‫امتثال يدوي‬

‫ُمراجع إصدار شهر نوفمبر ‪2017‬‬

 ‫طاولة ل محتويات‬

‫تعريف ل االمتثال ‪03.........................................................‬‬ ‫‪.1‬‬

‫النطاق ‪03...........................................................‬‬ ‫‪.2‬‬

‫موضوعي ل هذا دليل ‪04..................................................‬‬ ‫‪.3‬‬

‫مكتب ل االمتثال المهمة ‪04................................................‬‬ ‫‪.4‬‬

‫امتثال الخطر ‪05.........................................................‬‬ ‫‪.5‬‬

‫دور ل امتثال في ‪05...................................................... OI‬‬ ‫‪.6‬‬

‫رئيسي معياري وثائق مرتبط‬ ‫‪.7‬‬

‫مع ال امتثال برنامج ‪09......................................................‬‬

‫امتثال البرنامج ‪13...........................................................‬‬ ‫‪.8‬‬

‫دور ل أخالق مهنية الوكالء ‪18................................................‬‬ ‫‪.9‬‬

‫واجهه المستخدم بين امتثال‬ ‫‪.10‬‬

‫و آخر عمل المناطق ‪19...................................................‬‬

‫الحكم ل ال امتثال البرنامج ‪23.................................................‬‬ ‫‪.11‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪2‬‬

 ‫‪ .1‬تعريف ل امتثال‬

‫بكمل ا فرض‪ .‬هو ‪ -‬هي يتضمن تحقيق المعايير و كون تخضع للقواعد واللوائح‬
‫الداخلية والخارجية سواء اتبعت طواعية من قبل المنظمة أو فرضت بواسطة سبب ل ال‬
‫الشركة أنشطة‪.‬‬

‫نِطَاق‬ ‫‪.2‬‬

‫هذا وثيقة ينطبق أنا يا ‪ SA‬و إنه شركة فرعية ‪Telemar Norte Leste SA، OI‬‬
‫‪ Móvel SA، Brasil Telecom Comunicação‬الوسائط المتعددة المحدودة ‪،‬‬
‫‪ BrT‬بطاقة خدمة مالي المحدودة ‪ ،‬كوبارت‬
‫‪ Participacoes SA، Copart 5 Participacoes SA، Dommo 4‬الشركات‬
‫العقارات ‪ ، SA‬يا إنترنت ‪ ، SA‬يا باراغواي الوسائط المتعددة ‪Comunicaciones SRL. ،‬‬
‫‪ ، OI Serviços Financeiros SA‬قسط مدير في ائتمان المحدودة ‪ ،‬البريوفيت ‪SP‬‬
‫المشاركات ‪ SA‬و ‪ Paggo Empreendimentos SA‬و ‪ Pointer Networks SA‬و‬
‫الشركات التابعة ‪ ، CVTEL BV ، Carrigans Finance S.à.rl ،‬البرتغال ‪Telecom‬‬
‫‪ Internacional Finance BV‬و ‪ OI Brasil Holdings‬تعاوني ‪ AU‬جماعي مشار إليه‬
‫أنا الى "يا" أو "شركة"‪.‬‬

‫ي يملك محدد التشغيل إجراءات‪ ،‬يجب أن يكون لها أدلة االمتثال‬‫أوي سا الشركات التابعة ‪ ،‬أ ّ‬
‫الخاصة بها ‪ ،‬والتي يجب أن تغطي هذه الخصائص وتخضع للمبادئ التوجيهية العامة و‬
‫المبادئ الواردة في هذا الدليل تحت إشراف مكتب ل امتثال‪.‬‬

‫يجب االلتزام بهذا الدليل من قبل جميع أولئك الذين يحتفظون ب عالقة مع ال شركة‪ ،‬هذه‬
‫مثل‪ :‬المتعاونين ‪ ،‬يغض النظر من مستواهم الهرمي ‪ ،‬بما في ذلك أعضاء مجلس إدارة‬
‫المديرون ‪ ،‬الضباط ‪ ،‬المتدربين و صغير المتدربين‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪3‬‬

 ‫موضوعي ل هذا يدوي‬ ‫‪.3‬‬

‫نحن ندرك أن بناء النمو المستدام أمر أساسي أيضًا حول ركائز األخالق والسلوك وإدارة‬
‫المخاطر واالمتثال‪ .‬ال التوصيل ل ملكنا األعمال قائم على على المبادرات الذي ‪ -‬التي يمكن‬
‫يضمن التقيد ل هؤالء أعمدة يخلق قيمة ل الجميع المالكون‪.‬‬

‫ال خلق ل هذا يدوي األهداف ل يجعل واضح االمتثال دور داخل ال منظمة‪ ،‬هكذا‬
‫مساعدة في ال االستيعاب‬
‫لكل موظف وعلى التوالي في كل مجال عمل المشاركة في سياق تكوين ثقافة امتثال‪ .‬باإلضافة‬
‫إلى ذلك‪ ،‬نحن يعتقد الذي ‪ -‬التي ال مبادئ وصفها في هذا يدوي يسهل ال تطبيق و تنفيذ ل ال‬
‫امتثال برنامج داخل ال شركة‪.‬‬

‫مكتب ل االمتثال مهمة‬ ‫‪.4‬‬

‫يضمن ال تبني ل المعايير ل المطابقة ل امتثال مع القواعد واللوائح الداخلية والخارجية‬

‫وأفضل األعمال الممارسات ‪ ،‬وبالتالي تعزيز كفاءة العمليات و تعزيز ثقافة األخالق‬
‫والنزاهة واالستدامة و ثقافة إدارة المخاطر في كل واحد من المتعاونين و أقسام ‪ Oi‬بهدف‬
‫الحفاظ على صورة الشركة ‪ ،‬سمعة و مستمر االستمرارية‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪4‬‬

 ‫مخاطرة ل امتثال‬ ‫‪.5‬‬

‫إمكانية حدوث عقوبات قانونية أو تنظيمية مالية الخسائر أو األضرار التي تلحق بالصورة أو‬
‫انقطاع العمليات ‪ ،‬مما ينتج عنه من فشل ل يمتثل مع و يتمسك ل تنظيمي متطلبات‪ ،‬الوائح الداخلية‬
‫أو الخارجية ‪ ،‬أفضل ممارسات السوق ‪ ،‬العامة االلتزامات التي تتحملها الشركة أو بسبب عدم‬
‫الكفاءة في داخلي العمليات‪.‬‬

‫دور ل امتثال في ‪OI‬‬ ‫‪.6‬‬

‫امتثال يكون ال دور ل كل موظف في له ‪ /‬لها يوما بعد يوم أو من يوم إلى آخر‬
‫األنشطة عند أداء واجباته وفي الواجهات مع العمالء والموردين والمساهمين والمنظمين‬
‫وغيرهم المالكون‪.‬‬

‫ال مكتب ل امتثال يكون ال جسم مشحونة بواسطة ال سبورة ل المدراء مع ال تنفيذ ل‬
‫الجميع نقاط متاح في ال‬
‫برنامج االمتثال ونشر المفاهيم والعمليات مرتبط مع ال سمة طَ َوال ال شركة مع ال أخير‬
‫موضوعي ل مخفف ال مخاطرة ل امتثال‪.‬‬

‫ال المناطق نِطَاق ل عملية في أوي يكون منظم على ال التالي الركائز‪:‬‬

‫‪COMPLIANCE‬‬
‫‪Busine‬‬
‫‪ss‬‬

‫‪Communication,‬‬ ‫‪Qualification‬‬
‫‪Internal Risks‬‬ ‫‪and‬‬ ‫‪and Reporting‬‬

‫‪Mapping of Processes‬‬

‫‪Norms‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪5‬‬

 ‫الركيزة ‪1‬‬
‫أخالق مهنية و نزاهة‬

‫تنفيذ ل أوي نزاهة برنامج‪ ،‬مع مراعاة الجميع متوقعة أبعاد و المناطق ل نشاط‪.‬‬

‫الركيزة ‪2‬‬
‫االستدامة‬

‫جري خالل ال شركة‪ ،‬أ ّ‬

‫ي يحتمل تأثير األعمال‬ ‫ُأ‬
‫تنسيق ومتابعة مبادرات االستدامة ِ‬
‫وشركائها وعمالئها ومورديها وغيرهم أصحاب المصلحة ‪ ،‬بهدف تحسين االقتصاد‬
‫و االجتماعية والبيئية أداء‪.‬‬

‫الركيزة ‪3‬‬
‫‪SOX‬‬

‫تنسيق هيكلة العمليات التي تضمن االمتثال لقانون ‪ ، Sarbanes-Oxley‬من خالل‬

‫الصيانة بيئة مالئمة من الضوابط ‪ ،‬بهدف السالمة ‪ ،‬النزاهة والشفافية في إدارة األعمال ‪،‬‬
‫اإلدارة المالية ومسك الدفاتر واإلدارة و إفشاء ل معلومة‪.‬‬

‫الركيزة ‪4‬‬
‫َمشرُوع مخاطرة إدارة ‪ERM -‬‬

‫تنسيق عملية التحديد والتقييم واإلبالغ عن المخاطر المالزمة لعمليات األعمال ‪،‬‬
‫إنشاء أنشطة الرقابة في كل من العمليات معالجة نقاط الضعف الرئيسية التي تم‬
‫تحديدها واإلبالغ عنها فرص ل تحسين‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪6‬‬

 ‫الركيزة ‪5‬‬
‫عمل استمرارية‬

‫منسق و حاضنة ل ال أنشطة ل تحضير و يراقب ل ال أجراءات إجراء بواسطة أوي‬

‫تنفيذي المجالس‪ ،‬مع ال موضوعي ل ضمان عمل استمرارية‪.‬‬

‫الركيزة ‪6‬‬
‫تنظيمية‬

‫يدعم ل ال سبورة ل أنظمة و المؤسسية أمور في ال عملية ل تَ َحقّق ل امتثال مع أنظمة‪،‬‬

‫جري حسب مجاالت العمل ‪ ،‬بسبب الطلبات وعمليات التفتيش ‪ ،‬معياري التغييرات أو‬ ‫ُأ‬
‫ِ‬
‫ضربات الجزاء من تنظيمي جثث‪.‬‬

‫ال ‪ 6‬سابقًا ُمعرف أعمدة نكون أيد بواسطة ‪ 4‬رئيسي أنشطة التي تساعد في التوصيل‬
‫والمراقبة وإضفاء الطابع الرسمي على نِطَاق ل عملية‪ ،‬يسمى‪:‬‬

‫تواصل‪ ،‬مؤهل و اإلبالغ‪:‬‬

‫تطوير و التعزيز ل تمرين البرامج وحمالت االتصال الداخلية التي تتناول مشاكل ل االستدامة‪ ،‬نزاهة‪ ،‬المخاطر و‬ ‫‪.a‬‬
‫العمليات‪ ،‬في إضافة ل ال مراجعة و النشر ل ال شفرة ل أخالق مهنية‪ ،‬مع أ منظر ل ال مؤهل و ارتباط لجميع‬
‫المتعاونين ‪ ،‬بما في ذلك المديرين وكبار إدارة‪.‬‬

‫اإلبالغ ل معلومة و المؤشرات الذي ‪ -‬التي يدعم و السماح باتخاذ القرار ‪ ،‬في حدود دائمة ومتكررة جدول أعمال‬ ‫‪.b‬‬
‫التقارير ‪ ،‬بما في ذلك اإلدارة العليا و مناسب اللجان‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪7‬‬

 ‫إنشاء آليات المحاسبة و الحوار مع أصحاب المصلحة ‪ ،‬وااللتزام بمبادئ توازن‪ ،‬المرجعية‪ ،‬مصداقية و دقة‪ .‬مشتمل‬ ‫‪.c‬‬
‫عمليات مشاركة الشركة في السوق المؤشرات والمبادرات المرتبطة بالنزاهة و االستدامة‪.‬‬

‫ترقية و يدعم ل المبادرات ل تطبيق اإلجراءات والممارسات التي تشير إلى النزاهة واالستدامة وسمعة الموردين‬ ‫‪.d‬‬
‫والشركاء ‪ ،‬متعلق ب شركات و الشركات التابعة‪.‬‬

‫المخاطر و داخلي ضوابط‪:‬‬

‫ضمان ‪ ،‬جنبا إلى جنب مع المجاالت األخرى ‪ ،‬كفاية ‪ ،‬تقوية و المطابقة ل داخلي ضوابط‬
‫بيئة‪ ،‬السعي لتخفيف المخاطر بما يتناسب مع درجة التعقيد من أعمالهم ‪ ،‬وكذلك لنشر ثقافة‬
‫داخلي يتحكم ل يضمن امتثال مع القوانين و أنظمة مالئم ل ال شركة‪.‬‬

‫رسم الخرائط ل العمليات‪:‬‬

‫تنظم و ينفذ إدارة بواسطة العمليات‪ ،‬ضمان أن أهداف العمليات واالمتثال لها تحديد‬
‫االلتزامات القانونية والتنظيمية وإضفاء الطابع الرسمي عليها‪ .‬وبالتالي تحسين العمليات‬
‫بشكل متكامل ومتناسق طريقة يكون مضمون ‪ ،‬تفضيل هُم كفاءة و ال تخفيف‪ /‬السيطرة‬
‫على المخاطر الكامنة ‪ ،‬وبالتالي تعزيز أداء و رشاقة في يستجيب ل التغييرات‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪8‬‬

 ‫أعراف‪:‬‬

‫تطبيع و نظم العمليات و إجراءات‪ ،‬ضمان االنضباط في متابعة العمليات والتخطيط المستمر‬
‫تحديث ل يحافظ على إنه نزاهة و يسمح ل إنه تحويل‪ ،‬تعزيز إدارة المعرفة والموارد و‬
‫التكنولوجيا بهدف تحقيق نتائج أفضل لـ عمل‪.‬‬

‫‪ .7‬رئيسي معياري وثائق مرتبط مع ال امتثال برنامج‬

‫‪ Oi‬لديها سلسلة من السياسات واللوائح التي يتم تطبيقها في ال دورة ل إنه عمل‪ .‬تحت‬
‫ال مسؤولية ل مختلف‬
‫عمل المناطق‪ ،‬هؤالء داخلي معياري وثائق نكون مصمم ل يٌرسّخ حدود و ل مرشد الجميع‬
‫حفالت متضمن في‬
‫كل ل ال العمليات‪ ،‬مع ال صحيح طريق ل تنفيذ و قياس‪.‬‬

‫بعض ل هؤالء وثائق نكون مباشرة متعلق ب ل ال امتثال البرنامج والمدرجة أدناه‪ .‬باعتبار‬
‫أن الشركة عمل بيئة يكون جداً متحرك و بالتالي دائما ً التغييرات ‪ ،‬فهذه قائمة غير شاملة‬
‫ويمكن للعناصر األخرى من وقت ل وقت يكون مرتبط مع ال برنامج‪.‬‬

‫شفرة ل أخالق مهنية‬ ‫‪.A‬‬

‫يوجه نهج الشركة في الجوانب المتعلقة باألخالقيات والنزاهة في تسيير األعمال ودور‬
‫كل متعاون في تحقيق ال أهداف‪ ،‬سواء في أو الخارج أوي‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪9‬‬

 ‫سياسة ل المعامالت مع المالكون و مواقف تشارك النزاعات ل اهتمام يحدد القواعد ويوحد إجراءات المعامالت ل هذا‬ ‫‪.B‬‬
‫ً‬
‫طبيعة‪ ،‬الحفاظ على الشفافية ل ال عملية‪ ،‬لذا الذي ‪ -‬التي قرارات نكون دائما صنع موضوع ل ال‬
‫أفضل الممارسات ل شركة كبرى الحكم‪ ،‬تجنب ال إساءة و غير مناسب يستخدم ل ال‬
‫الشركة أصول‪.‬‬

‫‪.C‬‬ ‫مضاد للفساد سياسة‬

‫يؤسس قواعد و القواعد االرشادية الذي ‪ -‬التي يجب يكون واجبًا تم الوفاء بها‬
‫جري بواسطة ال شركة و ال‬ ‫ُأ‬
‫واالمتثال لها من أجل ضمان المطابقة بين ال أنشطة ِ‬
‫تنظيمي مكافحة الفساد متطلبات‪.‬‬

‫‪.D‬‬ ‫حماية تجارة سياسة‬

‫يحدد المبادئ التوجيهية واإلجراءات الخاصة بالتداول األوراق المالية التي يتعين مراقبتها‬
‫من قبل‪ ]i[ :‬المديرون ‪ ]ii[ ،‬المتحكمون الشركاء ‪ ]3[ ،‬من قبل المساهمين الذين ينتخبون‬
‫أعضاء الشركة سبورة ل المخرجين أو استشاري سبورة‪[ ،‬رابعا] أعضاء ل ال استشاري‬
‫سبورة‪[ ،‬الخامس] ال المتعاونين و المديرين نأخذ الوصول إلى المعلومات السرية ‪]vi[ ،‬‬
‫الح ّي و مستشار المهام سواء ثم موجود أو ل يكون‬ ‫صط ِ‬
‫أعضاء اآلخر جثث تحتجز اِ ِ‬
‫مخلوق و [السابع] أيا كان ‪ ،‬بواسطة سبب ل له ‪ /‬لها الوظيفة أو المنصب في الشركة أو‬
‫اآلباء أو الشركات ذات الصلة ‪ ،‬لديهمعرفة بالمعلومات المادية غير العامة حول شركة‪.‬‬

‫معلومة إفشاء سياسة‬ ‫‪.E‬‬

‫يضع معايير عالية من األخالق والشفافية بخصوص ال إفشاء ل معلومة‪ ،‬ل يكون امتثل‬
‫مع من قبل المديرين والمساهمين المسيطرين والمساهمين انتخاب أعضاء مجلس إدارة‬
‫الشركة أو استشاري سبورة‪ ،‬أعضاء ل ال استشاري سبورة‪ ،‬المتعاونين‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪10‬‬

 ‫والمديرين التنفيذيين الذين لديهم إمكانية الوصول إلى المعلومات السرية ‪ ،‬األعضاء أو‬
‫الهيئات األخرى الحاصلة على التقنية و واجبات استشارية سواء كانت موجودة في‬
‫ذلك الوقت أو في المستقبل مخلوق و بواسطة أيا كان ‪ ،‬بواسطة سبب ل له وظيفة أو‬
‫موضع في ال لدى الشركة أو اآلباء أو الشركات ذات الصلة معرفة بـ غير عامة مادة‬
‫معلومة عن ال شركة‪.‬‬

‫‪.F‬‬
‫شراء و المقاوالت سياسة يؤسس إستراتيجي التوجيهات و خطوط إرشاد قرارات‬

‫نسبي ل شراء و التعاقد السعي يزيد في الجودة والتخفيضات في التكاليف ‪ ،‬مع‬

‫إبراز األخالقيات سلوك‪ ،‬مع أ منظر ل ممتلىء إشباع ل أوي عمالء‪.‬‬

‫سياسة إدارة المخاطر والضوابط الداخلية يحدد التوجيه االستراتيجي المطلوب لـ تعريف‪ ،‬تقييم و معالجة ل شركة كبرى‬ ‫‪.G‬‬
‫مجموعة شركات‪.‬‬ ‫المخاطر وأنشطةالرقابة ذات الصلة ‪ ،‬بهدف ضمان كفاءة ل ال يتحكم بيئة ل ال ‪OI SA‬‬

‫هبة سياسة‬ ‫‪.H‬‬

‫يحدد التوجيه الفني واالستراتيجي ألي القرارات المتعلقة بالتبرع بأصول شركة ‪، Oi‬‬
‫في إضافة ل تأسيس داخلي إجراءات ل إضفاء الطابع الرسمي و أداء ل ال هبة‪.‬‬

‫السياسة المؤسسية‬ ‫‪.I‬‬

‫طاق ل عملية؛‬ ‫أهداف ل‪[ :‬أنا] يُعرِّف ال المؤسسية نِ َ‬
‫[الثاني] ينشر ال المؤسسية مهمة ه اـلـمـؤـسـسـيـةـ رؤية؛ [الثالث] يٌرسّخ أوي سا‬
‫التمثيل القواعد االرشادية‪ ،‬مشتمل إنه كليا و مملوك جزئيا ً الشركات التابعة‬
‫قبل خارجي جهات‪[ ،‬رابعا] يٌرسّخ حدود‬
‫قائم على على ال مؤسسي الشفافية ل األفعال ل أوي‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪11‬‬

 ‫المديرين‪ ،‬المتعاونين أو مندوب‪ ،‬في هُم‬
‫التفاعالت مع عام عمالء و ‪ /‬أو مندوب ل حكومية جثث و [الخامس] يحفظ‬
‫أوي صورة و سمعة في إنه مؤسسي العالقات‪.‬‬

‫‪ .J‬هدايا ‪ ،‬هدايا و آخرـ المستشفيات سياسة يحدد قواعد وإرشادات محددة بشأن العرض و يستلم الهداياـ هدايا‪،‬‬
‫وجبات‪ ،‬يسافر‪ ،‬ترفيهـ و آخر المستشفيات‪.‬‬

‫االستدامة سياسة‬ ‫‪.K‬‬

‫يحدد االتجاه االستراتيجي ويوجه قرارات نسبي ل االستدامة الذي ‪ -‬التي يقود ال‬
‫خلق ل اآلليات منوي ل عمل استمرارية‬
‫و إدارة ل اجتماعي و بيئي وجوه و التأثيرات‪.‬‬

‫عملية إدارة سياسة‬ ‫‪.L‬‬

‫يحدد المبادئ والقواعد للعملية نموذج الحوكمة مع المراحل المطلوب استكمالها ‪،‬‬
‫موحد وثائق ل يكون مستخدم ل يضمن امتثال من التسجيل ‪ ،‬واألدوار والمسؤوليات‬
‫المحددة ‪ ،‬كذلك كنظام لإلنشاء والتنظيم والتوحيد ‪ ،‬الموافقة والكشف عن جميع‬
‫الوثائق المتعلقة ال العمليات ‪.iBPMS -‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪12‬‬

 ‫امتثال برنامج‬ ‫‪.8‬‬
‫موضوعي‬ ‫‪.A‬‬
‫ال امتثال برنامج يكون أ تعيين ل أجراءات ُمنفّذ عبر الشركة للتخفيف من‬
‫مخاطر االمتثال ‪ ،‬مثل حسنًا مثل ل بكمل ال مهمة ل ال امتثال منطقة‪.‬‬

‫‪COMMITMENT TO COMPLIANCE‬‬
‫‪RISK ASSESSMENT‬‬
‫‪CULTURE‬‬

‫‪SUPERVISION AND RESOURCES FOR COMPLIANCE‬‬

‫‪REPORTING‬‬

‫‪O‬‬
‫‪MANAGEMENT OF ADJUSTMENTS AND INVESTIGATION‬‬ ‫‪CODE OF ETHICS, POLICIES AND PROCEDURES‬‬

‫‪INTERNAL‬‬ ‫‪CONTROLS,‬‬
‫‪CONTINUOUS‬‬ ‫‪MONITORING AND‬‬
‫‪COMMUNICATION‬‬ ‫‪TESTS‬‬
‫‪AND‬‬ ‫‪TRAINING‬‬

‫عناصر‬ ‫‪.B‬‬
‫مخاطرة تقدير‬ ‫‪.I‬‬
‫ال خلق ل ا فعال امتثال برنامج يشمل ال رسم الخرائط ل ال الشركة العمليات و‬
‫تالي تحديد المخاطر الكامنة والضوابط المرتبطة بها ‪ ،‬المؤشرات ل متابعة ل ال‬
‫البرنامج أداء و تعريف ل المتبقية المخاطر الناتج من هذا عملية‪.‬‬

‫سياق األعمال الذي يتم فيه إدراج ‪ Oi‬و العالقة مع العمالء والموردين والمنظمين‬
‫والجمهور عمالء و آخر المالكون‪ ،‬يجب أيضًا يكون جزء ل هذا تقييم‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪13‬‬

 ‫في هذا نِطَاق‪ ،‬ال تعريف و معالجة ل المخاطر و العمليات الموجهة الستمرارية‬
‫أعمال الشركة ‪ ،‬والتي ستعالجها خطة استمرارية األعمال ‪ ،‬حيث تم إدراج مكتب‬
‫االمتثال في الحوكمة ل ال سمة‪.‬‬

‫أخي ًرا ‪ ،‬من خالل إدارة العمليات ‪ ،‬قام مكتب يعمل االمتثال على تحسين وتحديد‬
‫الفرص لتحقيق مكاسب في الكفاءة في الشركة عمليات البحث لتقليل مخاطر الخسائر‬
‫والغرامات والعقوبات وغيرها العواقب الناشئة عن عدم الكفاءة في الشركة العمليات‪.‬‬

‫التزام ل ال ثقافة ل امتثال‬ ‫‪.II‬‬

‫ال من أعلى إلى أسفل يقترب يجب بالضرورة مرشد ال إجراءات االمتثال في ‪، Oi‬‬
‫المرتبطة بثقافة حيث الجميع يشعر ل يكون ا أساسي و أساسي جزء في ال تنفيذ ل ال‬
‫برنامج‪.‬‬

‫كبير إدارة يجب يكون دائ ًما مرتبط مع الموضوع ‪ ،‬وتعزيز اإلجراءات ذات الصلة‬
‫والقيادة دائ ًما بواسطة مثال‪.‬‬

‫إشراف و موارد ل امتثال‬ ‫‪. III‬‬

‫يجب أن تتمتع فئة االمتثال باالستقاللية و استقاللية لتنفيذ اإلجراءات ‪ ،‬وكذلك‬
‫لإلبالغ عن المحددة نتائج‪ .‬ل هذا اعتبار‪ ،‬هو ‪ -‬هي يكون أساسي الذي ‪ -‬التي ال دور‬
‫ل امتثال يملك أ مباشر خط ل التقارير ل ال مؤشرات البرنامج لإلدارة العليا‬
‫واستالمها من ال أخير أ دائم تنسيق مع ال الشركة عمل إستراتيجية و نموذج‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪14‬‬

 ‫شفرة ل أخالق مهنية‪ ،‬سياسات و إجراءات‬ ‫‪.IV‬‬
‫يجب أن يكون الهيكل المعياري للشركة واضحًا ‪ ،‬قواعد موجزة ويمكن الوصول‬
‫إليها لجميع المتعاونين ‪ ،‬بشكل أساسي في البرامج الذي ‪ -‬التي نكون أكثر حساس‬
‫من ال نقطة ل منظر االمتثال‪ .‬كل من مدونة األخالق والسياسات و أنظمة يجب‬
‫مرشد ال عملية ل ال مختلف المناطق والموظفين وأصحاب المصلحة اآلخرين في‬
‫عالقاتهم مع ‪ .Oi‬لهذا الغرض ‪ ،‬السلوكيات مقبولة وال تقبل قبلت في الجميع‬
‫المستويات ل عالقة مع ‪ /‬من أوي يجب يكون واضح ل الجميع هؤالء الالعبين‪.‬‬

‫من المهم تسليط الضوء على أن هذه الوثائق "الكائنات الحية" التي يجب أن‬
‫تخضع للدورية عملية ل التحديث و تقييم ل التقيد ل ال الشركة التشغيل سياق و‬
‫عمل نموذج ل‬
‫يمنع تناقض بين ال محتويات ل ملكنا معياري نطاق و أوي عمل يمارس‪.‬‬

‫مستمر تواصل و تمرين‬ ‫‪.V‬‬

‫ال تشكيل ل أ ثقافة ل أخالق مهنية و امتثال للغاية يعتمد على فعالية االتصال و‬
‫خطة تدريبية لجميع مستويات الشركة مع توضيحها أهداف البرنامج والتأكيد على‬
‫المنظمة التزام ل ال سمة‪.‬‬

‫ال تواصل و تمرين عملية يجب يصل الجميع المتعاونين و عنوان في بعض‬
‫نقطة إنه الموردين ‪ ،‬شركاء األعمال والمديرين و أصحاب المصلحة اآلخرين‪.‬‬
‫هو ‪ -‬هي‬
‫يجب يكون ُمعد مع أ لغة الذي ‪ -‬التي يكون مناسب ل ال مختلف الجماهير ‪ ،‬من أجل‬
‫الوصول المتوقع و فعالية‪ ،‬و اآلليات يجب يكون مقرر ل يضمن الذي ‪ -‬التي ال ثقافة‬
‫ل امتثال يكون كون يمتص‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪15‬‬

 ‫من قبل المنظمة بأكملها مع المفاهيم في الواقع داخلي في كل ل هؤالء العبين سواء‬
‫داخلي أو خارجي‪.‬‬

‫داخلي ضوابط‪ ،‬يراقب و االختبارات‬ ‫‪.VI‬‬

‫برنامج تنفيذ يكون قائم على على ال تطبيق ل ضوابط في متنوع العمليات‬
‫و المستويات ل ال‬
‫منظمة‪ ،‬ل امتثال ل يكون قادر ل يضمن الذي ‪ -‬التي ال يتم التحكم في المخاطر‬
‫المحددة على النحو الواجب‪ .‬قياس يتم تنفيذ فعالية هذه الضوابط من خالل يراقب‬
‫المؤشرات مؤسسة ل مفتاح ضوابط‬
‫واالختبارات الدورية المصممة لقياس فعالية التطبيق والسماح بالتعديالت في ال‬
‫برنامج بحد ذاتها‪.‬‬

‫مع مراعاة ال رؤية ل محدد العمليات ل امتثال مع قانون ‪Sarbanes-Oxley‬‬

‫]‪ ، [SOx‬هذا النطاق موجود بالفعل يغطيها تقييم دوري للمخاطر والضوابط‬
‫ضا دعم الجهات الخارجية لـ تنفيذ االختبارات‬
‫المنهجية ‪ ،‬مع األخذ في االعتبار أي ً‬
‫اإلدارية مع الحصول على الشهادات الالحقة بواسطة ال مستقل مراجعة‪.‬‬

‫بالنسبة للعمليات األخرى المصنفة على أنها ‪ ، Non-Sox‬فإن منهجية تعتبر ذلك من‬
‫مخاطر الشركات ماتريكس ‪ ،‬وهو نظام لتقييم المخاطر الكامنة و مرتبط ضوابط‬
‫خالل يتحكم تقييم ذاتى [وكالة الفضاء الكندية] يجب يكون مقرر‪ ،‬أين ال مدير‬
‫هو ‪ /‬نفسها ل‬
‫ال منطقة بتقييم إنه ضوابط‪ .‬تبعًا‪ ،‬مثل لكل معايير التي يحددها االمتثال وربما‬
‫باستخدام مدخالت من اآلخرين مناطق الشركة ‪ ،‬يتم تحديد ضوابط محددة لـ أداء ل‬
‫االختبارات و قياس ل المتبقية المخاطر‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪16‬‬

 ‫للعمليات ‪ /‬المجاالت األخرى للشركة حيث امتثال تعمل ‪ ،‬محدد ضوابط و‬
‫المؤشرات نكون مقرر ل يخفف من ال مخاطرة ل امتثال‪.‬‬

‫إدارة ل التعديالت و التحقيقات متابعة حاالت عدم المطابقة والفرص للتحسين الذي تم تحديده أثناء التنفيذ‬ ‫‪.VII‬‬
‫أساس التحسين المستمر للبرنامج‪ .‬متابعة و جيل ل المؤشرات الناشئة من ال‬
‫قناة الشجب والتقارير التي تم إنشاؤها بواسطة ‪ Internal‬التدقيق ‪ ،‬يجب أن يكون‬
‫بمثابة أساس لتعزيز برنامج و ال دور ل امتثال‪.‬‬

‫اإلبالغ‬ ‫‪. VIII‬‬

‫ال التقارير نشاط األهداف ل يضمن الذي ‪ -‬التي الجميع نتائج وجد من التنفيذ الدائم‬
‫لبرنامج االمتثال إلى اإلدارة العليا ‪ ،‬وكذلك جميع اآلخرين المنتديات و جثث‬
‫مباشرة أو بشكل غير مباشر متضمن في ال‬
‫تنفيذ ل ال برنامج‪ .‬متابعة ل فعل الخطط مشتق من عدم المطابقة أو فرص التحسين‬
‫وجد و آخر المؤشرات ل ال برنامج يجب يخدم مثل أساس إلنتاج االمتثال الموحد‬
‫تقرير‪ ،‬أ ّي يكون قادر ل توفير الرؤية و استمرارية ل ال أجراءات‪.‬‬

‫دور ل أخالق مهنية عمالء‬ ‫‪.9‬‬

‫يساعد وكيل األخالقيات في تعزيز ثقافة االمتثال في ال شركة‪ ،‬التمثيل مثل أ االرتكاز نقطة و‬
‫بدائي أداة في نشر الثقافة وتقديم التوجيه إلى آخر أوي المتعاونين‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪17‬‬

 ‫كونك وكيل األخالق هو نشاط تطوعي‪ .‬واجب ال المحدد متعاون يكون ل يمد يدعم‬
‫ل ال أخالق مهنية‬
‫لجنة ومكتب االمتثال في إدارة ثقافة ل ثقافة و في صناعة القرار‪ ،‬ضمان التوحيد في ال‬
‫تحويل ل شركة كبرى تعليمات‪.‬‬

‫الكفاءات ل ال أخالق مهنية عامل‪:‬‬

‫غير متحيزة االستماع‪.‬‬ ‫•‬

‫يكون قادر ل يفهم مختلف اقتراب ل ال نفس سياق؛‬ ‫•‬
‫تأثير له ‪ /‬لها المحاورين في الدمج ل ال التنظيمية قيم و أخالق مهنية القواعد االرشادية؛‬ ‫•‬
‫يملك التوفيق و وساطة صفات ل يطلب عدل حلول؛‬ ‫•‬
‫أتمنى لك الخير تواصل و شخصي عالقة مهارات؛‬ ‫•‬
‫يكون قادر ل يمثل في شديد األهمية سيناريوهات‪.‬‬ ‫•‬
‫هافى أبداً عانى أي إداري جزاء في أوي‪.‬‬ ‫•‬
‫جيد معرفة ل أوي‪.‬‬ ‫•‬
‫فريق عمل ل يحقق ال أفضل نتيجة ل أوي‪.‬‬ ‫•‬

‫الواجبات ل ال أخالق مهنية عامل‪:‬‬

‫يمد يدعم ل ال أخالق مهنية لجنة في إدارة ل ال ثقافة ل أخالق مهنية في أوي‪.‬‬ ‫•‬
‫االنتشار أخالق مهنية قيم‪ ،‬تنشيط حوار و تعزيز أ جيد التنظيمية َأجواء؛‬ ‫•‬
‫تقديم التوجيه بشأن إضفاء الطابع الرسمي على التنبيهات متى استشار بواسطة المتعاونون‬ ‫•‬
‫يشارك في ال المبادرات ترقيةـ بواسطة امتثال؛‬ ‫•‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪18‬‬

 ‫يمثل مثل االرتكاز نقطة في ال إيصال ل أسئلة متعلق ب ل ال امتثال برنامج‪ ،‬توجيه هم ل ال مكتب ل امتثال؛‬ ‫•‬
‫ينشر ال قواعد و ضوابط متعلق ب ل ال امتثال برنامج؛‬ ‫•‬
‫ينشر ال قواعد‪ ،‬المواضيع و أجراءات متعلق ب ل االستدامة‪.‬‬ ‫•‬

‫واجهه المستخدم بين امتثال و آخر عمل‬ ‫‪.10‬‬

‫المناطق‬

‫بالرغم من الجميع المناطق ل أوي نكون موضوع ل ال امتثال برنامج‪ ،‬تأكيد المناطق يملك‬
‫أ أقرب تفاعل مع امتثال‪ .‬خالل تنفيذ ل ال أنشطة و في حاالت أين كل متعاون يمثل ‪Oi‬‬
‫أمام مختلف المنتديات والجماهير المختلفة طبائع هو ‪ -‬هي يكون الجميع دور ل يؤدي ال‬
‫دور ل امتثال‪ ،‬مثل نحن يستطيع يرى أقل‪:‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪19‬‬

Oi S.A – Compliance Manual 20
 ‫أقل نحن قائمة ال المناطق نأخذ أكبر واجهه المستخدم في ال تنفيذ ل ال برنامج‪:‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪21‬‬

 ‫داخلي مراجعة‬

Compliance

Send relevant identified risks and non-conformities

Report the status of the Compliance risk matrix
Monitor action plans for adustment of non-conformities impacting the Compliance prog

Internal Audit

Inform new risks applicable to the Compliance program

Use the Compliance indicators in planning the audits
Send the audit reports to Compliance for identification of risks an
Audit the Compliance program

‫تنظيمية‬

Compliance

Support initiatives of implementation of controls in the business areas to comply with

Resolve doubts on interfaces with public agents
Monitor action plans for adequacy to regulatory requirements

Record and disclose interactions with public agents

Communicate relevant regulatory changes
Communicate possible exceptions to the gifts, presents and entertainment policies
Internalize and require compliance with all regulatory demands from Anatel

Oi S.A – Compliance Manual 22

 ‫قانوني‬

Compliance

Support in the process of monitoring laws/standardizing documents

Support in implementation of specific controls in the business areas
Support in discussions relative to disciplinary measures applicable to cases of non-complia

Legal

Preparation of contracts with anti- corruption clause

Support in preparation of Compliance area documentation
Support in understanding the impacts of possible disciplinary mea
Monitoring of laws/standardizing documents

Oi S.A – Compliance Manual 23

 ‫حوكمة امتثال برنامج‬ ‫‪.11‬‬

‫قائم على على ال إرشاد متاح بواسطة ال الشركة سبورة ل المديرون ‪ ،‬ال مكتب ل‬
‫امتثال يكون مسؤول ل ال تنفيذ‪ ،‬يراقب و التعزيز ل ال برنامج‪.‬‬
‫خاضع ل شركة كبرى تمويل‪ ،‬ال منطقة يكون مستقل ل يمثل عبر جميع مجاالت ‪ /‬عمليات‬
‫الشركة ‪ ،‬بما في ذلك تلك الخاصة بـ جداً سبورة هو ‪ -‬هي يكون خاضع ل‪.‬‬

‫إلنشاء قناة اتصال مع مجلس إدارة المديرون ‪ ،‬ال مكتب ل امتثال لديه أ مباشر التقارير قناة‬
‫ي نكون جثث مسؤول ل توجيه‬ ‫مع المجلس التنفيذي ومجلس اإلدارة والمستشار سبورة‪ ،‬أ ّ‬
‫التالي أعلى و تقييم ال أنشطة ل ال مكتب ل امتثال‪.‬‬

‫‪Oi S.A – Compliance Manual‬‬ ‫‪24‬‬