BALANCE GENERAL

T
CAJA BANCOS CLIENTES DOCUMENTOS POR COBRAR
1 $ 5,000.00 1 $ 80,000.00 $ 9,280.00 3 1 $ 16,666.00 $ 7,000.00 9 1 $ 4,000.00
6 $ 8,120.00 $ 6,960.00 5 4 $ 40,600.00
12 $ 32,480.00 $ 5,800.00 7 $ 57,266.00
$ 1,160.00 8 $ 50,266.00 $ 7,000.00 $ 4,000.00
$ 6,960.00 9
$ 4,640.00 10
$ 1,160.00 14
$ 20,000.00 15
$ 120,600.00 $ 55,960.00
$ 64,640.00

ALMACEN IVA POR ACREEDITAR MOBILIARTIO Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO

1 $ 15,000.00 $ 15,000.00 4 1 $ 3,307.00 1 $ 15,000.00 1 $ 8,000.00
2 $ 15,000.00 $ 14,000.00 12 2 $ 2,400.00 11 $ 5,000.00
3 $ 8,000.00 5 $ 960.00 $ 15,000.00 $ - $ 13,000.00 $ -
$ 29,000.00 $ 29,000.00 11 $ 800.00
13 $ 320.00
$ 7,787.00

GASTOS DE ISNTALACION PROVEEDORES ACREEDORES DOCUMENTOS POR PAGAR

1 $ 9,000.00 5 $ 6,000.00 $ 19,266.00 1 $ 13,000.00 1 8 $ 1,000.00 $ 10,000.00 1
7 $ 5,000.00 $ 17,400.00 2 $ 5,800.00 11
$ 9,000.00 $ 11,000.00 $ 36,666.00 $ 2,320.00 13 $ 9,000.00
$ 25,666.00 $ 21,120.00

IVA POR TRASLADAR CAPITAL CONTABLE IVA ACREDITABLE VENTAS

$ 6,707.00 1 $ 107,000.00 1 3 $ 1,280.00 $ 35,000.00 4
$ 5,600.00 4 7 $ 800.00 $ 28,000.00 12
$ 1,120.00 6 8 $ 160.00 $ 63,000.00 $ 63,000.00
$ 13,427.00 $ - $ 107,000.00 9 $ 960.00
10 $ 640.00 IVA TRASLADADO
14 $ 160.00 $ 4,000.00 $ 4,480.00
COSTO DE VENTA GASTO DE VENTA $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 480.00 $ 480.00
4 $ 15,000.00 9 $ 6,000.00
12 $ 14,000.00 15 $ 10,000.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS PERDIDAS Y GANANCIAS
$ 29,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 10 $ 4,000.00 CV $ 29,000.00 $ 63,000.00
15 $ 10,000.00 6 $ 16,000.00
A $ 14,000.00
SEGUROS Y FIANZAS GASTOS FINANCIEROS $ 14,000.00 $ 14,000.00 6F $ 1,000.00
13 $ 2,000.00 14 $ 1,000.00 $ 1,000.00 16 $ 60,000.00 $ 63,000.00
IVA POR PAGAR $ 3,000.00
$ 2,000.00 $ 1,000.00 $ 480.00
 BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOS

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE $ 132,906 PASIVO CIRCULANTE $ 56,266.00 VENTAS $ 63,000.00
CAJA $ 5,000 PROVEEDORES $ 25,666.00 COSTO DE VENTA $ 29,000.00
BANCOS $ 64,640 ACREEDORES $ 21,120.00 UTILIDAD BRUTA $ 34,000.00
ALMACEN $ 9,000 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 9,000.00
CLIENTES $ 50,266 IVA POR PAGAR $ 480.00 GASTOS DE VENTAS $ 16,000
DOC X COBRAR $ 4,000 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 14,000
GASTOS FINANCIEROS $ 1,000
ACTIVO FIJO $ 28,000 PASIVO FIJO $ - $ 31,000
MOB Y EQ OFICINA $ 15,000 UTILIDAD $ 3,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 13,000
$ - PASIVO DIFERIDO $ -
IVA POR TRASLADAR $ 13,427.00 69693

ACTIVO DIFERIDO $ 18,787 $ 179,693 CAPITAL CONTABLE $ 107,000.00

GASTOS DE INSTALACION $ 9,000.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 3,000.00
SEGUROS Y FIANZAS $ 2,000.00 $ 110,000.00
IVA POR ACREEDITAR $ 7,787.00
$ 18,787.00
TOTAL ACTIVO $ 179,693 TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 163,266
LIBRO DIARIO
NUM OPERACIÓN 01 DE ENERO DEL 2022
1 1 CAJA
2 BANCOS
3 CLIENTES
4 DOC X COBRAR
5 ALMACEN
6 IVA POR ACREDITAR
7 MOBILIARIO Y EQUIPO
8 EQUIPO DE COMPUTO
9 GASTOS DE INSTALACION
10 PROVEEDORES
11 ACREEDORES
12 DOC X PAGAR
13 IVA POR TRASLADAR
14 CAPITAL CONTABLE
SALDOS INICIALES AL 1 DE ENERO DEL 2022
2 ALMACEN
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO
3 ALMACEN
IVA ACREDITABLE
BANCOS
COMPRA DE MERCANCIAS DE CONTADO
4 CLIENTES
VENTAS
IVA POR TRASLADAR
COSTO DE VENTAS
ALMACEN
VENTA DE MERCANCIAS A CREDITO
5 PROVEEDORES
IVA POR ACREDITAR
BANCOS
PAGO A PROVEEDORES
6 BANCOS
CLIENTES
IVA POR TRASLADAR
PAGO CLIENTES
7 PROVEEDORES
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO A PROVEEDORES
8 DOCUMENTOS X PAGAR
IVA ACREDITABLE
 BANCOS
PAGO DE DOCUMENTOS
9 GASTOS DE VENTA
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO DE GASTOS DIVERSOS DE VENTAS
10 GASTOS ADMINISTRATIVOS
IVA ACREDITABLE
ABONO
PAGO RENTAS DE OFICINAS ADMINISTRA.
11 EQUIPO DE COMPUTO
IVA X ACREDITABLE
ACREEDORES
COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO A.C
12 BANCOS
VENTAS
IVA TRASLADADO
COSTO DE VENTAS
ALMACEN
VENTAS DE CONTADO
13 SEGUROS Y FIANZAS
IVA X ACREEDITAR
ACREEDORES
COMPRA DE POLIZA A CREDITO
14 GASTOS FINANCIEROS
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO DE INTERESES
15 GASTOS DE VENTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
BANCOS
PAGO DE NOMINA
DEBE HABER
$ 5,000.00
$ 80,000.00
$ 16,666.00
$ 4,000.00
$ 15,000.00
$ 3,307.00
$ 15,000.00
$ 8,000.00
$ 9,000.00
$ 19,266.00
$ 13,000.00
$ 10,000.00
$ 6,707.00
$ 107,000.00

$ 15,000.00
$ 24,000.00
$ 17,400.00

$ 8,000.00
$ 1,280.00
$ 9,280.00

$ 40,600.00
$ 35,000.00
$ 5,600.00
$ 15,000.00
$ 15,000.00

$ 6,000.00
$ 960.00
$ 6,960.00

$ 8,120.00
$ 7,000.00
$ 1,120.00

$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00

$ 1,000.00
$ 160.00
 $ 1,160.00

$ 6,000.00
$ 960.00
$ 6,960.00

$ 4,000.00
$ 640.00
$ 4,640.00

$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00

$ 32,480.00
$ 28,000.00
$ 4,480.00
$ 14,000.00
$ 14,000.00

$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00

$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00

$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 20,000.00