків в Україні. Його сильна організаційна
структура, фінансова стабільність та високий рівень обслуговування роблять його
надійним партнером для клієнтів. Банк постійно впроваджує інноваційні рішення та
цифрові технології, щоб забезпечити зручність та безпеку своїх клієнтів. Крім того,
ПриватБанк активно займається соціальною відповідальністю та благодійністю,
сприяючи розвитку та підтримці українського суспільства;
2. Оцінка основних фінансових показників АТ КБ "ПриватБанк" свідчить
про його фінансову стабільність, успішність та високу ефективність. Банк досягає
позитивних результатів у своїй діяльності, забезпечуючи прибутковість та здатність
виконувати свої фінансові зобов'язання. Він має високий рівень ліквідності та
платоспроможності, розгалужений кредитний портфель та надійну капіталізацію;
3. Узагальнюючи, організація розрахункових операцій підприємством АТ
КБ "ПриватБанк" забезпечує швидкість, безпеку та зручність операцій для клієнтів.
Використання сучасних операційних систем, електронних платіжних систем,
інтернет-банкінгу та заходів безпеки гарантують ефективну та надійну обробку
розрахункових операцій. Клієнтська підтримка сприяє задоволенню потреб клієнтів
та підтримує взаємовигідні відносини між банком та його клієнтами;
4. Касові операції є важливим елементом діяльності банку, а АТ КБ
"ПриватБанк" забезпечує своїм клієнтам широкий спектр касових послуг та
застосовує сучасні технології для поліпшення якості обслуговування. Продумана
організація касових операцій та уважний контроль за їх проведенням дозволяють
банку забезпечити надійність, зручність та безпеку фінансових операцій для своїх
клієнтів;
5. Кредитування підприємств сприяє економічному зростанню, створенню
нових робочих місць та підтримці підприємницької активності. АТ КБ "ПриватБанк"
виконує важливу соціально-економічну місію, надаючи фінансову підтримку
підприємствам та сприяючи розвитку економіки країни;
 42

6. Надання депозитних послуг є важливою діяльністю банківської

установи, яка має значний вплив на клієнтів та економіку загалом. Банк повинен
забезпечувати якість та безпеку надання депозитних послуг, а також розвивати нові
та інноваційні рішення для задоволення потреб клієнтів. Надання депозитних послуг
сприяє фінансовій стабільності клієнтів, розвитку економіки та залученню
інвестицій, а також сприяє розвитку фінансової грамотності серед населення;
7. Фінансова санація та банкрутство є необхідними інструментами для
забезпечення стійкості та розвитку банківської системи. АТ "ПриватБанк" є
прикладом успішної фінансової санації, яка дозволила відновити стійкість та довіру
до банку;
Проте, варто зазначити, що фінансова санація має свої наслідки, які можуть
вплинути на діяльність банку та його конкурентоспроможність у майбутньому. Для
успішного вирішення фінансових проблем банку важливо вчасно виявляти й
аналізувати ризики, реалізувати ефективні механізми управління та дотримуватися
принципів фінансової стійкості;
8. Аналіз ефективності та фінансових результатів має стратегічне значення
для банку, оскільки він надає інформацію для прийняття рішень та вдосконалення
діяльності. Продовження досліджень у цьому напрямку може сприяти подальшому
розвитку банківської установи та покращенню її фінансових результатів.
Пропозиції щодо удосконалення діяльності підприємства "ПриватБанк"
можуть включати такі аспекти:
1. Запровадження інноваційних технологій та цифрових рішень:
"ПриватБанк" може посилити свою конкурентоспроможність, впроваджуючи нові
технології, такі як штучний інтелект, блокчейн та інші цифрові рішення. Це
дозволить прискорити процеси обслуговування клієнтів, забезпечити більшу
безпеку та зручність для клієнтів і підвищити загальну ефективність діяльності
банку;
2. Розвиток онлайн-банкінгу та мобільних додатків: "ПриватБанк" може
активно розвивати свої онлайн-платформи та мобільні додатки, щоб забезпечити
зручний доступ клієнтів до банківських послуг у будь-який час та з будь-якого
 43

місця. Покращення інтерфейсу, функціональності та безпеки таких рішень може

сприяти залученню нових клієнтів та підвищенню задоволення існуючих клієнтів;
3. Посилення кібербезпеки: З урахуванням зростаючих загроз кібербезпеці,
"ПриватБанк" повинен звернути особливу увагу на захист своїх клієнтів від шахраїв
та кібератак. Забезпечення надійного рівня захисту персональних даних клієнтів,
регулярне оновлення систем безпеки та навчання співробітників щодо кібербезпеки
є критичними аспектами для успішної діяльності банку;
4. Розширення географічного присутності: "ПриватБанк" може розглянути
можливість розширення своєї географічної присутності, відкриваючи нові
відділення та представництва в регіонах, де він ще не має достатньої присутності.
Це дозволить банку залучати нових клієнтів, розширювати свою базу депозитів та
розширювати свої послуги на нові ринки;
5. Посилення співпраці з підприємствами та бізнес-клієнтами:
"ПриватБанк" може активніше співпрацювати з підприємствами та бізнес-клієнтами,
надаючи їм спеціалізовані фінансові послуги та рішення. Зрозуміння потреб та
вимог бізнес-клієнтів, пропозиція індивідуальних рішень та забезпечення
високоякісного обслуговування можуть допомогти банку залучати нових клієнтів та
розширювати свою діяльність у сегменті корпоративного бізнесу.
Ці пропозиції можуть сприяти удосконаленню діяльності підприємства
"ПриватБанк" і допомогти йому досягти більшої конкурентоспроможності,
залучення нових клієнтів та покращення фінансових результатів.
 44

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Mastercard і ПриватБанк запустять перший в Україні проект

поведінкової біометрії [Електронний ресурс]. − Режим доступу :
https://newsroom.mastercard.com/eu/uk/press–releases/nudata/
2. Офіційний сайт ПАТ КБ «Приватбанку» [Електронний ресурс] – Режим
доступу: https://privatbank.ua
3. Пантєлєєва Н. М. Фінансові інновації в умовах цифровізації економіки:
тенденції, виклики та загрози / Н. М. Пантєлєєва // Приазовський економічний
вісник. – 2018. – № 3 (03). – С. 68–73.
4. ПриватБанк надав можливість підключати до Приват24 картки інших
банків. – 2018 – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://ua.prostobank.ua
5. Про банки і банківську діяльність [Електронний ресурс] : закон України
від 07.12.2000 р. № 2121–III. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/.
6. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,
одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму [Електронний ресурс] :
закон України від 14.10.2014 р. № 1702–VII. – Режим доступу:
http://zakon.rada.gov.ua/.
7. Про затвердження Критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів,
одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму [Електронний ресурс] :
наказ Державного комітету фінансового моніторингу від 03.08.2010 р. № 126. –
Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/.
8. Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового
моніторингу [Електронний ресурс] : постанова правління НБУ від 14.05.2003 р. №
189. – Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/.
9. Про Сорок рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби
з відмиванням грошей (FATF) [Електронний ресурс] : постанова Кабінету Міністрів
України і Національного банку України від 28 серпня 2001 р. № 1124. – Режим
доступу: http://zakon.rada.gov.ua/.
 45

10. Проценко С. Качество услуг и особенности обеспечения методов оценки

[Електронний ресурс] / С. Проценко. – Режим доступу до статті :
http://pda.coolreferat.com/Качество_услуг_показатели_качества_методы_оценки_ос_
обенности_обеспечения.
11. Проценко С. Оценка удовлетворенности качеством услуги
[Електронный ресурс] / С. Проценко. – Режим доступа : http://www.archive–
online.ru/read/salespro/437.
12. Баранов П.А. Банківський маркетинг: особливості реклами в
комерційних банках // Вісник Львівської державної академії. – Львів, 2013. – № 7. –
С. 12-13.
13. Вовчак О.Д., Рущишин Н.М. Банківська справа: Навчальний посібник. –
Львів, 2006. – 560 с.
14. Кучеренко Т. В. Удосконалення фінансового стану комерційного банку
[Електронний ресурс] // http://www.rusnauka.com/32_PVMN_2011/ (дата звернення:
13.01.2023).
15. Оплата праці в ПриватБанку [Електронний ресурс] //
https://docs.google.com/document/d/1wk9Vk7lxiOvcWoMf5POaMW7K3HGCLpHmaIuo
pTgwCvY/edit (дата звернення: 13.01.2023).
16. Рейтинг банківської системи 2020 [Електронний ресурс] //
https://mind.ua/publications/20187706-rejting-zhittezdatnosti-bankiv-2020 (дата
звернення: 13.01.2023).
17. Річний звіт діяльності АТ КБ «ПриватБанку» за 2020 рік [Електронний
ресурс] // https://static.privatbank.ua/files/PB_SepUkr_2021.03.15_Zvit_Last_n.pf (дата
звернення: 13.01.2023).
18. Річний звіт діяльності АТ КБ «ПриватБанку» за 2021-2022 рік
[Електронний ресурс] // https://static.privatbank.ua/files/doc2_09092022.pdf (дата
звернення: 13.01.2023).
19. Статут акціонерного товариства комерційний банк «ПриватБанк»
[Електронний ресурс] // https://static.privatbank.ua/files/statut_privatbank.pdf (дата
звернення: 13.01.2023).
 46

20. Стратегія АТ КБ «ПриватБанк» до 2022 року [Електронний ресурс] //

Веб-сайт. – URL: https://static.privatbank.ua/ (дата звернення: 13.01.2023).
21. Пятак Ю.А. Использование интернет–банкинга в Украине и
перспективы его дальнейшего развития // Вісник Харківського національного
університету імені В.Н. Каразіна. – 2018. – №970. – С.375–381.
22. Резниченко Є. Онлайн–банкінг від українських банків: що пропонують у
2013 році [Електронний ресурс] / Є. Резниченко. – Режим доступу:
http://ua.prostobank.
23. Сороківська З.К. Ринок роздрібних банківських послуг: особливості
формування та перспективи розвитку в Україні: автореф. дис. на здобуття наук,
ступеня канд екон. наук: спец. 08.04.01 «Фінанси, грошовий обіг і кредит» / З.К.
Сороківська. – Тернопіль, 2016. – 21 с.
24. Сретенський С. Орієнтація на клієнта / С. Сретенський // Банківський
менеджмент. – 2018. – № 5. – С. 11–15.
25. Степаненко В.В. Інформаційно–комунікаційні технології банківського
сектору / В.В. Степаненко // Вісник Національного банку України. – 2019. – № 6. –
С. 78–79.
26. Степаненко О. П. Тенденції інноваційного розвитку банківської системи
України / О. П. Степаненко // Актуальні проблеми економіки. – 2018. – № 6. – С.
275–282