Professional Documents
Culture Documents
Fraud Policy
Fraud Policy
اإلدارة التنفيذية مسؤولة عن كشف االختالس والسرقات والمخالفات األخرى .يجب أن يكون كل عضو في فريق اإلدارة التنفيذية على
دراية بأنواع المخالفات التي قد تحدث في منطقة مسؤوليته وأن يكون في حالة تأهب ألي مؤشر على وجود مخالفات.
يجب اإلبالغ عن أي مخالفة يتم اكتشافها أو االشتباه بها على الفور إلى الجهة المختصة للتحقق من االحتيال وبسرية تامة لحين التحقق
من وقوع الحدث االحتيالي وفي حالة التحقق من واقعة االحتيال يتم تنسيق جميع التحقيقات مع اإلدارة القانونية والجهات المتضررة
األخرى ،الداخلية والخارجية
فيما يلي بعض االعمال التي تصنف كاحتيال يجب مواجهته وذلك على سبيل المثال ال الحصر
أي عمل مخادع أو احتيالي •
التزوير أو التغيير في أي مستند أو حساب خاص بأحد المساهمين •
تزوير أو تغيير شيك أو كمبيالة بنكية أو أي مستند مالي آخر •
اختالس األموال أو األوراق المالية أو التوريدات أو األصول األخرى •
عدم المالءمة في التعامل أو اإلبالغ عن األموال أو المعامالت المالية •
التربح نتيجة المعرفة الداخلية بأنشطة الشركة •
اإلفصاح ألشخاص آخرين عن أنشطة تمارسها الشركة أو تتوخى القيام بها •
قبول أو طلب أي شيء ذي قيمة مادية من البائعين أو األشخاص الذين يقدمون خدمات /مواد للشركة باستثناء :الهدايا القابلة •
للتلف التي تقل قيمتها عن 100لاير او مايعادلها
إتالف أو اختفاء السجالت أو األصول الثابتة المملوكة للشركة او في حيازتها •
المخالفات المماثلة أو ذات الصلة التي تنفرد بها الشركة وفقا لطبيعة نشاطها •
تتحمل وحدة المسؤولية األساسية عن التحقيقات .إذا كشف التحقيق عن حدوث أنشطة احتيالية ،فستصدر الوحدة تقاريرموجهة
إلى المديرين التنفيذيين المناسبين ،وإذا كان ذلك مناس ًبا ،إلى مجلس اإلدارة من خالل لجنة التدقيق التابعة لها.
سيتم اتخاذ قرارات المالحقة القضائية أو تسليم األمور إلى وكاالت إنفاذ القانون و /أو الهيئات التنظيمية المناسبة إلجراء تحقيق
مستقل بالتعاون مع المستشار القانوني واإلدارة العليا ،وكذلك القرارات النهائية بشأن الفصل في القضايا.
لن يتم الكشف عن نتائج التحقيقات ومناقشتها مع أي شخص بخالف األشخاص المرتبطين بالشركة الذين لديهم حاجة مشروعة إلى
أمرا مه ًما لتجنب اإلضرار بسمعة األشخاص المشتبه بهم ،ولكن تم إثبات
المعرفة من أجل أداء واجباتهم ومسؤولياتهم .يعد هذا ً
براءتهم الح ًق ا من السلوك غير المشروع ،ولحماية الشركة من المسؤولية المدنية المحتملة.
يجب توخي الحذر الشديد في التحقيق في المخالفات المشتبه بها أو المخالفات لتجنب االتهامات الخاطئة أو تنبيه األفراد المشتبه بهم
إلى أن التحقيق جار.
يجب على الموظف الذي يكتشف أو يشتبه في وجود نشاط احتيالي االتصال باإلدارة او الوحدة المسؤلة عن التحقق من النشاط
االحتيالي على الفور .يجب توجيه جميع االستفسارات الواردة الى الشخص المشتبه فيه ويجب عليه توفير الرد المناسب المناسب
على مثل هذا االستفسار
يجب أن يلتزم الفرد ال ُمبلغ بالقيود التالية:
السيطرة و /أو الوصول الكامل إلى جميع مباني الشركة ،سواء كانت مالكة أو مستأجرة •
فحص و /أو نسخ و /أو إزالة كل أو أي جزء من محتويات الملفات والمكاتب والخزائن ومرافق التخزين األخرى في المبنى •
دون معرفة مسبقة أو موافقة أي فرد قد يستخدم أو يحتفظ بأي من هذه العناصر أو المرافق.
TERMINATION
إذا أسفر التحقيق عن توصية بإنهاء أحد األفراد ،فستتم مراجعة التوصية للموافقة عليها من قبل نائب الرئيس للموارد البشرية ،
وإذا لزم األمر ،من قبل مستشار خارجي قبل اتخاذ أي إجراء من هذا القبيل.
ADMINISTRATION