DỮ LIỆU KÊ KHAI THUẾ TTĐB

Dữ liệu kê khai

Công ty TBECO sản xuất bia hơi, bia tươi, bia chai và rượu loại có nồng độ từ 20
đến 40 , trong tháng 2 năm 20X9 có các nghiệp vụ sau:
0

1. Ngày 2/2/20X9, Công ty nhập khẩu 8.000 lít rượu nước 700 cồn (HĐ số AN-1432),
thuế TTĐB đã nộp khi nhập khẩu là 100 triệu đồng (chứng từ nộp thuế TTĐB có số hiệu
AB-1542 ngày 5/2/20X9).

2. Công ty đã xuất 5.000 lít rượu nước 700 cồn để sản xuất được 12.000 lít rượu 450 cồn.
Trong tháng 2/20X9, Công ty đã xuất bán trong nước 9.000 lít rượu 450 cồn, đơn giá bán
chưa thuế VAT 20.512 đồng/lít. Số thuế TTĐB được khấu trừ ở các kỳ trước là 0 đồng.
Thuế suất thuế TTĐB là 65%.

3. Tình hình bán bia trong tháng 2/20X9 do công ty sản xuất như sau:

- Bán cho công ty thương mại tổng hợp Sacom, địa chỉ 21- Ngô Quyền, Đà Nẵng:

+ Hóa đơn số AA1586 ngày 10/2/20X9, bán 120.000 lít bia chai, đơn giá
10.000đ/lít (chưa bao gồm thuế GTGT).

+ Hóa đơn số AA1590 ngày 13/2/20X9, bán 80.000 lít bia chai, đơn giá 12.000
đ/lít (chưa bao gồm thuế GTGT).

- Bán cho nhà hàng 4U địa chỉ 16 Thái Phiên:

+ Hoá đơn số AA1592 ngày 11/2/20X9, bán 100.000 lít bia hơi, đơn giá chưa thuế
VAT 8.000đồng/lít

+ Hóa đơn số AA1594 ngày 18/2/20X9, bán 200.000 lít bia hơi, đơn giá chưa có
VAT 10.000 đ/lít.

Yêu cầu bổ sung:

1) Lập tờ khai thuế TTĐB bằng phần mềm kê khai thuế

2) Định khoản các nghiệp vụ 1, bán hàng ở nghiệp vụ 2, và nghiệp vụ 3. Các nghiệp
vụ mua, bán thanh toán chậm.
3) Định khoản thuế TTĐB phải nộp cho cơ quan thuế