Operacions bancàries de

passiu, d’actiu i de serveis

UF2 NF1 : Tramitació d’instruments bàsics de finançament, inversió i serveis

 Presentació
Les entitat bancàries realitzen operacions pels seus clients ( empreses,
particulars).
Les entitats financeres ofereixen:
- Productes d’actiu: préstecs, crédits, descompte d’efectes…
- Productes de passiu: c/c, dipòsits a termini…
- Serveis bancaris: transferències, domiciliacions de rebuts…,
En les operacions d’actiu i passiu hi ha l’interès.
En els serveis bancaris es generen despeses o comissions, mai
interessos.
 PASSIU BANCARI
Les operacions passives bancàries són aquelles en les quals el clients
són els creditors (aporten diners i reben uns interessos), s’anomenen
dipòsits.

PASSIU BANCARI
COMPTES CORRENTS

COMPTES D’ESTALVI A LA VISTA

IMPOSICIONS A TERMINI

PLANS DE PENSIONS
 COMPTE CORRENT
Un compte corrent és un contracte signat pel banc i el client, on el
client ingressa imports (en efectiu, xecs, transferències…) que formen
un saldo, del qual pot disposar immediatament, de forma total o
parcial.
El compte corrent pot ser contractat per persones físiques o
jurídiques.
- Persones físiques:
- Tenen capactitat les persones físiques amb capacitat legal d’obrar
(majors d’edat o emancipats).
- Els menors d’edat poden ser titulars per iniciativa dels seus tutors
legals.
 COMPTE CORRENT
- Persones jurídiques:
- De caràcter públic: ajuntaments, diputacions, instituts...
- De caràcter privat: societat mercantils (SA, SL), cooperatives...
- Associacions i fundacions sense ànim de lucre.

A. Classificació dels comptes corrents:

- Segons el tipus d’interès: interès no recíproc, interès fix, interès
variable.
- Segons la titularitat: individuals o col·lectius ( indistints, conjunts o
mancomunats)
 COMPTE CORRENT
Segons el tipus d’interès:
- Interés no recíproc:
- L’interès és diferent pel Saldo Deutor i pel Saldo Creditor.
- Saldo Deutor: és el saldo a favor del banc, és a dir, que el client
deu aquest saldo al banc.
- Saldo Creditor: és el saldo a favor del client.

- Interès fix : la taxa d’interès es manté constant durant tot el període

de liquidació.

- Interès variable: pot variar durant el període de liquidació.

 COMPTE CORRENT
Segons la titularitat:
- Individuals:
- Comptes corrents oberts a nom d’una sola persona, que és el
titular únic i propietari del compte, i disposa en exclusiva dels seus
fons. Pot establir autoritzats.
- Col·lectius:
- Comptes corrents oberts a nom de dues o més persones, són
titulars i propietari totes elles. Poden ser:
- Indistints: qualsevol dels titular pot disposar dels fons. Només es
requereix la signatura d’algun dels titulars.
- Conjunts o mancomunats: per disposar dels fons es requereix la
signatura de tots els titulars, o com a mínim, dues signatures dels
titulars.
 COMPTE CORRENT
B. CARACTERÍSTIQUES DELS COMPTES CORRENTS
• Disponibilitat immediata: es pot disposar dels fons del compte en
qualsevol moment sense haver d’avisar prèviament l’entitat. Si la
quantitat supera els 3.000 €, cal informar l’entitat amb un dia
d’antelació perquè tingui preparada la quantitat.
• L’entitat presta un  servei de caixa continu, és a dir, es compromet a
efectuar els cobraments i els pagaments que el client li encarregui.
• L’obertura del compte corrent és un tràmit senzill i exigeix  pocs
requisits.
• Si es vol disposar dels fons mitjançant  xecs, s’ha de sol·licitar en el
moment d’obrir el compte corrent. L’entitat bancària ha de
proporcionar al client un  talonari de xecs.
 COMPTE CORRENT
B. CARACTERÍSTIQUES DELS COMPTES CORRENTS
• Hi ha l’opció de disposar de  targetes de dèbit i de crèdit associades al
compte. També és possible domiciliar-hi nòmines i rebuts periòdics,
treure diners dels caixers i fer transferències, entre altres  operacions.
• La  remuneració és escassa o nul·la:com que és un producte operatiu
i no d’estalvi, concebut per gestionar els diners del dia a dia, els
interessos que genera al client són mínims i, en alguns casos, nuls.
• Al client li comuniquen periòdicament (normalment cada mes) les
anotacions realitzades en el compte mitjançant un document
anomenat extracte bancari 
COMPTE CORRENT
EXTRACTE BANCARI
 COMPTE CORRENT
CAS PRÀCTIC 1. Tipus de compte corrent
Els alumnes del cicle de grau mitjà de Gestió Administrativa estan
organitzant un viatge de fi de curs. Planifiquen diferents activitats per
recaptar diners i, a més, tots faran aportacions mensuals en un compte
corrent. Decideixen obrir un compte al Banc de l’Anoia per ingressar els
diners recaptats i les aportacions mensuals. Tots són majors d’edat. Quin
tipus de compte seria més convenient que obrissin?
 COMPTE CORRENT
CAS PRÀCTIC 1. Tipus de compte corrent
El més convenient és obrir un compte corrent conjunt o mancomunat,
amb l’obligació de la signatura de tots els titulars per a la disposició de
fons.
Com que són molts alumnes, no convé que tots siguin titulars; per tant,
el més pràctic és que el grup en triï tres o quatre per fer el procés
d’obertura.
Els alumnes escollits hauran d’anar al banc amb el NIF en regla i
sol·licitar l’obertura d’un compte corrent. També podrien sol·licitar un
talonari de xecs.
 COMPTE CORRENT
C. PROCÉS D’OBERTURA D’UN COMPTE CORRENT
• L’obertura d’un compte corrent és  facultat única de l’entitat
financera, és a dir, cap persona no pot obligar el banc que li obri un
compte.
• Abans de començar el procés d’obertura, l’entitat comprova la
identitat de la persona o les persones que la sol·liciten mitjançant el
DNI, el NIF o la targeta de residència i en confirma la capacitat
d’obrar.
 COMPTE CORRENT
C. PROCÉS D’OBERTURA D’UN COMPTE CORRENT
• Procés:
1. Sol·licitud d’obertura
2. Registre de signatrues
3. Ingrés inicial en compte
4. Lliurament de la documentació.
5. Sol·licitud de talonaris i targetes.
 COMPTE CORRENT
C. PROCÉS D’OBERTURA D’UN COMPTE CORRENT
• Procés:
1. Sol·licitud d’obertura
Imprès de sol·licitud han de constar com a mínim les dades
següents:
- Dades personals: nom, cognoms, NIF, nacionalitat, edat, domicili,
professió dels titulars i estat civil del titular. Si el titular està casat s’ha de
fer constar el nom del cònjuge.
- Si el compte té forma jurídica (empresa, societat) s’han de presentar
els poders notarials de les persones autoritzades a disposar dels fons.
L’imprés de sol·licitud, juntament amb les condicions generals i
particulars del compte, forma el contracte d’obertura del compte.
 COMPTE CORRENT
C. PROCÉS D’OBERTURA D’UN COMPTE CORRENT
• Procés:
2. Registre de signatures: escaneigen els DNIS, per tal de
comprobar les signatures en qualsevol momento i operació.
3. Ingrés inicial en compte: s’ingressen en efectiu o xec una quantitat
de diners.
4. Lliurament de la documentació: se li integra el contracte amb les
condicions generals i particulars, comissions, condiciosn i
despeses.
5. Sol·licitud de talonaris i targetes: el client pot sol·licitar el talonari
de xecs i les targetes, tant de dèbit com de crèdit.
COMPTE CORRENT
 COMPTE CORRENT
L’IBAN
L’ IBAN és un  codi internacional estandarditzat que identifica
els  comptes bancaris.
El seu nom ve de les sigles en anglès International Bank Account
Number. 
A Espanya consta de 24 dígits i vincula directament el client amb
l’entitat de crèdit.
L’objectiu és facilitar la  transmissió de dades correcta per a
cobraments i pagaments transfronterers.
 COMPTE CORRENT
El codi IBAN ha d’aparèixer en tots els extractes bancaris i xecs relacionats
amb el compte. Els  24 dígits de què consta ens proporcionen la informació
següent
• Codi de país: dos dígits. A Espanya és ES.
• Dígits de control: dos números de control de l’IBAN.
• Entitat: quatre dígits que identifiquen l’entitat de crèdit: BBVA, ING, etc.
• Oficina: quatre dígits que identifiquen l’oficina o la sucursal en la qual el
client manté el compte.
• DC: dos dígits de control del banc. El primer verifica el codi de l’entitat i
l’oficina i el segon verifica el número de compte.
• Número de compte: deu dígits que corresponen al número de compte del
client.
COMPTE CORRENT
 COMPTE CORRENT
D.CANCEL·LACIÓ DELS COMPTES CORRENTS BANCARIS
• La  cancel·lació o el tancament d’un compte significa la  interrupció
definitiva de les relacions que l’entitat bancària mantenia amb el seu
client.
• Les  condicions generals dels contractes bancaris de compte corrent
solen expressar que la  durada d’aquests comptes és  indefinida,i es
poden  cancel·lar per sol·licitud de l’entitat bancària o del titular.
• L’entitat bancària se sol reservar el dret de cancel·lar  unilateralment el
compte en les situacions següents:
• Defunció de la persona física titular.
• Dissolució de la persona jurídica titular del compte.
• Declaració de fallida.
• Presentació de xecs o domiciliació de rebuts al pagament sense que hi
hagi prou fons en el compte.
 COMPTE CORRENT
D.CANCEL·LACIÓ DELS COMPTES CORRENTS BANCARIS
• El tipus de cancel·lació de comptes que es produeix amb més
freqüència és per  iniciativa del client, que ho ha de comunicar a
l’entitat i, tot seguit,  disposar del saldo, o posar al corrent el compte
en el cas que es trobi en  descobert.
Al seu torn, l’entitat ha de requerir el  lliurament del talonari amb
els xecs no usats, i l’empleat de l’entitat bancària els ha d’anul·lar.
 COMPTE CORRENT
ACTIVITAT 1
L’empresa Cremalleres del Sud vol obrir un compte corrent al Banc de
l’Anoia. La seva apoderada és la senyora Clara Fageda?
a) Quines dades han de figurar en el contracte del compte corrent?
b) Quins documents ha de presentar per obrir el compte?
c) Qui ha de signar el contracte del compte corrent?
 COMPTE D’ESTALVIS A LA VISTA
Un  compte d’estalvis a la vista és un producte bancari en el qual, igual
que en el compte corrent, el client efectua un dipòsit inicial, però, a
diferència d’aquest, el seu  suport és un  document físic en forma de
llibre anomenat llibreta d ’estalvis.
En la llibreta d’estalvis es reflecteixen les anotacions de totes les
operacions efectuades i les quantitats abonades (ingressos) i degudes
(retirades).
 COMPTE D’ESTALVIS A LA VISTA
• El procés d’obertura és similar al del compte corrent.
Les  característiques més importants són aquestes:
• La  retirada d’efectiu es fa presentant la  llibreta a l’entitat
financera o utilitzant la  targeta de crèdit o dèbit.
• També admet  domiciliar rebuts i transferències.
• Normalment  no es lliura cap talonari de xecs (actualment encara hi
ha alguns bancs que sí que el lliuren).
• Normalment  no tenen  despeses de manteniment ni comissions.
• Està enfocada principalment a l’estalvi.
• L’ interès que produeix és similar al del compte corrent.
 COMPTE D’ESTALVIS A LA VISTA
• Avui dia no hi ha gaire diferència entre un compte corrent i un compte
d’estalvis. Les diferències que hi ha són més aviat  formals.
• Pel que fa als  tipus de llibretes o comptes d’estalvis, cada banc
n’ofereix el seu propi tipus. A continuació se’n detallen les més
comunes:
• Llibreta d’estalvis ordinària: serveis que ofereix, domiciliació de
pagaments i ingresos, tarjeta i disposició d’efectiu als caixers.
• Llibreta d’estalvis específica: llibreta d’estalvis per a nens i joves.
El titular és menor d’edat i la disposición d’efectiu está
condicionada a la signatura dels seus tutors legals. Aquest compte
no té comissions, admet domiciliacions, i a més posseix una ewfai
té liquidat total.
 COMPTE D’ESTALVIS A LA VISTA
ACTIVITAT 2
El Xavier i la Maria acaben de tenir un fill i li volen obrir un fons
d’estalvi i ingressar-hi tots els mesos una quantitat. Quin tipus de
compte creus que és més convenient que li obrin al seu fill? Qui serà el
titular del compte? Raona la resposta.
 IMPOSICIÓ A TERMINI FIX
Les  imposicions a termini fix consisteixen en el lliurament d’un  capital per
part del client a l’entitat financera amb el compromís de  mantenir en aquesta
entitat financera aquest capital o dipòsit durant un període de  temps
determinat.
Un cop ha transcorregut aquest termini, l’entitat torna els  diners juntament
amb els interessos pactats. En les imposicions a termini fix s’han de tenir en
compte aquestes tres variables:
1. Liquiditat. Llevat que es pacti el contrari, aquest tipus de dipòsit es pot
cancel·lar abans que venci. El  capital no es veu afectat però sí
els  interessos meritats, que es penalitzen amb una  comissió.
2. Seguretat. Els dipòsits estan garantits per l’entitat financera i pel fons de
garantia de dipòsits.
3. Rendibilitat.La rendibilitat dels dipòsits varia molt segons la conjuntura
econòmica i la necessitat de captar fons de les entitats financeres.
 IMPOSICIÓ A TERMINI FIX
Les condicions d’aquest producte bancari estan subjectes:
- Import mínim: exigeixen uns imports mínims, segons el temps.
- Remuneració d’interessos: els interessos es paguen (s’abonen) quan
venç el dipòsit.
- Durada del contracte: el temps que dura la imposició a termini. Se
solen prorrogar de manera automática llevat que el client demani el
contrari.
L’ interès, l’ import mínim i el  temps són els tres paràmetres que
varien en les diferents ofertes que hi ha actualment al mercat.
La contractació d’aquests dipòsits es pot fer a les  oficines bancàries,o
online. En aquest cas, normalment són dipòsits a curt termini (tres i sis
mesos).
 PLANS DE PENSIONS
• Són instruments d’estalvi a  llarg termini que tenen l’objectiu de
completar la pensió de  jubilació de la seguretat social.
• És  voluntari i proporciona a qui el contracta prestacions en forma de
capital o renda en el moment de la seva  jubilació o en cas d’orfandat,
d’invalidesa , de mort o en cas de l’estar a l’atur i no cobrar una
prestació. Aquestes prestacions  varien segons el capital aportat al llarg de
la vida activa. Les  característiquesdels plans de pensions són les següents:
• Les aportacions que s’efectuen s’adapten a cada client. Poden ser
mensuals, semestrals o anuals, i normalment són quantitats constants.
• Els interessos que produeixen les aportacions s’acumulen al capital
aportat.
• En arribar el venciment es pot optar per cobrar íntegrament el capital
acumulat o bé per cobrar rendes periòdiques, mensuals, trimestrals, etc.
 DOCUMENTS D’ÚS EN EL C/C : XEC
Document mercantil pel qual un banc s’obliga a pagar una
determinada quantitat per ordre d’un dels seus clients i amb  càrrec al
seu  compte corrent.
 DOCUMENTS D’ÚS EN EL C/C : XEC
• En l’ emissióde xecs cal tenir en compte el següent:
• Si la quantitat escrita en xifres i la quantitat escrita en lletres no
coincideixen, el xec no s’invalida, sinó que  preval el que hi ha escrit en
lletra.
• En la clàusula «Pagueu per aquest xec a…» hi pot aparèixer «al
portador» o bé el nom d’una persona física o jurídica  (xec nominatiu).
• Perquè el banc atengui els xecs, el dipositant ha de comptar amb fons.
• Si el client  (lliurador) té menys  fons dipositats en el compte que l’import
del xec que ha emès, el banc està obligat a pagar per l’import d’aquests
fons, de manera que la  resta queda  impagada.
• El  termini legal a Espanya per presentar un xec al  cobrament sense que
perdi la seva especial força jurídica és de  15 dies, que es computen a
partir del dia que consta en el xec com a data d’emissió.
 DOCUMENTS D’ÚS EN EL C/C : XEC
• Tipus de xecs:
 DOCUMENTS D’ÚS EN EL C/C :
PAGARÉ
Un  pagaré és un títol o document de crèdit pel qual una persona
(lliurador o signant) té l’obligació de pagar a una altra (tenidor) una
quantitat en una data i en un lloc determinats.
 DOCUMENTS D’ÚS EN EL C/C :
PAGARÉ
• Actualment el document del  xec i el del  pagarés ón  molt semblants.
La  diferencia fonamental és que el pagaré té  data de venciment,de
manera que no es pot cobrar abans de la data establerta.
• Els dos documents s’acompanyen de  talonaris que subministra
l’entitat bancària amb prèvia petició del client.
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
• L’actiu bancari està compost, principalment, per tots els  drets de
crèdit que té el banc sobre els clients.
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
• En aquest cas el  banc es converteix en  creditor dels seus clients, els
quals hauran de  tornar, quan venci l’operació, la  quantitat prestada
més els  interessos. Són un instrument de finançament al qual recorren
empreses i particulars per cobrir les seves necessitats.

• Les operacions d’ actiu impliquen l’aplicació de  fons obtinguts en

les operacions de  passiu, origen d’aquests fons. Els bancs actuen
d’ intermediaris entre els que tenen diners dipositats i els que
necessiten diners i els sol·liciten. Aquest és l’objecte de la seva
activitat i pel qual assumeixen un risc, però obtenen una alta
rendibilitat.
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
• A.Concessió de les operacionsFONS
d’actiu
• Les operacions d’actiu impliquen un risc per a les entitats financeres.
Per assumir aquest risc, els bancs necessiten  informació que els
permeti analitzar la capacitat de pagament del client a l’hora de
resoldre la  concessió d’un actiu. 
ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
B. Agents que intervenen
• Els agents que intervenen en les operacions d’actiu bancari són:
•  Prestador. És qui concedeix el préstec o el crèdit (el banc).
•  Prestatari. És qui rep el préstec o el crèdit (el client).
•  Avalador. És la persona que garanteix al banc, amb el seu patrimoni
personal, el cobrament del crèdit o el préstec en cas d’impagament del
prestatari.
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
 C. Classificació de les operacions d’actiu
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
CAS PRÀCTIC 1
L’empresa Calaf Jeans necessita renovar les màquines de cosir
industrials. Per fer-ho s’adreça al banc per trobar finançament. El banc
accepta l’operació en els termes següents: el termini de devolució és de
cinc anys i cal presentar un avalador.
Tenint en compte la classificació , quines característiques tindria aquesta
operació?
 ACTIU BANCARI. APLICACIÓ DE
FONS
CAS PRÀCTIC 2
L’Estel vol comprar un cotxe i recorre al Banc Ibèric. L’operació de
préstec es formalitza amb les condicions següents: el termini de
devolució és de dos anys i mig i l’Estel dóna com a garantia unes
accions del Banc de l’Anoia. Quines característiques té aquesta operació
d’actiu?
 DESCOMPTE DE TÍTOLS DE
CRÈDIT
Consisteix a presentar al banc uns títols de crèdit, ja siguin  lletres de
canvi o  pagarés,per  descomptar-los. És l’operació d’actiu que més
utilitzen les empreses per obtenir liquiditat a curt termini.
• En el descompte, el banc  avança al client l’ import dels efectes o els
pagarés presentats que tenen un  venciment futur i, a més, en  gestiona el
cobrament. Aquesta operació comporta unes  despeses financeres que es
dedueixen de l’import dels títols. La quantitat resultant s’ingressa en el
compte del client.
• A vegades no es descompten d’un en un, sinó que es va al banc amb
diversos títols per descomptar-los conjuntament en les mateixes
condicions. Això s’anomena remesa d ’efectes, i el document en el qual el
banc liquida el descompte, factura de negociació.
 DESCOMPTE DE TÍTOLS DE
Per CRÈDIT
utilitzar aquest instrument de finançament se signa una  pòlissa de
risc, que estableix el següent:
 LLETRA DE CANVI
La lletra de canvi és un títol valor mitjançant el qual una persona,
anomenada lliurador, ordena a una altra, anomenada lliurat,que pagui una
certa quantitat de diners, quan venci el títol, a una tercera persona,
anomenada prenedor o tenidor.
LLETRA DE CANVI
 LLETRA DE CANVI
CAS PRÀCTIC
 LLETRA DE CANVI
CAS PRÀCTIC
L’empresa El Tall Ros presenta una factura al cobrament a l’empresa
Cremalleres del Sud, SL. Juntament amb la factura presenta un efecte
amb venciment a 60 dies i domicili de pagament al Banc de l’Anoia. Per
garantir-ne el pagament, l’empresa Cremalleres del Sud presenta com
avalador el senyor Fèlix Garcia. La lletra s’accepta en la presentació.
a) Quins elements personals intervenen en la lletra? Qui és cada un
d’ells?
b) Posteriorment es produeix un endós a favor de l’empresa Calaf
Jeans. Qui és l’endossant? I l’endossatari? Raona la resposta.
 CRÈDIT
Un  crèdit bancari és la quantitat de  diners que una entitat financera
posa a  disposició d’un client. Al client no li lliura l’import total del
crèdit, sinó que en podrà disposar segons les seves necessitats, és a dir,
l’entitat anirà lliurant  quantitats parcials a petició del client.
Les  pòlisses de crèdit permeten obtenir  finançament immediat per a
les necessitats de tresoreria derivades de l’activitat de l’empresa, de
manera que cobreixen els desfasaments dels fluxos de cobrament i
pagament.
 CRÈDIT
• Les  característiques més importants del crèdit bancari són
aquestes:
1.Es  formalitza mitjançant una  pòlissa, que ha de contenir
 CRÈDIT
• Les  característiques més importants del crèdit bancari són
aquestes:
1.Es  formalitza mitjançant una  pòlissa, que ha de contenir
 CRÈDIT
• Les  característiques més importants del crèdit bancari són
aquestes:
2.El crèdit està  vinculat a un compte corrent, en el qual s’anoten totes
les operacions efectuades pel client amb els mateixos criteris.
3.Els  interessos es cobren només pel capital disposat i la  liquidació
d’interessos pot ser al venciment o en períodes establerts (les més
habituals són les liquidacions  trimestrals).
4.Si hi ha acord entre el banc i el client, la pòlissa es pot  prorrogar al
venciment ,però el client ha de tenir en compte els costos financers
que haurà de suportar.
5.Es poden fer tant  disposicions com reintegraments, és a
dir,  ingressos en compte.
 PRÉSTEC
Un  préstec bancari és una  operació financera en la qual una entitat
financera  (prestador) lliura al client  (prestatari)una quantitat fixa de
diners al començament de l’operació, amb la condició que el prestatari
torni aquesta quantitat al final del período i va pagant interessos pactats
mensualment.
Segons la destinació, els préstecs es poden diferenciar en:
• Préstecs al  consum, destinats a particulars (per exemple, la compra
d’un cotxe).
• Préstecs a la  inversió, destinats a les empreses per invertir en
immobilitzat (per exemple, la compra de maquinària).
• A diferència del crèdit, el client fa ús de la  quantitat total del préstec
des del començament de l’operació i els interessos es paguen pel total
del préstec.
 PRÉSTEC
• Les característiques més importants del préstec bancari són les
següents:
 PRÉSTEC
• Les característiques més importants del préstec bancari són les
següents:
 PRÉSTEC
Sistema d’amortització de préstecs. Segons l’operació de què es tracti, les formes
d’amortització (és a dir, la devolució del capital i els interessos a l’entitat) poden
variar.
Les que s’utilitzen i es practiquen més al nostre país són aquestes:
1.Reemborsament únic de capital i d’interessos.El capital i els interessos es paguen
en finalitzar l’operació de préstec (és a dir, al venciment).
2.Reemborsament únic de capital i pagament periòdic d’interessos (sistema
americà). Els interessos es paguen periòdicament (mensual, trimestral, etc.), i el
capital, al venciment.
3.Sistema de quotes constants (sistema francès).Tant el capital com els interessos
es paguen en quotes constants (mensuals, trimestrals, semestrals, etc.). És el sistema
que més s’utilitza.
 PRÉSTEC
L’empresa Cremalleres del Sud necessita finançament per comprar una
maquinària nova. Per aconseguir-lo recorre a una entitat financera.
Tenint en compte que les taxes d’interès estan a l’alça:
a) Quin tipus de producte financer és l’adequat si el pagués en tres
anys?
b) Quin interès li convé més, el fix o el variable?
 SERVEIS BANCARIS
Serveis bancaris són totes les operacions que ofereixen les entitats
financeres als seus clients i que es caracteritzen perquè l’entitat cobra
per aquests serveis despeses i comissions.

Serveis generals
 SERVEIS BANCARIS
Serveis generals
 SERVEIS BANCARIS
Serveis generals
 SERVEIS BANCARIS
Serveis per empreses
 SERVEIS BANCARIS
Serveis per empreses
 SERVEIS BANCARIS
CAS PRÀCTIC
L’empresa Calaf Jeans rep un xec d’un client argentí i l’import està
expressat en dòlars. L’empresa el podrà ingressar en el seu compte sense
cap problema? Quin servei té el banc per a aquests casos?