Bancos Almacen

AP) $ 120,000.00 $ 25,000.00 (2 AP) $ 450,000.00 $ 35,000.00

4) $ 14,000.00 $ 7,000.00 (6 2) $ 21,551.72
7) $ 100,000.00 $ 80,000.00 (13 3) $ 39,000.00
12) $ 120,000.00 $ 9,500.00 (20 4) $ 8,400.00
18) $ 30,000.00 $ 45,000.00 (21 6) $ 60,344.82
20) $ 30,000.00 $ 14,000.00 (22 8) $ 38,000.00
10) $ 7,800.00
$ 414,000.00 $ 180,500.00 11) $ 3,600.00
$ 233,500.00 11) $ 390,000.00
12) $ 72,000.00
13) $ 68,956.52
14) $ 20,000.00
14) $ 12,000.00
$ 1,191,653.06 $ 35,000.00
$ 1,156,653.06

Equipo de transporte Deposito en garantia

AP) $ 865,000.00 $ 60,000.00 (19 AP) $ 45,000.00
$ 865,000.00 $ 60,000.00 21) $ 45,000.00
$ 805,000.00 $ 90,000.00
$ 90,000.00

Impuestos por pagar Acreedores diversos

17) $ 25,000.00 $ 25,000.00 (AP 22) $ 12,068.97 $ 14,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 12,068.97 $ 14,000.00
$ - $ - $ 1,931.03

IVA acreditable Ventas

2) $ 3,448.27 $ 4,137.93 (18 $ 56,034.48
 5) $ 1,310.35 $ 12,068.96
6) $ 3,379.30 $ 11,206.90
13) $ 11,034.59 $ 103,448.27
22) $ 1,931.03 $ 43,103.45
$ 21,103.54 $ 4,137.93 $ 225,862.06
$ 16,965.61

Costo de ventas Gasto de venta

$ 39,000.00 (3 5) $ 5,732.79 $ 30,000.00
$ 8,400.00 (4 $ 5,732.79 $ 30,000.00
$ 7,800.00 (10 $ 24,267.21
$ 3,600.00 (11
$ 390,000.00 (11
$ 72,000.00 (12
$ 520,800.00

IVA por acreditar Anticipo a proveedores

6) $ 6,275.88 $ 38,000.00
$ 6,275.88 $ 38,000.00
$ 6,275.88 $ 38,000.00

Productos financieros Gastos financieros

$ 30,000.00 (20 20) $ 9,500.00
$ 30,000.00 $ 9,500.00
$ 30,000.00 $ 9,500.00
 Clientes Anticipo a proveedores
(9 AP) $ 165,000.00 $ 100,000.00 (7 AP) $ 35,000.00
$ 20,000.00 (14 $ 35,000.00
$ 2,500.00 (13 $ -
$ 165,000.00 $ 122,500.00
$ 42,500.00

Propaganda y publicidad Proveedores

AP) $ 60,000.00 9) $ 35,000.00
15) $ 30,000.00
$ 90,000.00
$ 90,000.00
$ 35,000.00

Documentos por pagar Capital

(AP 19) $ 48,000.00 $ 165,000.00 (AP
$ 48,000.00 $ 165,000.00
$ 117,000.00

IVA trasladado Caja

(3 $ 8,965.51 (3 3) $ 65,000.00
(4 $ 13,790.00 (7 10) $ 13,000.00
(10 $ 1,793.10 (10 16) $ 50,000.00
(12 $ 16,551.72 (12 19) $ 12,000.00
(16 $ 6,896.55 (16 $ 140,000.00
$ 47,996.88 $ 95,000.00

Gasto de administracion IVA por trasladar

(15 5) $ 2,436.06 7) $ 13,793.10
$ 2,436.06 $ 13,793.10
$ 2,436.06 $ 11,862.07

Equipo de computo
(8 $ 170,000.00
$ 170,000.00
$ 170,000.00
Anticipo a proveedores
$ 35,000.00 (8
$ 35,000.00
$ -

Proveedores
$ 140,000.00 (AP
$ 52,500.00 (6
$ 12,000.00 (14
$ 25,862.06 (18
$ 230,362.06
$ 195,362.06

Capital
$ 1,566,000.00 (AP
$ 1,566,000.00
$ 1,566,000.00

Caja
$ 9,500.00 (5
 $ 10,500.00 (6
$ 25,000.00 (17

$ 45,000.00

IVA por trasladar

$ 1,931.03 (4
$ 1,931.03
 LA SANTITA SA DE CV
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 1 DE ENERO DEL 2021

MOVIMIENTOS SALDOS
CUENTA
DEUDOR (MD) ACREEDOR (MA) DEUDOR (SD)
Bancos $ 414,000.00 $ 180,500.00 $ 233,500.00
Almacen $ 1,191,653.06 $ 35,000.00 $ 1,156,653.06
Clientes $ 165,000.00 $ 122,500.00 $ 42,500.00
Equipo de transporte $ 865,000.00 $ 60,000.00 $ 805,000.00
Deposito en garantia $ 90,000.00 $ 90,000.00
Propaganda y publicidad $ 90,000.00 $ 90,000.00
Proveedores $ 35,000.00 $ 230,362.06
Acreedores diversos $ 12,068.97 $ 14,000.00
Documentos por pagar $ 48,000.00 $ 165,000.00
Capital $ 1,566,000.00
IVA acreditable $ 21,103.54 $ 4,137.93 $ 16,965.61
Ventas $ 225,862.06
IVA trasladado $ 47,996.88
Caja $ 140,000.00 $ 45,000.00 $ 95,000.00
Costo de ventas $ 520,800.00
Gasto de venta $ 5,732.79 $ 30,000.00
Gasto de administracion $ 2,436.06 $ 2,436.06
IVA por trasladar $ 13,793.10 $ 1,931.03 $11,862.07
IVA por acreditar $ 6,275.88 $ 6,275.88
Productos financieros $ 30,000.00
Gastos financieros $9,500.00 $9,500.00
Equipo de computo $ 170,000.00 $ 170,000.00
SUMAS TOTALES $ 3,279,089.96 $ 3,279,089.96 $ 2,729,692.68

AJUSTE DE IVA
IVA ACREDITABLE $ 16,965.61 $ 47,996.88
$31,031.27

REVISO AUTORIZO
 LA SANTITA SA DE CV
ESTADO DE RESULTADOS AL 1 DE DICIEMBRE
VENTAS
COMPRAS
SALDOS UTILIDAD /PERDIDA BRUTA
ACREEDOR (SA) GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTO DE VENTA
UTILIDAD NETA
LA SANTITA SA DE CV
BALANCE GENERAL AL 1 DE DICIEMBRE
ACTIVO CIRCULANTE
$ 195,362.06 CAJA
$ 1,931.03 CLIENTES
$ 117,000.00 ALMACEN
$ 1,566,000.00 BANCOS
IVA POR ACREDITAR
$ 225,862.06 SUMA CIRCULANTE
$ 47,996.88 NO CIRCULANTE/FIJO
EQUIPO DE COMPUTO
$ 520,800.00 EQUIPO DE TRANSPORTE
$ 24,267.21 DEPOSITOS EN GARANTIA
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
SUMA NO CIRCULANTE/FIJO
TOTAL ACTIVO
$ 30,000.00 PASIVO CORTO PLAZO
IVA A PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR
$ 2,729,692.68 PROVEEDORES
ACREDORES DIVERSOS
SUMA PASIVO C/P
CAPITAL
IVA TRASLADADO CAPITAL SOCIAL
IVA A PAGAR UTILIDAD DEL EJERCICIO
SUMA PASIVO MAS CAPITAL

AUTORIZO
REVISO
NTITA SA DE CV
DEBE HABER
$ 225,862.06
$ 520,800.00
$ 746,662.06
$ 26,703.27
$ 2,436.06
$ 24,267.21
$ 773,365.33
NTITA SA DE CV

$ 95,000.00
$ 45,000.00
$ 1,156,653.06
$ 231,000.00
$ 6,275.88
$ 1,533,928.94

$ 170,000.00
$ 805,000.00
$ 90,000.00
$ 90,000.00
$ 1,155,000.00
$ 2,688,928.94

$31,031.27
$ 117,000.00
$ 195,362.06
$ 1,931.03
$345,324.36
$ 2,339,365.33
$ 1,566,000.00
$ 773,365.33
$ 2,688,928.94

AUTORIZO
 INDICE DE SOLVENCIA

ACTIVO CORRIENTE ES IGUAL A $ 1,533,928.94

ENTRE PASIVO CORRIENTE $ 345,324.36 4.44199459

CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

MENOS $ 345,324.36 ES IGUAL A $ 1,188,604.58 LA EMPRESA AL MOMENTO DE PAGAR SUS

$ 1,533,928.94

PAGO INMEDIATO
EFECTIVO
PASIVO CIRCULANTE O CORRIENTE

$ 95,000.00
ENTRE $ 345,324.36 ES IGUAL A 0.275103673543 DE CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA CUE

MARGEN DE ITILIDAD SOBRE VENTAS

UTILIDAD NETA
VENTAS TOTALES

$ 773,365.33
ENTRE $ 225,862.06 3.42406037561 POR 100 ES IGUAL A 342.406038

RENDIMIENTO DE UTILIDAD SOBRE VENTAS

UTILIDAD NETA
CAPITAL SOCIAL

$ 773,365.33
ENTRE $ 1,566,000.00 ES IGUAL A 0.493847592593 DE CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA CUE

RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO CONTABLE

UTILIDAD NETA
CAPITAL CONTABLE
 $ 773,365.33
ENTRE $ 2,339,365.33 ES IGUALA 0.330587668408 DE CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA CUE

RENDIMIENTO SOBRE INVERSION

UTILIDAD NETA
ACTIVO TOTAL

$ 773,365.33
ENTRE $ 2,688,928.94 0.2876109214 POR 100 28.76109213953 DE CADA PESO QUE DEBE
 DE CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA CUENTA CON 4.44 PARA SOLVENTAR SUS DEUDAS

OMENTO DE PAGAR SUS DEUDAS A CORTO PLAZO CUENTA CON $ 1,188,604.58

E DEBE LA EMPRESA CUENTA CON O.275 PARA SOLVENTAR SUS DEUDAS

DE CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA CUENTA CON 342.42 PARA SOLVENTAR SUS DEUDAS

E DEBE LA EMPRESA CUENTA CON 0.49 PARA SOLVENTAR SUS DEUDAS

E DEBE LA EMPRESA CUENTA CON 0.33 PARA SOLVENTAR SUS DEUDAS

E CADA PESO QUE DEBE LA EMPRESA CUENTA CON 28.76 PARA SOLVENTAR SUS DEUDAS