Professional Documents
Culture Documents
Annex6C PartnerAbridgedDueDiligence
Annex6C PartnerAbridgedDueDiligence
بالعمل مع الشركاء ذوي التفكير المماثل (المجتمع المدني والحكومة واألوساط األكاديمية والقطاع الخاص وما إلى ذلك) الذين لديهم رؤية Actedتلتزم
لدعم المحتاجين بشكل عاجل وحماية كرامة الناس ،مع المشاركة في خلق فرص طويلة األجل للنمو المستدام وتحقيق إمكانات الناس .تعتقد Actedمتوافقة مع
عاما بعد عام وأصبحت Actedأنه يمكن تحقيق رؤيتها بشكل أكثر فعالية من خالل العمل مع اآلخرين .لذلك ،يزداد عدد الشركاء الذين تشارك معهم Acted
بالشركاء ويتفاعل معهم بطرق متنوعة ،بما في ذلك الشراكات طويلة األجل والتحالفات Actedيرحب Acted.الشراكات طريقة أساسية للعمل بالنسبة ل
لتسهيل وتسهيل عملية تقييم DDLاالستراتيجية قصيرة األجل والعالقات الفردية والمشاركة النشطة في الشبكات والتحالفات .تم تصميم الشريك المختصر
.لتوسيع وتعميق شراكاتها مع الجهات الفاعلة المحلية Actedالشركاء متوسطي الحجم وتعزيز استراتيجية
ما هو الشريك؟
الشريك هو طرف ثان (كوكالة متعاقدة ،يتصرف كطرف أول) يتم تفويض تنفيذ نشاط/عنصر مشروع واحد أو عدة أنشطة ومشاريع ومنحة لهذه الغاية.
:نظاما من 3مستويات من الشركاء Actedطورت
المستوى :1أعضاء التحالف ،2015التأثير واألكس والتقارب (ال حاجة إلى العناية الواجبة)؛
المستوى : 2المنظمات الدولية ذات الحجم الحرج المعين واإلجراءات السليمة المعمول بها ،والتي تستخدم لتلقي التمويل من الجهات المانحة المؤسسية،
؛)على مستوى المقر الرئيسي T2عملية العناية الواجبة( Actedو/أو لديها شراكات ناجحة سابقة مع
.المستوى :3الشركاء الذين ليسوا من المستوى 1أو المستوى 2وبالتالي يمكنهم أن يكونوا إما منظمة محلية أو دولية
.يتم تطبيق العناية الواجبة من المستوى القياسي 3إذا تجاوزت المنحة للشريك 150،000يورو
توجد العناية الواجبة المختصرة من المستوى ( 3المدرجة في هذه الوثيقة) للشريك الحاصل على منحة تتراوح بين
60،000.يورو و 150،000يورو
التصرف مسؤول وخاضع للمساءلة عن أموال المانحين عند العمل مع الشركاء .تقييم العناية الواجبة المختصرة هو أداة إلدارة المخاطر تشمل األنشطة
المضطلع بها لمساعدة أكيد في الحصول على ضمان لقدرة الشريك المحتمل وقدرته على تنفيذ مشاريع أكيد .من خالل قضاء بعض الوقت لمراجعة الجوانب
تحديد المخاطر في العمل مع ذلك الشريك ،ووضع تدابير التخفيف ،وتجهيز Actedاألساسية لقدرة البارنتر وأنظمته وسياساته وعملياته المحتملة ،يضمن
الشريك لتنفيذ حصته من التدخل .في جوهره ،يوفر تقييم العناية الواجبة المختصر إجابة "نعم" أو "ال" على السؤال :هل يجب أن نتشارك مع كيان معين؟
والشريك نحو تعاون أقوى وأطول أجال ،وإنشاء لبنات بناء أساسية الستكمال تقييم العمل الموحد Actedعالوة على ذلك ،فإنه يوفر أساسا يمكن أن يبني عليه
.لجتهاد
PDMويستعرضه رؤساء اإلدارات/الوحدات ذات الصلة مثل ) (T&CMفي البلد ،يتم تنسيق تقييم العناية الواجبة المختصرة من قبل مدير الشفافية واالمتثال
.قبل مشاركته مع إدارة الشفافية واالمتثال في المقر الرئيسي CD/DCDوما إلى ذلك .يتم استعراضه من قبل AMEM،و CLMو CFMو
المختصرة لتغطية الجوانب األساسية للحوكمة والرقابة للشريك المحتمل؛ واإلدارة المالية؛ والقدرة على التنفيذ؛ لقياس مستوى المخاطر DDLتم تصميم
المرتبطة بالشراكة .تتكون من ورقة معلومات واستبيان قصير وعدد قليل من الوثائق المادية التي سيتم جمعها ،ويمكن من الناحية النظرية إكمالها في اجتماع
.مدته ساعتان مع الشركاء المحتملين
خالل االجتماع وفي المناقشة مع الشريك المحتمل ،يقوم الموظفون العاملون الذين يقودون عملية العناية الواجبة الموجزة بجمع وتسجيل المعلومات الالزمة
:لتحديد درجة مخاطر الكيان ،على النحو التالي
يشير إلى وجود خطر كبير داخل المجال المحدد الذي يجري تقييمه :من المرجح جدا أن يتحقق وسيكون له تأثير كبير على قدرة
4 والجهات المانحة لها .كما يسلط Actedالشريك الدعي على إدارة التدخل وتنفيذه بشكل كاف ،و/أو ينعكس بشكل سيء للغاية على
.الضوء على أن المخاطر لم يتم تخفيفها من خالل أي رقابة/عملية أخرى ينفذها الشريك
2 يشير إلى وجود خطر معتدل داخل المجال المحدد الذي يتم تقييمه :خطر له احتمال منخفض إلى متوسط لتحقيقه وسيكون له تأثير
.وسمعة مانحيه Actedطفيف على قدرة الشريك الدعائي على إدارة التدخل وتنفيذه بشكل كاف ،أو
يشير إلى وجود مخاطر منخفضة داخل المجاالت المحددة التي يتم تقييمها :احتمال حدوثه منخفضا جدا ،وسيكون له تأثير ضئيل أو
1 .معدوم على قدرة الشريك المحتمل على إدارة التدخل وتنفيذه بشكل كاف ،أو التصرف وسمعة مانحيه
الموجزة" مبادئ توجيهية وتضع معايير قياسية لتعيين درجات المخاطر لكل سؤال .يتضمن االستبيان DDLالعمود األول في ورقة العمل رقم 3 .توفر "أسئلة
عشرة أسئلة "خط أحمر" .إذا كانت درجة المخاطرة للشريك المحتمل ألي من هذه األسئلة ( 4عالية) ولكن البعثة القطرية توصي مع ذلك بالدخول في
الشراكات ،ينبغي ملء طلب التنازل عن الشريك لتوفير :مبرر قوي للشراكة ووصف لتدابير التخفيف القوية التي سيضعها الشريك المحتمل (يتم االتفاق عليها
مع الشريك) .سيتم توقيع طلب التنازل من قبل مؤتمر نزع السالح ،والموافقة عليه من قبل مدير الشؤون المالية واإلدارية ،ومدير تطوير المشاريع والعالقات
.الخارجية ،ومدير مراجعة الحسابات واالمتثال للعمل ليكون قادرا على توقيع اتفاقية منحة مع الشريك المحتمل
باإلضافة إلى ذلك ،يجب ربط أي سؤال يحدد الخطر ( حتى لو كان "معتدل") بتدابير التخفيف التي تمت مناقشتها واالتفاق عليها مع الشريك المحتمل،
الموجزة" ،العمود واو .يجب أن تكون تدابير التخفيف هذه محددة وقابلة للتنفيذ بشكل واقعي ضمن اإلطار DDLوالموصوفة في ورقة العمل رقم" 3 .أسئلة
.الزمني للمشروع (وبالتالي يجب أن يكون أي تدريب مطلوب للشريك أو دعم له في الحد األدنى)
مخاطر منخفضة
وباإلضافة إلى ذلك ،يجب طلب مرجعين على األقل من المنظمات األخرى العاملة مع الشريك المحتمل (انظر المرفق .1لالحتفاء على النموذج المقترح).
.الشراكة مع المنظمة إذا كانت العناية الواجبة إيجابية Actedومع ذلك ،إذا لم يكن من الممكن الحصول على إشارة ،فال يزال بإمكان
.وبعد التقييم ،يجب بعد ذلك إرسال العناية الواجبة إلى إدارة مراجعة الحسابات في المقر الرئيسي لمراجعتها
ورقة العمل( يقوم المدير القطري باستعراض وإقرار العناية الواجبة من خالل التوقيع على الصفحة التي تعرض تصنيف المخاطر
").الموجزة " 3 DDLأسئلة
ID/Passeport: 410562078رقم
N-2السنة
موقع المكاتب/المكاتب الفرعية قطاعات التدخل (بما في ذلك أمثلة على
األنشطة المنفذة لكل قطاع خالل السنوات
الثالث الماضية التي سيتم تقديمها ،خاصة
:االستجابة للطوارئ لألنشطة
ذلك مشابهة
بما في الغذائي/أو
والتغذية ذات صلة و إذا كانت
:األمن
N-1السنة
:تشمل الحماية :يشمل الجنس
أخرى:
2 4
اسم ممثل المنظمة وتفاصيل االتصال به:
4
التدابير المقترحة للتخفيف
درجة المخاطر تعليقات الشريك/إجابات من المخاطر
غير متوفر 4 أسئلة المستندات التي يجب تقديمها حالة التنفيذ
المحتمل (محدد وواقعي وعملي
)وموجه نحو العمليات
لتعيين درجات المخاطر إرشادات
متوفر غير
1 الوضع القانوني وتاريخ/ فيرجى مالحظة التسجيل،هل الكيان مسجل بشكل صحيح وفقا للوائح المحلية؟ إذا كان األمر كذلك
أسئلة الخط األحمر 1.1
إنشاء الكيان.
(د) دفع ثمن، (ج) المحاسبة عن السلع والخدمات، (ب) االستالم، أي أن وظائف (أ) الطلب،هل هناك فصل كاف بين الواجبات
شهادة التسجيل 1.2
1 = في هذا السؤال3 و2 ال يمكن منح درجة المخاطر: = نعم؛ مالحظة4 ال؛. (ز) التحقق من كشوف المرتبات منفصلة بشكل، (و) إعداد كشوف المرتبات ودفعها، (ه) التسوية المصرفية،السلع والخدمات
مناسب؟
1 = = 3 ولكن بالنسبة لجميع العمليات األخرى؛،) = ال يوجد فصل بين الواجبات ل أ) و ب2 ز) مضمون؛- )الفصل بين الواجبات لجميع العمليات أ هل كانت هناك أي قضايا رئيسية تتعلق بالمساءلة (مثل االحتيال والنفقات غير المؤهلة) في تقارير مراجعة الحسابات للسنوات
الهيكل التنظيمي 1.3
7 من أصل4 = ال يوجد فصل بين الواجبات على اإلطالق أو ألقل من4 عمليات؛7 من أصل4 ال يوجد فصل فقط بين الواجبات لما ال يقل عن الثالث الماضية (من تقارير مراجعة البيانات المالية األخيرة أو تقارير مراجعة الحسابات للمشاريع الممولة من الجهات المانحة
عمليات فهل هناك إجراء عالجي؟، وإذا كان األمر كذلك،)المؤسسية أو تقييمات العناية الواجبة التي يقوم بها المانحون
1 = = أثيرت قضايا المخاطر المعتدلة واتخذت إجراءات2 لم يثار مراجع الحسابات أي قضايا مساءلة طفيفة أو لم يتم اتخاذ إجراءات عالجية بشأنها؛
أو تقرير مراجعة الحسابات للمشاريع التي تمولها الج/تقرير مراجعة الحسابات السنوية األخيرة للبيانات المالية و المقاولون ومقدمو الخدمات المالية) مقابل/هل لدى المنشأة إجراءات تشغيلية لفحص جميع أطرافها الثالثة (الموظفون والموردون
= تم طرح قضايا عالية المخاطر أو حتى تم4 = أثيرت قضايا عالية المخاطر أو حتى تم اكتشاف االحتيال ولكن تم اتخاذ إجراءات عالجية؛3 عالجية؛ 1.4
قوائم العقوبات؟
اكتشاف االحتيال ولم يتم اتخاذ أي إجراء عالجي؛N/A = فقط إذا لم تكن هناك بيانات
1 = المقاولون ومقدمو الخدمات المالية وما إلى ذلك) مقابل/ لدى المنشأة إجراءات تشغيلية شاملة لفحص جميع أطرافها الثالثة (الموظفون والموردون
أو حسب، المقاولين أو مقدمي الخدمات المالية/ = تقوم المنشأة بفحص أطرافها الثالثة جزئيا (يتم الفحص فقط للموظفين أو الموردين3 قوائم العقوبات؛
إجراء الفحص
= ال تقوم المنشأة بفحص أطرافها الثالثة مقابل قوائم4 الرتبة)؛/ العتبة 1.5 هل الكيان خال من الديون؟
مالحظات:
- في هذا السؤال2 ال يمكن منح النتيجة.
1 = entity holds separate accounts for each funding contract; 2 = entity uses an analytical
1 = = الكيان2 يستخدم الكيان برنامج محاسبة مزدوج القيد مسجل يتم تحديثه بانتظام والموظفون على دراية جيدة باستخدام برنامج المحاسبة هذا؛
،)الخاص بالمنشأة (محاسبة الدخول المفرد أو المزدوج لبرنامج المحاسبة الرئيسية 1.7 accounting system as well as an internal tracking system; 3 = entity performs the
= 3 استخدامه؛ جيدا على والميزات تدريبا االسم
غير مدربين أو الموظفون/أو أن برنامج التراكم هو إدخال واحد و/ و،يستخدم برنامج محاسبة مزدوج القيد ولكنه قديم
allocation of funding and expenses manually ; 4 = entity doesn't have any process to
النظام المحاسبي للكيان يستند إلىExcel = النظام المحاسبي لل4 ؛
allocate the expenses and funds
Title:
Does the entity have dedicated programme staff with knowledge and skills in project cycle management
1.8 (assessment, proposal conceptualization, proposal writing, project implementation, M&E)? (Please mention Name:
Organization chart 1 = yes; 4 = no; NOTE: The risk score 2 and 3 cannot be awarded in this question.
email:
the exact title in your answer, as well as name, phone number and email address)
Phone number:
1 = the entity conducts monthly meetings to review work plans and budgets and has
formalized tools in place to check project progress; 2 = the entity conducts quarterly
Project management
Does the entity have procedures or tools in place for ensuring that activities are undertaken as planned and meetings to review work plans and budgets and has formalized tools in place to check
1.9 in a quality fashion (project follow-up tool, workplans, formalized project review meetings, M&E framework procedures/handbook
project progress; 3 = the entity conducts at least quarterly meetings to review work plans
and follow-up/monitoring
etc.)? and budgets but has no other formalized tools in place to check project progress; 4 = the
tools
entity does not conduct regular meetings to review work plans and budgets and has no
formalized tools in place to check project progress
1.10 Is the entity linked to armed groups/militias and/or political parties? 1 = no; 4 = yes; NOTE: The risk score 2 and 3 cannot be awarded in this question.
2 Complementary mandatory questions
Last 2 years annual 1 = annual budget increased over the last year; 2 = annual budget has been stable over
2.1 What is the entity's annual budget over the past 2 years? financial statements audit the last year; 3 = annual budget has decreased over the last year but less than 20%; 4 =
reports annual budget has decreased by over 20% in the last year
1 = entity as a positive equity and the capacity to pre-finance the project; 2 = entity has
2.2 Does the entity have the ability to pre-finance project activities (before receiving Acted installments?) Last annual financial
the capacity to pre-finance the project on a period of one quarter; 3 = entity does not
statements audit report
have positive equity; 4 = entity has a negative equity
Bank account details or 1 = through international money transfer directly from HQ; 2 = only through national bank
2.3 How does the entity receive and transfer funds? money dealer (i.e. Money transfer from Acted country office; 3 = through money dealers (i.e. MTA); 4 = only by
Transfer Agent) contracts physical cash payment;
1 = support costs are allocated based on an objective, fair and reliable allocation method
Policy for the allocation
with timesheets for the staff and linked to it also the allocation of premises and logbooks
Is there a formalised allocation system to allocate shared costs expenses (staff, premises/offices and method for shared costs
2.4 assets used over projects)? Are expenses allocated on an objective, fair and reliable allocation method and for vehicles and generators; 2 = support costs are fairly allocated to projects based on
and templates or
detailed allocation tables updated on a monthly basis; 3 = support costs are allocated to
backed up by appropriate supporting documents (e.g. timesheets, allocation tables)? exemples of allocation
projects based on a global ratio defined for each project; 4 = support costs are randomly
tables/timesheets if any.
allocated to projects.
2.12 Is any of your board members or your top management have been legally convicted for fraud, corruption, 1 = no; 4 = yes; NOTE: The risk score 2 and 3 cannot be awarded in this question.
money laundering or financing armed group or terrorism?
Please specify the accessibility of IP's project area by Acted (to be filled in by Acted)
Remote partnership: only the partner can work in that area, no access for either Acted international or national
staff;
Remote management: accessible by Acted national staff only;
Full access: Acted national and international staff can access the partner’s project area.