  

Chỉ giải mẫu 1 bài thôi nhen.

Lấy bài 1 làm sample.

Bài 1. Tín phiếu trả lãi trước khi phát hành, thời hạn ngắn hạn.

a. Số tiền Ngân hàng Trung ương thanh toán cho ngân hàng Thái Bình Dương.

Áp dụng công thức sau G=MG/(1+ LxT/100x365)

Với

MG là mệnh giá tín phiếu 80.000.000.000 (80 tỷ VND).

L là lãi suất chiết khấu. L= 7%/năm.

T là thời hạn còn lại của tín phiếu. T = 15/04/2011 – 18/01/2011 = 87 ngày (Note không
lấy ngày đầu cuối cùng, lấy ngày đầu tiên).

Từ những dữ kiện trên ta có G=80.000.000.000/(1+ 7*87/100*365) = 78.687.110.940

VND.

b. Xác định kết quả kinh doanh của ngân hàng thông qua nghiệp vụ chiết khấu trên.

Kết quả kinh doanh = Lợi nhuận tín dụng + lợi nhuận tài chính.

(1) Lợi nhuận tài chính = 78.687.110.940 – 80.000.000.000 =-1.312.889.057 VND

(2) Lợi nhuận tín dụng = 78.687.110.940*16*87/365*100 = 3.000.889.272 VND

Vậy kết quả kinh doanh từ nghiệp vụ trên là -1.312.889.057 + 3.000.889.272 =

1.688.000.215 VND.

Note. 1 lần nữa chúng ta thắc mắc tại sao không có tính chi phí vốn bình quân đầu vào.
Vì ở nghiệp vụ này chúng ta không sử dụng vốn đi vay từ tiền gởi tiết kiệm. Ở đây chi phí của
chúng ta chính là phần thiệt hại từ lợi nhuận tài chính.

Bài 6. Dạng bài tập đấu giá.

a. Ngân hàng trung ương thông báo bán tín phiếu (giá cao thì bán, vậy lãi suất theo từ
thấp đến cao).

Bảng phân bổ khối lượng và lãi suất trúng thầu.

Page |1
   
Khối lượng đặt thầu
Lãi suất đấu thầu Tổng cộng Tích lũy
NH A NH B NH C NH D

8.75 % 20 10 30 30 90 90

9.00 % 20 20 20 20 80 170

9.25 % 30 30 30 30 120 290

9.50 % 40 50 50 140 430

9.75 % 50 60 60 50 220 650

10.0 % - - - 70 70 720

Tổng cộng 160 170 190 120 720

Lãi suất trúng thầu 9,75%. Khối lượng phân bổ.

Lãi suất đấu thầu NH A NH B NH C NH D

8.75 % 20 10 30 30

9.00 % 20 20 20 20

9.25 % 30 30 30 30

9.50 % 40 50 50

9. 75% 39 46 46 37

Tổng cộng 149 156 176 117

Bonus làm thêm một đoạn nữa hết bài luôn. Giả sử đây là loại tín phiếu lãi trả trước. Vậy
giá thanh toán cho Ngân hàng Trung ương của từng ngân hàng.

Trích một đoạn đề bài như sau.

Page |2
   

Ngân hàng A.

G = 20 tỷ VND/(1+ 8,75%)274/365 + 20 tỷ VND/(1+ 9%)274/365 + 30 tỷ

VND/(1+9.25%)274/365 + 40 tỷ VND/(1+ 9.50%)274/365 + 39 tỷ VND/(1+ 9.75%)274/365 = Chịu khó
tính nhé.

Ngân hàng B

G = 10/(1+ 8.75%)274/365 + 20/(1+ 9%)274/365 + 30/(1+ 9.25%)274/365 + 50/(1+ 9.50%)274/365

+ 46/(1+ 9.75%)274/365 = xxx tỷ VND.

Ngân hàng C

G = 30/(1+ 8.75%)274/365 + 20/(1+ 9%)274/365 + 30/(1+ 9.25%)274/365 + 50/(1+ 9.50%)274/365

+ 46/(1+ 9.75%)274/365 = zzz tỷ VND.

Ngân hàng D

G = 30/(1+ 8.75%)274/365 + 20/(1+ 9%)274/365 + 30/(1+ 9.25%)274/365 + 37/(1+ 9.75%)274/365

= ttt tỷ VND.

-------------------Hết-------------------

Page |3