Bài 1: Ngân hàng đồng ý cho một khách hàng vay 590 triệu, thời gian 3 tháng được

tính
kể từ ngày giải ngân đầu tiên. Giải ngân vào ngày 15/8/2020. Việc trả nợ được thực hiện
thành 3 đợt:
- Đợt 1: 9/9/2020 khách hàng trả 200 triệu.
- Đợt 2: 12/10/2020 khách hàng trả 200 triệu.
- Đợt 3: 10/11/2020 khách hàng đã trả toàn bộ nợ gốc còn lại.
Yêu cầu: Tính lãi phải trả cho khoản tín dụng nói trên trong trường hợp ngày nào thu nợ
gốc thì Ngân hàng thu lãi. Biết rằng lãi suất cho vay 9%/năm. (Cơ sở tính lãi là 360
ngày/năm).
Tiền lãi phải trả đợt 1 ( Từ ngày 15/08/2020 - 08/09/2020 ): 590tr*(9%/360)*25 =
3.687.500
 Ngày 9/09/2020 khách hàng trả 200tr: Số nợ còn lại là 590tr - 200tr = 390tr
Tiền lãi phải trả đợt 2 ( Từ ngày 09/09/2020 - 11/10/2020 ): 390tr*(9%/360)*33
=3.217.500
Ngày 12/10/2020 khách hàng trả 200tr: Số nợ còn lại là : 390tr - 200tr = 190tr
Tiền lãi phải trả đợt 3: ( Từ ngày 12/10/2020 - 9/11/2020 ): 190tr*(9%/360)*29
=1.377.500
Tổng số lãi phải trả cho ngân hàng: 3.687.500 + 3.217.500 + 1.377.500
= 8.282.500

Ngân hàng X ký hợp đồng tín dụng với công ty M đồng ý cho vay 1.000 triệu đồng,
thời gian 5 tháng được tính kể từ ngày giải ngân đầu tiên là 15/01/2021. Việc thu nợ
được chia thành nhiều kỳ hạn, kỳ hạn nợ là tháng; lãi suất 9%/năm.

Yêu cầu: Lập Bảng kế hoạch thu nợ cho khoản tín dụng nói trên.

Bài làm

Nợ gốc trả đều mỗi tháng = 1.000/5=200 triệu đồng

Bảng kế hoạch thu nợ (đơn vị: 1.000.000 đồng)

Kỳ Ngày Dư nợ Nợ gốc Lãi Tổng Dư nợ

hạn đầu kỳ mỗi kỳ cộng cuối
(D )
i kỳ

1 15/2/202 1.000 200 1.000*(15/1-14/2: 31 207,75 800

1 ngày)*9%/360=7,75

2 15/3 800 200 800*28*9%/360=5,6 205,6 600

 3 15/4 600 200 600*31*9%/360=4,65 204,65 400

4 15/5 400 200 400*30*9%/360=3 203 200

5 15/6 200 200 200*31*9%/360=1,55 201,55 0

Tổng cộng    1.000      

 Công ty M vay ngân hàng thực hiện phương án sản xuất kinh doanh. Thời gian: 6 tháng
kể từ ngày giải ngân đầu tiên. Tổng chi phí để thực hiện phương án là 5400 (triệu đồng),
trong đó:

- Nguyên vật liệu : 2.000

- Khấu hao cơ bản : 1.000

- Chi phí nhân công : 1.000

- Chi phí khác : 1.400

Yêu cầu:

 1.Xác định nhu cầu vốn cần thiết cho phương án. Ngân hàng sẽ cho vay số tiền là bao
nhiêu?. Biết rằng doanh nghiệp có số vốn tham gia tối thiểu 30% nhu cầu vốn của
phương án. Biết rằng, tài sản thế chấp do ngân hàng định giá là 6000. Tỷ lệ cho vay tối đa
là 70% giá trị tài sản thế chấp.