Cuenta Concepto

Cargo Abono Caja

$ 191,593.33 $ 191,593.33 Bancos
Almacen
Clientes
Iva acreditable
Ica por acreditar
Proveedores
Impuestos por pagar
Iva trasladado
Iva por trasladar
Capital
Utilidad del ejercicio

Almacen
Iva por acreditar
Proveedores

Clientes
Costo de ventas
Ventas
Iva por trasladar
almacen

Caja
Iva por trasladar
Iva trasladado
Clientes

Gastos Adm
Iva acreditable
Bancos

Gastos Adm
Iva acreditable
Bancos

Proveedores
Iva acreditable
Iva por acreditar
Bancos

Bancos
Costo de ventas
Ventas
Iva trasladado
almacen
Gastos financieros
Iva acreditable
Bancos

Gastos adm
Iva acreditable
Bancos

Iva Trasladado
Iva acreditable
Iva a pagar
Parcial Cargo Abono
$ 31,240.00 Caja
$ 25,933.33
$ 53,000.00 $ 31,240.00
$ 5,800.00 $ 5,800.00
$ 2,526.67
$ 1,333.33
$ 5,800.00
$ 1,033.33
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 85,200.00
$ 22,000.00
$ 37,040.00

Proveedores

$ 5,800.00

$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00

$ 5,800.00

$ 6,960.00 Utilidad del ejercicio

$ 1,800.00
$ 6,000.00
$ 960.00
$ 1,800.00

$ 5,800.00
$ 800.00
 $ 800.00 $ -
$ 5,800.00

$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00

$ -

$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00

$ 5,800.00
$ 800.00
$ 800.00
$ 5,800.00

$ 23,200.00
$ 6,000.00
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 6,000.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00

$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00

$ 9,000.00
$ 4,126.67
$ 4,873.33
 Caja Bancos

$ 25,933.33 $ 1,160.00
$ 23,200.00 $ 2,320.00
$ 5,800.00
$ 1,160.00
$ 1,160.00

$ - $ 49,133.33 $ 11,600.00

Proveedores impuestos por pagar

$ 5,800.00 $ 1,033.33
$ 5,800.00

$ 11,600.00 $ - $ 1,033.33

Utilidad del ejercicio Costo de ventas

$ 22,000.00 $ 1,800.00
$ 6,000.00
$ 22,000.00 $ 7,800.00 $ -

$ - $ - $ -
 LIBRO DE MAYOR
ALMACEN CLIENTES

$ 53,000.00 $ 1,800.00 $ 5,800.00

$ 5,000.00 $ 6,000.00 $ 6,960.00

$ 58,000.00 $ 7,800.00 $ 12,760.00

Iva trasladado Iva por trasladar

$ 9,000.00 $ 5,000.00 $ 800.00

$ 960.00
$ 800.00
$ 3,200.00

$ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 1,760.00

Ventas Gastos adm

$ 6,000.00 $ 1,000.00
$ 20,000.00 $ 2,000.00
$ 1,000.00
$ - $ 26,000.00 $ 4,000.00

$ - $ - $ -
 CLIENTES IVA ACREDITABLE

$ 5,800.00 $ 2,526.67 $ 4,126.67

$ 160.00
$ 320.00
$ 800.00
$ 160.00
$ 160.00

$ 5,800.00 $ 4,126.67 $ 4,126.67

Iva por trasladar Capital social

$ 800.00 $ 85,200.00

$ 800.00 $ - $ 85,200.00

Gastos adm Gastos fin

$ 1,000.00
$ - $ 1,000.00 $ -

$ - $ - $ -
 IVA POR ACREDITAR

$ 1,333.33 $ 800.00
$ 800.00

$ 2,133.33 $ 800.00

IVA PAGAR

$ 4,873.33

$ - $ 4,873.33
$ - $ -

$ - $ -
 BALANZA DE COMPROBACION
Cuenta Cargo Abono Deudor Acreedor
Caja $ 37,040.00 $ 37,040.00
Bancos $ 49,133.33 $ 11,600.00 $ 37,533.33
Clientes $ 12,760.00 $ 5,800.00 $ 6,960.00
Almacen $ 58,000.00 $ 7,800.00 $ 50,200.00
Iva acreditable $ 4,126.67 $ 4,126.67 $ - $ -
Iva por acreditar $ 2,133.33 $ 800.00 $ 1,333.33
Proveedores $ 5,800.00 $ 11,600.00 $ 5,800.00
Impuestos por pagar $ 1,033.33 $ 1,033.33
Iva trasladado $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ - $ -
Iva a pagar $ 4,873.33 $ 4,873.33
Iva por trasladar $ 800.00 $ 1,760.00 $ 960.00
Capital $ 85,200.00 $ 85,200.00
Utilidad del ejercicio $ 22,000.00 $ 22,000.00
Costo de ventas $ 7,800.00 $ 7,800.00
Ventas $ 26,000.00 $ 26,000.00
Gastos Adm $ 4,000.00 $ 4,000.00
Gastos financieros $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 191,593.33 $ 191,593.33 $ 145,866.66 $ 145,866.66