‫االعتمادات المستندية‬

‫• ما هى االعتمادات المستندية‬

‫• متى يتم التعامل باالعتمادات المستندية‬

‫• أنواع االعتمادات المستندية‬

‫• مستندات االعتمادات المستندية‬

‫• مراحل اجراء االعتمادات المستندية والدفع بها‬

 ‫ما هى االعتمادات المستندية‬
‫اإلعتماد المستندي والذى يعرف بـ أو خطاب الضمان هو أحد وسائل التعاقد المتعارف عليها والمعمول بها في مجال التجارة الدولية وال يقتصر فقط على اإلستيراد والتصدير بل يدخل في معامالت مالية‬
‫أخرى‬

‫في هذه الطريقة يقوم البائع والمشتري بجراء التعاقد بشروط معينة تلعب فيها البنوك دور الطرف الثالث الضامن لتنفيذ التعاقد المبرم بين البائع والمشتري للتأكيد على عدم حدوث تحايل أو اخالل من أحد‬
‫األطرافـ‬

‫فهي وسيلة دفع تؤمن البائع والمشتري وتضمن وصول البضائع في الموعد والمواصفات المحددين‪ ،‬وكذلك ضمان تحصيل ثمن البضائع للمصدر‬

‫متى يتم التعامل باالعتمادات المستندية‬

‫ض ا يتم اللجوء لالعتمادات المستندية فى االتفاقيات‬
‫عادة تستخدم االعتمادات المستندية بين المصدر والمستورد فى بدايات التعامل حيث يريد كل طرف منهما ضمان العملية التجارية على أكمل وجه‪, ،‬اي ً‬
‫طويلة األمد التى تحتوى على جداول توريد ثابته وتأتى بعد التعامل لفترة طويلة‪ ،‬لذلك يعد الدفع عن طريق االعتمادات المستندية من أفضل الطرق للطرفين‬

‫أما فى حالة اإلستيراد من الصين نجد أن التجار الصينيين بشكل عام اليقبلون الدفع باإلعتمادات المستندية إنما يقبلون فقط بالدفع المقدم عن طريق التحويل البنكي‬
‫أو الدفع النقدي وستحصل على بضاعتك بالجودة المتفق عليها والموعد المحدد للشحن‬
 ‫أنواع اإلعتمادات المستندية‬
‫هناك أنواع كثيرة ومتعددة‪ ،‬ولكن األكثر استخدا ًما هي األنواع التالية‬

‫اإلعتماد المستندي وهو نوع يتم فيه دفع الثمن للمستفيد بمجرد إستالم البنك (فاتح اإلعتماد) للمستندات كاملة ومطابقة لشروط اإلعتماد المستندي‬

‫اإلعتماد المستندي المعزز ومعنى معزز أي أن أحد البنوك سواء بنك المستفيد أو بنك المستورد يقوم بتعزيز اإلعتماد المستندي أو يضمن وصول الثمن إلى المستفيد‬

‫اإلعتماد المستندي الغير معزز وهو على عكس النوع األول أي أنه غير مغطى من قبل البنك وال يضمن الدفع للمصدر‬
‫اإلعتماد المستندي الغير قابل للتغيير ويعني أن البنود المتفق عليها من مدة الوصول والثمن ونوع البضائع إلى آخره اليمكن تعديلها أو تغييرها من قبل المستورد أو البنك فاتح اإلعتماد‬

‫اإلعتماد المستندي القابل للتغيير والذي يمكن فيه لبنك المستورد أو المستورد ذاته تغيير بنود اإلعتماد المستندي دون الرجوع إلى بنك المستفيد‬

‫ويمكن أن يجمع اإلعتماد المستندي بين نوعين من األنواع المذكورة‪ ،‬فمثالً يمكن أن يكون معززاً وقابل للتغيير‪ ،‬أو معززاً وغير قابل للتغيير وهكذا‬
 ‫مستندات اإلعتمادات المستندية‬
‫عند التعاقد عن طريق اإلعتمادات المستندية هناك مستندات أساسية يقوم المصدر بتسليمها للبنك الخاص به‪ ،‬حتى يقوم البنك بإرسالها لبنك المشترى الذى سيقوم بفتح االعتماد وهي‬
‫المستندات العادية التي تتم بها عملية التخليص الجمركي وتتمثل في اآلتي‬

‫الفاتورة المبدئية الفاتورة النهائية شهادة المنشأ قائمة التعبئة بوليصة الشحن شهادات بحسب السلعة المصدرة إما صحية أو إشعاعية أو تبخير إلى آخره وهي عبارة عن مسودة شروط‬
‫التعاقد التي تتمثل في نوع البضائع والكمية واسم المستفيد وميناء الوصول إلى آخره من الشروط‬

‫مراحل اجراء االعتمادات المستندية والدفع بها‬

‫يمر فتح االعتمادات المستندية بمراحل قد تكون مجهدة بعض الشيء فى البداية ولكنها تصبح بعد المرة األولى مجرد إجراءات بسيطة يقوم بها موظف البنك‪ ،‬وتسير خطواتها كاآلتي‬
‫عليها إمضاء وختم الشركة لصالح المستورد ليقوم المستورد بالذهاب إلى البنك لفتح اإلعتماد المستندي‪ .‬وتحتوي هذه الفاتورة على المواصفات والشروط المتفق عليها حتى يقوم البنك‬
‫بموجبها بفتح اإلعتماد المستندي‪.‬‬
‫بعد ذلك يقوم بنك المستورد ( فاتح اإلعتماد) بمراسلة بنك المصدر وإعالمه برغبة العميل بفتح اإلعتماد المستندي بالشروط التي تم اإلتفاق عليها‪.‬‬
‫بعد فتح اإلعتماد المستندي يقوم المصدر بتجهيز الشحنة طبقاً للمواصفات المتفق عليها ويقوم باإلتفاق مع شركة الشحن لتقوم بتوصيل الشحنة إلى ميناء الوصول الخاص بالمستورد‪.‬‬
‫يقوم المصدر بتجهيز المستندات المطلوبة وتسليمها للبنك حتى يقوم البنك بإرسالها عن طريق البريد إلى بنك المستورد ليقوم بإستالم المستندات وتخليص الشحنة عند وصولها‪.‬‬
‫بعد أن يقوم المستورد بتخليص الشحنة وإنهاء اإلجراءات الجمركية يقوم بإعالم البنك بإستالم الشحنة حتى يقوم البنك بتحويل الثمن المتفق عليه إلى المصدر‬

‫وكذلك البد إذا كان التعاقد يتم بطريقة اإلعتماد المستندي للمرة األولى بالنسبة لك كمصدر أو مستورد على حد سواء‪ ،‬فتأكد من معرفة كافة التفاصيل والخطوات من قبل موظف البنك قبل فتح‬
‫اإلعتماد المستندي أو قبوله‬