Звіт з Практики ОТП Банк

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ХАРЧОВИХ ТЕХНОЛОГІЙ

НАВЧАЛЬНО-НАУКОВИЙ ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ І УПРАВЛІННЯ
Кафедра фінансів
ЗВІТ
З ВИРОБНИЧОЇ ПРАКТИКИ
АТ «ОТП Банк»
Виконав:
Студент 4 курсу
групи ФІ-4-12
(денна форма навчання)
Спеціальності 072 «Фінанси, банківська
справа та страхування»
Каленюк Ярослав
Керівник практики ________ _______________ _________________
від підприємства (посада) (підпис) (прізвище і ініціали)
Керівник практики ________ _______________ _________________
від університету (посада) (підпис) (прізвище і ініціали)
КИЇВ НУХТ 2021 р.
ЗМІСТ
2
1. ХАРАКТЕРИСТИКА КОМЕРЦІЙНОГО БАНК…………………...…………3
2. КАПІТАЛ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ ТА ОСОБЛИВОСТІ ЙОГО
ФОРМУВАННЯ………………………………………………………….……...7
3. ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ ІЗ ЗАЛУЧЕНИМИ
КОШТАМИ……………………………………………………………….....….14
4. ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ………………………18
5. БАНКІВСЬКІ ПОСЛУГИ КРЕДИТНО-ПОСЕРЕДНИЦЬКОГО
ХАРАКТЕРУ………………………………………………………….……......27
6. ПОЗИКОВІ КОШТИ ЯК ДЖЕРЕЛО ФОРМУВАННЯ ПАСИВІВ
БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ……………………………………………….…31
7. ОПЕРАЦІЇ З ОБСЛУГОВУВАННЯ ПЛАТІЖНОГО ОБОРОТУ………......33
8. ФОНДОВІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП
БАНКУ………………………………………………………………………….36
9. ВАЛЮТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ……………………….41
10. РЕЗУЛЬТАТИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ ТА ОЦІНКА ЇЇ
ФІНАНСОВОГО СТАНУ…………………………………………………...…47
ІНДИВІДУАЛЬНЕ ЗАВДАННЯ…………………………………………...…56
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ…………………………….....…61
ДОДАТКИ
1. ХАРАКТЕРИСТИКА КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ.

3
ОТП банк – один із найбільших українських банків з іноземним капіталом,
визнаний лідер банківського сектору країни. На ринку працює з 1998 року, має
стійку репутацію соціально відповідальної надійної та стійкої фінансової
установи. ОТП банк пропонує клієнтам тільки найкращий сервіс та послуги, серед
яких кредитні та депозитні продукти, страхування, управління активами, лізинг і
факторинг, корпоративний та інвестиційний банкінг. ОТП банк продовжує
стратегію інвестування в ІТ-сферу та діджиталізацію клієнтських сервісів для
приватних і корпоративних клієнтів.
ОТП банк був створений у формі акціонерного товариства закритого типу
на підставі договору про створення та діяльність акціонерного комерційного
банку «Райффайзенбанк Україні» від 13 листопада 1997 року та рішення
установчих зборів ОТП банку від 28 листопада 1997 року та зареєстрований
Національним банком України 2 березня 1998 року (реєстраційний номер 273).
Згідно з рішенням позачергових загальних зборів акціонерів від 9 жовтня 2006
року ОТП банк змінив своє найменування з акціонерного комерційного банку
«Райффайзенбанк Україна» на закрите акціонерне товариство ОТП банк.
Станом на 31 грудня 2020 та 2019 років єдиним акціонером ОТП банку
виступає OTP Bank Plc. («ОТП Група»), юридична особа за законодавством
Угорщини, розташована за адресою: Угорщина, 1051, м. Будапешт, вул. Надор,
16. Материнський Банк ОТР Bank Plc. є універсальним банком з повним спектром
послуг для корпоративних і приватних клієнтів. ОТП Група є провідною
фінансовою групою на угорському банківському ринку, яка надає послуги у сфері
страхування, нерухомості, факторингу, лізингу та управління інвестиційними та
пенсійними фондами. ОТР Bank Plc. був заснований в 1949 році як державний
ощадний банк. Наприкінці 1990 року банк було реорганізовано в публічну
компанію з обмеженою відповідальністю та перейменовано у Національний
ощадний і комерційний банк. Після приватизації, що розпочалася в 1995 році,
частка держави в капіталі банку зменшилась до однієї привілейованої акції.
Наразі більшою частиною акцій банку володіють вітчизняні та іноземні інвестори
– приватні та інституційні.
4
Сатутний капітал ОТП банку формується за рахунок власних коштів
акціонера. Статутний капітал ОТП банку становить 6 186 023 111, 34 грн.
Статутний капітал ОТП банку розділений на 499 238 прості іменні акції
номінальною вартістю 12 390, 93 грн. кожна. Всі акції випущені у
бездокументарній формі. Випуск привілейованих акцій не передбачений.
Наглядова рада є колегіальним органом, що здійснює захист прав
вкладників, інших кредиторів та акціонера ОТП банку, і в межах компетенції,
визначеної законодавством та статутом ОТП банку, контролює та регулює
діяльність Правління ОТП банку. Наглядова рада не бере участі у поточному
управлінні ОТП банку. Наглядова рада контролює діяльність Правління ОТП
банку, дотримання Статуту та будьяких інших відповідних нормативних
положень. У зв’язку з цим Наглядова рада має право перевіряти дані обліку та
здійснення будь-яких управлінських функцій у ОТП банку. Наглядова рада
перевіряє річну фінансову звітність, включаючи пропозиції щодо розподілу
прибутку і щорічний звіт Правління, та подає свої коментарі до нього на розгляд
Загальних зборів. Наглядова рада ОТП банку утворює комітети (Комітет з питань
аудиту, Комітет з управління ризиками та Комітет з питань винагороди) з числа
членів Наглядової ради для попереднього вивчення і підготовки до розгляду
Наглядовою радою питань, що належать до компетенції Наглядової ради. За
підсумками 2020 року Наглядова рада звітує перед Загальними зборами про свою
діяльність.
Склад Наглядової ради ОТП банку:
 Золтан Майор – голова Наглядової ради;
 Петер Янош Беше – член Наглядової ради;
 Габор Ілльєш – член Наглядової ради;
 Золтан Тотматьяш – член Наглядової ради;
 Дьордь Cіладі-Шрайндорфер – член Наглядової ради;
 Ентоні Радев – незалежний член Наглядової ради;
 Шандор Ваці – незалежний член Наглядової ради;
 Хенрік Аут – незалежний член Наглядової ради.
5
Правління є виконавчим органом ОТП банку, що здійснює поточне
управління. Правління підзвітне Загальним зборам і Наглядовій раді, організовує
виконання їх рішень. Правління розробляє та передає на затвердження Наглядовій
раді проекти річного бюджету та стратегії ОТП банку і забезпечує їх реалізацію.
Стратегія розвитку ОТП банку визначає наявні та перспективні банківські
продукти та послуги, ринки, сфери дії, в яких ОТП банк планує досягти переваги
над конкурентами, а також потреби ОТП банку щодо фінансових, операційно-
технологічних та кадрових ресурсів. Наглядова рада затверджує стратегію
розвитку ОТП банку відповідно до основних напрямків діяльності, визначених
Загальними зборами Акціонерів ОТП банку. Реалізація стратегії розвитку ОТП
банку покладається на Правління ОТП банку. Стратегія ОТП банку оновлюється
відповідно до змін ринкових умов. На регулярній основі та на вимогу Наглядової
ради Правління подає Наглядовій раді звіт про стан виконання стратегії розвитку
ОТП банку, про фінансово-господарський стан ОТП банку та хід виконання
планів і завдань. Правління та Наглядова рада проводять спільні засідання
принаймні раз на квартал. ОТП банк зобов’язаний забезпечити проведення
щорічної перевірки окремої фінансової звітності, консолідованої фінансової
звітності групи ОТП банк, комбінованої фінансової звітності банківської групи та
іншої інформації щодо фінансово-господарської діяльності ОТП банку
аудиторською фірмою відповідно до законодавства України, у тому числі
нормативно-правових актів Національного банку України, норм і стандартів
аудиту, затверджених Аудиторською палатою України згідно з міжнародними
стандартами аудиту та етики. За підсумками року Правління звітує перед
Наглядовою радою про свою діяльність, Наглядова рада розглядає щорічний звіт
Правління та подає свої коментарі до нього на розгляд Загальних зборів
Акціонерів ОТП банку.
Склад Правління ОТП банку:
 Володимир Мудрий – голова Правління;
 Лілія Лазепко – член Правління, відповідає за операційну діяльність
ОТП банку та ІТ;
6
 Алла Бініашвілі – член Правління, відповідає за напрям

корпоративного бізнесу;
 Олег Клименко – член Правління, відповідає за напрям роздрібного
бізнесу;
 Тарас Проць – член Правління, відповідає за управління ризиками.
ОТП банк утворює постійно діючий підрозділ з управління ризиками, що
підпорядковується і підзвітний Наглядовій раді ОТП банку та має відповідати за
впровадження внутрішніх положень і процедур управління ризиками відповідно
до визначених Наглядовою радою стратегії та політик, процедур та порядків
управління ризиками. Також ОТП банк створює постійно діючий підрозділ
контролю за дотриманням норм (комплаєнс), який відповідає за контроль за
дотриманням ОТП банком норм законодавства, внутрішньобанківських
документів та відповідних стандартів, контроль взаємовідносин ОТП банку з
клієнтами та контрагентами для попередження участі ОТП банку або його
використання в незаконних операціях, здійснює контроль за дотриманням
механізму конфіденційного повідомлення про неприйнятну поведінку в ОТП
банку/порушення в діяльності ОТП банку, забезпечує управління ризиками,
пов’язаними з конфліктом інтересів, а також контроль за захистом персональних
даних. Цей підрозділ підпорядковується та підзвітний Наглядовій раді ОТП банку
і виконує свої обов’язки відповідно до внутрішніх процедур та чинного
законодавства.
ОТП банк здійснює свою діяльність за допомогою регіональної мережі, що
складається із 86 безбалансових операційних відділень (станом на 2019 рік: 88
відділень) (на базі чотирьох з них працюють регіональні дирекції, зареєстровані
НБУ), та регіональної дирекції Київського регіону, створеної в організаційній
структурі Головного офісу ОТП банку. Станом на 31 грудня 2020 року кількість
працівників ОТП банку становить 3205 осіб. (станом на 2019 рік: 3362 осіб). [1]
7
2. КАПІТАЛ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ ТА ОСОБЛИВОСТІ ЙОГО
ФОРМУВАННЯ.
Власний капітал ОТП банку являє собою грошові кошти, внесені

акціонерами, а також кошти, утворені в процесі подальшої діяльності ОТП банку.
Власний капітал комерційного ОТП банку слугує насамперед для страхування
інтересів вкладників і меншою мірою — для фінансового забезпечення своєї
оперативної діяльності.
Розмір власного капіталу є важливим фактором забезпечення надійності
функціонування ОТП банку і повинен перебувати під контролем органів, що
регулюють діяльність комерційних банків. Однією з вимог, яку висуває НБУ до
комерційних банків, є підвищення рівня капіталізації, що сприяє збільшенню
рівня фінансової стабільності і надійності банківської системи України в цілому.
Розглянемо власний капітал ОТП банку (таблиця 2.1).
За період 2018-2020 року власний капіта ОТП банку не сильно змінився,
оскільки статутний капітал, емісійні різниці, інший додатковий капітла та
прибуток поточного року залишились без змін. Резерви переоцінки в результаті
цього періоду спочатку зменшились на 25,2% (або 17087 тис. грн.), але потім
збільшились на 125,2% (або 63364 тис. грн), залишаючи остаточні зміни на рівні
збільшення на 68,4% (або 46277 тис. грн.). Нерозподілені прибутки та резерви за
цей період потерпіли найбільших змін. В період 2018-2019 років цей показник був
збитковий, зменшуючи власний капітал. Спочатку збиток був зменшений на
96,1% (або 2536756 тис. грн.), але вже в період 2019-2020 років цей показник
знову став прибутковим та зріс в цілому на 1674,9% (або на 1733722 тис. грн.),
забезпечуючи в період 2018-2020 років збільшення на 161,7% (або 4270478 тис.
грн.) та вихід зі збиткового стану, забезпечуючи чим ріст власного капіталу.
8
Таблиця 2.1
Динаміка власного капіталу ОТП банку
Відхилення
Роки, тис. грн.
Показник Абсолютне відхилення, тис. грн. Відносне відхилення, %
2018 2019 2020 2019-2018 2020-2019 2020-2018 2019-2018 2020-2019 2020-2018
Статутний
капітал 6 186 023 6 186 023 6 186 023 0 0 0 0 0 0
Емісійні
різниці 405 075 405 075 405 075 0 0 0 0 0 0
Інший
додатковий
капітал 1 236 294 1 236 294 1 236 294 0 0 0 0 0 0
Резерви
переоцінки 67 683 50 596 113 960 -17 087 63 364 46 277 -25,2 125,2 68,4
Прибуток
поточного
року -2 640 269 -103 513 1 630 209 2 536 756 1 733 722 4 270 478 96,1 1674,9 161,7
Власний
капітал 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9
Отже, в результаті ми маємо досить вагомі зміни власного капіталу, які були
спричинені лише двома показниками, резерви переоцінки та нерозподілені
прибутки та резерви.
За 2018-2019 роки власний капітал збільшився на 47,9% (або 2519669 тис.
грн.), потім, в 2019-2020 роки – збільшення на 23,1% (або 1797086 тис. грн.), в
цілому збільшуючи загальний власний капітал на 82,1% (або 4316755 тис. грн).
Тепер розглянемо зміну в структурі власного капіталу ОТП банку (таблиця
2.2).
Таблиця 2.2
Структура власного капіталу ОТП банку, %
Абсолютне відхилення
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Статутний капітал 117,7 79,6 64,6 -38,2 -53,1 -14,9
Емісійні різниці 7,7 5,2 4,2 -2,5 -3,5 -1
Інший додатковий капітал 23,5 15,9 12,9 -7,6 -10,6 -3
Резерви переоцінки 1,3 0,7 1,2 -0,6 -0,1 0,5
Нерозподілені прибутки та
-50,2 -1,3 17 48,9 67,3 18,4
резерви
Прибуток поточного року 0 0 0 0 0 0
Власний капітал 100 100 100 0 0 0
Статутний капітал у 2018 та 2019 році має дуже високий показник, оскільки
він в основному покривав збитки за показником нерозподілених прибутків та
резервів, який складав 50,2% від власного капіталу у 2018 році. Внаслідок змін у
резервах переоцінки та нерозподілених прибутків та резервів ми маємо наступні
трансформації у структурі власного капіталу. Питома вага статутного капіталу
складала 117,7 відсотків, оскільки він слугував основним засобом покриття
збитків ОТП банку. В 2019 році частка статутного капіталу зменшилась на 38,2%,
а в 2020 ще на 14,9%, що загалом показує зменшення на 53,1% за весь період.
Емісійні різниці, також один зі статичних показників, з кожним роком стабільно
зменшував свою частку. В 2019 році на 2,5%, в 2020 ще на 1%, що в сумі складає
3,5% за весь період. Інший додатковий капітал зазнав ідентичних змін у своїй
питомі вазі. В 2019 році ми маємо зменшення на 7,6%, а в 2020 ще на 3%, що
10
склало зменшення на 10,6% за досліджуваний період. Резерви переоцінки, один зі

змінних показників в структурі власного капіталу спочатку зменшився на 0,6%, а
потім зріс на 0,5%, що в результаті дало зменшення на 0,1% на 2020 рік.
Нерозподілені прибутки та резерви, спочатку збитковий показник, зменшував
загальну суму власного капіталу та невпинно зростав впродовж усього періоду. В
2019 році був різкий ріст на 48,9%, в 2020 – на 18,4%, що в результаті дало зріст
на 67,3% станом на 2020 рік та складає 17% від всього власного капіталу.
Отже, як ми бачимо, основною часткою власного капіталу ОТП банку
впродовж усього періоду є статутний капітал, але в 2020 році його частка
зменшилась в загальній сумі, що додає інший додатковий капітал та нерозподілені
прибутки та резерви в основні джерела власного капіталу ОТП банку.
Тепер розглянемо регулятивний капітал ОТП банку, який складається з двох
показників: основний капітал та додатковий капітал (таблиця 2.3). При додаванні
цих двох показників ми маємо суму регулятивного капіталу ОТП банку, яка
повинна бути за нормативами не менша, ніж 500 мільйонів грн.
Як ми бачимо з таблиці 2.3, регулятивний капітал ОТП банку становить
більше 500 мільйонів гривень, а отже вимога нормативу НБУ дотримана. Зміна
основного капіталу ОТП банку в період 2018-2019 років склала 64,2% росту (або
2536756 тис. грн.), а в 2020 році показник зріс ще на 26,7% (або 1733722 тис.
грн.), загалом показавши ріст на 108,1% (або 4270478 тис. грн) за весь
досліджуваний період. Стосовно додаткового капіталу ОТП банку, спочатку ми
бачимо негативні зміни, в 2019 році він зменшися на 1,3% (або 17087 тис. грн),
але в 2020 зріс на 4,9% (або 63364 тис. грн), забезпечуючи сукупний ріст в 3,5%
(або 46277 тис. грн).
За результатами всіх трансформацій регулятивний капітал постійно зростав.
В період 2018-2019 років це збільшення на 47,9% (або 2519669 тис. грн.), а в
період 2019-2020 років це подальше збільшення на 23,1% (або 1797086 тис. грн.),
що в результаті надало за весь період збільшення регулятивного капіталу на
82,1% (або 4316755 тис. грн.).
11
Таблиця 2.3
Динаміка регулятивного капіталу ОТП банку
2018 2019 2020 2019-2018 2020-2019 2020-2018 2019-2018 2020-2019 2020-2018
Основний
капітал 3 950 829 6 487 585 8 221 307 2 536 756 1 733 722 4 270 478 64,2 26,7 108,1
Додатковий
капітал 1 303 977 1 286 890 1 350 254 -17 087 63 364 46 277 -1,3 4,9 3,5
Регулятивний
капітал 5 254 806 7 774 475 9 571 561 2 519 669 1 797 086 4 316 755 47,9 23,1 82,1
12
Отже, регулятивний капітал ОТП банку досить значний та лише

збільшується з кожним роком, що може свідчити лише про збільшення
захищеності та надійності діяльності ОТП банку, що дає лише позитивний вплив
на діяльність банківської установи.
Знаючи основний та регулятивний капітал ОТП банку можна розрахувати
два банківських нормативи, які показують забезпеченість та захищеність ОТП
банку: норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2) та норматив
адекватності основного капіталу (Н3). (таблиця 2.4)
Таблиця 2.4
Нормативи капіталу ОТП банку, %
Показник 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Н2 20,89 24,28 22,72 3,4 1,8 -1,6
Н3 15,70 20,26 19,51 4,6 3,8 -0,8
Для цих нормативів є оптимальні значення, які банк повинен

дотримуватись. Економічний норматив Н2, встановлений Національним банком
України, що відображає здатність банку своєчасно та в повному обсязі
розрахуватися за своїми зобов’язаннями, що випливають із торговельних,
кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення
показника достатності (адекватності) регулятивного капіталу, тим більша частка
ризику, що її беруть на себе власники ОТП банку. І навпаки, чим нижче значення
показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори та
вкладники ОТП банку. Цей показник повинен бути не меншим, ніж 10%. Ми
бачимо, що показник Н2 спочатку збільшився на 3,4%, а згодом зменшився на
1,6%, що дало збільшення на 1,8% за весь період, що в результаті дало 22,72%. Цей
показник в ОТП банку має досить високе значення, що в свою чергу означає, що
власники ОТП банку беруть на себе досить значні ризики.
Норматив адекватності основного капіталу встановлюється з метою
визначення спроможності ОТП банку захистити кредиторів і вкладників від
непередбачуваних збитків, яких може зазнати ОТП банк у процесі своєї
13
діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків. За 2018-2019 рік цей

показник збільшився на 4,6%, але потім, в 2019-2020 роках, зменшився на 0,8%,
що загалом склало збільшення показника на 3,8%, і встановлений на рівні 19,51%.
Зростання цього показника є хорошим знаком, оскільки це означає, що ОТП банк
готовий до непередбачуваних збитків краще та страхує таким чином ризики, які
він несе в процесі своєї діяльності.
Для нормативу Н3 значення повинно бути не менше, ніж 7%.
Субординований борг - це звичайні не забезпечені банком боргові
капітальні інструменти (складові елементи капіталу), які відповідно до договору
не можуть бути взяті з банку раніше п’яти років, а у випадку банкрутства чи
ліквідації повертаються інвестору після погашення претензій усіх інших
кредиторів. Сума субординованого боргу, уключеного до капіталу, щорічно
зменшується на 20 відсотків її первинного розміру протягом п’яти останніх років
дії договору. В ОТП банку такий вид інструменту відсутній.
14
3. ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ ІЗ ЗАЛУЧЕНИМИ

КОШТАМИ.
Вклад (депозит) — це кошти в готівковій або безготівковій формі, у валюті

України чи в іноземній валюті, які розміщені клієнтами на їх іменних рахунках у
ОТП банку на договірних засадах на визначений строк зберігання чи без
зазначення такого строку (під процент або дохід в іншій формі) і підлягають
виплаті вкладнику відповідно до законодавства України й умов договору. [2]
Розглянемо, які види депозитів можна укласти в ОТП банку. (таблиця 3.1)
ОТП банк дає можливість укласти депозитну угоду, яка підійде будь-якому
клієнту не залежно від статусу особи. ОТП банк надає досить непоганий список
різних депозитів з різними характеристиками, що спонукає клієнтів залучати свої
кошти до ОТП банку.
Порівнюючи ставки з конкурентними банками, можна сказати, що занадто
суттєвої різниці немає, оскільки в АТ «Приватбанк» ставки різняться від 5,5% до
7%, а в АТ «Райффайзен банк» від 4% до 6,75%.
Деякі депозити в ОТП банку відрізняються тим, що можуть бути оформлені
лише в іноземній валюті, наприклад вклад на дитину до досягнення повноліття,
але суттєвих переваг над іншими депозитами, які теж можуть бути відкриті в
іноземних валютах, оскільки відсоткова ставка залишається на рівні 0,01% річних.
Варто зауважити, що надходження грошей внаслідок депозитного вкладу
вважається пасивним інвестиційним доходом, тому відповідно оподатковується за
ставкою 19,5%. 18% - податок на прибуток, та 1,5% - військовий збір. [3]
ОТП банк має досить різноманітні умови депозитів за строковістю
починаючи від 90 днів для приватних клієнтів, від 1 дня для бізнесів та від 30 днів
для фізичних осіб-підприємців. При цьому не можна сказати, що відсоткові
ставки по гривні суттєво відрізняються. Мінімальна ставка для приватних клієнтів
дорівнює 5,5%.
15
Таблиця 3.1
Види депозитів в ОТП банку
Відсоткова Порядок виплати
Клієнт Назва Строк Особливості
ставка відсотків
5,5-6,5% у В кінці строку,
Строковий гривні та 0,01% Від 90 до 730 щомісяця на карту Мінімальна сума вкладу: від 2000 грн, 50 доларів
депозит у доларах США, днів або додаються до США або 50 євро.
євро депозиту
Щомісяця або
Ощадний 5,5% в гривні та Мінімальна сума поповнення вкладу: від 100 грн,
щомісяця
Приватний банківський 0,01% у доларах Безстроковий 10 доларів США або 10 євро. Необжене
додаються до
клієнт вклад США та євро безготівкове поповнення вкладу
депозиту
Строковий 3 місяці, 6
Мінімальна сума вкладу: від 100000 грн. Не
депозит 6,5-7% в гривні місяців або 12 Щомісячно
має можливості поповнення, зняття коштів.
Преміальний місяців
На дитину до Плаваюча ставка
До повноліття Мінімальна сума вкладу: 20 доларів США або 20
досягнення для долару та Щорічно
дитини євро. Рахунок може відкрити будь-хто з батьків
повноліття євро
Щомісячно,
Депозитна Від 1 дня до 1 Необмежена кількість депозитних угод на
Плаваюча щоквартально або
Малий, лінія року розміщення коштів.
в кінці періоду
середній,
3% в гривні,
корпоративни Вклад на Вільне поповнення та зняття коштів з
0,1% в доларах В будь-яку дату,
й бізнес вимогу "Call Безстроковий депозитного рахунку. Можливість
США, 0,01% в вибрану клієнтом
deposit" автоматичного поповнення депозиту
євро
Депозитна Плаваюча. Від Від 30 до 180 Щомісячно, або в При достроковому поверненні депозиту річна
Фізична лінія 5,3% до 6%. днів кінці періоду відсоткова ставка зменшується на 1,5%
особа- Вклад на 3% в гривні та
Є можливість дострокового повернення депозиту
підприємець вимогу 0,01% в доларах Безстроковий Щомісячно
без втрат
"Вільний" США
16
Для бізнесів – від 3% (оскільки цей вид депозиту відрізняється можливістю

вільного поповнення та зняття коштів, можливість автоматичного поповнення) та
від 3% для фізичних осіб-підприємців (з можливівстю дострокового зняття без
втрат). Отже ми бачимо, що чим нижча відсоткова ставка по депозиту, тим більше
можливостей має клієнт ОТП банку з операціями з власними коштами.
Тепер розглянемо динаміку строкових депозитів в ОТП банку (таблиця 3.2).
Отже депозити ОТП банку представлені поточними рахунками та депозитами до
запитання, тобто депозити строком до одного року та строковими депозитами
(від одного року). Більша частина депозитів представлена короткостроковими
вкладами, але з кожним роком вони невпинно ростуть.
В 2019 році ми бачимо збільшення депозитів на 30,7% (або 8238669 тис. грн.), в
2020 – на 36,3% (або 12744221 тис. грн), що дало загальне збільшення за
досліджуваний період на 78,1% (або 20982890 тис. грн.).
Таким чином ми бачимо, що кількість депозитів в ОТП банку невпинно
зростає, що пов’язано з прийнятними відсотковими ставками та різноманіттям
умов депозитної угоди для клієнтів. Ці кошти банк використовує для отримання
доходів, а отже зі зростанням кількості депозитів банк по суті має досить
надійний спосіб нагромадити свої кошти.
В 2019 році ми бачимо збільшення на 30,6% (або 6936069 тис. грн.), а потім
ще на 42,6% (або 12616421 тис. грн) в 2020 році. Таким чином сукупно за період
2018-2020 року короткострокові депозити ОТП банку зросли на 86,1% (або
19552490 тис. грн.). Строкові депозити хоча теж зростають невпинно, але
набагато меншими темпами. В 2018-2019 роках відбулось збільшення на 31,4%
(або 1302600 тис. грн.), що більше, ніж у короткострокових (30,6%), але вже в
2019-2020 роках вони зросли лише на 2,3% (або 127800 тис. грн.), що сукупно
дало ріст строкових депозитів лише на 34,4% (або 1430400 тис. грн.), порівняно з
86,1% короткострокових.
В результаті цих змін ми визначили, що в основному на ріст загальної
кількості депозитів ОТП банку впливає сума короткострокових депозитів за
рахунок швидкого росту.
17
Таблиця 3.2
Динаміка депозитів за строком ОТП банку
2018 2019 2020 2019-2018 2020-2019 2020-2018 2019-2018 2020-2019 2020-2018
Поточні
рахунки та
депозити до
запитання 22 703 028 29 639 097 42 255 518 6 936 069 12 616 421 19 552 490 30,6 42,6 86,1
Строкові
депозити 4 152 604 5 455 204 5 583 004 1 302 600 127 800 1 430 400 31,4 2,3 34,4
Всього 26 855 632 35 094 301 47 838 522 8 238 669 12 744 221 20 982 890 30,7 36,3 78,1
18
4. ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ.
Кредит – це позика у грошовій або натуральній формі, яка надається на

умовах повернення із сплатою відсотків за користування однією юридичною чи
фізичною особою іншій. В ОТП банку для отримання кредиту потрібно або
володіти карткою ОТП банку, або прийти в відділення для оформлення з
необхідними документами, все залежить від виду кредиту, який клієнт захоче
взяти. [4]
Розглянемо види доступних кредитів в ОТП банку. (таблиця 4.1)
Як можна побачити, ОТП банк надає кредити на різні цілі та має досить
широкий спектр для вибору. Таким чином ОТП банк спонукає потенційних
клієнтів брати кредит у них завдяки вигідним умовам та пільговому періоді, який
означає зменшення річної ставки за кредитами до 0,01%.
Тепер розглянемо кому надавав кредити ОТП банк (таблиця 4.2).
Як можна побачити з таблиці 4.2, ОТП банк надав досить суттєву суму
кредитів різним особам, переважно юридичним та фізичним особам-підприємцям.
Розглянемо зміни, які відбулись у наданих кредитах. Відбулось зменшення по
двох показниках, іпотечні кредити фізичним особам та кредити за операціями
РЕПО. Стосовно іпотечних кредитів можна сказати, що за 2018-2019 роки
відбулось зменшення на 28% (або 939123 тис. грн.), а потім ще на 43,3% (або
1049317 тис. грн.), що зменшило кредити по цьому показнику на 59,2% (або
1988440 тис. грн.) за досліджуваний період. В свою чергу кредити за операціями
РЕПО за цей період зовсім зникли з кредитного портфелю ОТП банку в 2020 році,
перед збільшенням показнику на 19,2% (або 112293 тис. грн.) у 2019 році. Також
у нас йде зменшення резерву на покриття очікуваних збитків, що спичиняє
збільшення потенційних прибутків за кредитами.
19
Таблиця 4.1
Доступні кредитні пропозиції в ОТП банку
Сума
Назва Відсоткова ставка Строк кредиту Особливості
Перші три місяці - 0,01%, Від 100000 Пільговий період в три місяці, можливість
Від 12 до
Кредит готівкою потім - 19,99%. Комісія за до 500000 страхового тарифу 0,2% на місяць (від 12 місяців).
60 місяців
видачу - 3% грн. Відсутність застави
Від 30000
До 60 Обов'язково вік від 25 років, термін реєстрації від
Гроші для бізнесу Річна ставка 36% до 750000
місяців двої років та українське громадянство і реєстрація
грн.
Кредит онлайн на 0,01% перші 55 днів, потім До 12 Від 1000 до Немає комісії за обслуговувавння картки, наявність
картку 5% щомісяця місяців 30000 грн. пільгового періоду кредиту
Споживчий кредит на
Від 3 до 36 До 200000 Одноразова комісія від 0% до 28,21%. Наявна
необхідні товари та Від 0,01% до 36% річних
місяців грн. щомісячна комісія від 0% до 3% суми кредиту.
послуги
0,01% річна ставка, з Від 3 до 24 Від 300 до Є пільговий період, потрібне українське
Кредит на дивані
комісією щомісяця 3% місяців 200000 грн. громадянство і реєстрація
До 72 Залежно від Плаваюча ставка відсотку, яка залежить від
Кредит на авто Від 0,01% до 11,99% річних
місяців автомобіля обраного авто
Велосипед у У пільговий період - 0,01%, Від 7 до 16 Від 300 до Можливість вибрати строк кредитування зі змінним
розстрочку далі - 3% місяців 200000 грн. пільговим періодом
Від 300000
Кредит на нерухомість Перші 3 роки - 13,49%, з 4го - Від 1 до 15 Дві схеми погашення - ануїтетна та стандартна.
до 3000000
вторинного ринку UIRD +4% років Лише для вторинного ринку житла
грн.
Програма "Нова 27% річна ставка та 3% До 84 До 1000000 Немає комісій за дострокове погашення та
будова" комісії місяців грн щомісячної комісії. Без застави майна
Від 30 днів
Кредит під заставу Залежить від відсотка по До 1150000 Банк надає до 90% від суми строкового депозиту,
до 23
депозиту депозиту грн. який виступає заставою
місяців
0,001% річних та 2% комісії в Від 1000 до Можливість повертати рівними платежами за 6
Розстрочка "Скибочка" 6 місяців
місяць від суми 100000 грн. місяців, простота оформлення
20
Спочатку їх знизили на 23,3% (або 1322217 тис. грн.) а потім ще на 14,6%
(або 636161 тис. грн.), в сумі 34,5% (або 1958378 тис. грн.), що в свою чергу
збільшило кредитний портфель ОТП банку та ризики, оскільки зі зменшенням
цього показнику в разі неповернення кредитів у ОТП банку можуть виникнути
непередбачувані збитки. Інші кредити фізичним особам спочатку зросли на
212,5% (або 2735 тис. грн.), а потім знизились на 14,6% (або 544 тис. грн.),
результуючи у збільшенні кредитів на 170,2% (або 2191 тис. грн.), що не дало
суттєвого впливу на кредитний портфель ОТП банку. Заборгованість за
фінансовою орендою в 2018-2019 роках збільшилась на 194,7% (або 358451 тис.
грн.), в 2019-2020 роках зменшилось на 29% (або 157289 тис. грн.). Порівнюючи з
2018 роком, відбулось збільшення цього показника на 109,3% (або 201162 тис.
грн.). Найсуттєвіші зміни відбулись у двох показниках, кредити юридичним
особам та фізичним особам підприємцям та споживчі кредити фізичним особам,
оскільки вони утворюють основну частку кредитного портфелю ОТП банку.
Стосовно першого з названих показників можна сказати, що відбулось
збільшення на 2,9% (або 512617 тис. грн.) за перший рік та 18,8% (або 3385437
тис. грн.) за другий, в сумі збільшуючи показник на 22,3% (або 3898054 тис. грн.).
Споживчі кредити спочатку зроли на 30,8% (або 1883151 тис. грн.), а згодом ще
на 2,6% (або 208482 тис. грн.), в сумі ріст склав 34,3% (або 2091633 тис. грн.).
В результаті ми маємо багато показників, які як збільшуються, так і
зменшуються. На загальну суму кредитів це вплинуло таким чином: в період
2018-2019 років збільшення на 14,7% (або 3252341 тис. грн.), в 2019-2020 роки –
збільшення на 9,2% (або 2326800 тис. грн.), всьго за 2018-2020 роки маємо
збільшення на 25,3% (або 5579141 тис. грн.). Тому ОТП банк має 27639193 тис.
грн. коштів в кредитному портфелі. Отже, кредитний портфель ОТП банку досить
суттєво зріс за цей період, в основному за рахунок збільшення кредитів
юридичним та фізичним особам-підприємцям та споживчих кредитів фізичним
особам, оскільки в них найбільші позитивні відхилення.
21
Таблиця 2.4
Динаміка наданих кредитів ОТП банком
Абсолютне відхилення, тис. грн. Відносне відхилення, %
Показник
2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020 2019-2018
2019 2018 2018 2019 2018
Кредити юридичним
особам та фізичним
особам-підприємцям 17 495 830 18 008 447 21 393 884 512 617 3 385 437 3 898 054 2,9 18,8 22,3
Споживчі кредити
фізичним особам 6 106 219 7 989 370 8 197 852 1 883 151 208 482 2 091 633 30,8 2,6 34,3
Іпотечні кредити -1 049 -1 988
фізичним особам 3 359 928 2 420 805 1 371 488 -939 123 317 440 -28 -43,3 -59,2
Заборгованість за
фінансовою орендою 184 113 542 564 385 275 358 451 -157 289 201 162 194,7 -29 109,3
Кредити за операціями
РЕПО 583 837 696 130 0 112 293 -696 130 -583 837 19,2 -100 -100
Інші кредити фізичним
особам 1 287 4 022 3 478 2 735 -544 2 191 212,5 -13,5 170,2
Резерв на покриття
очікуваних збитків -5 672 162 -4 349 945 -3 713 784 1 322 217 636 161 1 958 378 -23,3 -14,6 -34,5
Всього кредитів
клієнтам 22 059 052 25 311 393 27 638 193 3 252 341 2 326 800 5 579 141 14,7 9,2 25,3
22
Таблиця 2.5
Структура наданих кредитів ОТП банку, %
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Кредити юридичним особам та
фізичним особам-підприємцям 79,31 71,15 77,41 -8,2 -1,9 6,3
Споживчі кредити фізичним
особам 27,68 31,56 29,66 3,9 2 -1,9
Іпотечні кредити фізичним
особам 15,23 9,56 4,96 -5,7 -10,3 -4,6
Заборгованість за фінансовою
орендою 0,83 2,14 1,39 1,3 0,6 -0,7
Кредити за операціями РЕПО 2,65 2,75 0 0,1 -2,6 -2,8
Інші кредити фізичним особам 0,01 0,02 0,01 0 0 0
Резерв на покриття очікуваних
збитків -25,71 -17,19 -13,44 8,5 12,3 3,7
Всього кредитів клієнтам 100 100 100 0 0 0
Структурно ми бачимо питому вагу всіх показників у кредитному портфелі

ОТП банку. Можна помітити, що найбільшу частку займають кредити юридичним
особам та фізичним особам-підприємцям, які спочатку знизились на 8,2%, а потім
збільшились на 6,3%, отже ми маємо зменшення за цей період в 1,9%, становлячи
77,41% питомої ваги кредитного портфелю. Другим великим показником є
споживчі кредити фізичним особам, які збільшились на 3,9% в 2019 році, а потім
знизились на 1,9% в 2020, але за цей період є ріст на 2%, в результаті становлячи
29,66%. Найбільше зміну в структурі вплинуло зменшення резервів на покриття
очікуваних збитків, оскільки загальна сума кредитного портфелю збільшується, а
отже баланс в питомій вазі змінюється. Загалом резерви знизились на 12,3%.
Останнім показником, на який варто звернути увагу є іпотечні кредити, які
займали 15,23%. Але за рахунок постійного зниження ми бачимо падіння питомої
ваги показника, спочатку на 5,7%, а потім на 4,6%, залишаючи його на відмітці в
4,96%.
Отже основними структурними елементами кредитного портфелю ОТП
банку є кредити юридичним особам та ФОПам та споживчі кредити фізичним
особам. Також за рахунок зменшення резервів на покриття можливих збитків
23
кредитний портфель збільшився, більше розкриваючи структурні елементи та їх

вплив на формування кредитного портфелю.
Розглянемо кредити, надані ОТП банком , враховуючи строковість (таблиця
4.4).
Як ми бачимо з таблиці 4.4, у ОТП банку досить різноманітний кредитний
портфель за строком погашення кредитів. Кредити до 1 місяця за період 2018-
2019 років збільшились на 72,3% (або 2420280 тис. грн.), але за наступний період,
2019-2020 роки зменшився на 20,1% (або 1161241 тис. грн.), в результаті
збільшивши показник на 37,6% (або 1259039 тис. грн.). Далі, кредити від 1 до 3
місяців за перший період зменшились на 9,2% (або 429424 тис. грн.), потім
збільшились на 43,3% (або 1828831 тис. грн.), в результаті зробивши приріст в
30,1% (або 1399407 тис. грн.). Кредити від 3 місяців до 1 року зазнавали лише
збільшень, на 29,6% (або 2152876 тис. грн.) в 2019 році та на 7,9% (або 746808
тис. грн.) в 2020 році.
В результаті після збільшення загалом на 39,9% (або 2899684 тис. грн.) цей
показник сягає 10160726 тис. грн. Кредити від 1 до 5 років зазнали коливань,
спочатку зменшившись на 7,6% (або 414693 тис. грн.), а потім збільшившись на
19,3% (або 971826 тис. грн.), результуючи в збільшення на 10,2% (або 557133 тис.
грн.) за цей період. Кредити більше 5 років, досить специфічні та не
найпопулярніші лише зменшуються, що не сильно впливає на загальну картину.
Далі, кредити від 1 до 3 місяців за перший період зменшились на 9,2% (або
429424 тис. грн.), потім збільшились на 43,3% (або 1828831 тис. грн.), в результаті
зробивши приріст в 30,1% (або 1399407 тис. грн.). Кредити від 3 місяців до 1 року
зазнавали лише збільшень, на 29,6% (або 2152876 тис. грн.) в 2019 році та на 7,9%
(або 746808 тис. грн.) в 2020 році. В результаті після збільшення загалом на 39,9%
(або 2899684 тис. грн.) цей показник сягає 10160726 тис. грн. Кредити від 1 до 5
років зазнали коливань, спочатку зменшившись на 7,6% (або 414693 тис. грн.), а
потім збільшившись на 19,3% (або 971826 тис. грн.), результуючи в збільшення на
10,2% (або 557133 тис. грн.) за цей період. Кредити більше 5 років, досить
24
специфічні та не найпопулярніші лише зменшуються, що не сильно впливає на

загальну картину.
25
Таблиця 2.6
Динаміка кредитів ОТП банку за строком погашення
Показник
2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020 2019-2018
2019 2018 2018 2019 2018
-1 161
До 1 місяця 3 348 928 5 769 208 4 607 967 2 420 280 1 259 039 72,3 -20,1 37,6
241
Від 1 до 3 місяців 4 653 265 4 223 841 6 052 672 -429 424 1 828 831 1 399 407 -9,2 43,3 30,1
Від 3 місяців до 1 року 7 261 042 9 413 918 10 160 726 2 152 876 746 808 2 899 684 29,6 7,9 39,9
Від 1 до 5 років 5 462 228 5 047 535 6 019 361 -414 693 971 826 557 133 -7,6 19,3 10,2
Більше 5 років 1 333 589 856 891 797 467 -476 698 -59 424 -536 122 -35,7 -6,9 -40,2
Всього 22 059 052 25 311 393 27 638 193 3 252 341 2 326 800 5 579 141 14,7 9,2 25,3
26
В 2019 році було зменшення на 35,7% (або 476698 тис. грн.), потім ще на
6,9% (або 59424 тис. грн.), загалом зменшуючи показник на 40,2% (або 536122
тис. грн.) та ставлячи його на рівень 797467 тис. грн. Загальний результат,
очевидно, збільшився, оскільки більшість показників зростають.
Тепер розглянемо їх структуру (таблиця 4.5).
Таблиця 4.5
Структура кредитів ОТП банку за строком погашеня, %
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
До 1 місяця 15,18 22,79 16,67 7,6 1,5 -6,1
Від 1 до 3 місяців 21,09 16,69 21,9 -4,4 0,8 5,2
Від 3 місяців до 1 року 32,92 37,19 36,76 4,3 3,8 -0,4
Від 1 до 5 років 24,76 19,94 21,78 -4,8 -3 1,8
Більше 5 років 6,05 3,39 2,89 -2,7 -3,2 -0,5
Всього 100 100 100 0 0 0
Отже, як можна помітити, кредитний потфель за строком погашення досить

диверсифікований. Найбільша питома вага лежить у кредитах від 1 місяця до 5
років. У цих трьох показниках зосереджена основна частка всього кредитного
портфелю ОТП банку. Але ми бачимо також структурні зрушення в портфелі
ОТП банку, зоча і не дуже серйозні. За період 2018-2019 років збільшились лише
два показника: кредити до 1 місяця на 7,6% та кредити від 3 місяців до 1 року (на
4,8%). Інші ж зменшили свою питому вагу: кредити від 1 до 3 місяців на 4,4%, від
1 до 5 років на 4,8% та більше 5 років на 2.7%, В 2020 році не всі показники
зберігають свою динаміку. Кредити більше 5 років продовжують зменшуватись, в
цей раз меншими темпами, лише на 0,5%, кредити від 3 місяців до 1 року
зменшились на 0,4%, а кредити до 1 місяця зменшились на 6,1% (стало 16,67%),
міняючись позицією кредитів від 1 до 3 місяців в 2019 році (було 16,69%).
Збільшення відбулось в кредитах від 1 до 3 місяців – на 5,2% та кредитів від 1 до
5 років – на 1,8%. В результаті, станом на 2020 рік трійкою найбільших кредитів в
строковому портфелі стали кредити від 3 місяців до 1 року (36,76%), від 1 до 3
місяців (21,9%) та від 1 до 5 років (21,78%). Цей кістяк на 2020 рік займає 80,44%
усього кредитного портфелю ОТП банку.
27
Кредитний непроблемний портфель корпоративного бізнесу є достатньо

диверсифікованим щодо концентрації ризику одного контрагента, групи
пов'язаних контрагентів. Заборгованість 20 найбільших груп пов'язаних
контрагентів - позичальників ОТП банку становить 28% станом на кінець 2020
року. Показник "великих кредитів", заборгованість групи пов'язаних контрагентів,
що перевищує 10% регулятивного капіталу ОТП банку, норматив кредитного
ризику НБУ Н8, станом на кінець звітного періоду, становить менше 12%, при
максимальному нормативному значенні не більш ніж 800%. Фактично, лише одна
заборгованість перевищувала 10% регулятивного капіталу ОТП банку. [5]
28
5. БАНКІВСЬКІ ПОСЛУГИ КРЕДИТНО-ПОСЕРЕДНИЦЬКОГО

ХАРАКТЕРУ.
ОТП банк входить до складу OTP Group, що складається з окремих

підрозділів дочірніх підприємств, які мають ліцензії та розділяють обов’язки між
собою. Хоча ОТП банк має всі необхідні ліцензії для провадження лізингової,
факторингової та форфейтингової діяльності, OTP Group має окремі підрозділи,
ОТП лізинг та ОТП факторинг, які зосереджені на проваджені цих видів
діяльності. З перерахованих видів діяльності, ОТП банк не провадить лише
форфейтингову.[2]
Розглянемо можливі варіанти лізинку в ОТП банку (таблиця 5.1).
Таблиця 5.1
Варіанти лізингу в ОТП банку
Назва Відсоткова ставка Строк Сума
Інвестиційни
й кредит Під заставу об'єкту фінансування. Початковий До 5 До 15000000
"Миттєвий" внесок від 30% років грн.
АГРО кредит Від 12% в грн., 5,5% в євро та від 5% в доларах До 5 Від 1 до 15
"Миттєвий" США років млн. грн.
Для доларів США і євро - LIBOR / EURIBOR +
Simple Agro маржа або поточна ринкова ставка. Для гривні - До 3 Від 12 до 30
фіксована або поточна ринкова ставка. років млн. грн.
Для доларів США і євро - LIBOR / EURIBOR +
Інвестиційне маржа , фіксована ставка з щорічним переглядом. Мінімальна
фінансування Для гривні - фіксована ставка з щорічним До 5 сума -
переглядом або UIRD + маржа років 4000000 грн.
ОТП банк концентрує свою увагу на агропромисловості, надаючи перевагу

в варіативності саме їм. На даному етапі заборгованість за фінансовою орендою
ОТП ОТП банку така.
Тепер розглянемо як змінювалась заборгованість за лізинговими платежами
в ОТП банку (таблиця 5.2).
29
Таблиця 5.2
Динаміка заборгованості за лізингом ОТП банку
Показник
2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020 2019-2018
2019 2018 2018 2019 2018
До 1 року 44 958 53 284 59 924 8 326 6 640 14 966 18,5 12,5 33,3
Від 1 до 2 років 51 800 348 018 70 683 296 218 -277 335 18 883 571,8 -79,7 36,5
Від 2 до 3 років 347 527 43 850 175 410 -303 677 131 560 -172 117 -87,4 300 -49,5
Від 3 до 4 років 43 141 22 491 53 932 -20 650 31 441 10 791 -47,9 139,8 25
Від 4 до 5 років 21 689 53 213 12 953 31 524 -40 260 -8 736 145,3 -75,7 -40,3
Понад 5 років 74 722 21 708 12 373 -53 014 -9 335 -62 349 -70,9 -43 -83,4
30
Отже як ми бачимо, ОТП банк провадить лізингову діяльність, яка

представлена в вигляді платежів за строками оплати. Платежі до 1 року спочатку
зросли на 18,5% (або 8326 тис. грн.), а потім ще на 12,5% (або 6640 тис. грн.), що
на 2020 рік означає збільшення на 33,3% (або 14966 тис. грн.). Платежі від 1 до 2
років суттєво збільшились в 2019 році, на 571,8% (або 296218 тис. грн.), але в
2020 році зменшились на 79,7% (або 277335 тис. грн.), що означає повернення цих
платежів майже на рівень 2018 року (відбувся ріст з 51800 тис. грн. до 70683 тис.
грн.). Стосовно платежів від 2 до 3 років, тут теж відбуваються коливання, в
період 2018-2019 років йде зменшення на 87,4% (або 303677 тис. грн.), а потім
ріст на 300% (або 131560 тис. грн.), в результаті зменшивши обсяг платежів на
49,5% (або 172117 тис. грн.), залишаючи їх на рівні 175410 тис. грн. Строком від 3
до 4 років ми маємо зменшення в 2019 році на 47,9% (або 20650 тис. грн.) та ріст в
2020 році на 139,8% (або 31441 тис. грн.). Платежі строком від 4 до 5 років за
результатами 2018-2020 років зменшили показник на 40,3% (або 8736 тис. грн.), з
21689 тис. грн. до 12953 тис. грн. Останній показник, більше. ніж на 5 років,
постійно зменшувався, в результаті чого сталося зменшення на 83,4% (або 62349
тис. грн.) від 74722 тис. грн. до 12373 тис. грн. В результаті таких трансформацій
ми маємо зменшення загальної частки лізингових платежів, спочатку на 7,1% (або
41273 тис. грн.), а потім на 29% (або 157289 тис. грн.), залишаючи на період 2018-
2020 року зменшення на 34% (або 198562 тис. грн.), і становлячи лізингові
платежі на рівні 385275 тис. грн.
ОТП банк надає послуги факторингу для малого та середнього бізнесу за
такими умовами:
 мінімальна сума ліміту складає 4 мільйони гривень;
 валютою фінансування може бути тільки гривня;
 термін ліміту від 1 до 3 років;
 авансовий платіж не більший, ніж 80% від суми поставки;
 тривалість відсрочки платежу від 14 до 120 календарних днів;
31
 фінансування існуючої, а не простроченої дебіторської

заборгованості.
Планово схема факторингу звучить таким чином:
 постачальник здійснює поставку товарів, робіт або послуг;
 ОТП банк, як фактор, купує у постачальника дебіторську
заборгованість з дисконтом;
 покупець при настанні терміну платежу здійснює оплату на користь
фактора;
 ОТП банк перераховує різницю між сумою виконаної вимоги та
наданим фінансуванням.
Вимоги для клієнту:
 досвід роботи на ринку не менше двох років;
 клюєнт повинен здійснювати регулярні поставки продукції, робіт або
послуг на умовах відстрочки платежу;
 праця клієнту з постійними покупцями.
32
6. ПОЗИКОВІ КОШТИ ЯК ДЖЕРЕЛО ФОРМУВАННЯ ПАСИВІВ

БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ.
ОТП банк не є емітентом боргових цінних паперів.

Рефінансування НБУ відбувається через механізм надання стабілізаційних
кредитів банкам. Стабілізаційний кредит – кредит, який надає Національний банк
України платоспроможному банку для підтримки ліквідності на строк до двох
років. [6]
Розглянемо кошти, які знаходяться в зобов’язаннях ОТП банку, надані від
інших банків (таблиця 6.1).
Кошти банків та інших фінансових установ представлені трьома
показниками. Кредити, отримані від міжнародних фінансових установ в 2018-
2019 роках збільшились на 377818 тис. грн. (або 119942,2%), а потім зменшились
на 377866 тис. грн. (або 99,9%), що означає, що ОТП банк взяв кредит у
міжнародної фінансової установи в 2019 році, а в 2020 році погасив його. Таким
чином в 2020 році показник зменшився на 48 тис. грн. (або 15,2%), з 315 тис. грн.
до 267 тис. грн. Кореспондентські рахунки інших банків стабільно залишаються
на низькому рівні, змінившись лише в 2020 році на 6 тис. грн. (4,8%), з 126 тис.
грн. до 132 тис. грн. Отже інші банки в принципі не зацікавлені в відкритті
кореспондентських рахунках в ОТП банку, але при тому вже відкриті рахунки
залишаються сталими. Кредити банків представлені лише в 2019 році – 189542
тис. грн., який був погашений в 2020 році. В результаті можна сказати, що в 2019
році ОТП банку знадобились кошти, тому було отримано кредитів на суму 567360
тис. грн., які ОТП банк повністю погасив в 2020 році, залишаючи на балансі лише
399 тис. грн.
33
Таблиця 6.1
Динаміка коштів банків та інших фінансових установ
Показник
2019- 2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020
2018 2019 2018 2018 2019 2018
Кредити, отримані від
міжнародних фінансових установ 315 378 133 267 377 818 -377 866 -48 119942,2 -99,9 -15,2
Кореспондентські рахунки інших
банків 126 126 132 0 6 6 0 4,8 4,8
Кредити банків 0 189 542 0 189 542 -189 542 0 0 -100 0
Всього коштів банків та інших
фінансових установ 441 567 801 399 567 360 -567 402 -42 128653,1 -99,9 -9,5
34
7. ОПЕРАЦІЇ З ОБСЛУГОВУВАННЯ ПЛАТІЖНОГО ОБОРОТУ.
ОТП банк здійснює такі касові операції [7]:

 приймання торгової виручки через будь-яке відділення мережі OTP
Bank без відкриття поточних рахунків в цих відділеннях;
 інкасація грошових коштів та доставка розмінної монети в зручний
день та час;
 сервіс Сash-In – дозволяє здійснювати зарахування грошової виручки
на рахунки компанії-резидента чи фізичної особи-підприємця.
Прийом готівкових грошових коштів від фізичних та юридичних осіб
на користь вашої організації. При цьому не обов'язково відкривати
поточний рахунок.
 можливість структурованого призначення платежу;
 при підписанні договору – зменшення комісії та можливість сплати
комісії як з рахунку компанії, так і платником через касу в момент здійснення
платежу.
Система «Embassy payments» - прийом готівкових платежів для
оплати консульського збору на користь посольств.
Як відбувається відкриття поточного рахунку:
 зателефонувати в ОТП банк для узгодження зручного часу візиту до
відділення – менеджери ОТП банку працюють у режимі попереднього запису, що
дозволяє отримати консультацію без зайвого очікування
 надати необхідні документи для відкриття рахунку (документ, що
ідентифікує особу згідно законодавства України, реєстраційний номер облікової
картки платника податків (РНОКПП) - обов'язково для фізичних осіб-резидентів
(або відповідна відмітка Державної податкової служби в паспорті) та за наявності
для фізичних осіб-нерезидентів.);
 підписати у ОТП банку заяву-анкету про надання банківських послуг.
35
ОТП банк відкриває клієнту поточний рахунок після настання всіх

наведених нижче умов [8]:
 надання клієнтом ОТП банку в належній формі документів,
необхідних для ідентифікації (верифікації) клієнта, а також довірених осіб,
уповноважених діяти від його імені, у порядку, установленому Законодавством,
та ідентифікації Клієнта та Довірених осіб;
 надання клієнтом ОТП банку в належній формі заяви про надання
банківської послуги, а також інших документів, необхідних для відкриття
поточного рахунка відповідно до законодавства;
 звільнення з-під арешту коштів на поточних рахунках клієнта, що
відкриті
ОТП банк може відкрити клієнту поточний рахунок у національній
валюті та/або іноземній валюті, у якій ОТП банк має відповідний
кореспондентський рахунок. Валюта поточного рахунка визначається
клієнтом у заяві про надання банківської послуги. Днем відкриття
поточного рахунка клієнта вважається дата, що зазначена на заяві про
надання банківської послуги. Номер поточного рахунка зазначається ОТП
банком в заяві про надання анківської послуги.
ОТП банк не здійснює кредитування поточного рахунку, якщо інше
не передбачено окремою угодою сторін. ОТП банк не здійснює нарахування
відсотків на залишок коштів на поточному рахунку, якщо інше не
встановлене тарифами ОТП банку або окремим договором між сторонами.
Рахунки клієнта (поточні та вкладні), відкриті у відповідності до
договору, можуть бути закриті в таких випадках:
 за згодою сторін;
 внаслідок закриття з ініціативи однієї із сторін відповідно до
договору;
 в інших випадках, передбачених договором та/або даконодавством, в
тому числі, з ініціативи довірених осіб у порядку передбаченому законодавством.
36
Клієнт має право закрити рахунки шляхом подання до ОТП банку

заяви про відмову від отримання банківської послуги та за умови
відсутності у клієнта невиконаних зобов’язань перед банком, незалежно від
строку їх виконання. Датою закриття поточного рахунка вважається
наступний після проведення останньої операції за цим рахунком день. Якщо
на рахунку немає залишку коштів, а заява про відмову від отримання
банківської послуги подана в операційний час, то датою закриття рахунка є
день отримання ОТП банком такої заяви про відмову від отримання
банківської послуги.
ОТП банк має право закрити поточний рахунок у разі:
 ненадання клієнтом ОТП банку документів на запит останнього,
необхідних для здійснення ОТП банком функції фінансового моніторингу та/або
вимагаються внутрішніми документами ОТП банку та/або виникнення у ОТП
банка на його власний розсуд, підозри, що операції клієнта та/або його діяльність
в цілому та/або діяльність представників клієнта містить ознаки діяльності з
легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та/або з
фінансуванням тероризму та/або будь-яким іншим чином порушує законодавство
щодо запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних
злочинним шляхом та боротьби з фінансуванням тероризму;
 на підставі повідомлення контролюючого (податкового) органу щодо
ліквідації суб’єкта господарювання та необхідності закрити рахунки клієнта,
згідно якого ОТП банк виконує переказ залишку коштів з рахунку клієнта на
рахунок 2903 «Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками» або на поточний
рахунок цього клієнта, відкритий для власних потреб, згідно із законодавством.
Рахунок спеціального призначення – послуга, яка надається клієнтам,
які бажають мати особливий, підконтрольний ОТП банку режим
функціонування поточного рахунку. Тариф за послугу також
встановлюється індивідуально рішенням ОТП банку.
Переваги:
37
 можливість реалізації будь-якої потреби Вашого бізнесу, що виходить

за рамки стандартних банківських продуктів;
 ОТП банк може розглядати будь-які варіанти, запропоновані
клієнтом, які не суперечать чинному законодавству;
 завдяки тому, що ОТП банк здійснює контроль виконання вимог
користування рахунком, гарантується виконання домовленостей з контрагентами.
38
8. ФОНДОВІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ.
Депозитарна установа OTP банк співпрацює з усіма діючими

депозитаріями України, а саме Депозитарієм Національного банку України
для обліку муніципальних та державних цінних паперів та ПАТ
«Національний депозитарій України» для обліку корпоративних цінних
паперів.
OTP банк є активним членом Професійної асоціації реєстраторів і
депозитаріїв (ПАРД), приймаючи участь в роботі її органів з питань
розвитку фондового ринку України.
Свою професійну діяльність Депозитарна установа OTP банк
здійснює згідно з нормативними документами НБУ, Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку, чинним законодавством України,
Положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи.
OTP банк надає повний комплекс депозитарних послуг фізичним та
юридичним особам, резидентам та нерезидентам – власникам цінних
паперів. В даний час Депозитарна установа OTP банк обслуговує більше 30
тисяч рахунків у ЦП.
Послуги Депозитарної установи OTP банк:
 відкриття та ведення рахунків у цінних паперах;
 обслуговування обігу (операцій) на рахунках в цінних паперах
(зарахування, списання, переказу, блокування, розблокування);
 обслуговування корпоративних операцій та участь у корпоративних
подіях від імені клієнта;
 одержання доходу за цінними паперами, що обліковуються на
рахунку власника цінних паперів, з подальшим перерахуванням власнику;
 інформаційне обслуговування депонентів (видача довідок та виписок
про стан рахунку в цінних паперах, виписок про операції на рахунку, а також
іншої інформації, що пов’язана з веденням рахунку в цінних паперах);
39
 інформаційно-консультативні та довідково-аналітичні послуги щодо

кон’юнктури ринку, умов обігу цінних паперів, іншу інформацію, що необхідна
депоненту для реалізації своїх прав та обов’язків;
 обслуговування інститутів спільного інвестування та недержавних
пенсійних фондів;
 обслуговування емітентів.
Рішення про виплату дивідендів за цінними паперами не приймалося.
Прибуток ОТП банку за 2019 рік був спрямований на збільшення резервних
фондів та покриття збитків минулих років.
Протягом 2020 та 2019 років ОТП банк не сплачував акціонеру
дивіденди.
У 2021-му році ОТП банк не планує здійснювати придбання чи
продаж часток у статутних капіталах пов'язаних компаній. Банк запланував
виплату дивідендів у розмірі 1,2 млрд. грн.
Фінансування діяльності емітента здійснюється здебільшого за
рахунок коштів клієнтів та акціонерa, а також власної здатності генерувати
грошові потоки від операційної діяльності. Отриманий у 2019 році прибуток
був спрямований на збільшення резервних фондів та покриття збитків
минулих років. У 2020 році виплата дивідендів ОТП банком не
здійснювалася з огляду на рекомендації НБУ. Наявна ліквідність є
достатньою для забезпечення поточних потреб емітента та виконання
регулятивних вимог. Основними напрямами стратегічного розвитку
Емітента передбачена концентрація зусиль на розширенні позицій в межах
внутрішнього фінансового ринку щодо формування ресурсної бази, що
супроводжуватиметься вдосконаленням наявних інструментів залучення
коштів. Щодо розміщення коштів, то надання широкого спектру послуг
охоплюватиме як сегмент приватних, так і корпоративних клієнтів з
акцентом на високі європейські стандарти послуг та продуктів ОТП банку,
прийняті в групі ОТП.
40
Активи ОТП банку в 2020 році зросли на 31,6% - до 58,9 млрд грн,
при цьому відбулася зміна структури активів, яким властивий кредитний
ризик. У результаті значного збільшення залишків на рахунках клієнтів в
іноземній валют, збільшилась частка активів, яким властивий ризик країни,
до понад 20% активів станом на кінець 2020 року, при цьому, більше ніж
90% коштів розміщено на кореспондентських рахунках в банках
інвестиційного класу в США та країнах ЄС. Стабільно високі залишки
коштів у гривні додатково підтримували високу частку високоліквідних
активів ОТП банку та розміщувались на рахунках в Національному ОТП
банку України і в інструменти, емітовані центральними органами влади, які
разом, станом на кінець 2020 року, становили близько 15 млрд грн, проте
лише цінним паперам Міністерства фінансів України на суму близько 6,6
млрд грн властивий ризик суверена. Інвестиції в цінні папери було зроблено
переважно за рахунок банківської книги з дотриманням лімітів ризику, а
саме: не більш, як 75% від регулятивного капіталу для загального портфелю
цінних паперів та 30% від регулятивного капіталу для цінних паперів,
деномінованих в іноземних валютах. Щодо валютної складової портфелю
цінних паперів, 72% - цінні папери у гривні та 28% - в іноземній валюті.
Понад 60% інвестицій становить портфель для підтримання ліквідності з
терміном погашенням до 6 місяців, ще близько 20% інвестицій
сконцентровано в терміні до погашення 1-2 роки, які ОТП банк
використовує для фіксації більш високої дохідності на цьому сегменті
кривої дохідності. Кредитний портфель ОТП банку, до вирахування
резервів під покриття кредитного ризику, зріс на 5.7% за 2020 рік та на 9,2%
- після вирахування резервів, що відображає одночасне поліпшення якості
портфелю та ефект від постійного зменшення обсягу проблемної та
потенційно проблемної заборгованості.
Розглянемо портфель цінних паперів ОТП банку (таблиця 8.1).
Отже, виходячи з таблиці 8.1 можна сказати, що ОТП банк з кожним роком
продовжує збільшувати свій портфель цінних паперів. За період 2018-2019 років
41
кількість державних боргових цінних паперів зросла на 221,88% (або 2514275 тис.
грн.), а потім ще на 83,98% (або 3063206 тис. грн.) в 2020 році, що сукупно дало
збільшення на 492,21% (або 5577481 тис. грн.) за цей період.
Зовсім інша ситуація з корпоративними та банківськими цінними
паперами. Спочатку йде зменшення їх кількості на 0,54% (або 4 тис. грн.), а
в 2020 році збільшення на 30,55% (або 223 тис. грн.), тобто загалом
зростання на 29,84% (або 219 тис. грн.).
42
Таблиця 8.1
Динаміка портфелю боргових цінних паперів з урахуванням очікуваних збитків
Показник
2019- 2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020
2018 2019 2018 2018 2019 2018
Державні боргові цінні
папери 1 133 150 3 647 425 6 710 631 2 514 275 3 063 206 5 577 481 221,88 83,98 492,21
Корпоративні та банківські
цінні папери 734 730 953 -4 223 219 -0,54 30,55 29,84
Резерв на покриття
очікуваних збитків 31 664 35 690 109 327 4 026 73 637 77 663 12,71 206,32 245,27
Всього портфель цінних
паперів 1 165 548 3 683 845 6 820 911 2 518 297 3 137 066 5 655 363 216,06 85,16 485,21
43
44
З кожним роком також збільшувався резерв на покриття очікуваних збитків.

В 2019 збільшення склало 12,71% (або 4026 тис. грн.), а в 2020 році різкий скачок
на 206,32% (або 73637 тис. грн.), всього збільшивши за період цей показник на
245,27% (або 77663 тис. грн.).
Тому можна сказати, що портфель цінних паперів представлений в
основному лише державними борговими цінними паперами з поправками на
можливі збитки. Через досить інтенсивне збільшення цього виду цінних паперів
ОТП банк має ріст портфелю на 216,06% (або 2518297 тис. грн.) та на 85,16%
(набо 3137066 тис. грн.) відповідно за 2019 та 2020 рік, забезпечуючи загалом
приріст в 485,21% (або 5655363 тис. грн.).
45
9. ВАЛЮТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ.
Валютна операція - операція, що має хоча б одну з таких ознак:

 операція, пов’язана з переходом права власності на валютні цінності
та (або) права вимоги і пов’язаних з цим зобов’язань, предметом яких є валютні
цінності, між резидентами, нерезидентами, а також резидентами і нерезидентами,
крім операцій, що здійснюються між резидентами, якщо такими валютними
цінностями є національна валюта;
 торгівля валютними цінностями;
 транскордонний переказ валютних цінностей та транскордонне
переміщення валютних цінностей. [9]
Умови продажу іноземної валюти ОТП банку:
 «терміново» – кошти від продажу в гривневому еквіваленті надійдуть
на поточний рахунок Вашої компанії вже до 11:00 того ж операційного дня (за
умови надання до ОТП банку заяви про продаж іноземної валюти до 10:00)
Зарахування відбувається у два етапи, спочатку 70% коштів від продажу – до
11:00 поточного дня, потім 30% коштів від продажу – протягом операційного часу
поточного дня.
 «сьогодні» – грошові кошти надійдуть на поточний рахунок Вашої
компанії до кінця операційного дня, у який подано заяву про продаж іноземної
валюти;
 «завтра» – грошові кошти надійдуть на поточний рахунок Вашої
компанії до кінця операційного дня, наступного за тим, у який було подано заяву
про продаж іноземної валюти;
 «спот» – грошові кошти надійдуть на поточний рахунок Вашої
компанії через два операційні дні з моменту надання заяви про продаж іноземної
валюти.
Вартість послуги:
46
 з датою валютування «СПОТ» – 0,1% від суми. Строк

виконання/зарахування на поточний рахунок – через 2 дні
 з датою валютування «завтра» – 0,3% від суми.
Строк виконання/зарахування на поточний рахунок – наступного дня
 з датою валютування «сьогодні» – 0,4% від суми.
Строк виконання/зарахування на поточний рахунок – того ж дня
 з датою валютування «сьогодні» на умовах «терміново» – 0,5% від
суми.
OTP Express:
 стандартні валютні перекази OTP Express – 10 дол. США.
Строк виконання/Дата валютування: день отримання платіжного документу + 2
робочі дні (за умови його отримання ОТП банком до 15:00)
 термінові валютні перекази OTP Express – 15 дол. США.
Строк виконання/Дата валютування: день отримання платіжного документу (за
умови його отримання ОТП банком до 11:00)
З метою хеджування зміни валютного курсу і мінімізації можливих
втрат клієнтів, викликаних різкою зміною котирувань валют на
українському та міжнародному ринках, ОТП Банк пропонує своїм клієнтам
послуги щодо здійснення форвардних операцій.
Форвардний контракт – це угода між клієнтом та ОТП Банк, яка
засвідчує зобов'язання сторін щодо продажу, купівлі або конвертації
іноземної валюти за фіксованим курсом у визначений день у майбутньому.
Пара валют, сума, курс і дата розрахунків фіксуються в день укладення
контракту.
Строк від 3-х днів до одного року (365 днів).
Мінімальна сума форвардної операції становить1 млн. грн. або
еквівалент по курсу НБУ на день підписання контракту.
Розглянемо фінансові активи ОТП банку у всіх валютах, за якими
ОТП банк проводить операції (таблиця 9.1).
47
Як ми бачимо з таблиці 9.1, валютні фінансові активи ОТП банку

дуже диверсифіковані.
48
Таблиця 9.1
Динаміка фінансових активів ОТП банку у валюті
Показник
2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020 2019-2018 2020-2019 2020-2018
2018 2019 2018
Грошові кошти та
рахунки в НБУ 2 320 458 3 139 593 3 510 420 819 135 370 827 1 189 962 35,30 11,81 51,28
Кошти в банках 2 507 127 4 308 470 13 628 078 1 801 343 9 319 608 11 120 951 71,85 216,31 443,57
Кредити клієнтам 22 059 052 25 311 393 27 638 193 3 252 341 2 326 800 5 579 141 14,74 9,19 25,29
Інвестиції, що
оцінюються за
справедливою
вартістю 1 102 220 3 612 465 6 602 257 2 510 245 2 989 792 5 500 037 227,74 82,76 499,00
Інвестиції, що
оцінюються за
амортизованою
собівартістю 3 677 428 7 212 296 5 901 418 3 534 868 -1 310 878 2 223 990 96,12 -18,18 60,48
Інші фінансові активи 140 057 152 745 98 434 12 688 -54 311 -41 623 9,06 -35,56 -29,72
Всього 31 806 342 43 736 962 57 378 800 11 930 620 13 641 838 25 572 458 37,51 31,19 80,40
49
За цей період лише декілька показників мали зменшення, це інші фінансові

активи, які попри збільшення на 9,06% (або 140057 тис. грн.) в 2019 році,
зменшились в 2020 на 35,56% (або 54311 тис. грн.), загалом зменшуючи їх на
29,72% (або 41623 тис. грн.).
Другий показник – інвестиції, що оцінюються за амортизованою
собівартістю, що збільшився на 96,12% (або 3534868 тис. грн.) в 2019 та
зменшився на 18,18% (або 1310878 тис. грн.) в 2020, показуючи результат у рості
цього показника на 60,48% (або 2223990 тис. грн.). Всі інші показники зростали з
різною інтенсивністю. За інвестиціями, що оцінені за справедливою вартістю цей
ріст склав на 227,74% (або 2510245 тис. грн.) та 82,76% (або 2989792 тис. грн.), за
кредитами клієнтам на 14,74% (або 3252341 тис. грн.) та 9,19% (або 5579141 тис.
грн.), за коштами в банках на 74,85% (або 1801343 тис. грн.) та 216,31% (або
9319608 тис. грн.), за грошовими коштами та рахунками НБУ – на 35,3% (або
819135 тис. грн.) та 11,81% (або 370827 тис. грн.), відповідно за 2019 та 2020
роки.
Загалом валютні фінансові активи зазнали досить непоганого росту. В
період 2018-2019 років – 37,51% (або 11930620 тис. грн.), в період 2019-2020
років – 31,19% (або 13641838 тис. грн.), загалом показуючи зростання на 80,4%
(або 25572458 тис. грн.).
Таблиця 9.2
Структура фінансових активів ОТП банку у валюті
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Грошові кошти та рахунки в
НБУ 7,30 7,18 6,12 -0,12 -1,06 -1,18
Кошти в банках 7,88 9,85 23,75 1,97 13,90 15,87
Кредити клієнтам 69,35 57,87 48,17 -11,48 -9,70 -21,19
Інвестиції, що оцінюються за
справедливою вартістю 3,47 8,26 11,51 4,79 3,25 8,04
Інвестиції, що оцінюються за
амортизованою собівартістю 11,56 16,49 10,29 4,93 -6,21 -1,28
Інші фінансові активи 0,44 0,35 0,17 -0,09 -0,18 -0,27
Всього 100 100 100 0,00 0,00 0,00
50
З таблиці 9.2 ми бачимо, що абсолютна більшість валютних фінансових

активів ОТП банку представлена показником кредити клієнтам. Але за цей період
структура фінансових активів зазнала значних змін. В першу чергу зросла питома
вага коштів в банках, з 7,88% в 2018 році до 23,75% в 2020. Інвестиції, що
оцінюються за справедливою вартістю збільшились спочатку на 4,79%, потім на
3,25%, в результаті станом на 2020 вони становили 11,51%. За рахунок значного
росту цих показників ми можемо бачити зрушення в найбільшій частці структури,
кредити клієнтам, яка спочатку втратила 11,48% в 2019 році, а потім 9,7%,
загалом зменшуючи частку цього показника в структурі на 21,19% і залишаючи її
на рівні 48,17%.
OTP Group встановила нульову толерантність до валютного ризику
(максимальний ліміт позиції +/- 5 млн доларів США), тому ОТП банк уникає
відкритої валютної позиції в банківській книзі. Протягом 2020 року розмір
відкритої валютної позиції визначався операціями казначейства ОТП банку в
торговій книзі в межах лімітів, встановлених Національним банком України
станом на кінець 2020 року не більше 10% від регулятивного капіталу, але не
більш ніж 500 млн грн. Станом на кінець 2020 року відкрита валютна позиція в
торговій книзі була близька до 0. 28/29 Одноденний VaR-ліміт по операціях в
іноземних валютах, встановлений на рівні 30 млн грн, був фактично
невикористаний. Щодо інших ринкових ризиків, ризик зміни процентних ставок
за цінними паперами в торговій книзі ОТП банку, одноденний VaR-ліміт,
встановлений на рівні 13 млн грн, був також фактично невикористаний, при
торговому портфелі в 985 млн грн, що стало наслідком утримання в портфелі
короткострокових цінних паперів.
Розглянемо нормативи валютної позиції ОТП банку. (таблиця 9.3)
Таблиця 9.3
Нормативи валютної позиції ОТП банку
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
51
Л13 0,1369 1,04 1,03 0,903 0,893 -0,010

Л13-1 4,122 0 0,01 -4,122 -4,112 0,010
Нормативне значення загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції

банку (Л13) має бути не більше ніж 30 відсотків. Як ми бачимо, цей норматив
дотримується лише в 2018 році. Він збільшився в 2019 році на 0,903, (або ж
90,3%) а потім зменшився на 0,010 (або ж 1%) в 2020 році, залишаючи ліміт
недодержаним.
Загальна довга відкрита валютна позиція (Л13-1) має бути не більше ніж 20
відсотків. Тут ситуація навпаки, В 2018 році загальна довга відкрита позиція має
дуже високе значення в 412,2%, але вже в 2019 цей показник був нормалізований,
з подальшим дотриманням нормативного значення показника в 2020 році (1%).
52
10. РЕЗУЛЬТАТИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ ТА

ОЦІНКА ЇЇ ФІНАНСОВОГО СТАНУ.
Дохід – це певна сума коштів, яку банк отримує внаслідок своєї

звичайної діяльності.
Розглянемо доходи ОТП банку (таблиця 10.1).
Основа доходів ОТП банку – процентні та комісійні доходи, тому
вони будуьт більше всього впливати на кінцевий результат доходів.
Найбільші зміни відбулися в результатах від продажу цінних паперів,
оскільки з кожним роком їх продаж збільшувався. В 2019 році на 681% (або
37932 тис. грн.), а в 2020 на 82,3% (або 35804 тис. грн.). Отже всього цей
показник збільшився на 1323,8% (або 73736 тис. грн.). Далі з 2019 року
з’явився результат від переоцінки іноземної валюти, який продовжив свій
ріст в 2020 році на 299,6% (або 71797 тис. грн.). Результат від операцій з
іноземною валютою в цілому погіршився після невеликого (3% або 6808
тис. грн.) підйому в 2019 році. За весь період результат погіршився на 12,1%
(або 27426 тис. грн.). Чисте збільшення резервів за зобов’язаннями
повністю зникло, починаючи з 2019 року. Інші операційні доходи після
збільшення на 93,7% (або 724447 тис. грн.) в 2019 році зменшились на
42,6% (або 63793 тис. грн.) в 2020, залишаючи збільшення на 11,2% (або
8654 тис. грн.) в цілому по показнику. Результат від операцій з фінансовими
інструментами сильно погіршився за цей період, на 45,3% (або 74337 тис.
грн.), зменшуючи суму з 164224 тис. грн. до 89887 тис. грн. Комісійні
доходи в період 2018-2019 років збільшуються на 17,4% (або 250998 тис.
грн.), потім зменшуються на 0,7% (або 12014 тис. грн.), в результаті за
2018-2020 роки збільшуючи їх на 16,5% (або 238984 тис. грн.). Процентні
доходи мають таку ж динаміку, що і комісійні, в результаті збільшуючи їх
на 20,1% (або 829544 тис. грн.).
53
Таблиця 10.1
Динаміка доходів ОТП банку
Показник
2019- 2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020
2018 2019 2018 2018 2019 2018
Процентні доходи 4 133 371 5 092 574 4 962 915 959 203 -129 659 829 544 23,2 -2,5 20,1
Комісійні доходи 1 445 122 1 696 120 1 684 106 250 998 -12 014 238 984 17,4 -0,7 16,5
Результат від операцій з
фінансовими інструментами 164 224 81 431 89 887 -82 793 8 456 -74 337 -50,4 10,4 -45,3
Результат від продажу
цінних паперів 5 570 43 502 79 306 37 932 35 804 73 736 681 82,3 1323,8
іноземною валютою 227 450 234 258 200 024 6 808 -34 234 -27 426 3 -14,6 -12,1
Результат від переоцінки
іноземної валюти 0 23 964 95 761 23 964 71 797 95 761 - 299,6 -
Чисте збільшення резервів
за зобов'язаннями 10 629 0 0 -10 629 0 -10 629 -100 - -100
Інші операційні доходи 77 312 149 759 85 966 72 447 -63 793 8 654 93,7 -42,6 11,2
Всього доходів 6 063 678 7 321 608 7 197 965 1 257 930 -123 643 1134287 20,7 -1,7 18,7
54
Таким чином можна сказати, що в період 2018-2019 років був ріст доходів, а
в 2019-2020 їх спад. Отже спочатку сукупні доходи збільшились на 20,7% (або
1257930 тис. грн.), а потім зменшились на 1,7% (або 123643 тис. грн.). В
результаті порівняно з 2018 роком вони збільшились з 6063678 тис. грн. до
7197965 тис. грн. в 2020 році.
Таблиця 10.2
Структура доходів ОТП банку, %
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Процентні доходи 68,2 69,6 68,9 1,4 0,8 -0,6
Комісійні доходи 23,8 23,2 23,4 -0,7 -0,4 0,2
фінансовими інструментами 2,7 1,1 1,2 -1,6 -1,5 0,1
Результат від продажу цінних
паперів 0,1 0,6 1,1 0,5 1,0 0,5
іноземною валютою 3,8 3,2 2,8 -0,6 -1,0 -0,4
іноземної валюти 0,0 0,3 1,3 0,3 1,3 1,0
Чисте збільшення резервів за
зобов'язаннями 0,2 0,0 0,0 -0,2 -0,2 0,0
Інші операційні доходи 1,3 2,0 1,2 0,8 -0,1 -0,9
Всього доходів 100 100 100 0,0 0,0 0,0
Отже, ми бачимо, що процентні доходи займають більшу частину доходів,

разом з комісійними доходами, тому їх зміни в попередній таблиці більше всього
вплинули на доходи ОТП банку в цілому. Ніяких значних змін в структурі не
було, оскільки ні один з показників, який сильно змінювався не був занадто
значним. Тому ми бачимо картину, де всі зміни у процентних доходах, спочатку
зростання на 1,4% та зменшення на 0,6%, спричинені лише за рахунок зміни в
цьому виді доходу. Комісійні доходи не наслідують цю тенденцію, оскільки на цю
меншу частку більший вплив від інших факторів, тому в результаті ми бачимо
зменшення показника на 0,4%, роблячи його частку 23,4%. Всі інші показники не
достатньо значні, щоб завоювати серйозну частку в структурі доходів, а отже
55
можна сказати, що в ОТП банку всього два основних джерела доходів – комісійні
та процентні.
Витрати — зменшення обсягу матеріальних цінностей, коштів тощо, які
відбуваються в процесі свідомої людської діяльності
Далі варто розглянути витрати ОТП банку (таблиця 10.3).
Витрати ОТП банку в основному представлені двома показниками:
процентні витрати та адміністративні та інші операційні витрати. Оскільки ці
показники є найбільшими, то вони будуть впливати більше всього на витрати
через потенціальне велике збільшення або зменшення коштів в цих показниках.
Чисте зменшення резервів під знецінення кредитів та заборгованостей спочатку
зменшується на 67% (або 260661 тис. грн.), а потім різко зростає в 2020 році на
437,4% (або 562239 тис. грн.), досягаючи 690793 тис. грн. Комісійні витрати, не
дивлячись на те, що комісійні доходи є одним з основи доходів, далеко не
найбільший показник, але такі витрати постійно зростають, за період 2018-2020
років збільшуючись на 70,5% (або 2019463 тис. грн.). Адміністративні та інші
операційні витрати, як один з основних статей витрат, збільшується в кожен з
періодів. В 2019 році вони зросли на 19,6% (або 325618 тис. грн), а в 2020 на 8%
(або 158492 тис. грн.), а за весь період збільшився на 29,1% (або 484110 тис. грн.).
Процентні витрати за 2018-2019 роки збільшились на 34,8% (або 426984 тис.
грн.), але в 2019-2020 роки зменшились на 16,2% (або 267205 тис. грн.), в
результаті збільшуючись лише на 13% (або 159779 тис. грн.).
В результаті таких трансформацій в витратах ми бачимо, що витрати
ростуть з кожним роком, при тому досить стабільними темпами в 15-16%. Тому
порівнюючи початок та кінець періоду ми бачимо 3661954 тис. грн. в 2018 році та
4887371 тис. грн. в 2020, або ж ріст на 33,5% (або 1225417 тис. грн.).
Тепер розглянемо структуру витрат ОТП банку (таблиця 10.4).
Отже основними статями витрат є процентні витрати, чисте зменшення
резервів під знецінення кредитів та заборгованостей та адміністративні та інші
операційні витрати. Питома вага процентних витрат піднялась в 2019 році (на
5,8%), але сильно зменшилась в 2020 році – на 10,9%. В першу чергу це сталося
56
через різке збільшення чистого зменшення резервів під знецінення кредитів та

заборгованостей, яке з 3,1% зросло до 14,1% за період 2019-2020 років.
57
Таблиця 10.3
Динаміка витрат ОТП банку
Показник
2019- 2020- 2020- 2019- 2020- 2020-
2018 2019 2020
2018 2019 2018 2018 2019 2018
Процентні витрати 1 226 343 1 653 327 1 386 122 426 984 -267 205 159 779 34,8 -16,2 13
Чисте зменшення резервів під
знецінення кредитів,
заборгованостей 389 215 128 554 690 793 -260 661 562 239 301 578 -67 437,4 77,5
Комісійні витрати 297 109 393 261 506 572 96 152 113 311 209 463 32,4 28,8 70,5
іноземної валюти 75 394 0 0 -75 394 0 -75 394 -100 - -100
знецінення дебіторської
заборгованості та інших
фінансових активів 6 285 30 000 11 462 23 715 -18 538 5 177 377,3 -61,8 82,4
знецінення цінних паперів до
погашення 4 713 17 140 145 417 12 427 128 277 140 704 263,7 748,4 2985,4
Адміністративні та інші
операційні витрати 1 662 895 1 988 513 2 147 005 325 618 158 492 484 110 19,6 8 29,1
Всього витрат 3 661 954 4 210 795 4 887 371 548 841 676 576 1 225 417 15 16,1 33,5
58
Таблиця 10.4
Структура витрат ОТП банку, %
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Процентні витрати 33,5 39,3 28,4 5,8 -5,1 -10,9
Чисте зменшення резервів
під знецінення кредитів,
заборгованостей 10,6 3,1 14,1 -7,6 3,5 11,1
Комісійні витрати 8,1 9,3 10,4 1,2 2,3 1,0
іноземної валюти 2,1 0,0 0,0 -2,1 -2,1 0,0
під знецінення дебіторської
заборгованості та інших
фінансових активів 0,2 0,7 0,2 0,5 0,1 -0,5
під знецінення цінних
паперів до погашення 0,1 0,4 3,0 0,3 2,8 2,6
Адміністративні та інші
операційні витрати 45,4 47,2 43,9 1,8 -1,5 -3,3
Всього витрат 100 100 100 0,0 0,0 0,0
Тепер розглянемо показники прибутковості та рентабельності ОТП банку

(таблиця 10.5).
Таблиця 10.5
Коефіцієнти прибутковості та рентабельності ОТП банку
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Прибутковість капіталу 0,37572 0,32629 0,18113 -0,049 -0,195 -0,145
Прибутковість активів 0,06027 0,05665 0,02942 -0,004 -0,031 -0,027
Рентабельність витрат 0,53914 0,60244 0,35474 0,063 -0,184 -0,248
Чиста процентна маржа 0,08874 0,07680 0,06070 -0,012 -0,028 -0,016
Рівень іншого
операційного доходу 0,00236 0,00334 0,00146 0,001 -0,001 -0,002
Мультиплікативний
ефект капіталу 0,01417 0,01263 0,00022 -0,002 -0,014 -0,012
Додана вартість 2121676 2661925 1464898 540 249 -656 777 -1 197 027
Коефіцієнт прибутковості капіталу повинен бути не менше, ніж 0,15 і

показує чистий прибуток на 1 грн. власного капіталу ОТП банку. Як ми бачимо,
цей показник з роками зменшується, за весь період на 0,195. Оскільки цей
показник показує співвідношення чистого прибутку та власного капіталу, то
59
можна зробити висновок, що або власний капітал зростає більшими темпами, ніж
прибуток, або чистий прибуток зменшився за цей період. Якщо дивитись на
звітність, то видно, що власний капітал ОТП банку невпинно та стабільно росте,
однак чистий прибуток спочатку збільшився, а потім зменшився. На даному етапі
показник досі на достатньому рівні.
Прибутковість активів повинна бути не менше, ніж 0,01 та показує, скільки
чистого прибуткуприносить 1 грн. активів ОТП банку. Через ідентичну
тенденцію, ми бачимо зменшення показника на 0,031, що в свою чергу означає,
що активи ОТП банку стали менш прибутковими.
Рентабельність витрат показує, скільки чистого прибутку припадає на
одиницю витрат. Ми знаємо, що витрати з кожним роком зростають в досить
сталому темпі, а ось прибутки за рахунок доходів досить нестабільні. Різні темпи
росту показують зменшення цього показника станом на 2020 рік (на 0,248) після
незначного зростання в 2019 році (на 0,063), що означає, що підприємство стало
менш рентабельним с своїй діяльності, при тому майже в двічі.
Чиста процентна маржа показує скільки процентного прибутку ОТП банк
має з одиниці активів. Оптимально, цей показник не повинен бути менше 0,045.
Судячи з попередніх таблиць, процентні доходи та витрати зазнали схожих змін,
при тому, що активи ОТП банку постійно зростають. Тому ми бачимо зменшення
показнику з кожним роком, спочатку на 0,012, а потім на 0,016, що є негативним
явищем, не дивлячись на низький темп.
Рівень іншого операційного доходу показує, наскільки ОТП банк залежить
від інших своїх доходів. Цей показник дуже малий, та зменшується (сукупно за
період зменшився на 0,001) що свідчить про те, що банк зосереджений саме на
основній своїй діяльності для отримання доходів.
Мультиплікаторний ефект капіталу показує як банк використовує вплив
мультиплікатора капіталу. Якщо показник додатній, як в нашому випадку, ніяких
термінових втручань в активи або капітал ОТП банку. Але є стійка динаміка
зменшення цього показника. В період 2018-2019 років – на 0,002, в 2019-2020
роках – ще на 0,012.
60
Додана вартість показує рівень управління активами та пасивами ОТП

банку, тому варто, щоб цей показник мав високе значення та тяготів до зростання,
оскільки він виражає ефективність роботи ОТП банку. В період 2018-2020 року
ми бачимо негативні зміни, зменшення на 656777 тис. грн. Спочатку цей показник
зростає на 540249 тис. грн., а потім зменшується на 1197027 тис. грн., в результаті
показуючи, що цей показник справедливо оцінює роботу ОТП банку, оскільки
відображає динаміку доходної частини.
В результаті можна сказати, що прибутковість та рентабельність ОТП банку
зменшилась, в першу чергу за рахунок коливань доходів та витрат, оскільки в
2020 році зміни цих показників спричинили зменшення чистого прибутку ОТП
банку, що в свою чергу зменшило показники, які ще знаходяться в допустимих
межах.
Тепер роздивимось фінансову стійкість ОТП банку (таблиця 10.6).
Таблиця 10.6
Показники фінансової стійкості ОТП банку
Показники 2018 2019 2020
2019-2018 2020-2018 2020-2019
Коефіцієнт надійності 0,191 0,210 0,194 0,019 0,003 -0,016
Коефіцієнт фінансового важеля 5,234 4,760 5,156 -0,474 -0,077 0,396
Коефіцієнт участі власного
0,160 0,174 0,162 0,013 0,002 -0,011
капіталу у формуванні активів
Коефіцієнт мультиплікатора
6,234 5,760 6,156 -0,474 -0,077 0,396
капіталу
Коефіцієнт надійності показує як власний капітал забезпечує зобов’язання

ОТП банку, або ж скільки власного капіталу припадає на 1 грн. зобов’язань. За
цим показником видно, що власний капітал в 5 разів менший, ніж зобов’язання. В
2018-2020 роках ми бачимо, що всього показник зріс на 0,003. При збільшенні
цього показника зростає надійність ОТП банку та зменшується ризик депозитної
політики.
Коефіцієнт фінансового важеля обернений до коефіцієнта надійності та
показує, наскільки зобов’язання переважають над власним капіталом. Тому ми
бачимо протилежну динаміку. Спочатку зменшення на 0,474, потім збільшення на
61
0,396. Цей показник в результаті цього періоду зменшився на 0,077, що свідчить

про те, що темп зростання зобов’язань менший, ніж темп зростання власного
капіталу.
Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів показує питому
вагу власного капіталу в активах. Станом на 2020 рік 16,2% активів ОТП банку
сформовані за рахунок власного капіталу, що на 0,2% більше, ніж у 2018 році.
Тому ми бачимо, що за весь період показник збільшився на 0,002.
Мультиплікатор капіталу – співвідношення активів та власного капіталу
ОТП банку. Зменшення цього показнику вказує на те, що ризик зменшується,
тобто зростання капіталу ОТП банку відбувається швидшими темпами, ніж
зростання активів. Також цей показник показує скільки 1 грн. власного капіталу
покриває кількість гривень активів. В нашому випадку показник зменшується на
0,474 в 2019 році, а потім збільшується на 0,396 в 2020, залишаючи від’ємний
результат в 0,077, що все ж означає, що активи ростуть трохи швидшими
темпами.
В результаті можна сказати, що по суті при незначних змінах показників,
порівнюючи початок та кінець періоду, фінансова стійкість ОТП банку зросла.
Отже можна сказати, що становище ОТП банку є досить стабільним, не
дивлячись на коливання в статтях доходів та витрат, які сталися в 2020 році. Всі
показники, які були досліджені знаходяться в допустимих межах, що означає, що
ОТП банк не знаходиться в критичній ситуації, але наслідуючи тенденцію
погіршення показників прибутковості та рентабельності, скоро буде потрібне
втручання в роботу для стабілізації цих показників та налаштування більш
ефективної роботи з наявними ресурсами ОТП банку.
Наявна ліквідність є достатньою для забезпечення поточних потреб
емітента та виконання регулятивних вимог.
62
ІНДИВІДУАЛЬНЕ ЗАВДАННЯ. ПОРЯДОК ТА УМОВИ ВИДАЧІ

ЛІЦЕНЗІЇ НА НАДАННЯ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ.
Банківська ліцензія – документ, який видає Національний банк України в

установленому порядку та на підставі якого банки та філії іноземних банків
мають право здійснювати банківську діяльність.
Рис. 11.1 Банківська ліцензія ОТП банку

63
Новостворений банк протягом семи днів після внесення державним

реєстратором запису до Єдиного державного реєстру про державну реєстрацію
новоствореного банку як юридичної особи письмово повідомляє про це
Національний банк.
Новостворений банк протягом одного року з дня його державної реєстрації
як юридичної особи подає до Національного банку документи для отримання
банківської ліцензії.
Заявник для отримання банківської ліцензії подає до Національного банку
інформацію та документи:
 заяву про видачу новоствореному банку банківської ліцензії за
формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку та розміщеною
на сторінці офіційного інтернет-представництва Національого банку;
 засвідчені копії зареєстрованого Комісією з цінних паперів звіту про
результати розміщення акцій та свідоцтва про реєстрацію випуску акцій
новоствореного ОТП банку;
 бізнес-план новоствореного банку та витяг із рішення установчих
зборів або єдиного засновника новоствореного банку про його затвердження або
засвідчену копію такого рішення;
 інформацію про наявні в новоствореному банку банківське
обладнання, комп’ютерну техніку, програмне забезпечення та комунікаційні
засоби, потрібні для надання банківських та інших фінансових послуг, захисту
інформації/документів від підроблення, викривлення та знищення, ведення
бухгалтерського обліку та складання щоденного балансу та статистичної
звітності, проведення розрахунків і участі в системі електронних платежів
Національного банку, що відповідають вимогам нормативно-правових актів
Національного банку, а також нормативно-правових актів Фонду гарантування
вкладів щодо порядку формування та ведення бази даних про вкладників -
фізичних осіб і подання звітності;
 інформацію про наявні в новоствореному банку приміщення,
уключаючи касовий вузол, їх технічний стан і організацію охорони, які
64
відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку та

законодавства України щодо додержання нормативів з питань створення
безперешкодного життєвого середовища для осіб з обмеженими фізичними
можливостями та інших маломобільних груп населення;
 організаційну структуру банку, а також витяг із рішення
уповноваженого органу новоствореного банку про її затвердження або засвідчену
копію такого рішення;
 засвідчені копії внутрішніх положень новоствореного банку з питань:
 корпоративного управління та системи внутрішнього контролю -
положення про загальні збори акціонерів, раду та правління новоствореного
банку, про підрозділи внутрішнього контролю (підрозділ внутрішнього аудиту,
підрозділ з управління ризиками, підрозділ контролю за дотриманням норм
(комплаєнс) у разі його створення), про кредитний комітет, про комітет з питань
управління активами та пасивами й інші комітети ради та правління
новоствореного банку (у разі їх створення);
 надання банківських та інших фінансових послуг - положення, що
визначають загальні вимоги щодо порядку надання таких послуг, порядок
прийняття рішень, підрозділи та виконавців, відповідальних за надання послуг, а
також відповідальність за порушення порядку надання послуг;
 політики управління активами та пасивами, кредитної, інвестиційної,
облікової політики новоствореного банку - положення, що визначають зазначені
політики;
 запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним
шляхом, або фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї
масового знищення;
 документи щодо обрання (призначення) керівників і керівника
підрозділу внутрішнього аудиту новоствореного банку та документи для їх
погодження на посади.
65
Національний банк приймає рішення про надання банківської ліцензії чи

про відмову в її наданні протягом двох місяців із дня отримання повного пакета
документів
Національний банк одночасно з або до прийняття рішення про надання
банківської ліцензії, розглядає питання та приймає рішення про погодження або
відмову в погодженні на посади керівників і керівника підрозділу внутрішнього
аудиту новоствореного банку.
Національний банк вносить відомості про новостворений банк до
Державного реєстру банків протягом трьох робочих днів після прийняття рішення
про надання новоствореному банку банківської ліцензії. Новостворений банк
після надання йому банківської ліцензії та внесення відомостей про нього до
Державного реєстру банків набуває статусу банку та отримує право на здійснення
банківської діяльності.
Національний банк України має право відмовити у видачі банківської
ліцензії юридичній особі, яка має намір здійснювати банківську діяльність, у разі
якщо:
 подано неповний пакет документів, необхідних для видачі банківської
ліцензії;
 документи, подані для видачі банківської ліцензії, містять
недостовірну інформацію;
 документи, подані для видачі банківської ліцензії, не відповідають
вимогам законів України та нормативно-правових актів Національного банку
України;
 юридична особа, яка має намір здійснювати банківську діяльність,
звернулася із заявою про видачу банківської ліцензії після спливу річного терміну
з дня її державної реєстрації;
 хоча б один із керівників юридичної особи, яка має намір здійснювати
банківську діяльність, та/або її головний ризик-менеджер, та/або її головний
комплаєнс-менеджер, та/або керівник її підрозділу внутрішнього аудиту не
відповідає кваліфікаційним вимогам;
66
 організація корпоративного управління, системи внутрішнього

контролю, у тому числі системи управління ризиками, юридичної особи, яка має
намір здійснювати банківську діяльність, не відповідає обсягам та складності
видів діяльності, які ця юридична особа має намір здійснювати як банк згідно зі
стратегією та/або бізнес-планом;
 не призначені як мінімум три члени правління, у тому числі голова
правління;
 відсутні банківське обладнання, комп’ютерна техніка, інформаційні
системи та інші інформаційні ресурси, приміщення, що відповідають вимогам,
установленим Національним банком України;
 відсутні організаційна структура та/або спеціалісти, необхідні для
забезпечення надання банківських та інших фінансових послуг, а також для
забезпечення здійснення внутрішнього контролю, у тому числі управління
ризиками, відповідно до вимог законодавства;
 структура управління, у тому числі організаційна, та здійснення
операційної діяльності юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську
діяльність, або банківської групи, до складу якої входитиме така юридична особа,
може перешкоджати ефективному здійсненню нагляду Національним банком
України;
 стратегія банку, бізнес-план, фінансові показники, зокрема рівень
достатності капіталу, не обґрунтовані та/або не реалістичні (зокрема, складені на
підставі нереалістичних даних і включають припущення та можливі прогнози, які
неможливо підтвердити розрахунками), та/або свідчать про те, що юридична
особа, яка має намір здійснювати банківську діяльність, не зможе здійснювати
таку діяльність відповідно до вимог законодавства України. [10]
67
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Річний звіт ОТП банку за 2020 рік. Режим доступу:
https://www.otpbank.com.ua/pdf/annual_reports/2021/otp-2020-22042021-
final.pdf
2. Закон України «Про банки і банківську діяльність». Режим доступу:
https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14#Text
3. Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо
покращення інвестиційного клімату в Україні». Режим доступу:
4. Кремень В. М., Кремень О. І., Гуляєва Л. П. Роль банківського кредитування у розвитку
економіки України, наукова стаття, 2020 рік. Режим доступу:
https://www.problecon.com/export_pdf/problems-of-economy-2020-3_0-pages-
176_183.pdf
5. Консолідований річний звіт ОТП банку за 2020 рік. Режим доступу:
https://www.otpbank.com.ua/upload/medialibrary/dd2/2020annual.pdf
6. Постанова «Про затвердження Положення про надання Національним
банком України стабілізаційних кредитів банкам України». Режим доступу:
https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0540-10#Text
7. Касові операції ОТП банку. Режим доступу:
https://www.otpbank.com.ua/smb/rko/cash-operations/
8. Договір про надання банківських послуг ОТП банку. Режим доступу:
https://www.otpbank.com.ua/pdf/fop/documents/accounts/contract/public-
contract-11-01-2021.pdf
9. Закон України «Про валюту і валютні операції». Режим доступу:
10.Постанова "Про затвердження Положення про ліцензування банків". Режим
доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0149500-18#Text
ДОДАТОК А
ДОДАТОК Б

Звіт з Практики ОТП Банк

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Звіт з Практики ОТП Банк

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ХАРЧОВИХ ТЕХНОЛОГІЙ

Керівник практики ________ _______________ _________________

від підприємства (посада) (підпис) (прізвище і ініціали)

Керівник практики ________ _______________ _________________

від університету (посада) (підпис) (прізвище і ініціали)

КИЇВ НУХТ 2021 р.

1. ХАРАКТЕРИСТИКА КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ.

 Алла Бініашвілі – член Правління, відповідає за напрям

Власний капітал ОТП банку являє собою грошові кошти, внесені

склало зменшення на 10,6% за досліджуваний період. Резерви переоцінки, один зі

Отже, регулятивний капітал ОТП банку досить значний та лише

Для цих нормативів є оптимальні значення, які банк повинен

діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків. За 2018-2019 рік цей

3. ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ ІЗ ЗАЛУЧЕНИМИ

Вклад (депозит) — це кошти в готівковій або безготівковій формі, у валюті

Для бізнесів – від 3% (оскільки цей вид депозиту відрізняється можливістю

4. ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ.

Кредит – це позика у грошовій або натуральній формі, яка надається на

Структурно ми бачимо питому вагу всіх показників у кредитному портфелі

кредитний портфель збільшився, більше розкриваючи структурні елементи та їх

специфічні та не найпопулярніші лише зменшуються, що не сильно впливає на

Отже, як можна помітити, кредитний потфель за строком погашення досить

Кредитний непроблемний портфель корпоративного бізнесу є достатньо

5. БАНКІВСЬКІ ПОСЛУГИ КРЕДИТНО-ПОСЕРЕДНИЦЬКОГО

ОТП банк входить до складу OTP Group, що складається з окремих

ОТП банк концентрує свою увагу на агропромисловості, надаючи перевагу

Отже як ми бачимо, ОТП банк провадить лізингову діяльність, яка

 фінансування існуючої, а не простроченої дебіторської

6. ПОЗИКОВІ КОШТИ ЯК ДЖЕРЕЛО ФОРМУВАННЯ ПАСИВІВ

ОТП банк не є емітентом боргових цінних паперів.

7. ОПЕРАЦІЇ З ОБСЛУГОВУВАННЯ ПЛАТІЖНОГО ОБОРОТУ.

ОТП банк здійснює такі касові операції [7]:

ОТП банк відкриває клієнту поточний рахунок після настання всіх

Клієнт має право закрити рахунки шляхом подання до ОТП банку

 можливість реалізації будь-якої потреби Вашого бізнесу, що виходить

8. ФОНДОВІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО ОТП БАНКУ.

Депозитарна установа OTP банк співпрацює з усіма діючими

 інформаційно-консультативні та довідково-аналітичні послуги щодо

З кожним роком також збільшувався резерв на покриття очікуваних збитків.

9. ВАЛЮТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ.

Валютна операція - операція, що має хоча б одну з таких ознак:

 з датою валютування «СПОТ» – 0,1% від суми. Строк

Як ми бачимо з таблиці 9.1, валютні фінансові активи ОТП банку

За цей період лише декілька показників мали зменшення, це інші фінансові

З таблиці 9.2 ми бачимо, що абсолютна більшість валютних фінансових

Л13 0,1369 1,04 1,03 0,903 0,893 -0,010

Нормативне значення загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції

10. РЕЗУЛЬТАТИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ ТА

Дохід – це певна сума коштів, яку банк отримує внаслідок своєї

Отже, ми бачимо, що процентні доходи займають більшу частину доходів,

через різке збільшення чистого зменшення резервів під знецінення кредитів та

Тепер розглянемо показники прибутковості та рентабельності ОТП банку

Коефіцієнт прибутковості капіталу повинен бути не менше, ніж 0,15 і

Додана вартість показує рівень управління активами та пасивами ОТП

Коефіцієнт надійності показує як власний капітал забезпечує зобов’язання

0,396. Цей показник в результаті цього періоду зменшився на 0,077, що свідчить

ІНДИВІДУАЛЬНЕ ЗАВДАННЯ. ПОРЯДОК ТА УМОВИ ВИДАЧІ

Банківська ліцензія – документ, який видає Національний банк України в

Рис. 11.1 Банківська ліцензія ОТП банку

Новостворений банк протягом семи днів після внесення державним

відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку та

Національний банк приймає рішення про надання банківської ліцензії чи

 організація корпоративного управління, системи внутрішнього

Керівник практики _ ___________

Керівник практики _ ___________