Professional Documents
Culture Documents
…….”
Ví dụ 3:
“Sales Contract
No…02/HTDM-JK/02
Date:…
Party A :
… Party
B :…
Commodity – origin-specification - packing -Unit Price
– quantity - Amount…
Unit Price USD 615/MT CIF – HCMC Port, VN
Shipment – Delivery…
Payment : By an irrevocable, transferable L/C at sight ….
Beneficiary…. Advising bank….Time of opening of
L/C…
Payment documents :…Bill of lading…Insurance
policy/certificate… Commercial Invoice… certificate of
origin… Packing list… Certificate of quality and
quantity
Inspection :….Force majeure :…Arbitration :…Penalty :…
General Condition :…”
Phương thức thanh toán ứng trước tiền hàng
(Payment in advance)
1. Viết
1. Viếtlệnh
lệnh chuyển
chuyển tiềntiền 3. Báo có
2. Viết
1. Viếtlệnh
lệnhchuyển
chuyển
tiềntiền 4. Báo có
3. Giao hàng
Nhà xuất khẩu
Nhà nhập khẩu (Buyer) (Seller)
T/T
Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic transfer) Lệnh
thanh toán của ngân hàng chuyển được thể hiện
bằng một bức điện được gửi qua phương tiện telex
hoặc Swift cho ngân hàng trả.
18
Giới thiệu URC 522
3
Phương thức nhờ thu là phương thức thanh
toán theo đó nhà xuất khẩu sau khi giao
hàng ủy thác cho ngân hàng của mình xuất
trình chứng từ cho nhà nhập khẩu để được
thanh toán hoặc được ký chấp nhận hối
phiếu.
5
Theo URC 522 :
6
“Collections” means the handling by banks of
documents, in accordance with instructions
received, in order to :
deliver
iii. documents on other terms and conditions.
2. Hối phiếu, chỉ thị nhờ thu 4. Thông báo lệnh nhờ thu
11
Qui trình thanh toán nhờ thu kèm chứng từ
2. Bộ chứng từ, chỉ thị nhờ thu 4. Thông báo lệnh nhờ thu
5. Thanh toán
8. Thanh toán
6. Bộ chứng từ
12
Các điều kiện trao chứng từ trong nhờ thu kèm chứng từ
D/P (Documents against Payment) :
D/P AT SIGHT
D/P USANCE
Trao chứng từ theo những điều kiện cụ thể được qui định trong chỉ thị
nhờ thu
Tóm tắt rủi ro của nhà xuất, nhập khẩu trong
phƣơng thức nhờ thu trơn
Rủi ro Bị từ chối thanh toán sau khi Người bán không giao
đã chuyển chứng từ thương hàng, mất tiền (người
mại cho người mua, mất hàng mua thực hiện yêu cầu
hóa của chỉ thị nhờ thu
Bị trì hoãn thanh toán trước khi nhận được
chứng từ/ hàng hóa)
14
Tóm tắt quyền lợi và rủi ro của nhà xuất, nhập khẩu
trong nhờ thu kèm chứng từ
Người bán (Seller) Người mua (Buyer)
15
Liệu phương thức thanh toán tín dụng
chứng từ có bảo vệ cho các bên xuất
nhập khẩu trước các rủi ro : mất hàng,
mất tiền, giao hàng bị từ chối, trì hoãn
thanh toán, trì hoãn giao hàng, hàng
không đúng số lượng, chất lượng theo
thỏa thuận
3
•UCP (Uniform Customs and Practices for Documentary Credits) – Qui
tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ. <UCP 600 2007 ICC>
•ISBP (International Standard Banking Practice) – Tập quán ngân hàng
tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng. <ISBP 681
2007 ICC, ISBP 745 2013 ICC>
• eUCP – Bản phụ trương UCP về việc xuất trình chứng từ điện tử.
<eUCP 1.1>
•URR (Uniform Rules for bank to bank Reimbursements under
documentary credit) – Qui tắc thống nhất về hoàn trả tiền giữa các ngân
hàng theo thư tín dụng. <URR 725 >
Các tập quán trên có tính chất pháp lý tùy ý :
Tất cả các phiên bản của UCP, ISBP, URR vẫn còn
hiệu lực
Cần dẫn chiếu vào L/C
ISBP 645
11
QUI TRÌNH CƠ BẢN
Advising 3. L/C
Issuing
7. Xuất trình chứng từ
Bank Bank
8. Kiểm tra chứng từ,
thanh toán
Các bƣớc trƣớc khi giao hàng:
Bước 1: Nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu ký kết hợp đồng mua
bán
Bước 2: Nhà nhập khẩu viết đơn yêu cầu phát hành LC
Bước 3: Ngân hàng phát hành LC gửi LC đến ngân hàng thông
báo
Bước 4: Ngân hàng thông báo gửi thông báo LC đến người
hưởng lợi
Bước 5: Người hưởng lợi kiểm tra LC và yêu cầu tu chỉnh (nếu
có) và tiến hành giao hàng
Các bƣớc sau khi giao hàng:
Bước 6: Người hưởng lợi giao hàng và chuyển chứng từ đến ngân
hàng chuyển chứng từ ( có thể là ngân hàng thông báo)
Bước 7: Ngân hàng chuyển chứng từ kiểm tra chứng từ, xuất
trình chứng từ đến ngân hàng phát hành
Bước 8: Ngân hàng phát hành kiểm tra chứng từ; thông báo kết
quả kiểm tra chứng từ cho người yêu cầu và thực hiện thủ tục
thanh toán
Bước 9: Ngân hàng phát hành xuất trình chứng từ cho người yêu
cầu
Bước 10: Người yêu cầu kiểm tra chứng từ, thanh toán và nhận
chứng từ
L/C available with the nominated bank by negotiation
(LC có giá trị tại ngân hàng đƣợc chỉ định bằng cách chiết khấu)
Beneficiary Applicant
(Seller) (Buyer)
Beneficiary Applicant
(Seller) (Buyer)
Beneficiary Applicant
(Seller) (Buyer)
Beneficiary Applicant
(Seller) (Buyer)
7. Ký chấp nhận hối phiếu/ trả 11. Cam kết thanh toán
tiền khi đáo hạn và nhận chứng từ, trả
tiền khi đáo hạn
Beneficiary Applicant
4. Giao hàng
(Seller) (Buyer)
L/C hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán
Xem xét tính độc lập trong các mối quan hệ giữa các
chủ thể trong qui trình
Xem xét tính độc lập giữa đối tượng của hợp đồng
và
đối tượng của LC
L/C yêu cầu tuân thủ tuyệt đối (Yêu cầu chứng từ
xuất trình hoàn toàn phù hợp)
Applicant Contract Beneficiary
(Buyer) (Seller)
Application for
L/C L/C
Issuing
Bank
31
Một ví dụ về nội dung L/C
• Sender Bank : EACBVNVXXX
• DONGA BANK (HO CHI MINH CITY VN)
• Input Message Type : 700
• Receiver : SCBLCNSXQDO
• STANDARD CHARTERED BANK, CHINA
• 27 /SEQUENCE OF TOTAL
• 1/1
• 40A/FORM OF DOCUMENTARY CREDIT
• IRREVOCABLE
• 20 /DOCUMENTARY CREDIT NO.
• 0129/IM/ID/08 33
• 31C/DATE OF ISSUE
• 080331
• 31D/DATE AND PLACE OF EXPIRY
• 080505 CHINA
• 50 /APPLICANT
• SADACO
• 200 BIS ABC STR., DIST.3
• HOCHIMINH CITY, VIETNAM
• 59 /BENEFICIARY
• TIANXIANG CO.,LTD.
• NOT ALLOWED
• 43T/TRANSSHIPMENT
• NOT ALLOWED
• 44E/ PORT OF LOADING/ AIRPORT OF DEPARTURE
• 080428
36
• 45A/DESCR. GOODS AND/OR SERVICES
• ONE UNIT ZSK COMPUTERISED
EMBROIDERY MACHINE
• SPECIFICATION : TYPE : MSCA- X 1809/330-700-9
NEEDLES,
• PRODUCTION IN 2000, QUALITY :
SECONDHAND 80 PCT,
• CURRENT DATA : 1 PHASE AC 220 VOLT,
EMBROIDERY FIELD : 18 HEADS ARE IN
OPERATION : 700 X 330 MM PER HEAD ( SINGLE
MOTIFS ),
• 700 X 5.940 MM-18 HEADS ( BORDER )
• FUNCTIONAL FEATURES : MEMORY :
450.000/STITCHES, COLOUR MONITOR,
DOUBLE DISK DRIVE, UPPER AND UNDER
THREAD DEDECTOR SINGLE FRAME
• ACCESSORIES
TOTAL AMOUNT : USD 63,000.00 CIF CAT LAI
PORT, HOCHIMINH CITY
37
• 46A/DOCUMENTS REQUIRED
• ORIGINAL DOCUMENTS REQUIRED : ( ALL
IN 3 UNLESS OTHERWISE INDICATED )
• +SIGNED COMMERCIAL INVOICE
• +FULL SET 3/3 OF ORIGINAL CLEAN ON BOARD
OCEAN BILLS OF LADING SHOWING LC NUMBER AND
ONE NON NEGOTIABLE COPY MADE OUT TO THE
ORDER OF DONGA BANK SHOWING APPLICANT AS
NOTIFY PARTY MARKED FREIGHT PREPAID
• +FULL SET OF MARINE INSURANCE POLICY OR
CERTIFICATE FOR 110 PCT OF INVOICE VALUE TO BE
COVERED BY THE SHIPPER, BLANK ENDORSED,
STIPULATING CLAIM PAYABLE IN HO CHI MINH CITY,
VIETNAM COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSES (A)
( ALL RISKS ), INSTITUTE STRIKES, RIOTS AND CIVIL
COMMOTIONS CLAUSES, INSTITUTE OF WAR CLAUSES
• +SIGNED DETAILED PACKING LIST
• +QUANTITY AND QUALITY INSPECTION
CERTIFICATE ISSUED BY SGS
38
• 47A/ADDITIONAL CONDITIONS
• +ALL DRAFT(S) AND DOCUMENTS IN
ENGLISH QUOTING THIS L/C NO.
•
+B/L DATED PRIOR TO THIS CREDIT NOT
ACCEPTABLE
• 71B/CHARGES
• ALL CHARGES OUTSIDE VIETNAM AND
REIMBURSEMENT CHARGES FOR BENEFICIARY’S
ACCOUNT
• 48 /PERIOD FOR PRESENTATION
• DOCUMENTS TO BE PRESENTED WITHIN
07 DAYS AFTER THE DATE OF SHIPMENT BUT
WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT
• 49 /CONFIRMATION INSTRUCTIONS
• WITHOUT
• 78 /INSTRUCTIONS TO PAY/ACC/NEG BK
• +PAYMENT WILL BE EFFECTED AS PER
NEGOTIATING BANK’S INSTRUCTIONS AFTER
SHIPPING DOCUMENTS HAVE BEEN RECEIVED BY
US IN STRICT COMPLIANCE WITH L/C TERMS AND
CONDITIONS
• +A DISCREPANCY FEE OF USD 50 WILL BE
DEDUCTED FROM PROCEEDS FOR EACH SET OF
DISCREPANT DOCUMENTS
• +FORWARD DOCUMENTS TO US IN TWO LOTS,
FIRST BY DHL AND SECOND BY REGISTERED
AIRMAIL
• +THE REIMBURSEMENT UNDER THIS CREDIT, IF
APPLICABLE, IS SUBJECT TO THE URR, ICC
PUBLICATION NO. 725
• 57D/ADVISE THRU BANK – NAME / ADDR
• INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK
OF CHINA
• (ZHEJIANG PROVINCIAL BRANCH),
HANGZHOU CN
40
• Công Ty:… CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
• Company SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM
• Số: … Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
• Ref. Independence – Freedom – Happiness
o0o
GIẤY ĐỀ NGHỊ PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG
(Application for a Letter of Credit)
Đề nghị đánh dấu [🗸] vào ô thích hợp (Please tick to appropriate
check box)
Mã số khách hàng:(CIF number)…………………………
Kính gửi: Ngân Hàng …
Với mọi trách nhiệm về phía chúng tôi, đề nghị Quý Ngân Hàng phát
hành cho chúng tôi một Thư Tín Dụng với chi tiết như sau: (With full
responsibility on our part, please issue a Documentary Credit with
details as follows):
• 31D: Ngày và nơi xuất trình chứng từ: (Expiry Date and Place for
Presentation of Documents):………………………
[ ] Permitted [ ] Prohibited
• [ ] Packing list
• [ ] Others:
• 47A: Các điều kiện khác(Additional conditions):
• [ ] Documents must be quoted issuing bank’s L/C number,
presented in triplicate in English unless otherwise stated.
• [ ] This Letter of Credit is subject to the Uniform Customs
and Practice for Documentary Credit, 2007 revision, ICC
Pubication No. 600 (UCP600) []
Reimbursement under this L/C (if any) is subject to the
Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement ICC
Publication No. 725 (URR725)
• [ ] Others:
• 48: Thời hạn xuất trình chứng từ
(Period of presentation):
Within ….…days after shipment
date but within the L/C
validity
• 71B: Phí (Charges): All banking charges other than issuing
bank’s charges including advising and reimbursing bank’s
charges are for
[ ] Beneficiary’s account [ ] Applicant’s
account