La Empresa Karol SA

Proporciona la siguiente información para elaborar el prepuesto de efectivo:

A) Presupuesto de ventas

CEDULA A) Enero Febrero Marzo ll Trimestre

Ventas $ 100,000.00 $ 120,000.00 $ 80,000.00 $ 320,000.00
70% Crédito $ 56,000.00 $ 67,200.00 $ 44,800.00 $ 179,200.00
30% Crédito $ 18,000.00 $ 24,000.00 $ 28,800.00 $ 19,200.00
Total $ 74,000.00 $ 91,200.00 $ 73,600.00 $ 198,400.00

B) Presupuesto de Cobros

Enero Febrero Marzo ll Trimestre

Ventas $ 100,000.00 $ 120,000.00 $ 80,000.00 $ 320,000.00
Ventas Contado $ 20,000.00 $ 24,000.00 $ 16,000.00 $ 64,000.00
Cobros Clientes $ 74,000.00 $ 91,200.00 $ 73,600.00 $ 198,400.00
Total $ 94,000.00 $ 115,200.00 $ 89,600.00 $ 262,400.00

Otros Ingresos
Otros Ingresos $ 1,000.00 $ 800.00 $ 3,000.00 $ 1,500.00
Prestamo $ 50,000.00
Aportaciones
Total $ 1,000.00 $ 800.00 $ 53,000.00 $ 1,500.00
Total de Cobros $ 95,000.00 $ 116,000.00 $ 142,600.00 $ 263,900.00

C) Presupuesto de Compras

Enero Febrero Marzo ll Trimestre

Ventas $ 100,000.00 $ 120,000.00 $ 80,000.00 $ 320,000.00
Pagos de Nómina $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00
Pago de Proveedores $ 20,000.00 $ 40,000.00 $ 30,000.00 $ 60,000.00
Impuesto sobre la Renta $ 15,000.00
Total $ 30,000.00 $ 52,000.00 $ 57,000.00 $ 90,000.00

Otros Gastos $ 500.00 $ 300.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

Compra de maquinaria $ 100,000.00 $ 200,000.00
Total $ 500.00 $ 100,300.00 $ 1,000.00 $ 201,000.00
Total de Compras $ 30,500.00 $ 152,300.00 $ 58,000.00 $ 291,000.00

Flujo de Efectivo
 Enero Febrero Marzo ll Trimestre

Saldo Inicial $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

Entradas $ 95,000.00 $ 116,000.00 $ 142,600.00 $ 263,900.00
Disponible $ 100,000.00 $ 121,000.00 $ 147,600.00 $ 268,900.00
Salidas $ 30,500.00 $ 152,300.00 $ 58,000.00 $ 291,000.00
Saldo Total $ 69,500.00 $ -31,300.00 $ 89,600.00 $ -22,100.00
Menos saldo final $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Sobrante $ 64,500.00 $ -36,300.00 $ 84,600.00 $ -27,100.00
Inversión $ 28,200.00 $ 57,500.00
A
puesto de efectivo:

lll Trimestre lV Trimestre Total

$ 480,000.00 $ 400,000.00 $ 1,500,000.00
$ 268,800.00 $ 224,000.00 $ 840,000.00
$ 76,800.00 $ 115,200.00 $ 282,000.00
$ 345,600.00 $ 339,200.00 $ 1,122,000.00

lll Trimestre lV Trimestre Total

$ 480,000.00 $ 400,000.00
$ 1,500,000.00
$ 96,000.00 $ 80,000.00$ 300,000.00
$ 345,600.00 $ 339,200.00
$ 1,122,000.00
$ 441,600.00 $ 419,200.00
$ 1,422,000.00
$ -
$ -
$ 3,000.00 $ 1,000.00 $ 10,300.00
$ 50,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 23,000.00 $ 1,000.00 $ 80,300.00
$ 464,600.00 $ 420,200.00 $ 1,502,300.00

lll Trimestre lV Trimestre Total

$ 480,000.00 $ 400,000.00 $ 1,500,000.00
$ 32,000.00 $ 36,000.00 $ 132,000.00
$ 220,000.00 $ 300,000.00 $ 670,000.00
$ 15,000.00
$ 252,000.00 $ 336,000.00 $ 817,000.00
$ -
$ 2,000.00 $ 1,000.00 $ 5,800.00
$ 300,000.00
$ 2,000.00 $ 1,000.00 $ 305,800.00
$ 254,000.00 $ 337,000.00 $ 1,122,800.00
lll Trimestre lV Trimestre Total

$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 30,000.00

$ 464,600.00 $ 420,200.00 $ 1,502,300.00
$ 469,600.00 $ 425,200.00 $ 1,532,300.00
$ 254,000.00 $ 337,000.00 $ 1,122,800.00
$ 215,600.00 $ 88,200.00 $ 409,500.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 30,000.00
$ 210,600.00 $ 83,200.00 $ 379,500.00
$ 210,600.00 $ 83,200.00 $ 379,500.00