Generalitat de Catalunya

Departament d’Educació
Institut Obert de Catalunya
Exercici ContaSOL

0252 CFGS ADMINISTRACIÓ I FINANCES

Crèdit 04 – Tractament comptable de la informació B2
EAC6/ContaSOL
vCo¡¡¡¡¡¡
(Curs 20010-11 / 2n semestre)

ContaSOL

Presentació i objectius
Aquest exercici d’avaluació continuada (EAC) es correspon amb els continguts treballats a la unitat
ContaSOL.

Els objectius que es plantegen són:

1. Compendre els avantatges que suposa l'utilització d'un progama de comptabilitat
2. Conèixer les fases a seguir per a la informatització comptable a l'empresa
3. Realitzar una activitat per a simular un procés comptable utilitzant el ContaSOL
4. Obtenir els documents comptables necessaris mitjançant el programa ContaSOL

Criteris d’avaluació

La puntuació màxima assignada a cada activitat s’indica a l’enunciat.

Els criteris que es tindran en compte per avaluar el treball de l’alumnat són els següents:
• La resolució dels exercicis aplicant els criteris comptables
• L’exactitud de les solucions
• La consulta de manuals
• Seguir els models dels exercicis fets al web
• L'utiiltzació correcta del procediment d'enviament de la solució de l'activitat

Format i data de lliurament

Un cop finalitzat l’exercici d’avaluació continuada s’ha d’enviar el document a la bústia de “Lliurament
EAC6” de l'aula, dins del termini establert. Tingueu en compte que el sistema no permetrà fer lliuraments
després de la data i hora indicades.

El nom del fitxer tindrà el següent format: "0252C04_EAC6_Contaplus_Cognom1_Inicial del

cognom2.odt" Els cognoms s’escriuran sense accents. Per exemple, l’estudiant Joan García Santos
posaria el següent nom al seu fitxer de l’EAC6: “025204_EAC6_Contaplus_Garcia_S.doc" o
“025204_EAC6_Contaplus_Garcia_S.odt”.

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6 Pàgina 1 de 21

0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

El termini de lliurament finalitza a les 23:55 h del dia 12/05/2011. La proposta de solució de l’EAC és
publicarà el dia 19/05/2011 i les qualificacions el dia 24/05/2011.

Enunciat

1 10 punts

Per fer l'exercici comptable proposat per treballar el ContaSOL podeu consultar l'exercici
que teniu al material web, però heu de tenir present que aquella activitat està feta amb un
altre programa de comptabilitat, el Contaplus.
Annex. Tractament informátic de la gestió comptable
El funcionament dels programes de comptabilitat són similars.
Teniu a la carpeta recursos el manual reduït per poder fer l'activitat que us proposem i
també el manual que facilita l'empresa que és molt extens.
El nom de l'empresa ha de ser Clonicos SL_1r cognom de l'alumne
Quan doneu d'alta a l'empresa heu de tenir present el NIF: B283356987 i el banc que serà
Ciclos Bank amb les següents dades:

Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

2025 2825 66 6000123456

Per fer l'activitat ens situarem a l'any 2011.

Les existències finals del 2010 són les inicials del 2011.

Les existències finals del 2010 són les següents:

• 8 ordinadors a 600 €/unitat.
• 5 impressores làser a 285 €/unitat.
• 15 impressores de raig de tinta a 68,6 €/unitat.
• 10 ratolins a 8,64 €/unitat.
• 15 filtres a 19 €/unitat.
• 8 cartutxos de tòner a 47,5 €/unitat.
• 20 cartutxos de tinta a 19,83 €/unitat.
• 50 caixes de disquets a 3 €/caixa.
• 50 caixes de DVD-R a 3,8 €/caixa.
El control s'ha de portar pel sistema PMP que és el que recomana el PGC.

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 2 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

L'assentament d'obertura és:

Fecha Asto.Ord Dia Cuenta Título Concepto Debe Haber

01/01/2011 1 1 1 113 RESERVAS VOLUNTARIAS Assentament d'apertura 880

01/01/2011 1 2 1 206 APLICACIONES INFORMÁTICAS Assentament d'apertura 500
01/01/2011 1 3 1 216 MOBILIARIO Assentament d'apertura 1420
01/01/2011 1 4 1 217 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN Assentament d'apertura 1000
01/01/2011 1 5 1 218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE Assentament d'apertura 9000
01/01/2011 1 6 1 260 FIANZAS CONSTITUIDAS A LARGO PLAZO Assentament d'apertura 800
01/01/2011 1 7 1 300.1 Existencias Ordenadores Assentament d'apertura 4800
01/01/2011 1 8 1 300.2 Existencias impresoras Assentament d'apertura 2454
01/01/2011 1 9 1 300.3 Accesoris Assentament d'apertura 371,4
01/01/2011 1 10 1 300.4 Consumibles Assentament d'apertura 1116,6
01/01/2011 1 11 1 431 CLIENTES, EFECTOS COMERCIALES A COBRAR Assentament d'apertura 15009,24
01/01/2011 1 12 1 470 HACIENDA PÚBLICA, DEUDORA POR DIVER. CON Assentament d'apertura 429,22
01/01/2011 1 13 1 570 CAJA, EUROS Assentament d'apertura 126
01/01/2011 1 14 1 572 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € Assentament d'apertura 14384,35
01/01/2011 1 15 1 100 CAPITAL SOCIAL Assentament d'apertura 31500
01/01/2011 1 16 1 120 REMANENTE Assentament d'apertura 9150,83
01/01/2011 1 17 1 173 PROVEEDORES INMOVILIZADO LARGO PLAZO Assentament d'apertura 3000
01/01/2011 1 18 1 280.6 AMORT. ACUM. DE APLICACIONES INFORMATIC. Assentament d'apertura 100
01/01/2011 1 19 1 281.6 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Assentament d'apertura 42,6
01/01/2011 1 20 1 281.7 AMORT. ACUM. DE EQUIPOS PARA PROC INFORM Assentament d'apertura 100
01/01/2011 1 21 1 281.8 AMORT. ACUM. DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE Assentament d'apertura 375
01/01/2011 1 22 1 475.1 HACIENDA PÚBLICA, ACREEDORA RET. PRACTI. Assentament d'apertura 264
01/01/2011 1 23 1 475.2 HAC. PUB. ACREEEDORA POR IMP. SOBRE SOC. Assentament d'apertura 3898,38
01/01/2011 1 24 1 476 ORGANISMOS DE LA SEG.SOCIAL, ACREEDORES Assentament d'apertura 860
01/01/2011 1 25 1 523 PROVEEDORES INMOVILIZADO CORTO PLAZO Assentament d'apertura 3000

Total del diario 52290,81 52290,81

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 3 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

OPERACIONS DE L'EXERCICI:

1. 5 de Gener Enregistreu el lloguer del local corresponent al mes de gener,

pagament amb xec.

Altibajos, SL núm. Factura AB/10

C. Las Gardenias, 25
28700 SS Reyes (Madri)
Telf.916 54 05 05
Fax.916 54 05 07 FACTURA
info@altibajos.com

Client Data 05/01/11

Codi client 4302 Núm comanda 765

Nom Clonicos, SL
NIF B283356987 Descompte
Adreça Calle Fuego,15
Ciutat Alcobendas (Madrid) CP 28100

Descripció Preu unitari Total

Lloguer del local 800,00 €

Subtotal 800,00 €

SUBTOTAL RETENCIÓ IRPF BASE IVA IVA TOTAL

19% 18%

800,00 € 152,00 € 800,00 € 144,00 € 792,00 €

Ciclos Bank Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

C/ Fco. Cico Mendes, 5 CCC 2025 2825 66 6000123456
28100 Alcobendas (Madrid)
N.I.F. : A28050505
EUR #792#

Paguese por este cheque a Altibajos SL

Euros #setecientos noventa y dos #

Alcobendas, cinco de enero de 2011

Firma
Nº S $$$$$$$$ 422$

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 4 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

2. Dia 5 de gener. Per necessitats de tresoreria es descompta una lletra que

l'empresa Albatros SL va acceptar el dia 22 de desembre del 2010.

Fecha descuento : 05/01/2011 Factura : 123654

Fecha de abono : 05/01/2011 Fecha : 07/01/2011

Cliente : CLÓNICOS S.L. Cuentas abono remesa

Domicilio : C/ Fuego, 15 (Alcobendas) 2015 2825 66 6000123456
N.I.F. : B25356987

Nº de efecto Intereses Comisiones Tmbre Correo

Domici.
Acepto

Nominal Vencimto. Dias % Euros % Euros

382840 15.009,24 20/02/11 S S 46 6,50% 124,66 0,40 60,04 0,27

Totales 15009,24 124,66 60,04 0,27

Valor Efectos Nominal Intereses Comisiones Timbre correo Total Gastos

5/01/11 1 15.009,24 124,66 60,04 0,27 184,97

Adeudamos en su cuenta la cantidad

consiganada en Total gastos

Ciclos Bank, S.A. C/ Fco. Chico Mendes, 5 28100 Alcobendad NIF A28050505

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 5 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

3. El dia 8 de gener. Compra de mercaderies segons la factura:

Informatica y Servicios, SL núm. Factura IS-25

C. Las Mimosas, 35
28025 MADRID
Telf/Fax : 914 46 03 03
FACTURA

Client Data 08/01/11

Codi client 4302 Núm comanda 12

Nom Clonicos, SL
NIF B283356987 Forma de pago Cheque
Adreça Calle Fuego,15
Ciutat Alcobendas*Madrid* CP 28100
Quantitat Codi Descripció Preu unitari Total
35 OR586 Ordenador Pentium 600,00 € 21.000,00 €
20 RA020 Rat'on PS/2 9,00 € 180,00 €
12 CT120 Cartutx tonner 50,00 € 600,00 €

Descompte per pagament immediat

5% 1.089,00 €
Subtotal 20.691,00 €
SUBTOTAL DESCOMPTE BASE IVA IVA TOTAL
18%
20.691,00 € 1.089,00 € 20.691,00 € 3.724,38 € 24.415,38 €

Ciclos Bank Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

C/ Fco. Cico Mendes, 5 CCC 2025 2825 66 6000123456
28100 Alcobendas (Madrid)
N.I.F. : A28050505
EUR #24.415, 38€#

Paguese por este cheque a Informàtica y Servicios SL

Euros #veinticuatro mil cuatrocientos quince con treinta y ocho euros#

Alcobendas, nueve de enero de 2011

Firma
Nº S $$$$$$$$ 422$

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 6 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

4. El dia 15 de gener: Venda de productes a Cormorán SA segons la factura:

Nom Clonicos, SL núm. Factura CL-1

NIF B283356987
Adreça Calle Fuego,15 FACTURA
Ciutat Alcobendas (Madrid) CP 28100

Client Data 15/01/11

Codi client 4302 Núm comanda 75

Nom Cormorán SA
NIF A28342638 Descompte
Adreça C/Olivos, 3
Ciutat SSReyes (Madrid) CP 43001 Forma de pagament lletra a 30 dies

Quantitat Codi Descripció Preu unitari Total

15 OR586 Ordinador Pentium 720,00 € 10.800,00 €
4 IT628 Impressora làser 100,00 € 400,00 €
12 RA020 Ratolí PS/2 15,00 € 180,00 €
5 FI103 Filtre universal 28,00 € 140,00 €
7 CT078 Cartux de tinta de color 36,00 € 252,00 €
20 DV085 Capsa de DV 4X 6,00 € 120,00 €

Ports 48,00 €
Subtotal 11.940,00 €

SUBTOTAL DESCOMPTE BASE IVA IVA TOTAL

18%
11.940,00 € 0,00 € 11.940,00 € 2.149,20 € 14.089,20 €

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 7 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

5. Dia 18 de gener.Acceptació de la lletra de canvi.

Lloc de lliurament: Madrid MONEDA IMPORT

€ #14.089,20#
er aquesta LLETRA DE Data de lliurament VENCIMENT
CANVI heu de pagar, Dia Mes Any 30 dies vista
18 01 2011

al venciment expressat, a Ciclos Bank

catorce mil ochenta y nueve con veinte céntimos
la quantitat de (Import en lletres)
de euro ------------------
Persona o entitat: Banc Bilbao Vizcaya Domicili de pagament:
Direcció o oficina: Avda de la Sierra, 14 CÓDI COMPTE CLIENT (CCC)
Entitat Oficina DC Núm. de
Població: San Sebastián de los Reyes compte
2024 1300 78
0000039875

HI ESTIC Clàusules: LLIURADOR/A:

D'ACORD LLIURAT: Cormorán, SA (Signatura, nom i
Data 18/01/2011 Nom: Julio Arocena domicili)
(Signatura) Domicili: c/ Los Olivos,3 CLONICOS , SL
p.p. Julio Arocea Població: San Sebastián de los Reyes
C.P.: 28700 Província:Madrid p.p. Cristián Garcia
C/Fuego,15
Alcobendas (Madrid)

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 8 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

6. 19 de gener: Paga per banc les quotes de la Seguretat Social de l'exercici anterior.
(Donat que el model de TC2 no és editable no l'hem pogut posar com exemple.
Heu de fer l'assentament.)
7. 20 de gener: Ingrés de les retencions del quart trimestre de l'exercici anterior.

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 9 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

8. 20 de gener: Presentació liquidació IVA del quart trimestre de l'exercici anterior.

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 10 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

9. 25 de gener: Descompta la lletra de canvi aceptada per Cormorán SA el dia

18/01/11
N.I.F. : A28050505

Fecha descuento : 25/01/2011 Factura : 123896

Fecha de abono : 25/01/2011 Fecha : 27/01/2011

Cliente : CLÓNICOS S.L. Cuentas abono remesa

Domicilio : C/ Fuego, 15 (Alcobendas) 2015 2825 66 6000123456
N.I.F. : B25356987

Acep

Domi
Nº de efecto Intereses Comisiones Tmbre Correo
Nominal Vencimto. Dias % Euros % Euros

ci.
to
382840 14797,2 17/02/11 S S 23 6,50% 61,45 0,40% 59,19 0,27

Totales 14797,2 61,45 59,19 0,27

Valor Efectos Nominal Intereses Comisiones Timbre correo Total Gastos

25/01/11 1 14.797,20 61,45 59,19 0,27 120,91

Adeudamos en su cuenta la cantidad

consiganada en Total gastos

Ciclos Bank, S.A. C/ Fco. Chico Mendes, 5 28100 Alcobendad NIF A28050505

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 11 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

10. 31 de gener. Nòmina del mes de gener.

Empresa: Clonicos SL Trabajador: Ruiz Martinez Carlos
Domicilio: C/Fuego, 15 NIF: 3789878C
Localidad: Madrid NAF: 2345678474
CIF: B283356987 Categoría: Jefe
CCC a la SS: 28139034740 Grupo Cotiz.: 04

Pe riodo de Liquidación: del 1 de enero al 31 de enero de 2011 Total días: 30

I. DEVENGOS TOTALES
1.- Percepciones Salariales (Sujetas a cotización)
Salario Base................................................................................................ 974,70
Complentos Salariales:
Jefatura .................... 150,72
Puntualidad .................... 250,68
....................
....................
Horas Extras Fuerza Mayor.......................................................................
Horas Extras Resto.....................................................................................
Gratificaciones extraordinarias...................................................................
Salario en especie....................................................................................
2.- Percepciones no salariales (Excluidas de cotización)
Indemnizaciones o suplidos:
....................
....................
....................
Prestaciones e indemnizaciones de la Seguridad Social:
....................
Indemnizaciones por traslados, suspensiones o despidos:
....................
Otras percepciones salariales:
....................
A.- TOTAL DEVENGADO................................................ 1.376,10

II.-DEDUCCIONES
1. Aportaciones del trabajador a las cotizaciones a la S.S. Y conceptos de recaudación conjunta:
Contingencias Comunes......................................... 4,70 % 71,95
Desempleo................................................................. % 23,73
Formación Profesional............................................ % 1,53
Horas Extras Fuerza Mayor................................... %
Horas Extras Resto.................................................. %
TOTAL APORTACIONES............................................................................. 97,21
2. Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas 13,00 % ........................ 178,89
3.- Anticipos.........................................................................................................................
4.- Valor de los productos recibidos en especie..................................................................
5.- Otras deducciones.........................................................................................................
B.- TOTAL A DEDUCIR................................................... 276,10

Firm a y sello LIQUIDO TOTAL A PERCIBIR (A-B)...................... 1.100,00

de la Em presa
Madrid 31 de enero enero de 2011
RECIBI

DETERMINACION DE LAS BASES DE COTIZA. A LA S.S. Y CONCEPTOS DE RECAUDACION CONJUNTA Y DE LA BASE SUJETA A RETENCION DEL I.R.P.F.:
1. Base de Cotización por Contingencias Comunes:
Remuneración mensual sujeta a cotización.................. 1.376,10
Prorrata pagas extras................................................. 154,73
TOTAL........................... 1.530,83 B.C.C.C................ 1.530,83
2. Base de Cotización por Contingencias Profesionales
(AT y EP) y conceptos de recaudación conjunta
(Desempleo, Formación Profesional, FOGASA)............ 1.530,83 B.C.C.P................ 1.530,83
3. Base de Cotización Horas Extras Fuerza Mayor........... 0,00
4. Base de Cotización Horas Extras Resto....................... 0,00
5. Base sujeta a retención del I.R.P.F.............................. 1.376,10

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 12 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

(Aquest document del TC1 no hi és en editable, considereu que té data 2011, aquí teniu
l'import de la Seguritat Social tant a càrrec del treballador com de l'empresa).

Ciclos Bank Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

C/ Fco. Cico Mendes, 5 CCC 2025 2825 66 6000123456
28100 Alcobendas (Madrid)
N.I.F. : A28050505
EUR #1.100€#

Paguese por este cheque a Carlos Ruiz Martínez

Euros #Mil cien#

Alcobendas, treinta y uno de enero de 2011

Firma
Nº S $$$$$$$$ 422$

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 13 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

11. 1 febrer Factura consum telèfon:

Titular
Clonicos SL Factura TESIN 234
CIF/NIF: B283356987 Fecha 01 Feb 11
Calle Fuego,15 Alcobendadas
Telf : 916540000 Clonicos, SL
Calle Fuego, 15
Domiciliación bancaria 28700 – Albobendas
Ciclos Bank
C/ Fco. Cico Mendes, 5
2025 285 66 6000123456
Para ser pagado el 1 f eb 09
Servicios facturados
Servicio teléfonico Importe Sumas
Quotas 27,82
Cons um os 4,61
Otros conceptos 50,86
Total Base im ponible 83,29
IVA 18% 14,99
Total a pagar 98,28

De interés para Vd.

Serv icio contestador Ha recibido 68 mensajes y ha realizado 68 consultas a su buzon de v oz
Importe medio de consumo diario:0,07 euros.
400

0 consumos
marzo julio nov
enero mayo sep

Ciclos Bank

IBAN ES15 2025 2825 6660 012 3456 ADEUDOS PER DOMICILIACIÓN
SUCURSAL 2825 CÓDIGOS CUENTA CLIENTE=2025 2825 6660 012 3456
c/FCO. CHICO MENDES,5 TITULAR CLONICOS, SL
28100 ALCOBENDAS FECHA: 1 FEB.2011

Documento número 234556 TITULAR

Entidad emisora Clonicos, SL
Movistar
Telf : 916540000
Referencia 987899
Importe
98,28 €
Para aclaracione sobre este cargo Cuenta cargo (facilitado por E Emisora)
dirijase a la entidad emisora Entidad Oficina DC Cuenta
2025 2825 66 6000123456

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 14 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

12. 5 de febrer. Lloguer del local corresponent al mes de febrer

Altibajos, SL núm. Factura AB/10

C. Las Gardenias, 25
28700 SS Reyes (Madri)
Telf.916 54 05 05
Fax.916 54 05 07 FACTURA
info@altibajos.com

Client Data 05/02/11

Codi client 4302 Núm comanda 765

Nom Clonicos, SL
NIF B283356987 Descompte
Adreça Calle Fuego,15
Ciutat Alcobendas (Madrid) CP 28100

Descripció Preu unitari Total

Lloguer del local 800,00 €

Subtotal 800,00 €

SUBTOTAL RETENCIÓ IRPF BASE IVA IVA TOTAL

19% 18%

800,00 € 152,00 € 800,00 € 144,00 € 792,00 €

Ciclos Bank Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

C/ Fco. Cico Mendes, 5 CCC 2025 2825 66 6000123456
28100 Alcobendas (Madrid)
N.I.F. : A28050505
EUR #792#

Paguese por este cheque a Altibajos SL

Euros #setecientos noventa y dos #

Alcobendas, cinco de febrero de 2011

Firma
Nº S $$$$$$$$ 422$

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 15 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

13. 7 de febrer .Factura suministrament d'aigua

Titular
Clonicos SL Factura TESIN 234
CIF/NIF: B283356987 Fecha 07 Feb 11
Calle Fuego,15 Alcobendadas
Telf : 916540000 Clonicos, SL
Calle Fuego, 15
Domiciliación bancaria 28700 – Albobendas
Ciclos Bank
C/ Fco. Cico Mendes, 5
2025 285 66 6000123456
Para ser pagado el 1 f eb 09
Lecturas i consumos
Le ctur a Ante r ior Le ctur a actual Anterior(estimada) Actual (ef ectuada) Modo de cálculo m3
20/10/10 01/02/11 733 808 dif eréncia de lecturas 75

Factura Ver desglose en el reverso

Conceptos Im porte Im porte iva Sum as
Aduccion 30,52 2,44 32,96
Dis tribución 13,14 1,05 14,19
Depuración 18,84 1,51 20,35
Total Factura(euros ) 62,5 5 67,5

De interés para Vd.

Serv icio contestador Ha recibido 68 mensajes y ha realizado 68 consultas a su buzon de v oz
Importe medio de consumo diario:0,58 euros.
400

0 cons umos
marz o julio nov
enero mayo sep

14. 7 de febrer.Càrrrec de la factura.

Ciclos Bank

IBAN ES15 2025 2825 6660 012 3456 ADEUDOS PER DOMICILIACIÓN
SUCURSAL 2825 CÓDIGOS CUENTA CLIENTE=2025 2825 6660 012 3456
c/FCO. CHICO MENDES,5 TITULAR CLONICOS, SL
28100 ALCOBENDAS FECHA: 11FEB.2011

Documento número 234556 TITULAR

Entidad emisora Clonicos, SL
Aguas del Jarama
Importe recibo Agua, contrato=181131029 corresponde a nstra factural
del 07/02/2009 Fuego,15 28100 Alcobendas Referencia 181131029
Importe
67,50 €
Para aclaracione sobre este cargo Cuenta cargo (facilitado por E Emisora)
dirijase a la entidad emisora Entidad Oficina DC Cuenta
2025 2825 66 6000123456

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 16 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

15. 12 de febrer Compra de material fungible.

Papeleria Ecológica núm. Factura PE-115

C. El Bosque, 35
28100 Albobendas
Telf/Fax : 914 46 06 06
FACTURA

Client Data 12/02/11

Codi client 4302 Núm comanda 12

Nom Clonicos, SL
NIF B283356987 Forma de pago Xec a 15 dies
Adreça Calle Fuego,15
Ciutat Alcobendas(Madrid) CP 28100
Quantitat Codi Descripció Preu unitari Total
20 PA205 Papel Din A4 500 3,00 € 60,00 €
25 BP056 Boligrafos Pilot 1,56 € 39,00 €
12 RE120 Rotuladores Edding 1.200 0,96 € 11,52 €
4 GP023 Caja de grapas Petrus 23/6 200 1,68 € 6,72 €
5 RE500 Rotuladores Edding 500 2,08 € 10,40 €

Subtotal 127,64 €
SUBTOTAL DESCOMPTE BASE IVA IVA TOTAL
18%
127,64 € 0,00 € 127,64 € 22,98 € 150,62 €

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 17 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

16. 13 de febrer. Compra a Componentes Informáticos.

Componentes Informáticos SA núm. Factura IS-25
C. Arándanos, 50
28100 Alcobendas(Madrid)
Telf/Fax : 914 46 04 04
FACTURA

Client Data 13/02/11

Codi client 4302 Núm comanda 78

Nom Clonicos, SL
NIF B283356987 Forma de pago Letra a 30 dias
Adreça Calle Fuego,15
Ciutat Alcobendas*Madrid* CP 28100
Quantitat Codi Descripció Preu unitari Total
3 IL526 Impresora Láser 300,00 € 900,00 €
4 IT628 Impresora de chorro de tinta 70,00 € 280,00 €
6 CT078 Cartucho tinta color 20,00 € 120,00 €

Descuento comercial 5% 65,00 €

Subtotal 1.235,00 €
SUBTOTAL DESCOMPTE BASE IVA IVA TOTAL
18%
1.235,00 € 65,00 € 1.235,00 € 222,30 € 1.457,30 €

17. 15 de febrero Clonicos, SL accepta lletra a Componentes Informáticos,SA

Lloc de lliurament: Alcobendas MONEDA IMPORT

€ #1.457,30#
Per aquesta LLETRA DE Data de lliurament VENCIMENT
CANVI heu de pagar, Dia Mes Any 30 dies vista
15 02 2011

al venciment expressat, a Ciclos Bank

mil cuatrocientos cincuenta y siete con treinta
la quantitat de (Import en lletres)
céntimos de euro ------------------
Persona o entitat: Ciclos Bank Domicili de pagament:
Direcció o oficina: C. Fco Chico Mendes,5 CÓDI COMPTE CLIENT (CCC)
Entitat Oficina DC Núm. de
Població: Alcobendas compte
2025 2825 66
6000123456

HI ESTIC Clàusules: LLIURADOR/A:

D'ACORD LLIURAT: CLONICOS, SL (Signatura, nom i
Data 15/02/2011 Nom: CRISTIAN GARCIA domicili)
(Signatura) Domicili: c/ FUEGO,5 COMPONENTES
p.p. Cristian Garcia Població: ALCOBENDAS
C.P.: 28100 Província:Madrid INFOMÁTICOS
C/ARANDANOS,50
Alcobendas (Madrid)

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 18 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

18. 17 de febrer: Venciment lletra descomptada el 25/01. Ha estat atesa pel lliurat
19. 20 de febrer: Venciment lletra descomptada el 5/01. Ha estat atesa pel lliurat.
20. 27 de febrer: Pagament material fungible.

Ciclos Bank Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

C/ Fco. Cico Mendes, 5 CCC 2025 2825 66 6000123456
28100 Alcobendas (Madrid)
N.I.F. : A28050505
EUR #150,62#

Paguese por este cheque a Papeleria Ecológica

Euros #ciento cincuenta con sesenta y dos centimos#

Alcobendas, veintisiete de febrero de 2011

Firma
Nº S $$$$$$$$ 422$

21. 28 de febrer.Presenta al banc el butlletí de cotització a la Seguretat Social (TC1)

corresponent al mes de gener.

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 19 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

22. 28 de febrer Nòmina mes de febrer.

Empresa: Clonicos SL Trabajador: Ruiz Martinez Carlos
Domicilio: C/Fuego, 15 NIF: 3789878C
Localidad: Madrid NAF: 2345678474
CIF: B283356987 Categoría: Jefe
CCC a la SS: 28139034740 Grupo Cotiz.: 04

Pe r iodo de Liquidación: del 1 de febrer al 28 de febrer de 2011 Total días: 28

I. DEVENGOS TOTALES
1.- Percepciones Salariales (Sujetas a cotización)
Salario Base................................................................................................ 974,70
Complentos Salariales:
Jefatura .................... 150,72
Puntualitat .................... 250,68
....................
....................
Horas Extras Fuerza Mayor.......................................................................
Horas Extras Resto.....................................................................................
Gratificaciones extraordinarias...................................................................
Salario en especie....................................................................................

2.- Percepciones no salariales (Excluidas de cotización)

Indemnizaciones o suplidos:
....................
....................
....................
Prestaciones e indemnizaciones de la Seguridad Social:
....................
Indemnizaciones por traslados, suspensiones o despidos:
....................
Otras percepciones salariales:
....................

A.- TOTAL DEVENGADO................................................ 1.376,10

II.-DEDUCCIONES
1. Aportaciones del trabajador a las cotizaciones a la S.S. Y conceptos de recaudación conjunta:
Contingencias Comunes......................................... 4,70 % 71,95
Desempleo................................................................. % 23,73
Formación Profesional............................................ % 1,53
Horas Extras Fuerza Mayor................................... %
Horas Extras Resto.................................................. %
TOTAL APORTACIONES............................................................................. 97,21
2. Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas 13,00 % ........................ 178,89
3.- Anticipos.........................................................................................................................
4.- Valor de los productos recibidos en especie..................................................................
5.- Otras deducciones.........................................................................................................
B.- TOTAL A DEDUCIR................................................... 276,10

Firm a y sello LIQUIDO TOTAL A PERCIBIR (A-B)...................... 1.100,00

de la Em presa
Madrid 28 de enero febrer de 2011

RECIBI

DETERM IN AC ION DE LAS BASES DE COTIZA. A LA S.S. Y C ONC EPTOS DE RECAU DAC ION CON JUN TA Y DE LA BASE SU JET A A R ET ENC ION DEL I.R .P.F.:

1. Base de Cotización por Contingencias Comunes:

Remuneración mensual sujeta a cotización.................. 1.376,10
Prorrata pagas extras................................................. 154,73
TOTAL........................... 1.530,83 B.C.C.C................ 1.530,83
2. Base de Cotización por Contingencias Profesionales
(AT y EP) y conceptos de recaudación conjunta
(Desempleo, Formación Profesional, FOGASA)............ 1.530,83 B.C.C.P................ 1.530,83
3. Base de Cotización Horas Extras Fuerza Mayor........... 0,00
4. Base de Cotización Horas Extras Resto....................... 0,00
5. Base sujeta a retención del I.R.P.F.............................. 1.376,10

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 20 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011
 Formació professional
Exercici ContaSOL

Ciclos Bank Entitad Oficina DC N'um de Cuenta

C/ Fco. Cico Mendes, 5 CCC 2025 2825 66 6000123456
28100 Alcobendas (Madrid)
N.I.F. : A28050505
EUR #1.100#

Paguese por este cheque a Calos Ruíz Martinez

Euros #mil cien#

Alcobendas, veintiocho de febrero de 2011

Firma
Nº S $$$$$$$$ 422$

23. 1 de març L'empresa rep un abonament de 20.000 € al seu compte corrent en

concepte d'interessos dels comptes corrents. Retenció del 19%.

TREBALL A REALITZAR:

1. Heu de crear l'Empresa Clonicos, SL_ Cognom_.

2. Afegiu els comptes segons l'enunciat de la simulació del procés comptable de
l'apartat i si creiu necessari alguna més també.
http://ioc.xtec.cat/materials/FP/Materials/0252_AFI/AFI_0252_C04/web/html/afi_02
52_c04_html/html/anexo/anexo_index.html
3. Introduiu els assentaments corresponents als mesos de gener, febrer i març.
4. Feu la liquidació d'iva (com si fos un trimestre).
5. Regularitzeu les mercaderies. Heu de portar el control extracomptable (PMP)
6. Feu l'assentament de liquidació de l'impost sobre societats abans d'efectuar la
regularització i el tancament.
7. Feu una còpia del diari de l'empresa.
8. Feu el tancament de l'empresa
9. Heu de lliurar el Pi G i el Balanç de Situació.

Per enviar la solució de l'exercici heu de crear una carpeta i deixar els arxius.
"0252C04_EAC6_Contasol_Cognom1_Inicial del cognom2
El procés per obtenir els arxius és el següent:

Els podeu generar en Calc o bé en l'Excel.

Tindreu un lliurament habilitat pel Contasol, heu de lliurar un fitxer comprimit.

Codi:I23 Exercici d'avaluació contínua 6

Pàgina 21 de 21
0252C04B2_EAC5_Enunciat_0910S2 Lliurament:
Versió: 00
Dolors Pons/Júlia Pérez López 12/05/2011