VII.

PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH

I. THÔNG SỐ DỰ ÁN
1. Chi phí đầu tư ban đầu
a) Chi phí cố định
+ Đất/ Đặt cọc: 20.000.000
+ Thiết bị: 124.000.000
+ Xây dựng, sửa chữa: 50.000.000
b) Vốn lưu động

Nguyên liệu Số lượng Đơn giá Thành tiền

Bột 10kg 27.000 2.700.000
Trứng 20 hộp 32.000 640.000
Bơ 3kg 60.000 180.000
Kem tươi 10 hộp 95.000 950.000
Đường 5kg 28.000 140.000
Sữa 10 hộp 43.000 430.000
Men nở 1kg 63.000 126.000
Bột ca cao 5kg 90.000 450.000
Nguyên liệu khác     9.510.000
Tổng 15.000.000
2. Doanh thu

Năm Sản lượng Đơn giá Thành tiền Tổng

1 350( ngày ) 25.000 8.750.000 3.150.000.000

2 430(ngày) 25.000 10.750.000 3.870.000.000

3 529( ngày ) 27.000 14.270.000 5.137.200.000

4 650( ngày ) 27.000 17.540.000 6.314.400.000

3. Chi phí hoạt động
a. Định phí ( năm )

Năm Điện nước Nhân viên Thuê mặt bằng Tổng

1 180.000.000 1.536.000.000 180.000.000

1.892.000.000
2 180.000.000 1.536.000.000 180.000.000

3 185.000.000 1.536.000.000 180.000.000

1.901.000.000
4 185.000.000 1.536.000.000 180.000.000
b. Biến phí ( năm )

Năm Biến phí Doanh thu (%)

1 630.000.000 20%

2 774.000.000 20%

3 1.284.300.000 25%

4 1.578.600.000 25%