1 2

Enero Febrero
Saldo inicial de la cuenta efectivo 0 618,300.00
Entradas de operación
inversion inicial 250,000.00 0
ventas de contado 520,000.00 350,500.00
otros ingresos
flujos de efectivo de operación 770,000.00 968,800.00
salidas de financiamiento e inversiones

compra de maquinaria y equipo $ - $ 256,500.00

renta $ 16,000.00 $ 16,000.00
servicios publicos $ 4,500.00 $ 3,500.00
gasolina $ 8,000.00 $ 6,000.00
publicidad $ 2,500.00 $ -
sueldos $ 50,000.00 $ 50,000.00
salarios $ 22,000.00 $ 22,000.00
papeleria $ 3,200.00 $ 4,400.00
material de aseo y limpieza $ 2,000.00 $ 3,000.00
telefonos $ 2,500.00 $ 3,000.00
equipo de trasporte $ - $ -
mantenimiento de equipo de transporte $ 6,000.00 $ 1,200.00
IMSS E INFONAVIT $ 5,600.00 $ 5,600.00
Abono de cuentas por pagar $ - $ 32,500.00
mantenimiento de maquinaria $ 1,800.00 $ 2,000.00
vigilancia externa $ 800.00 $ 1,600.00
viaticos y gastos de representacion $ 26,800.00 $ 25,000.00
inversiones $ 125,000.00
total de saldos $ 151,700.00 $ 557,300.00
saldo del flujo de efectivo 618,300.00 411,500.00
 3 4 5 6 7
Marzo Abril Mayo Junio Julio
536,500.00 454,700.00 565,000.00 645,200.00 676200

0 0 0 0 0
350,500.00 350,500.00 320,400.00 320,400.00 250,800.00

887,000.00 805,200.00 885,400.00 965,600.00 927,000.00

$ 256,500.00 $ - $ - $ - $ -
$ 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00
$ 3,500.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
$ - $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ - $ -
$ 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
$ 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00
$ 4,400.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 3,000.00 $ - $ - $ - $ -
$ 3,000.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ - $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ - $ -
$ 1,200.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00
$ 32,500.00 $ 26,000.00 $ 26,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 2,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 25,000.00 $ 22,500.00 22,500 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 125,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00
$ 557,300.00 $ 240,200.00 $ 240,200.00 $ 289,400.00 $ 289,400.00
329,700.00 565,000.00 645,200.00 676,200.00 637,600.00
 8 9 10 11 12
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
637,600.00 599000 589600 580200 570800

0 0 0 0 0
250,800.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00

888,400.00 879,000.00 869,600.00 860,200.00 850,800.00

$ - $ - $ - $ - $ -
16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00
$ 289,400.00 $ 289,400.00 $ 289,400.00 $ 289,400.00 $ 289,400.00
599,000.00 589,600.00 580,200.00 570,800.00 561,400.00
Anual
$ 6,473,100.00
$ -
$ 250,000.00
$ 3,833,900.00
$ -
$ 10,557,000.00
$ -
$ -
$ 513,000.00
$ 192,000.00
$ 38,500.00
$ 88,000.00
$ 9,500.00
$ 600,000.00
$ 264,000.00
$ 26,200.00
$ 8,000.00
$ 27,500.00
$ 50,000.00
$ 68,400.00
$ 67,200.00
$ 285,000.00
$ 30,000.00
$ 18,400.00
$ 296,800.00
$ 1,190,000.00
$ 3,772,500.00
$ 6,784,500.00
Flujo de efectivo 1 2 3
Enero Febrero Marzo
Saldo inicial de la cuenta efectivo 0 $ 226,250.00 191,900.00
Entradas de operación
inversion inicial 250,000.00 - 0
ventas de contado 250,600.00 240,000.00 240,000.00
otros ingresos
flujos de efectivo de operación 500,600.00 466,250.00 431,900.00
salidas de financiamiento e inversiones

compra de maquinaria y equipo $ 134,500.00 $ 134,500.00 $ -

renta $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
servicios publicos $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,500.00
gasolina $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
publicidad $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ -
sueldos $ 26,000.00 $ 26,000.00 $ 26,000.00
IMSS E INFONAVIT $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00
abono de hipoteca $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00
mantenimiento de maquinaria $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 2,000.00
seguridad y vigilancia $ 800.00 $ 800.00 $ 1,600.00
viaticos y gastos de representacin $ 26,800.00 $ 26,800.00 $ 25,000.00
inversiones $ - $ - $ 125,000.00
honorarios $ - $ - $ 5,600.00
seguros y fianzas $ 6,800.00 $ 6,800.00 $ -
derechos y permisos $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
salarios $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00
papeleria $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,400.00
material de aseo y limpieza $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 3,000.00
telefonos $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 3,000.00
equipo de trasporte - - 20,000.00
mantenimiento de equipo de trasporte $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 1,200.00
varios $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
total de saldos $ 274,350.00 $ 274,350.00 $ 276,450.00
saldo del flujo de efectivo 226,250.00 191,900.00 155,450.00
 4 5 6 7 8 9
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
155,450.00 119,000.00 162,550.00 161,800.00 296,050.00 430,300.00

0 0 0 0 0 0
240,000.00 320,000.00 320,000.00 455,000.00 455,000.00 380,000.00

395,450.00 439,000.00 482,550.00 616,800.00 751,050.00 810,300.00

$ - $ - $ 134,500.00 $ 134,500.00 $ 134,500.00 $ -

$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 16,000.00
$ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,800.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 8,000.00
$ - $ - $ 3,800.00 $ 3,800.00 $ 3,800.00 $ -
$ 26,000.00 $ 26,000.00 26,000.00 26,000.00 26,000.00 26,000.00
$ 5,600.00 $ 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00
$ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 2,600.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 25,000.00
$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 120,000.00
$ 5,600.00 $ 5,600.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ 5,000.00
$ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
$ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00
$ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,300.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 2,500.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 3,000.00
20,000.00 20,000.00 - - - -
$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 4,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 276,450.00 $ 276,450.00 $ 320,750.00 $ 320,750.00 $ 320,750.00 $ 260,950.00
119,000.00 162,550.00 161,800.00 296,050.00 430,300.00 549,350.00
 10 11 12
Octubre Noviembre Diciembre Anual
549,350.00 668400 837450 $ -
$ -
0 0 0 250,000.00
380,000.00 430,000.00 430,000.00 $ 4,140,600.00
$ -
929,350.00 1,098,400.00 1,267,450.00 $ 8,189,100.00
$ -
$ -
$ - $ - $ - $ 672,500.00
16,000.00 16,000.00 16,000.00 $ 160,000.00
$ 3,800.00 $ 3,800.00 $ 3,800.00 $ 42,200.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 78,000.00
$ - $ - $ - $ 18,400.00
26,000.00 26,000.00 26,000.00 $ 312,000.00
5,600.00 5,600.00 5,600.00 $ 67,200.00
$ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 11,300.00 $ 135,600.00
$ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 29,000.00
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 17,600.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 296,100.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 1,005,000.00
$ 34,800.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 33,600.00
$ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 15,000.00
$ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 264,000.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 16,900.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 33,500.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 33,500.00
- - - $ 60,000.00
4000 4000 4000 $ 35,200.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00
$ 260,950.00 $ 260,950.00 $ 260,950.00 $ 3,384,100.00
668,400.00 837,450.00 1,006,500.00 1,006,500.00
Flujo de efectivo con SOE ENERO FEBRERO MARZO
420,500.00
CONCEPTO
Saldo inicial 20,000.00 43,655.00 79,369.00
ingresos
ventas del mes 210,250.00 229,310.00 224300
cobranza a 30 dias 174,000.00 126,150.00 137586
cobranza a 60 dias 120,000.00 116,000.00 84100
total de ingresos 524,250.00 471,460.00 525,355.00
total de egredo disponible
EGRESOS
compras del mes 125,450.00 125,200.00 130000
pago 30 dias 93,120.00 75,270.00 75120
pago 60 dias 70,000.00 62,080.00 50180
sueldos 60,000.00 60,000.00 60000
comisiones 21,025.00 22,931.00 22430
rentas 12,000.00 12,000.00 12,000.00
servicios 23600 23,600.00 23600
impuestos 75400 54,665.00 59621
total egresos 480,595.00 435,746.00 432,951.00
SOE 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Total efectivo requerido 498,595.00 453,746.00 450,951.00
saldo efectivo 25,655.00 17,714.00 74,404.00
suma 43,655.00 79,369.00