1

ЗВІТ

про проходження навчальної практики

База практики: АТ КБ «Приватбанк»

Здобувача освіти ІІ курсу, групи ФК - 43

Галузі знань 07 Управління та адміністрування

Спеціальності 072 «Фінанси, банківська справа та

страхування»

Освітньо-професійної програми Фінанси і кредит

Ромаманчука Вадима Васильовича

(ПІБ здобувача вищої)

Керівник практики: ………………………….

Національна шкала________________________
Кількість балів ______
Члени комісії ___________________________
(підпис прізвище)
_____________________
(підпис прізвище)
___________________________
(підпис прізвище)
Хмельницький 2022

1
 2

ЗМІСТ
Вступ 3
Тема 1.Загальна характеристика банківської установи та нормативно- 5

правове забезпечення її діяльності

Тема 2.Класифікація банківських операцій і послуг 10

Тема 3.Операції банку з організації розрахунків і обслуговування

платіжного обороту 13

Тема 4. Депозитні операції банку 19

Тема 5.Організаційні основи здійснення банком кредитних операцій
Тема 6. Забезпечення фінансової стійкості банку

2
 3

Вступ
Метою практики є ознайомлення з історією розвитку та структурою
підприємства, поглиблення знань, які були набуті в процесі навчання,
оволодіння сучасними формами та методами економічної і контрольної роботи,
формування умінь і навичок прийняття самостійних рішень під час конкретної
роботи в сучасних економічних умовах, виховання потреби
систематично
поновлювати свої знання та творчо їх застосовувати.
В умовах становлення та розвитку банківської системи України досить
актуальним є аналіз діяльності банківської установи з метою оцінювання її
інвестиційної привабливості, надійності та фінансової стійкості.
Банки виступають основними інститутами кредитно-грошової системи.
Саме вони організовують обіг значної частини кредитних грошей, що займає
домінуюче положення в загальному обсязі грошової маси. Банки, проводячи
грошові розрахунки і кредитуючи господарство, виступаючи посередниками у
перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність
виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці, впливають
на структурну, інвестиційну та соціальну політику держави в цілому.
Сучасний комерційний банк являє собою упорядковану сукупність
ресурсів (трудових, матеріально-технічних, фінансових і інформаційно -
технологічних), що забезпечують надання клієнтам якісних продуктів і послуг.
Об’єктом дослідження під час проходження практики є АТ КБ
“ПриватБанк”.
Метою даної роботи є закріплення теоретичних знань та отриманих
практичних навичок.
В даній роботі проаналізовано загальну характеристику та організаційну
структуру АТ КБ “ПриватБанк”, основні фінансові показники
діяльності

3
 4

банку, організацію розрахункових та касових операцій підприємств,

організацію
кредитування підприємств, надання депозитних послуг та інших банківських
послуг підприємствам АТ КБ “ПриватБанк”
На сьогоднішній день ПриватБанк є одним з банків, які найбільш
динамічно розвиваються в України, і займає лідируючі позиції банківського
рейтингу країни.
В ході дослідження ринку банківських послуг в 2011 році, проведеного
компанією GFK Ukraine, 23,3% опитаних жителів України назвали ПриватБанк
найбільш привабливим для себе українським банком. ПриватБанк також має
найбільш високий рівень впізнанності серед населення і найвищий показник
привабливості: 64% жителів країни, які легко впізнають бренд ПриватБанку.
ПриватБанк також є лідером серед українських комерційних банків за кількістю
клієнтів: його послугами користується понад 23% населення України.
В 2009-му році Global Finance сьомий рік поспіль признає ПриватБанк
кращим банком в Україні, тоді як і інші впливові видавництва в різні роки
присуджували ПриватБанку звання "The Bank of Year" (журнал "The Banker") і
"Кращий банк" (журнал - "Euromoney").
Широке коло закордонних партнерів ПриватБанку не лише демонструє
його визнання як повноправного учасника світової банківської системи, але й,
найголовніше, дозволяє найбільш широко задовольняти потреби клієнтів банку,
пов’язані з їх міжнародною діяльністю.
ПриватБанк першим в Україні запропонував своїм клієнтам послуги
Інтернет-банкінгу «Приват24» та GSM-банкінгу, а також послуги з продажу
через мережу своїх банкоматів та POS-терміналів електронних ваучерів
провідних операторів мобільного зв’язку та IP-телефонії.

4
 5

1.ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ ТА

НОРМАТИВНО-ПРАВОВЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЇЇ ДІЯЛЬНОСТІ
Приват банк було засновано у 1992 році.
Співробітник відділення в 1-й місяць роботи в банку отримує адаптаційну
надбавку до 50% від окладу.
В ПриватБанку не проводять доплати за стаж роботи в банку. Оплата
праці залежить тільки від результату роботи співробітника.
Стажування в ПриватБанку оплачується тільки тим кандидатам, яких за
підсумками стажування прийнято на роботу.
Стратегія з оплати праці в ПриватБанку: доходи ефективних
співробітників банку мають бути на 10% вищі від ринкових.
ПриватБанк займається благодійністю. У ПриватБанку працює власний
благодійний фонд «Допомагати просто», що регулярно допомагає
дитячим будинкам і школам-інтернатам, онкохворим дітям, а також
потерпілим від стихійних лих або терактів.
ПриватБанк не тільки сам постійно навчається чомусь новому, але й з
радістю ділиться своїми знаннями з клієнтами. У банку діють освітні
програми, в яких кожен може знайти щось цікаве для себе. ЮніорБанк навчає
школярів фінансовій грамотності та програмуванню. Топ-менеджери
ПриватБанку проводять бізнес-семінари для підприємців і діляться
своїм досвідом. На плазмових екранах у відділеннях транслюються
навчальні ролики з фінансовими споживчими порадами, наприклад, як
розрахуватися банківською карткою в Інтернеті.
У ПриватБанку діють програми із захисту навколишнього середовища. У
банку працює екологічна технологія інкасації, а також електронний
документообіг і майже не використовується папір.
У ПриватБанку є місія допомагати економіці розвиватися, бізнесу-

5
 6

зростати, а приватним клієнтам- здійснювати мрії, надаючи фінансові послуги

найвищої якості.
Слоган банку: ПриватБанк-беремо і робимо.
До останніх інновацій, які отримали визнання по всьому світі, належать такі
продукти, як платіжний мінітермінал, вхід в Інтернет-банк через QR-код,
онлайн-інкасація, а також десятки різноманітних мобільних додатків.
ПриватБанк прагне до найвищих стандартів обслуговування клієнтів,
захищає інтереси кожного клієнта. Банк прагне до прозорості у взаєминах з
клієнтами та надання їм надійної інформації про свої послуги.
ПриватБанк дотримується нейтральності у відносинах з державними
органами. Банк здійснює свою діяльність в інтересах вкладників,
клієнтів, кредиторів і акціонера.
ПриватБанк – соціально відповідальний банк, що приймає на роботу осіб
з інвалідністю (4% від загальної кількості співробітників). Їхні співробітники
отримують зарплату в середньому на 10% більшу, ніж їхні колеги в інших
банках. До того ж ПриватБанк надає співробітникам повний соціальний пакет,
щорічну оплачувану відпустку на 24 календарних дні, систему
пільгового кредитування житла та авто, консультації з юридичних питань,
забезпечення безпеки співробітників та членів їхніх родин (програма «Захист»),
знижки на корпоративний зв’язок.
GfK Ukraine, нещодавно ПриватБанк увійшов до трійки найбільших
банків із найвищими показниками задоволеності клієнтів. У кодексі
корпоративної етики банку написано, що клієнт – наша головна цінність. У
співробітників відділень ПриватБанку зарплата в середньому на 15% більша,
ніж у їхнiх колег з інших банків. Нещодавно ПриватБанк розпочав регулярно
обдзвонювати клієнтів, які звертаються до відділень, з проханням оцінити, чи
задоволені вони обслуговуванням. Сьогодні в 99,5% випадків клієнти
задоволені та ставлять банку позитивну оцінку! До того ж у всіх відділеннях
банку є плакати з номером, на який завжди можна надіслати SMS зі скаргою на
6
 7

якість обслуговування. Щодня банк обслуговує близько 2 мільйонів клієнтів.

Ключовими в діяльності Банку є фінансові, трудові та технологічні ресурси.
Джерелами фінансових ресурсів для Банку є:

А) Капітал, що складається з акціонерного капіталу та резервних фондів. З

огляду на збитки минулих років, спричинені транзакціями попередніх
бенефіціарних власників, банк має накопичений дефіцит, що покривається
внесками в статутний капітал, що здійснені протягом 2017 року.

Б) Кошти клієнтів, з яких на кінець 2020 року близько 50% припадало на

поточні високодиверсифіковані рахунки, переважно фізичних осіб. Завдяки
низькій концентрації клієнтської бази Банк має стійкі поточні пасиви, що
забезпечують низьку вартість залучених ресурсів порівняно з конкурентами.

В) Кошти міжбанківського ринку та рефінансування НБУ. В своїй політиці

управління ліквідністю Банк не спирається на цей вид ресурсів,
використовуючи їх лише в виключних випадках та в лімітованому обсязі.

Політика управління Банком спрямована на ефективне управління всіма

видами ресурсів, поліпшення фінансових показників діяльності Банку а також
підвищення вартості його активів. Отже, важливим елементом корпоративного
управління є регулярна розробка, розгляд і схвалення стратегії розвитку, а
також визначення пріоритетних напрямків діяльності як окремих бізнес-
напрямків, так і діяльності Банку в цілому.

Як частину системи управління, Банк використовує бюджетне управління і

планування, а також систему контролю виконання планів і оцінки результатів
діяльності Банку.

7
 8

Внутрішніми нормативними документами Банку встановлюються якісні та

кількісні показники діяльності по бізнеснапрямках, що дозволяють оцінити
діяльність різних підрозділів Банку.

Найціннішим ресурсом Банку є його персонал, від якого залежить успішна

робота Банку, його подальший розвиток та виконання Стратегії. Станом на 01
січня 2021 р. у Банку працює понад 22 тис. працівників, щомісячний прийом на
роботу складає понад 400 кандидатів. Банк вже 6 років поспіль визнається
кращим роботодавцем України серед молоді та студентів.

З метою створення корпоративної культури, визначення етики відносин у

команді, поваги працівників до клієнтів, один до одного, до керівників та своєї
справи у Банку затверджений Кодекс поведінки (етики). Відповідно до Кодексу
поведінки (етики) в сфері управління персоналом та забезпечення поваги до
прав людини, Банк:

1. Цінує своїх працівників, створює умови, при яких кожен може повністю
реалізувати свій професійний потенціал.
2. Активно та послідовно залучає до своєї команди та відзначає кращих
працівників незалежно від віку, статі, віросповідання, переконань або
національності та винагороджує їх за успіхи у роботі.
3. Поважає людську гідність і особистість та вірить в значимість атмосфери
довіри і співробітництва.
4. Створює умови для відкритого і своєчасного спілкування, здорового
робочого мікроклімату, дотримання техніки безпеки, надає можливість
для індивідуального зростання і самоствердження працівників.
5. Зацікавлений в належному дотриманні трудового законодавства.

Визнаючи, що інвестиції в кваліфіковані кадри складають основу

довгострокового успіху, Банк дбає про підвищення кваліфікації працівників, їх
мотивації, соціальної захищеності. У Банку проводяться заходи щодо
підвищення професійного рівня працівників. Банк приділяє постійну увагу
8
 9

вдосконаленню і зміцненню корпоративної культури, питань охорони здоров'я

працівників та безпеки умов їх праці. В 2020 році реалізована та запущена нова
програма з добровільного медичного страхування співробітників та членів їх
сімей.

Разом із тим, ключовими в діяльності Банку є технологічні ресурси. В цій

сфері, з одного боку, Банк розвиває технології процесів обслуговування
клієнтів через автоматизацію значної частини бізнес-процесів, будує
комплексну систему очного та дистанційного навчання продавців, розвиває
технології бізнес-процесів підтримки; з іншого боку розвиває свою
організаційну структуру, що дозволить більш ефективно впроваджувати зміни
та здійснювати поточне управління Банком. Крім того, Банк підтримує
стабільність своєї ІТ системи, розвиває її цільову архітектуру, впроваджує
проекти щодо розвитку та підтримки критичних систем. Приват24, ІТ системи
та процесінг, розвиток безготівкових та безконтактних платежів, біометрія,
вдосконалення мережі та підходів до обслуговування клієнтів, підвищення
якості послуг – все це основні напрямки розвитку технологічних ресурсів
Банку.

9
 10

2.КЛАСИФІКАЦІЯ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ І ПОСЛУГ

Послуги ПриватБанку ПриватБанк є універсальним банком - він надає повний

спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг з обслуговування
корпоративних та індивідуальних клієнтів. Умови та правила надання
банківських послуг. Банк здійснює наступні операції: - приймання вкладів
(депозитів) від юридичних і фізичних осіб; - відкриття та ведення поточних
рахунків клієнтів і банків кореспондентів, у тому числі переказ грошових
коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування
коштів на них; - розміщення залучених коштів від свого імені на власних
умовах та на власний ризик. За умови отримання письмового Дозволу
Національного банку України (№22-2 від 29.07.03р. року). Банк також має
право на: - здійснення інвестицій у статутні капітали та акції інших юридичних
осіб; - здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та
іншої грошової лотереї; - перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;
- операції за дорученням клієнтів або від свого імені: з інструментами
грошового ринку, з інструментами, що базуються на обмінних курсах та
відсотках, з фінансовими ф'ючерсами та опціонами; - довірче управління
коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними
особами; - депозитарну діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників
іменних цінних паперів; - операції з валютними цінностями; - емісія власних
цінних паперів; - організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням
клієнтів; - здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені
(включаючи андерайтинг).

ПриватБанк здійснює такі послуги, як: - поточні рахунки

(відкриття/закриття й обслуговування поточних (в т. ч. пенсійних) рахунків у
валюті й гривні); - депозити (оформлення й обслуговування депозитних
вкладів, ощадні сертифікати, депозитна пластикова картка); - споживче
кредитування: - розстрочка; - авто в кредит; - кредитні ліміти на ПК; -

10
 11

кредитування під заставу коштів і забезпечене порукою - пластикові картки -

емісія особистих пластикових карток (в т. ч. пенсійних); - продаж дисконтних
карток; - видача готівки й поповнення пластикових карток; - видача виписок по
картці; - залучення на обслуговування з GSM-banking, Інтернет-banking
(Приват24). - Розрахункові операції: - неторговельні операції; - продаж карток
Visa TravelMoney, VTM Cash Passport; - купівля й продаж дорожніх чеків; -
прийом на інкасо платіжних документів: іменних чеків й старих банкнот, монет
і банкнот країн євро зони; - купівля/продаж іноземної валюти; - продаж/купівля
золота за попередніми заявами; - соціальні послуги (здійснення зарахування
пенсій й соціальних виплат на пенсійні й соціальні рахунки; здійснення виплат
жертвам переслідувань нацистів); - супутні послуги: - прийом оплати за
передплачені послуги операторів мобільного зв`язку й IP-телефонії, Інтернет
провайдерів; - прийом оплати за електронну передплату на газети і журнали,
квитки, оголошення; - прийом і виплата термінових переказів у гривні й валюті
PrivatMoney. Програмні продукти ПриватБанку Приватбанк працює в
автоматизованій банківській системі Приват 48, ця програма була розроблена
провідними спеціалістами для ПриватБанку. За допомогою цієї програми
працівники можуть комплексно обслуговувати клієнтів. Але час і програмні
продукти не стоять на місці тому з кожним роком ця програма
удосконалюється і в комплекті до неї спеціалісти розробляють допоміжні
програми: - Система Приват-24 Вона дає клієнтам можливість здійснення
банківських операцій, не виходячи з будинку, безпосередньо зі свого робочого
місця чи, узагалі, з будь-якого комп'ютера, підключеного до мережі Інтернет,
що дозволяє:

1. Контролювати залишки на своїх рахунках.

2. Одержувати виписки по рахунках.

3. Здійснювати внутрішньо-банківські платежі на рахунки фізичних і

юридичних осіб.
11
 12

4. Здійснювати міжбанківські платежі в межах України на рахунки фізичних і

юридичних осіб.

5. Робити конвертацію валюти при перерахуванні засобів з використанням

пластикових карт.

6. Відкривати поточні рахунки в національній і іноземній валюті.

7. Робити замовлення на випуск пластикової карти з наступним одержанням її

в заздалегідь обраному відділенні банку.

8. Вести довідники одержувачів, призначень платежів, зразків документів НБУ.

12
 13

ТЕМА 3. ОПЕРАЦІЇ БАНКУ З ОРГАНІЗАЦІЇ РОЗРАХУНКІВ Ї

ОБСЛУГОВУВАННЯ ПЛАТІЖНОГО ОБОРОТУ

Національний банк підтримує рух економіки України до безготівкових

розрахунків і сприяє розвитку платіжної інфраструктури.
 
Безготівкові розрахунки – швидкий, зручний та безпечний спосіб оплатити
товари та послуги. Розширення сфери безготівкових розрахунків сприяє
прозорості платежів та економічному росту країни.
 
Національний банк встановлює правила для здійснення безготівкових
розрахунків та сприяє їх безпеці та надійності.
Правила для здійснення безготівкових розрахунків встановлює Національний
банк України. Види безготівкових розрахунків визначаються законами та
прийнятими на їх основі нормативно-правовими актами Національного банку
України. Національний банк України підтримує рух економіки України до
безготівкових розрахунків і сприяє розвитку платіжної інфраструктури.
Відповідно до ст. 51 Закону України «Про банки і банківську діяльність»
безготівкові розрахунки проводяться на підставі розрахункових документів на
паперових носіях або в електронному вигляді. Банки в Україні можуть
використовувати як платіжні інструменти платіжні доручення, платіжні
вимоги-доручення, векселі, чеки, банківські платіжні картки та інші дебетові і
кредитові платіжні інструменти, що застосовуються в міжнародній банківській
практиці.
Громадяни та організації можуть здійснюють безготівкові розрахунки в
Україні, використовуючи:

 Розрахунковий документ:
Це документ, що використовується для ініціювання переказу коштів з
рахунку платника на рахунок отримувача. Розрахунковий документ може
бути у паперовому або електронному вигляді. До розрахункових
документів відносяться платіжне доручення, платіжна вимога, платіжна
вимога-доручення, меморіальний ордер.

 Електронний платіжний засіб:

Це платіжний інструмент, який надає його держателю можливість
отримати інформацію про належні держателю кошти та ініціювати їх
переказ. До електронних платіжних засобів відносяться платіжні
картки та мобільні платіжні інструменти.
13
 14

Емісію електронних платіжних засобів у межах України проводять

виключно банки, що уклали договір з платіжною організацією платіжної
системи та отримали її дозвіл на виконання цих операцій (крім банків, які
здійснюють емісію електронних платіжних засобів для використання в
межах цих банків).
Мобільний платіжний інструмент — інструмент доступу до рахунку,
реалізований в апаратно-програмному середовищі мобільного телефону
або іншого бездротового пристрою. Платіжна картка та мобільний
платіжний інструмент дозволяють: розрахуватися за товари і послуги;
переказати кошти іншій особі; отримати готівку.

 Електронні гроші
Електронні гроші  — наперед оплачений засіб платежу, який
випускається банком-емітентом в обмін на готівкові та/або безготівкові
кошти та призначений для здійснення розрахунків за товари, роботи,
послуги, а також переказів між фізичними особами. Розрахунки за
допомогою електронних грошей відбуваються переважно у мережі
Інтернет. Електронні гроші зберігаються на електронному пристрої, є
неперсоніфікованим засобом платежу.

 Документарні операції та інструменти.

Розрахункові документи - це складені за встановленою формою документи, що

подаються до банку юридичними та фізичними особами і містять письмове
доручення (чи вимогу) про перерахування певної суми грошей у безготівковій
формі за відвантажені товари, виконані роботи, надані послуги та інші платежі.

Розрахункові документи, які подаються клієнтами в банк у паперовій формі,

мають вміщувати, залежно від їх форми, такі реквізити:

а) назву документа;

б) номер документа, число, місяць, рік його виписки;

в) назви платника та одержувача коштів, їх ідентифікаційні коди, номери

рахунків в установах банків;
г) назви банків платника та одержувача, їх місцезнаходження та умовні
номери за МФО (код банку);
д) суму платежу цифрами та літерами,
є) призначення платежу;
є) на першому примірнику - відбиток печатки та підписи осіб платника або (та)
одержувача коштів;
14
 15

ж)  підрозділи бюджетної класифікації та строк настання платежу (у разі

перерахування коштів до бюджету),
з)   суму податку на додану вартість  або напис «без податку на додану
вартість».
У разі, якщо хоча б один із вищезазначених реквізитів не заповнений або
заповнений неправильно, банк такий документ до виконання не приймає.

Клієнт, виходячи із своїх технічних можливостей, може подавати до банку

розрахункові документи як у паперовій формі, так і у вигляді електронних
розрахункових документів (електронних повідомлень) каналами зв'язку.

Паперові розрахункові документи, як правило, виписуються з використанням

технічних засобів за один раз під копірку у двох примірниках, платіжні вимоги
та документи підприємств, які обслуговуються в одній установі банку, - в трьох
примірниках.

Кошти списуються з рахунка платника тільки на підставі першого примірника

розрахункового документа.

Банк платника приймає документи від клієнта протягом операційного дня, час
якого регламентується режимом роботи банку.

Розрахунки за документами, що надійшли до банку протягом операційного дня,

здійснюються банком того ж дня.

Розрахунки за документами, які надійшли після завершення операційного дня,

банк здійснює наступного дня.

При здійсненні розрахунків клієнти можуть застосовувати систему «клієнт-

банк», яка забезпечує:

-         передачу повідомлень між клієнтами та банком у зашифрованому

вигляді за допомогою сертифікованих засобів захисту,
-         автоматичне    ведення    та        захист    протоколу    від   
модифікації,
передавання розрахункових документів між банком і клієнтом;
-         автоматичне архівування протоколу наприкінці дня.

Юридичною підставою для входження клієнта в систему електронних платежів

«клієнт-банк» й оброблення його електронних документів є окремий договір
між ним і банком.

З метою удосконалення організації банками

розрахунково-касового обслуговування народного господарства і
15
 16

приведення його у відповідність до чинного законодавства України

Правління Національного банку України П О С Т А Н О В Л Я Є:

1. Затвердити "Порядок організації розрахунково-касового

обслуговування комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з
цього питання між установами Національного банку України та
комерційними банками" з введенням його в дію з 1 липня 1995 року.

2. Встановити, що дія "Порядку організації

розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів
і взаємовідносин з цього питання між установами Національного
банку України та комерційними банками" поширюється на всі банки в
Україні, їх відділення та філії.

3. Зобов'язати всі комерційні банки до 1 серпня 1995 року

укласти нові договори з клієнтами на розрахунково-касове
обслуговування.

5. Кримському республіканському управлінню, обласним та по

м.Києву і Київській області управлінням Національного банку
України, операційному управлінню Національного банку України:

- прийняти до виконання затверджений "Порядок організації

розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів
і взаємовідносин з цього питання між установами Національного
банку України та комерційними банками" щодо організації
розрахунків і касової роботи з комерційними банками;

- встановити контроль за дотриманням комерційними банками

затвердженого порядку розрахунково-касового обслуговування.

Внутрішній контроль здійснюють самі суб’єкти господарювання шляхом

регулярного проведення інвентаризацій каси.
Крім того, під час документальних ревізій проводять інвентаризацію кас і
перевіряють дотримання порядку ведення касових опе- рацій:

— організації вищого рівня (якщо такі є) на підвідомчих їм підприємствах;

— аудитори (аудиторські фірми) відповідно до договорів, укладених з

підприємством, яке перевіряється.

Зовнішній контроль за дотриманням порядку ведення операцій з готівкою

здійснюють контролюючі органи. Указом № 436 до них віднесено:
16
 17

— органи Державної фіскальної служби України;

— органи Державної аудиторської служби України;

— органи Міністерства внутрішніх справ України;

— фінансові органи.
Верховна Рада ухвалила згаданий закон ще на початку грудня 2019-го. Аби
полегшити виконання Україною низки “зовнішніх” та “внутрішніх” завдань.
Поміж перших – імплементація директиви ЄС “Про запобігання використанню
фінансової системи для відмивання грошей та фінансування тероризму” і
виконання ключових умов для надання Євросоюзом другого траншу
макрофінансової допомоги нашій країні у 500 мільйонів євро (жовтень
минулого року).

Серед внутрішніх – мінімізація “сірих” схем в економічній діяльності,

припинення “сумнівних” операцій з грошима, посилення відповідальності за
перекази як з боку установ (банківських і небанківських), на чиїх платформах
вони здійснюються, так і учасників транзакцій.

Документом передбачено повний перелік суб’єктів первинного фінансового

моніторингу – фізичних та юридичних осіб, на які покладено функції з
ідентифікації платників і отримувачів коштів. Це – не лише банки, страхові
компанії, кредитно-фінансові установи (у тому числі ломбарди), учасники
платіжних систем, а й біржі, що проводять фінансові операції з товарами,
професійні учасники фондового ринку, оператори поштового зв’язку, аудитори,
бухгалтери, консультанти з питань оподаткування, адвокати, нотаріуси,
ріелтори, суб’єкти господарювання, які надають за винагороду консультаційні
послуги, пов’язані з купівлею-продажем нерухомості, ювелірні магазини і деякі
інші суб’єкти господарювання, які надають окремі фінансові послуги. На цих
фізичних та юридичних осіб і ляжуть основні обов’язки з контролю виконання
закону. Зокрема, з ідентифікації та перевірки наявних і нових клієнтів, а також
перевірки відповідності їхніх фінансових операцій законодавству.

Це Положення розроблене на виконання Законів України "Про Національний

банк України", "Про банки і банківську діяльність" (далі - Закон про банки),
"Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних
злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" (далі - Закон) з метою
запобігання використанню банківської системи для легалізації (відмивання)
доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму.

17
 18

Вимоги цього Положення поширюються на банки, відокремлені підрозділи

банків, платіжні організації та членів платіжних систем, що є банківськими
установами, філії іноземних банків (далі - банки).
У цьому Положенні терміни і поняття вживаються в таких значеннях:аналіз
ризику використання послуг банку для легалізації кримінальних
доходів/фінансування тероризму - заходи, що передбачають отримання
висновків стосовно результатів здійсненої оцінки ризику використання послуг
банку для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом,
та/або фінансування тероризму (далі - легалізація кримінальних
доходів/фінансування тероризму);аналіз фінансових операцій - комплекс
заходів, установлених внутрішніми документами банку з питань здійснення
фінансового моніторингу, проведення яких дає змогу зробити висновок про
відповідність/невідповідність фінансових операцій фінансовому стану клієнта і
суті його діяльності та визначити рівень ризику клієнта;
вивчення клієнта - процес отримання інформації щодо ідентифікації клієнта у
випадках, передбачених законодавством, та вивчення його фінансової
діяльності в процесі обслуговування для подальшого здійснення аналізу,
перевірки, уточнення, узагальнення отриманої інформації (даних) та оцінки,
моніторингу ризику клієнта;

18