‫‪.

‬المطلب الثاني ‪ :‬إستخدامات البنوك التجارية‬

‫‪:‬تتمثل إستخدامات البنوك التجارية فيما يلي‬

‫‪.‬أوال ‪ :‬القروض‬

‫‪ ::‬وتمثل القروض أهم إستخدامات البنوك التجارية لمواردها ويمكن تصنيفها إلى األنواع التالية‬

‫قروض طويلة األجل ‪ :‬هو االئتمان الذي تفوق مدته سبع سنوات‪ ،‬وهذا النوع من القروض موجه ‪1-‬‬

‫لتمويل األصول الثابتة‪ ،‬أي االستثمارات الثقيلة ‪ ،‬كالمباني والمعامل التجهيزات الضخمة‪ ...‬إلخ‪ ،‬أي االستثمارات التي فترة‬
‫إهتالكها تتجاوز سبعة سنوات‪ ،‬وهذا النوع يمكن أن يصل في بعض األحيان إلى عشرون سنة أما الضمانات المقدمة لهذا‬
‫النوع من االئتمان فهي الرهن الرسمي بالدرجة األولى الرهن العقاري والرهن الحيازي‪ ،‬أما الفائدة عن هذا النوع من‬
‫‪.‬القروض فتحددها السلطات المعينة‬

‫قروض متوسطة األجل ‪ :‬هذا النوع من القروض تزيد فترته عن سنة وتقل عن عشرون سنة‪ ،‬فبعد أن كان يقتصر ‪2-‬‬
‫التعامل المالي على التمويل القصير األجل‪ ،‬اتجهت البنوك التجارية إلى تمويل المشروعات والمنشآت بقروض متوسطة‬
‫األجل تصل إلى خمس سنوات وغالبا ما يتم هذا النوع من القروض في شكل أقساط يتم تحديد مواعيد استحقاقها وقيمتها في‬
‫شروط عقد اإلقراض‪ ،‬ويكون سعر الفائدة فيها أعلى من‬

‫‪.‬سعر الفائدة للقروض قصيرة األجل‬

‫قروض قصيرة األجل ‪ :‬هي نوع من أنواع القروض التي ال يتجاوز أجلها سنة‪ ،‬ويشكل هذا النوع من القروض الجزء ‪3 -‬‬
‫األكبر من أنواع القروض التي تقدمها البنوك التجارية‪ ،‬أية العملية التي استهدفت تمويلها‪ ،‬وله عدة صور أهمها ‪ :‬الخصم‪،‬‬
‫تسهيالت الصندوق القرض الموسمي الذي يمنح للمؤسسات التي تقوم بنشاط موسمي وليس هناك خطورة من زيادة هذا‬
‫النوع من القروض في المجتمع ألنه ال يتجاوز أجلها السنة ويتم الوفاء به حيث يدل التوسع فيها على زيادة مستوى النشاط‬
‫‪.‬االقتصادي‬

‫‪.‬ثانيا ‪ :‬المستحقات على المصارف‬

‫وتتمثل هذه المستحقات في السندات الحكومية المضمونة بواسطة الحكومة‪ ،‬وكذلك األوراق المالية األخرى مثل ‪ :‬األسهم‬
‫والسندات التي تصدرها المشروعات والمؤسسات غير الحكومية المختلفة‪ ،‬حيث أن استثمار البنوك التجارية لجزء من‬
‫مواردها في مثل هذا النوع يعطيها عائد مرتفع نسبيا ‪ ،‬إال أن هذا النوع من األصول المالية تتوقف درجة سيولته على مدى‬
 ‫نمو واتساع وتطور السوق المالي‪ ،‬فكلما كان هذا األخير واسعا و نشطا أصبح االستثمار فيه مناسبا وأكثرن انتشارا‬
‫واستقرارا في مستويات أسعار هذه‬

‫‪.‬األوراق‬

‫‪.‬ثالثا ‪ :‬األرصدة النقدية الجاهزة‬

‫تتمثل في النقود الموجودة في صندوق البنك ولدى البنك المركزي والغرض منها مواجهة عملياته اليومية البنك كاحتياطات‬
‫أولية وال يترتب على وجودها أي عائد وإن كانت اعتبارات األمان هي السبب في‬

‫وجودها‬

‫‪.‬رابعا ‪ :‬أصول ثابتة‬

‫على الرغم من أهمية الدور الذي تلعبه هذه األصول في أعمال البنوك التجارية‪ ،‬إال أن دورها يعتبر ثانويا‬

‫في أنشطة البنوك التجارية بالمقارنة مع دورها في مشروعات أخرى‬

‫خامسا ‪ :‬أوراق حكومية قصيرة األجل‬

‫وتكون عادة في شكل أذونات خزانة‪ ،‬وهي عبارة عن سندات تصدرها الحكومة وتقدمها إلى البنك التجاري مقابل حصولها‬
‫على قرض من هذا األخير تتميز بتوافر الضمان في استرداد قيمتها مع تحقيقها‬

‫‪.‬لعائد مقبول‪ ،‬ويكون البنك المركزي على استعداد دائم لتحويل قيمتها إلى نقود حاضرة‬
‫‪.‬ثانيا ‪ :‬المستحقات على المصارف‬

‫وتتمثل هذه المستحقات في السندات الحكومية المضمونة بواسطة الحكومة‪ ،‬وكذلك األوراق المالية األخرى مثل ‪ :‬األسهم‬
‫والسندات التي تصدرها المشروعات والمؤسسات غير الحكومية المختلفة‪ ،‬حيث أن استثمار البنوك التجارية لجزء من‬
‫مواردها في مثل هذا النوع يعطيها عائد مرتفع نسبيا ‪ ،‬إال أن هذا النوع من األصول المالية تتوقف درجة سيولته على مدى‬
‫نمو واتساع وتطور السوق المالي‪ ،‬فكلما كان هذا األخير واسعا و نشطا أصبح االستثمار فيه مناسبا وأكثرن انتشارا‬
‫واستقرارا في مستويات أسعار هذه‬
‫‪.‬األوراق‬

‫‪.‬ثالثا ‪ :‬األرصدة النقدية الجاهزة‬

‫تتمثل في النقود الموجودة في صندوق البنك ولدى البنك المركزي والغرض منها مواجهة عملياته اليومية البنك كاحتياطات‬
‫أولية وال يترتب على وجودها أي عائد وإن كانت اعتبارات األمان هي السبب في‬

‫وجودها‬

‫‪.‬رابعا ‪ :‬أصول ثابتة‬

‫على الرغم من أهمية الدور الذي تلعبه هذه األصول في أعمال البنوك التجارية‪ ،‬إال أن دورها يعتبر ثانويا‬

‫في أنشطة البنوك التجارية بالمقارنة مع دورها في مشروعات أخرى‬

‫خامسا ‪ :‬أوراق حكومية قصيرة األجل‬

‫وتكون عادة في شكل أذونات خزانة‪ ،‬وهي عبارة عن سندات تصدرها الحكومة وتقدمها إلى البنك التجاري مقابل حصولها‬
‫على قرض من هذا األخير تتميز بتوافر الضمان في استرداد قيمتها مع تحقيقها‬

‫‪.‬لعائد مقبول‪ ،‬ويكون البنك المركزي على استعداد دائم لتحويل قيمتها إلى نقود حاضرة‬

‫سادسا‪ :‬األوراق التجارية القابلة للخصم‪ .‬يعتبر خصم األوراق التجارية من أهم المجاالت التي يستثمر فيها البنك التجاري‪،‬‬
‫و ذلك للحصول على النقود حاضرة مقابل التنازل عن جزء من قيمة الورقة التجارية التي لم يحن تاريخ إستحقاقها بعد‪ ،‬إذ‬
‫يقوم البنك التجاري بتقديم قيمة الورقة إلى الزبون مقابل حصوله على عمولة والمتمثلة في سعر الخصم ويحتفظ بالورقة‬
‫التجارية حتى موعد إستحقاقها‪ ،‬كما يستطيع إذا ما إحتاج إلى سيولة أن يقوم بإعادة خصم بعضها لدى البنك المركزي مقابل‬
‫‪.‬سعر إعادة الخصم اقل من سعر الخصم الذي حصل عليه من العمالء‬

‫و تقبل البيئة التجارية على التعامل بهذه األوراق الكمبيالة والسند اإلذني كأداة لتسوية الديون‪ ،‬نظرا السهولة تحويلها إلى‬
‫نقود قبل حلول اجل الوفاء بتقديمها للخصم لدى البنوك‪ ،‬ويقصد بالخصم دفع البنك القيمة الورقة التجارية قبل موعد‬
‫استحقاقها بعد خصم مبلغ معين يمثل فائدة القيمة المذكورة عن المدة بين تاريخ الخصم و ميعاد اإلستحقاق‪ ،‬مضاف إليها‬
‫عمولة البنك ومصاريف التحصيل‪ ،‬فيسمى سعر الفائدة‬
‫‪.‬الذي تخصم بمقتضاه بسعر الخصم‬