Banco Almacen Clientes

A $ 100,000.00 $ 20,000.00 1A $ 500,000.00 $ 100,000.00 1 A $ 160,000.00

2 $ 371,200.00 $ 30,000.00 3 $ 189,000.00 2A
5 $ 20,000.00 $ 13,920.00 4 $ 60,000.00 6
$ 69,600.00 7
$ 491,200.00 $ 133,520.00 $ 500,000.00 $ 349,000.00 $ 160,000.00 $ -
$ 357,680.00 $ 151,000.00 $ 160,000.00

Eq. De Transporte Dep. acum. Mobiliario y eq. Dep. acum. Eq. Transporte
A $ 120,000.00 $ 10,000.00 A $ 30,000.00 A

$ 120,000.00 $ - $ - $ 10,000.00 $ - $ 30,000.00

$ 120,000.00 $ 10,000.00 $ 30,000.00

Cuentas x pagar Capital social Suc. Cuenta de inversion

$ 130,000.00 A $ 670,000.00 A 1 $ 120,000.00

$ - $ 130,000.00 $ - $ 670,000.00 $ 120,000.00 $ -

$ 130,000.00 $ 670,000.00 $ 120,000.00

IVA cobrado Pagado Costo de venta Suc. Cuenta corriente

$ 51,200.00 2 2A $ 189,000.00 3 $ 30,000.00 $ 20,000.00 5
4 $ 13,920.00
6 $ 60,000.00

$ - $ 51,200.00 $ 189,000.00 $ - $ 103,920.00 $ 20,000.00

$ 51,200.00 $ 189,000.00 $ 83,920.00

IVA Acreeditable Pagado

7 $ 9,600.00

$ 9,600.00 $ -
$ 9,600.00
 Mobiliario eq. Oficina
A $ 50,000.00

$ 50,000.00 $ -
$ 50,000.00

Proveedores
$ 90,000.00 A

$ - $ 90,000.00
$ 90,000.00

Ventas
$ 320,000.00 2

$ - $ 320,000.00
$ 320,000.00

Gastos de Administracion
7 $ 60,000.00

$ 60,000.00 $ -
$ 60,000.00
 Estado de Resultados
Ventas $ 320,000.00
Costo de Ventas $ 189,000.00
Utilidad neta $ 131,000.00
Gastos de Operación $ 60,000.00
Gtos de Admos $ 60,000.00
Gtos de Ventas
Utilidad de operación $ 71,000.00
PTU $ 7,100.00
ISR $ 21,300.00 $ 28,400.00
Utilidad del ej $ 42,600.00

Balance general
Banco $ 357,680.00 Proveedores $ 90,000.00
Almacen $ 151,000.00 Cuentas por pagar $ 130,000.00
Clientes $ 160,000.00 IVA Cobrado $ 51,200.00
IVA Acreeditable $ 9,600.00 Impuestos $ 28,400.00
Suc. Cuenta de inversion $ 120,000.00
Suc. Cuenta corriente $ 83,920.00 $ 882,200.00 Capital social $ 670,000.00
Utilidad del ej $ 42,600.00
Mob y equipo $ 50,000.00
Eq. De transporte $ 120,000.00
Dep. mob y eq -$ 10,000.00
Dep. eq de transporte -$ 30,000.00 $ 130,000.00

$ 1,012,200.00
$ -
$ 299,600.00

$ 712,600.00

$ 1,012,200.00
 Banco Almacen Clientes
1 $ 20,000.00 $ 46,400.00 2 1 $ 100,000.00 $ 90,000.00 6a 5 $ 174,000.00
3 $ 30,000.00 $ 20,000.00 7 2 $ 40,000.00
6 $ 69,600.00 8 $ 60,000.00
$ 119,600.00 $ 66,400.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00 $ 174,000.00
$ 53,200.00 $ 110,000.00 $ 104,400.00

IVA cobrado no Pagado Costo de venta Matriz Cuenta de inversion

6 $ 9,600.00 $ 24,000.00 5 6a $ 90,000.00

$ 9,600.00 $ 24,000.00 $ 90,000.00 $ - $ -

$ 14,400.00

IVA Acreeditable Pagado Gastos de Administracion IVA cobrado Pagado

2 $ 6,400.00 3 $ 12,000.00
3 $ 1,920.00
$ 8,320.00 $ - $ 12,000.00 $ - $ -
 Clientes Ventas
$ 69,600.00 6 $ 150,000.00 4

$ 69,600.00 $ - $ 150,000.00

atriz Cuenta de inversion Matriz Cuenta corriente

$ 120,000.00 1 7 $ 20,000.00 $ 30,000.00 3
$ 13,920.00 4
$ 120,000.00 $ 60,000.00 8
$ 20,000.00 $ 103,920.00
$ 83,920.00

IVA cobrado Pagado

$ 9,600.00 6

$ 9,600.00
 Estado de Resultados
Ventas $ 150,000.00
Costo de Ventas $ 90,000.00
Utilidad neta $ 60,000.00
Gastos de Operación $ 12,000.00
Gtos de Admos $ 12,000.00
Gtos de Ventas
Utilidad de operación $ 48,000.00
PTU $ 4,800.00
ISR $ 14,400.00 $ 19,200.00
Utilidad del ej $ 28,800.00

Balance general
Banco $ 53,200.00 IVA Cobrado
Almacen $ 110,000.00 IVA Cobrado
Clientes $ 104,400.00 Impuestos
IVA Acreeditable $ 8,320.00 Matriz Cuenta de inversion
Matriz Cuenta corriente

$ 275,920.00
Utilidad del ej

$ 275,920.00
$ -
$ 14,400.00
$ 9,600.00
$ 19,200.00
$ 120,000.00
$ 83,920.00 $ 247,120.00

$ 28,800.00 $ 28,800.00

$ 275,920.00