Страхова сума (Б) — грошова сума, на котру страхується об’єкт за законом

чи за договором. Страхова сума не може бути вищою за вартість об’єкта, що

підлягає страхуванню. Це обсяг відповідальності страховика перед
страхувальником, максимальна грошова сума, в межах якої здійснюється страхове
відшкодування в разі настання страхової події.
Страховий внесок (премія, платіж) (БР) - плата за страхування, сума, яку
сплачує страхувальник страховикові за зобов’язання відшкодувати збитки в разі
настання страхового випадку.
Страховий платіж визначається як добуток страхової суми (Б) і страхового
тарифу (Т), який, як правило, встановлюється у відсотках. Внесення страхових
платежів здійснюється на основі страхових тарифів - розміру плати з одиниці
страхової суми. Страхові тарифи відображають ціну страхування.
Збиток (Z) - фактична сума втрати (шкоди), яку зазнав страхувальник в
результаті настання страхового випадку, що підлягає відшкодуванню
страховиком.
Страхове відшкодування (Q) - грошова компенсація, котру повинен
виплатити страховик страхувальнику в обсязі збитків та в межах страхової суми з
настанням страхового випадку.

У страхуванні застосовують кілька систем страхування та франшизи.

Вибір системи залежить від співвідношення величини страхової суми та
вартісної оцінки об’єкта страхування. При цьому, найбільш поширеною є система
страхування за дійсною вартістю об’єкта страхування, яка визначається як
фактична на день підписання договору. За цією системою страхова сума дорівнює
обсягу вартості об’єкта страхування і, в разі настання страхового випадку, має
місце повне покриття збитків страхувальника страховиком.

Якщо об’єкт страхування застраховано не на повну його вартість, тобто

страхова сума дорівнює лише певній частині цієї вартості, то такий об’єкт може
бути застрахованим за такими системами страхування:
1) системою пропорційної відповідальності;
2) системою «першого ризику».

При цьому, система пропорційної відповідальності передбачає виплату

страхового відшкодування, яке розраховується за формулою:

Q = Z x S/W, (1.1)
де Q — страхове відшкодування;
S — страхова сума за угодою (договором);
W — вартісна оцінка об’єкта страхування;
Z— фактична сума збитків.

Така система страхування, як правило, застосовується при страхуванні

майна підприємств і організацій, якщо інше не вказано в договорі і передбачає
участь страхувальника у відшкодуванні збитків. Міра повноти відповідальності
страховика в покритті збитків застрахованого тим вища, чим менша різниця між
вартісною оцінкою об’єкта страхування та страховою сумою.

Страхування за системою «першого ризику» застосовується найчастіше

при страхуванні особистого майна громадян і передбачає виплату страхового
відшкодування в розмірі збитків, але в межах страхової суми.
Під «першим ризиком» у страховій справі розуміють ризик, вартісна оцінка
котрого не перевищує страхової суми.
Крім вищевказаних систем страхування страховики застосовують й інші.

Особиста участь страхувальника в покритті збитків виражається через

франшизу (фр. franchise — пільга). Вона може бути встановлена у відсотках чи в
абсолютних величинах стосовно страхової суми, вартісної оцінки об’єкта або
розміру збитків.
Найчастіше страховики застосовують умовну (інтегральну) та безумовну
(ексцедентну) франшизи.
Умовна франшиза звільняє страховика від відповідальності за збитки,
обсяги яких не перевищують установленої франшизи, і зобов’язує його покривати
збитки повністю, якщо розмір їх перевищує франшизу.

Наприклад, якщо страхова сума становить 10 тис. грн., умовна франшиза -

2% від страхової суми, тобто 2 тис. грн., а збитки страхувальника - 1 тис. грн., то
страховик звільняється від будь-якої компенсації збитків страхувальнику.
Якщо ж за цих умов збитки становлять 5 тис. грн., то страховик від-
шкодовує всі 5 тис. грн., не звільняючись від 2 тис. грн. умовної франшизи.

Безумовна франшиза теж звільняє страховика від компенсації збитків, які

не перевищують безумовну франшизу. Якщо обсяг збитків перевищує розмір
безумовної франшизи, то страхове відшкодування дорівнює різниці між обсягом
збитків та безумовної франшизи.

Наприклад, якщо страхова сума дорівнює 10 тис. грн., безумовна франшиза

- 2 тис. грн., то при збитках до 2 тис. грн. страховик не відповідає перед
страхувальником, а при збитках, що становлять, наприклад, 8 тис. грн., відшкодує
тільки 6 тис. грн. (8 тис. грн. - 2 тис. грн.).

Таким чином, франшиза називається безумовною тому, що вона (безумовно,

незалежно від умов) за будь-яких умов вилучається із зобов’язань страховика, й
умовною, оскільки вилучається за умови, що збитки не перевищують
установленої величини франшизи.
 Задача 1.
Страхова сума становить 2 500 грн., умовна франшиза - 20% від страхової
суми. Розмір збитків - 450 грн. Визначте розмір страхового відшкодування.

Задача 2.
Страхова сума становить 5 100 грн., безумовна франшиза - 20% від
страхової суми. Розмір збитків - 1 200 грн. Визначте розмір страхового
відшкодування.

Задача 3.
Договором страхування майна між страховиком і страхувальником
передбачено використання франшизи. Страхова сума становить 500 тис. грн.
Розмір умовної франшизи - 15%. Збитки страхувальника внаслідок страхової події
визначені в сумі 95 тис грн.
В якому розмірі страховик повинен сплатити страхове відшкодування в
даному випадку, а також при збитках в сумі 60 тис. грн.?
Визначте розмір страхового відшкодування при тих же умовах, але якщо
франшиза буде безумовною.

Задача 4.
ТОВ «Агротекс» застрахувало майно вартістю 150 000 грн. на суму 80 000
грн. У результаті експлуатації сталася аварія. Експертна комісія визнала випадок
страховим і оцінила збитки в розмірі 20 000 грн. Розрахуйте суму страхового
відшкодування за умови, що майно було застраховано за:
1) системою страхування за дійсною вартістю майна;
2) пропорційною відповідальністю;
3) системою першого ризику.
Визначте розмір страхового відшкодування, якщо:
- умовна франшиза становила 10% від страхової суми;
- безумовна франшиза становила 15% від страхової суми.

Задача 5.
Автомобіль вартістю 90 000 грн. застраховано за пропорційною
відповідальністю на 80%. У результаті страхового випадку збитки встановлені в
обсязі 17 100 грн. Визначте розмір страхового відшкодування, якщо страховим
договором передбачена безумовна франшиза 10% від страхової суми.
 Задача 6.
Розрахуйте виплати трьох страхових компаній по контрибуції за
викрадений автомобіль вартістю 80 000 грн., який вони застрахували на суми
відповідно: 70 500; 75 000; 80 000 грн. Франшиза стосовно викрадення у двох
страховиків була безумовною в розмірі 5%, у третього - умовною в розмірі 8%.

Контрибуція – право страховика звернутися до інших страховиків, які за

реалізованими полісами несуть відповідальність перед одним і тим самим
страхувальником з пропозицією розділити виплати за відшкодування збитків.

Задача 7.
В результаті дорожньо-транспортної пригоди знищений легковий
автомобіль. Роздрібна ціна автомобіля 100 000 рублів. Знос на день укладання
договору - 20%.
Від автомобіля залишилися деталі на суму 20 400 рублів, а з урахуванням їх
знецінення - 16 040 рублів.
На приведення в порядок зазначених деталей витрачено 2 100рублів.
Визначити збиток і страхове відшкодування, якщо:
а) автомобіль застрахований в повному обсязі;
б) автомобіль застрахований на 60 000 рублів.

Страховий платіж (страховий внесок, страхова премія) - плата за

страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику
згідно з договором страхування.
Основою для визначення страхового платежу є страховий тариф. Його
обсяг зумовлюється ймовірністю настання страхового випадку та періодом дії
страхового договору.
Страховий тариф - це:
1) ціна страхового ризику та інших витрат, необхідних для виконання
зобов’язань страховика перед страхувальником за укладеним договором
страхування;
2) грошова плата зі 100 одиниць страхової суми на рік або відсоткова ставка
від сукупної страхової суми.
Страховик розраховує страхові тарифи, виходячи з того, що сума страхових
премій, обчислених на основі тарифів, має бути такою, щоб він міг виконувати
свої зобов’язання перед страхувальниками (тобто здійснити страхове
відшкодування), покрити витрати на утримання страхової компанії та отримати
прибуток. А тому страховий тариф включає дві частини: нетто-тариф і
навантаження.
При цьому, співвідношення між складовими страхового тарифу наступне:
близько 80% спрямовується на створення страхових резервів, необхідних для
виплати страхових відшкодувань (нетто-ставка); близько 20% - навантаження,
що йде на покриття інших виплат, пов’язаних із проведенням страхування та
отримання прибутку.
Таким чином, страховий тариф - це ставка платежів по страхуванню з
одиниці страхової суми за певний період (брутто-ставка).
При розрахунку тарифів спочатку обчислюється нетто-тариф. Саме він
забезпечує формування страхових резервів для виконання страховиком своїх
функцій. Тому рівень нетто-тарифу має бути визначений якомога точніше.
Страховик сам не розраховує цю частину страхового тарифу. Нетто-тариф
визначають спеціалісти, які мають ліцензію на проведення таких розрахунків.
При цьому застосовуються такі методи визначення нетто-тарифу:
'ґ на основі теорії ймовірності та методів математичної статистики з
використанням часових рядів;
'ґ на базі експертних оцінок;
'ґ за аналогією до інших об’єктів або компаній;
'ґ з використанням математичної статистики і розрахунку дохідності.
Навантаження визначається емпіричним шляхом, з урахуванням фактичних
розмірів витрат на ведення справ, що склалися в страховій компанії за попередній
період та отриманого нею прибутку.

Задача 1
Нетто-премія дорівнює 123 грн., навантаження до нетто-премії 35%.
Обчисліть брутто-премію.

Задача 2
Майно вартістю 300 000 грн. застраховано на 210 000 грн. Визначте величину
страхового тарифу, якщо нетто-премія становить 450 грн., а навантаження до
нетто-премії 20%.

Задача 3.
Підприємство застрахувало своє майно в розмірі 80% балансової вартості, яка
на день договору страхування становила 400 тис. грн. У договорі окремо
обумовлена відповідальність страховика за додатковий ризик - крадіжку. Тарифна
ставка зі страхування майна становить 80 коп. зі 100 грн. страхової суми, а за
додаткову відповідальність - 2 грн. 10 коп. Визначте страхову суму та загальний
розмір страхового платежу.
 Страхова сума - грошова сума, в межах якої страховик відповідно до умов
страхування зобов'язаний провести виплату при настанні страхового
випадку.
Страхова виплата - грошова сума, яка виплачується страховиком відповідно
до умов договору страхування при настанні страхового випадку.

Задача 4
Страхова сума за договором страхування майна становить 90 000 грн.
Визначте розмір страхової премії, якщо страховий тариф становить 0,64% за
умови, що договір укладається на 1 рік. Термін дії договору 6 місяців, що
передбачає збільшення страхового тарифу на 40%.

Задача 5
Утримання і лікування одного хворого коштує лікувальному закладу в
середньому 2000 грн. За рік він обслуговує 5000 хворих. Бюджетне асигнування
становить 40%. Вирахувати суму страхового резерву, необхідного страховику для
здійснення медичного страхування та страховий платіж, який повинен сплачувати
окремий страхувальник, якщо кількість страхувальників становить: а) 10 000; б)
20 000; в) 50 000; г) 1 000 000 осіб. Страхова сума дорівнює сумі вартості
лікування одного хворого, при цьому брутто-платіж утримує в собі 20%
навантаження на нетто-платіж.