Libro Diario

Fecha Detalle Debe Haber

12/31/2024 1
Amort Bs uso R- $ 205,300.00
Amort Ac Rodados RA $ 199,600.00
Amort Ac Muebles RA $ 5,700.00
s/amortizacion Bs uso
12/31/2024 2
Merc A+ $ 100.00
Sobrante merc RP+ $ 100.00
s/ inventario
12/31/2024 3
IDF P- $ 300,000.00
IVA A PAGAR P+ $ 110,000.00
ICF A- $ 190,000.00
s/ PM IVA
12/31/2024 4
Faltante de caja R- $ 5,000.00
Caja A- $ 5,000.00
s/ arqueo
12/31/2024 5
Ds morosos A+ $ 5,140.00
Ds incobrables R- $ 1,770.00
Ds en GJ A- $ 1,770.00
Ds x ventas A- $ 5,140.00
s/ dep de deudores
12/31/2024 6
Moned Ext A+ $ 10,000.00
Dif cotizacion R+ $ 10,000.00
s/cotizacion
12/31/2024 7
Int a dev RA- $ 38,000.00
Int ganado R+ $ 38,000.00
s/ devengamiento
$ 565,310.00 $ 565,310.00
 SALDOS AJUSTES
CUENTAS Deudor Acreedor Debe Haber
CAJA $ 790,000.00 $ 5,000.00
RODADOS $ 998,000.00
DS X VENTAS $ 25,700.00 $ 5,140.00
ICF $ 190,000.00 $ 190,000.00
INT A DEV $ 38,000.00 $ 38,000.00
MONEDA EXT $ 220,000.00 $ 10,000.00
MERCADERIA $ 475,900.00 $ 100.00
MUEBLES Y UT $ 57,000.00
DS GEST JUD $ 11,800.00 $ 1,770.00
IDF $ 300,000.00 $ 300,000.00
DOC A COBRAR $ 438,000.00
VENTAS $ 790,595.00
CMV $ 450,600.00
AMORT BS USO $ 205,300.00
AMORT AC RODADOS $ 199,600.00
AMORT AC MUEBLES $ 5,700.00
SOBRANTE MERC $ 100.00
IVA A PAGAR $ 110,000.00
FALTANTE DE CAJA $ 5,000.00
DS MOROSOS $ 5,140.00
DS INCOBRABLES $ 1,770.00
DIF COTIZACION $ 10,000.00
INT GANADO $ 38,000.00
Capital $ 2,528,405.00
SUB TOTALES $ 3,657,000.00 $ 3,657,000.00 $ 565,310.00 $ 565,310.00
RESULTADOS
TOTALES $ 3,657,000.00 $ 3,657,000.00 $ 565,310.00 $ 565,310.00
 SALDOS AJUSTADOS PATRIMONIO RESULTADOS
Deudor Acreedor Activo Pasivo Negativo
$ 785,000.00 $ 785,000.00
$ 998,000.00 $ 998,000.00
$ 20,560.00 $ 20,560.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 230,000.00 $ 230,000.00
$ 476,000.00 $ 476,000.00
$ 57,000.00 $ 57,000.00
$ 10,030.00 $ 10,030.00
$ - $ -
$ 438,000.00 $ 438,000.00
$ 790,595.00
$ 450,600.00 $ 450,600.00
$ 205,300.00 $ 205,300.00
$ 199,600.00 -$ 199,600.00
$ 5,700.00 -$ 5,700.00
$ 100.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 5,140.00 $ 5,140.00
$ 1,770.00 $ 1,770.00
$ 10,000.00
$ 38,000.00
$ 2,528,405.00 $ 2,528,405.00
$ 3,682,400.00 $ 3,682,400.00 $ 2,814,430.00 $ 2,638,405.00 $ 662,670.00
$ 176,025.00 $ 176,025.00
$ 3,682,400.00 $ 3,682,400.00 $ 2,814,430.00 $ 2,814,430.00 $ 838,695.00
RESULTADOS
Positivo

$ 790,595.00

$ 100.00

$ 10,000.00
$ 38,000.00

$ 838,695.00

$ 838,695.00
 Estado Resultado
Ventas $ 790,595.00
CMV $ 450,600.00
Resultado Bruto $ 339,995.00
Ingresos
SOBRANTE MERC $ 100.00
DIF DE COTIZACION $ 10,000.00
INTERES GANADO $ 38,000.00
Total $ 48,100.00
Egresos
AMORT BS USO $ 205,300.00
FALTANTE CAJA $ 5,000.00
DS INCOBRABLE $ 1,770.00
Total $ 212,070.00
Resultado del ejercicio $ 176,025.00
 Patrimonio Final
Activos Pasivos
CAJA $ 785,000 IVA A PAGAR $110,000.000
RODADOS $ 998,000.00 IDF $0.000
DS X VENTAS $ 20,560.00
ICF $ -
MONEDA EXT $ 230,000.00
MERCADERIA $ 476,000.00
MUEBLES Y UT $ 57,000.00 Totales $ 110,000.00
DS GEST JUD $ 10,030.00 Patrimonio Neto
DOC A COBRAR $ 438,000.00 Capital $ 2,528,405.00
AMORT AC RODADOS -$ 199,600.00 Resultados $ 176,025.00
AMORT AC MUEBLES -$ 5,700.00 Total PN $ 2,704,430.00
DS MOROSOS $ 5,140.00 PN + P $ 2,814,430.00
Totales $ 2,814,430.00