CLC_20DNH01 ( sáng thứ 3)

Nguyễn Hoàng Phúc ( 2021009753)

Lê Long Triều (2021009820
Lý Thanh Bình (2021009595)
Lý Chí Dũng ( 2021009605)
Bùi Quang Huy (2021009654)
Câu 1 :
1/xác định số tiền cho thuê
Đổi đơn vị :
+ Giá mua tài sản (CIF cảng Sài gòn) :175.000 USD = 3.787.000.000 đồng
+ Thuế nhập khẩu (10%):17.500 USD = 378.700.000 đồng
+ Thuế VAT (5%) 9.625 USD = 208.285.000 đồng
+ Phí thông quan 875 USD = 18.935.000 đồng
+ Chi phí vận chuyển 7.080.000 đồng
 Số tiền cho thuê = giá mua tài sản + thuế nhập khẩu (10%) + thuế VAT
(5%) + phí thông quan + chi phí vận chuyển – số tiền ký quỹ
Số tiền cho thuê = 3.787.000.000 đồng + 378.700.000 đồng + 208.285.000
đồng +18.935.000 đồng + 7.080.000 đồng – 1.000.000.000 = 3.400.000.000
đồng
2/ tính tiền lãi phát sinh trong thời gian hoàn thành tài sản
Thời gian hình thành tài sản từ ngày 18/02/2012 – 09/03/2012 ( 19 ngày)
 Số tiền lãi phát sinh trong thời gian hình thành tài sản = 3.400.000.000 x
19 x (18% /360) = 32.300.000 đồng
3/ lập bảng kế hoạch thu nợ
Tỷ lệ thu hồi vốn là 100%, thời điểm thu vào cuối kỳ
S=0
n=5 x 2 =10
i= 18%/2= 9%/ nữa năm
10
3.400.000 .000 X ( 1+0,09 )
F=9%x 10 = 529.788.305,7 đồng
( 1+ 0,09 ) −1

Kỳ Trả định kỳ Trả gốc Trã lãi GTCT còn lại

1 529.788.305,7 482.107.358,2 47.680.947,51 2917892642
 2 529.788.305,7
3 529.788.305,7
4 529.788.305,7
5 529.788.305,7
6 529.788.305,7
7 529.788.305,7
8 529.788.305,7
9 529.788.305,7
10 529.788.305,7
Cộng
Câu 2:

1.
- Tổng chi phí đầu tư dự án:
7.350.000 + 2.560.000 + 12.760.000 + 971.850 + 1.263.150 + 5.250.000 =
30.155.000 (đồng)
- Vốn chủ sở hữu: 15.000.000 (đồng)
Vì mức cho vay tối đa của ngân hàng là 70% nhu cầu vốn của dự án, ta có:
=> Mức cho vay = (Nhu cầu phương án – Vốn tự có) x 70%
= (30.155.000 – 15.000.000) x 70% = 10.608.500 (đồng)
2.
- Lãi suất cho vay: 18% / năm = 18%/360 = 0,05%/ngày
- lãi suất quá hạn bằng 150% lãi suất cho vay
- Cơ sở tính lãi 360 ngày/năm.
Ta có công thức: i = Di * Ni * ri
- Do lãi vay ân hạn được thu một lần vào ngày 08/10/2012
Ta có:
+ Đợt 1 (26/05/2012) = 7.500.000 *134* (18%/360) = 502.500 (đồng)
+ Đợt 2 (15/7/2012) = 2.500.000*84*(18%/360) = 105.000 (đồng)
+ Đợt 3 (03/09/2012) = 608.500*34*(18%/360) = 10.344,5 (đồng)
=> Lãi vay ân hạn = 617.844,5 (đồng)

3.
Kỳ hạn Số tiền cho Tiền vay phải thanh toán Tiền vay còn
vay đầu kỳ lại cuối kỳ
Tổng số Vốn gốc Lãi
1 10.608.500 2.970.380 1.060.850 1.909.530 9.547.650
2 9.547.650 2779427 1.060.850 1718577 8486800
3 8.486.800 2588474 1.060.850 1527624 7425950
4 7425950 2397521 1.060.850 1336671 6365100
5 6365100 2206568 1.060.850 1145718 5304250
6 5304250 2015615 1.060.850 954765 4243400
7 4243400 1824662 1.060.850 763812 3182550
8 3128550 1633709 1.060.850 572859 2121700
9 2121700 1442756 1.060.850 381906 1060850
10 1060850 1251803 1.060.850 190953 0
Tổng: 21110915 10608500 10502415