PYMES 2018, S.A.

BALANCE DE SALDOS

Cuentas Q 2,018.00 DEBE HABER

Acciones por suscribir Q -
Acciones en Tesoreria Q -
Activos biologicos R/ al valor ra Q 250,000.00 Q 250,000.00
Activos biologicos resgistrados a Q 210,000.00 Q 210,000.00
Acreedores Varios Q 229,000.00 Q 229,000.00
Activos Intangibles (Patentes y Q -
Alquiler d Sala de Ventas Q 15,000.00 Q 15,000.00
Alquileres Q 24,000.00 Q 24,000.00
Anticipo de Clientes Q 200,000.00 Q 200,000.00
Bonificacion Q 10,000.00 Q 10,000.00
Bonificacion sala de ventas Q 15,000.00 Q 15,000.00
Buques y Aeronaves Q -
Cafeteria y Limpieza Q 12,000.00 Q 12,000.00
Cafeteria y Limpieza sala de vent Q 10,000.00 Q 10,000.00
Caja y Bancos Q 250,000.00 Q 250,000.00
Capital Autorizado y Pagado Q 880,000.00 Q 880,000.00
Combustibles Q 2,000.00 Q 2,000.00
Combustibles Vehiculos Reparto Q 5,000.00 Q 5,000.00
Comisiones Q 37,000.00 Q 37,000.00
Costo de Ventas por compra Q 1,200,000.00
Costo de Ventas por Servicios Q 1,000,000.00
Costos Diversos Q 500,000.00 Q 500,000.00
Cuentas por cobrar Q 728,220.00 Q 728,220.00
Cuentas por Cobrar Diversas Q 150,000.00 Q 150,000.00
Cuentas por Pagar Q 967,580.00 Q 967,580.00
Depreciacion Acumulada -Q 175,000.00 -Q 175,000.00
Depreciaciones Q 42,000.00 Q 42,000.00
Depreciaciones sala de ventas Q 15,000.00 Q 15,000.00
Descuento sobre Acciones -Q 10,000.00 -Q 10,000.00
Devoluciones Q 20,000.00 Q 20,000.00
Energia Electrica Q 10,000.00 Q 10,000.00
Energia Electrica Sala de Ventas Q 5,000.00 Q 5,000.00
Equipo de Computo Q 125,000.00 Q 125,000.00
Estimacion Ctas. Incobrable -Q 5,000.00 -Q 5,000.00
Gastos Anticipados Q 20,000.00 Q 20,000.00
Gastos de Administracion Q 15,000.00 Q 15,000.00
Gastos de Representaciòn Q 1,200.00 Q 1,200.00
Gastos de Venta Q 8,000.00 Q 8,000.00
Gastos no Deducibles Q 200.00 Q 200.00
Gatos de Representacion de Ven Q 1,200.00 Q 1,200.00
Honorarios Profesionales Q 10,000.00 Q 10,000.00
Honorarios Profesionales de Ven Q 15,000.00 Q 15,000.00
Impuesto Anticipados Q 175,000.00 Q 175,000.00
Impuesto Sobre la Renta Q 150,000.00 Q 150,000.00
Impuestos por pagar Q 35,600.00 Q 35,600.00
Impuestos y Contribuciones de Q 15,000.00 Q 15,000.00
Impuestos y Contribuciones de S Q 15,000.00 Q 15,000.00
indemnizaciones Q 50,000.00 Q 50,000.00
Indemnizaciones de Seguros cob Q 88,420.00 Q 88,420.00
Ingresos Especiales (ventas Exent Q 200,000.00 Q 200,000.00
Ingresos por Exportaciones Q 1,200,000.00 Q 1,200,000.00
Ingresos por Servicios Q 1,000,000.00 Q 1,000,000.00
Ingresos por Ventas Q 1,700,000.00 Q 1,700,000.00
Inmuebles Q 560,000.00 Q 560,000.00
Intereses Bancarios Q 15,000.00 Q 15,000.00
Intereses Bancarios ganados Q 1,000.00 Q 1,000.00
Inversiones en Asociadas Q 600,000.00 Q 600,000.00
Inversiones en Entidades Control Q 300,000.00 Q 300,000.00
IVA Credito Fiscal Q 75,000.00 Q 75,000.00
Mantenimiento Vehiculo Q 15,000.00 Q 15,000.00
Mantenimiento Vehiculo de vent Q 12,000.00 Q 12,000.00
Maquinaria y Equipo Q 500,000.00 Q 500,000.00
Materia Prina Q 70,000.00 Q 70,000.00
Mobiliario y Equipo Q 91,000.00 Q 91,000.00
Otros Gastos Q 500.00 Q 500.00
Papeleria y Utiles Q 15,000.00 Q 15,000.00
Papeleria y Utiles de Ventas Q 2,500.00 Q 2,500.00
Participaciones no controladas Q 25,000.00 Q 25,000.00
Patrimonio atribuible a los propi Q 10,000.00 Q 10,000.00
Perdida del Ejercicio -Q 10,000.00 -Q 10,000.00
Perdidas por Diferencial Cambiar Q 2,000.00 Q 2,000.00
Relaciones Laborales de Venta I Q 18,000.00 Q 18,000.00
Prestaciones Administracion Q 10,500.00 Q 10,500.00
Prestamos Bancarios Q 700,000.00 Q 700,000.00
Prima Sobre Acciones Q 20,000.00 Q 20,000.00
Productos en Proceso Q 15,000.00 Q 15,000.00
Productos Terminados Q 150,000.00 Q 150,000.00
Propiedades de Inversion R/ al v Q 50,000.00 Q 50,000.00
Provision de Bono 14 Q 50,000.00 Q 50,000.00
Provision de Vacaciones Q 30,000.00 Q 30,000.00
Provison de Aguinaldo Q 75,000.00 Q 75,000.00
Reserva por Contigencias Judicial Q 80,000.00 Q 80,000.00
Reserva por Merma y Evaporacio Q 27,000.00 Q 27,000.00
Reserva por Evaporacion Q - Q -
Reserva por Obsolesncia Q 35,000.00 Q 35,000.00
Publicidad Q 100,000.00 Q 100,000.00
Reserva Legal Q 23,000.00 Q 23,000.00
Seguros y Fianzas Q 20,000.00 Q 20,000.00
Sueldos y Salarios Q 50,000.00 Q 50,000.00
Sueldos y Salarios de Ventas Q 45,000.00 Q 45,000.00
Telefono Sala de Ventas Q 5,000.00 Q 5,000.00
Telefonos Q 6,000.00 Q 6,000.00
Terrenos Q 200,000.00 Q 200,000.00
Utilidad Cambiaria Q 3,500.00 Q 3,500.00
Utilidad del Ejercicio Q 758,820.00 Q 758,820.00
Utilidad en Ventas de Activos Q 10,000.00 Q 10,000.00
Superavit por Revaluacion Q 85,000.00 Q 85,000.00
Utilidades Retenidas Q 378,220.00 Q 378,220.00
Utilidades sobre Empresas Asoci Q 50,000.00 Q 50,000.00
Utilidades sobre Empresas Contr Q 60,000.00 Q 60,000.00
Vehiculos Q 300,000.00 Q 300,000.00

TOTALES Q 6,847,140.00 Q 8,013,320.00

DIF -Q 1,166,180.00
 018, S.A.
DE SALDOS

Q 2,017.00 DEBE HABER

-Q 200,000.00 -Q 200,000.00
Q 190,000.00 Q 190,000.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00
Q 105,000.00 Q 105,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 450,000.00 Q 450,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q -
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 125,000.00 Q 125,000.00
Q 635,000.00 Q 635,000.00
Q 1,500.00 Q 1,500.00
Q 4,200.00 Q 4,200.00
Q 28,000.00 Q 28,000.00
Q 900,000.00
Q 750,000.00
Q 576,000.00 Q 576,000.00
Q 150,000.00 Q 150,000.00
Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 911,660.00 Q 911,660.00
-Q 118,000.00 -Q 118,000.00
Q 38,000.00 Q 38,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
-Q 5,000.00 -Q 5,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 125,000.00 Q 125,000.00
-Q 5,000.00 -Q 5,000.00
Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 1,000.00 Q 1,000.00
Q 4,500.00 Q 4,500.00
Q 200.00 Q 200.00
 Q 1,000.00 Q 1,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 125,000.00 Q 125,000.00
Q 135,000.00 Q 135,000.00
Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 12,440.00 Q 12,440.00
Q 12,440.00 Q 12,440.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 70,000.00 Q 70,000.00
Q 120,000.00 Q 120,000.00
Q 1,000,000.00 Q 1,000,000.00
Q 850,000.00 Q 850,000.00
Q 1,250,000.00 Q 1,250,000.00
Q 560,000.00 Q 560,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 500.00 Q 500.00
Q 500,000.00 Q 500,000.00
Q 250,000.00 Q 250,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 450,000.00 Q 450,000.00
Q 70,000.00 Q 70,000.00
Q 91,000.00 Q 91,000.00
Q 500.00 Q 500.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 2,500.00 Q 2,500.00
Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
-Q 10,000.00 -Q 10,000.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 10,500.00 Q 10,500.00
Q 643,120.00 Q 643,120.00
Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 150,000.00 Q 150,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 45,000.00 Q 45,000.00
Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 75,000.00 Q 75,000.00
Q - Q -
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 125,000.00 Q 125,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Q 4,500.00 Q 4,500.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 378,220.00 Q 378,220.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00
Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 45,000.00 Q 45,000.00
Q 250,000.00 Q 250,000.00

Q 5,249,500.00 Q 6,350,280.00

-Q 1,100,780.00
 EMPRESA PYMES-2022, S.A
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

2021
CAPITAL SALDO INICIAL AUMENTOS
Capital Autorizado 635,000.00 245,000.00
(-) Acciones no suscritas 0 245,000.00
(=) Capital suscrito 635,000.00 490,000.00
(-) Capital no pagado
(=) Capital pagado 635,000.00
(+) Prima sobre acciones 10,000.00 10,000.00
(-) Descuento sobre acciones -5,000.00
(-) Acciones en tesorería 200,000.00
CAPITAL NETO 640,000.00 10,000.00
RESERVAS
Reserva Legal 15,000.00 8,000.00
Reserva por Obsolencia 15,000.00 20,000.00
Reserva por Merma 15,000.00 12,000.00
Reserva por Evaporación 50,000.00
Reserva por Contingencia 0 80,000.00
Total reservas 80,000.00 108,000.00
UTILIDADES Y SUPERAVIT
Superavit por Revaluacion 15,000.00 55,000.00
Perdidas Acumuladas -10,000.00 0
Utilidades Acumuladas 200,000.00 378,220.00
Utilidades del Ejercicio 378,220.00 758,820.00
TOTAL DE UTILIDADES 583,220.00 1,192,040.00
2021 2022
DISMINUCIONES SALDO FINAL
0 880,000.00
245,000.00 0.00
245,000.00 880,000.00

880,000.00
20,000.00
-5,000.00 -10,000.00
-200,000.00 0.00
-205,000.00 890,000.00

23,000.00
35,000.00
27,000.00
-50,000.00 0.00
80,000.00
-50,000.00 138,000.00

70,000.00
-10,000.00
200,000.00 378,220.00
378,220.00 758,820.00
578,220.00 1,197,040.00
 EMPRESA PYMES No. 2022, S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

ACTIVO 2022
ACTIVO NO CORREINTE Q3,011,000.00
Terrenos Q200,000.00
Inmuebles Q560,000.00
Maquinaria y Equipo Q500,000.00
vehiculos Q300,000.00
Mobiliario y Equipo Q91,000.00
Equipo de Computo Q125,000.00
(-) Depreciacion Acumulada -Q175,000.00
Activos Intangibles (Patentes y Q0.00
Activos Biologicos R/ al valor contanle
con cambios en resultados Q250,000.00
Activos biologicos R/ al costo menos la
depreciacion acumulada y el det Q210,000.00
Inversiones en Asociadas Q600,000.00
Inversiones en Entidades Contr Q300,000.00
Propiedades de Inversion R/ al valor razonable
con cambios en resultados Q50,000.00
ACTIVO CORRIENTE Q1,628,220.00
Caja y Bancos Q250,000.00
Cuentas por Cobrar Q728,220.00
Estimación Ctas. Incobrables -Q5,000.00
Cuentas por Cobrar Diversas Q150,000.00
IVA Credito Fiscal Q75,000.00
Materia Prima Q70,000.00
Productos en Proceso Q15,000.00
Productos Terminados Q150,000.00
Gastos Anticipados Q20,000.00
Impuestos Anticipados Q175,000.00
TOTAL SUMA DE ACTIVO Q4,639,220.00
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PARIMONIO NETO
CAPITAL AUTORIZADO Q2,267,040.00
Acciones por Suscribir Q0.00
Capital Autorizado y Pagado Q880,000.00
Acciones en Tesoreria Q0.00
Prima sobre Acciones Q20,000.00
Descuento sobre Acciones -Q10,000.00
Reserva legal Q23,000.00
Reserva por Contingencias Judi Q80,000.00
Reserva por Merma y Evaporac Q27,000.00
Reserva por Evaporacion Q0.00
Reserva por Obsolesncia Q35,000.00
Superavit por revaluacion Q85,000.00
Pérdida del ejercicio -Q10,000.00
Utilidades retenidas Q378,220.00
Utilidad del ejercicio Q758,820.00
PASIVO
PASIVO NO CORRIENTE Q785,000.00
Prestamos Bancarios Q700,000.00
Indemnizaciones Q50,000.00
Participaciones no controladas Q25,000.00
Patrimonio atribuible a los propietarios de la
controladora Q10,000.00
PASIVO CORRIENTE Q1,587,180.00
Cuentas por Pagar Q967,580.00
Acreedores Varios Q229,000.00
Anticipo de Clientes Q200,000.00
Impuestos por Pagar Q35,600.00
Provision de Bono 14 Q50,000.00
Provision de Vacaciones Q30,000.00
Provision de Aguinaldo Q75,000.00
TOTAL SUMA PATRIMONIO NET Q4,639,220.00
 2021
Q2,758,000.00
Q200,000.00
Q560,000.00
Q450,000.00
Q250,000.00
Q91,000.00
Q125,000.00
-Q118,000.00
Q10,000.00

Q190,000.00

Q200,000.00
Q500,000.00
Q250,000.00

Q50,000.00
Q725,000.00
Q125,000.00
Q150,000.00
-Q5,000.00
Q25,000.00
Q50,000.00
Q70,000.00
Q15,000.00
Q150,000.00
Q20,000.00
Q125,000.00
Q3,483,000.00

Q1,118,220.00
Q0.00
Q635,000.00
-Q200,000.00
Q10,000.00
-Q5,000.00
Q15,000.00 (estas cinco cuentas tambien se pueden poner en una sola denominada Reserva Legal y otras reser
 Q0.00 que sumandolas nos daria 165,000 en el 2022 y 95,000 en 2021)
Q15,000.00
Q50,000.00
Q15,000.00
Q15,000.00 (suma de los dos años en el 2022 y en el 2021 el monto original)
-Q10,000.00
Q200,000.00
Q378,220.00

Q728,120.00
Q643,120.00
Q50,000.00
Q25,000.00

Q10,000.00
Q1,636,660.00
Q911,660.00
Q105,000.00
Q450,000.00
Q25,000.00
Q45,000.00
Q25,000.00
Q75,000.00
Q3,483,000.00
ada Reserva Legal y otras reservas