Professional Documents
Culture Documents
IRP 120 Short version - القضايا الشرعية المستجدة لجائحة كورونا في تطبيقات المالية الإسلامية المعاصرة
IRP 120 Short version - القضايا الشرعية المستجدة لجائحة كورونا في تطبيقات المالية الإسلامية المعاصرة
ش
القضا� ال�عية املستجدة
ي
ن ف ئ
جلا�ة كورو� ي� تطبيقات
السالمية املعارصة
املالية إ
ف اكد�ية العاملية للبحوث ش أ
السالمية (إرسا)
ال�عية ي� املالية إ © 2021ال ي
لك احلقوق حمفوظة .ال ي ج�وز إعادة إنتاج أي جزء من هذا املنشور أو تخ�ز ينه ف� نظام ت
اس�جاع أو ي بأ بأ
ئ
الضو� أو التسجيل لنسخ �ب أو مياكنيكية أو ونية إلك� ة
وسيل ،سواء اكنت ت ي � أو شلك ي � نقهل
ي بأ
ش
أو �ي طر يقة أخرى دون إذن مسبق من النا�.
إخالء مسؤولية
تع� ب� ض ف آ
ل�ورة عن ج
و�ة أحصا�ا وال ب
ب و�ة نظر تع� عن جإن الراء الواردة ي� هذه الورقة البحثية ب
ف اكد�ية العاملية للبحوث ش لأ
السالمية.
ال�عية ي� املالية إ النظر الرمسية ل ي
1
2
ن ف ئ القضا� ش
ال�عية املستجدة جلا�ة كورو� ي� تطبيقات ي
السالمية املعارصة
املالية إ
أ
الستاذ املشارك الدكتور سعيد بوهراوة
الدكتور فارس جعفري
أديكنل مياكئيل
ي الدكتور سعيد
ف اكد�ية العاملية للبحوث ش أ
السالمية (إرسا)
ال�عية ي� املالية إ ال ي
املستخلص
ئ ن ش
كورو� ( )COVID-19واملصنف من قبل منظمة الصحة العاملية ب� جلا�ة و�ء تف� ب
أدى ي
ث ت كأ ت
ال� بدأت زمة حصية � �ولت إىل أزمة اقتصادية التحد�ت تي ي إىل ب�وز العديد من
الغالق العامة موا��ا أو التحمك يف�ا نتيجة سياسات إ عاملية مل تستطع أغلب الدول ج
ال� مست تز
االل�امات ت أ�ض ن
احلركة والسفر؛ �هيك عن ال ار ي أ والقيود املفروضة عىل
التعاقدية وحقوق مخ تلف الفراد املتعاقدة عىل مستوى املؤسسات املالية اكلبنوك
وغ�ها. شو� اكت التاكفل ي
ف ت ن ئ ت ت
كورو� أدت إىل ج�ديد النظر ي� نظر ية فقه فرض�ا جا�ة ال�التحد�ت ي ي هذه
ف ئ
معالة
ج السالمية ي� املالية إ سالم والصناعة ال ي خ�اء االقتصاد إ الوا� ،وبيان دور ب ج
آ ة ف تز ت ث
التمويلية
آ العقود �ي جل أ ال امات واالل� التعاقدية العالقات عىل ا وانعاكسا� رها آ�
-وال� ت ئ ث
تعال ال ث�ر ال� ج ي
والحاكم ت القواعد موعة مج ثل � ي
وا� ت الوتعت� بأنظر ية ج املتع�ة .ب
النا�ة عن تلف تز ت املل� ي نالضارة الالحقة �حد تز
املل�م به أو عدم حصول م� بعقد أو يغ�ه ،ج
السالم ت ق ف املنفعة املقصودة من تز
وال� قامت ي ي إ الفقه � النظر�ت الف�ية ي ي االل�ام -من أمه
ة ت
العمل لعقود املعامالت املالية ،ورفع احلرج ي التطبيق عند العدال قيق � عىل أساس
ف
وه بذلك ومراعاة الظروف ،وعدم التعسف ي أ� استعمال احلق واحلر ية العقدية ،ي
تنظم حقوق العباد املتعلقة بتبادل الموال واملنافع.
1
ن ئ وقد ق
ال ش�افية واملؤسسات الهات إ كورو� ب� بأ ته�م ب�لغ من قبل ج ل� موضوع جا�ة ي
قضا�ها ش ت ف والهات البحثية ،ظ
ال�عية وح� �ولوية ب�لغة ي� دراسة و�قيق أمه ي ي الدامعة ج
ال�عية: القضا� ش ال� تناولت هذه الس� تلك املتعلقة ب�ملعامالت املالية .ومن أمه ب ت
ي املنا� ي أ ت
ي
يوم 16و 17رمضان 1441هـ، سالم؛ الوىل عقدت ي ال ي ندو� بال�كة لالقتصاد إ ي
يوم 13-12رمضان 1442هـ املوافق -24 عقدت ي املوافق 9و 10مايو ،2020والثانية
ت ف
كتو�
يوم ،25و 26أ ب الذي عقد ي أيو� مؤ�رها السنوي ي 25بأ� يل .2021امك خصصت
ت ن ئ
سالم الذي ي ال
إ العامل ابطة ر ر ملؤ� لنسبة � ب الشأن اكن وكذلك ، كورو� ة ا� سنة 2020جل
ش ف
بد� ي� �ر يوليو سنة .2020 عقد ب ي
تطو�ها ت وأصل ب�ثنا ورقة قدمت لندوة بال�كة لالقتصاد إ
سالم لسنة � ،2020ي ال ي ف
القضا� ال�عية .وقد اعتمدت الورقة ش ي ب إ�ضافة إشاكالت مستجدة وتعميق البحث ي�
لنظر�ت ق كورو� وبيان ت ن ئ ف حل�ا املطورة ن ف� ت
الف�ية عالق�ا ب� ي الوص� لتوصيف جا�ة ئ ي ج امل� ي
الوا� ونظر ية الظروف الطارئة ،مع اع�د آلية التحليل لدراسة ت والقانونية كنظر ية ج
ف تز ق
النظر�ت الف�ية والقانونية عىل االل�امات التعاقدية ي� ي مدى إماكنية تطبيق قواعد
ح� اعتمد�ن ف ئ
ومعالة تبعات ذلك عىل العقود القا�ة ،ي� ي ن ج السالمية، الصناعة املالية إ
ئ امل�ج املقارن عند دراسة العالقة ي ن ن
الوا� ونظر ية الظروف الطارئة من ب� نظر ية ج
الف�ية املعتمدة. واملعارص� وكذا املج امع ق ين ين
املتقدم� الف�اء خالل مذاهب ق
ن بأ ئ
كورو� � ن�ا تدخل يف� ال يستطاع وخلصت الدراسة إىل أنه ي�كن تعر يف جا�ة
ف دفعه وتضمينه -امم يفسد حمل العقد ويعيق أداء تز
االل�امات العقدية ي� العقود
ن ئ ال� ت التحد�ت ت ئ
كورو� عىل العديد فرض�ا جا�ة ي ي خالل من جليا ذلك ويظهر ة- القا�
ت
من الدول و�وهلا من أزمة حصية إىل أزمة اقتصادية عامليةآ مل تستطع أغلب الدول
دم الذي يستطاع دفعه ن تخ واملؤسسات ج ت
موا��ا أو التحمك يف�ا .امك أ�ا �رج عن فعل ال ي
وانت�ت عىل رقعة جغرافية واسعة جدا .وتوصلت كو�ا امتدت ش يو�كن تضمينه ن
ئ الدراسة أيضا إىل أن هناك تشابه ي ن
الوا� ونظر ية الظروف الطارئة من حيث ب� مبدأ ج آ
وا� ق ئ امل�تبة عىل لك ن وال ث�ر ت
تب� أقرب ال
نظر ية ج أ أن إال ما، م� التأسيس واملبادئ
ن ئ النظر�ت ق
لتأث�ها الواسع عىل الفراد واحلكومات حيث الف�ية جلا�ة كورو� وذلك ي ي
ف ن ث ن ب ئ ن
املصاب� أأو املتأ� ي� ج�ا�ة كورو� يفوق العدد املتوسط ي� يغ�ه من العوارض ي إن أ
تز ض تأ ن
والحداث الخرى � ،أهيك عن � يث�ها االقتصادي الوا� عىل العالقات واالل�امات
ب� مخ تلف الطراف. العقدية ي ن
2
ال�مأعىل أو ما يسىم بـ ( ،)ceiling profit rateويقدم املرصف بإ� ًاء للعميل إذا تز
ف
ب�لسداد ي� الوقت احملدد ،وكذا إذا جعل سداد اكمل املبلغ ،ب�يث يلزمه فقط بدفع
)base financingوهو سعر الفعل أو ما يسىم بـ (rate or effective rate
ي ب
الر�
ف أ ق تي� ض
ا� العميل مع املرصف عىل دفعه مع اتفا�ما عىل السعر العىل ي� العقد ،فإن
تغي� ب تأ
الر� استحباب �جيل السداد بدون يز�دة يغ� أن ي أ فر يق البحث وإن اكن ي�ى
ف
ساس أو سعر التنفيذ املنصوص عليه ي� العقد ئ ز
جا� بَ أ التمويل ال ي ب�ا هو أعىل من سعر
الز�دة الر� العىل (ceiling profit ي ملا يستقبل من أقساط ،ش� يطة أن ال تتجاوز
ْ تغي�ا تز
لالل�ام العق ِدي. تغي�ا لسعر التنفيذ يغ� أنه ليس ي
،)rateوهو إن اكن ي
ب�لنسبة إللجارة واملشاركة ،فإن فر يق البحث ي�ى أنه يستحب لملرصف أن ال يلزم
ف
تغط ما ت�ت خسارته من قبل املرصف ي� تف�ة التأجيل، ي العميل بدفع قيمة إضافية
ال� يع ي ج�وزالجارة بعد ف�ة التأجيل ،يغ� أنه من املنظور ش ت عند مراجعة أقساط إ
ُ ف
الجارة واملشاركة املتناقصة يف� يستقبل من أقساط وليس ال ي ج�ار ي� إ تغي� إ لملرصف ي
فتكيف ب�عتبارات عدة وحسب حمل م� نم�ا .أما عقود املقاوالت والتور يدات ّ يف� ض
عقود التور يد؛ فإذا اكن سلعة ال تتطلب صناعة وه موصوفة ف� الذمة تز
يل�م املورد ي ي أ
مذكور�ن ف ي� البحث ،أما إذا اكنت املواعدة يب�ن ت صور�ن ت فهل جل ال بتسليمها عند
أ
جا�ة عىل أن تي� البيع بعقد للك�ما ،فتكون ئ ز املستورد واملورد يغ� الزمة لحدمها أو ي
ف والوا� فيمكن ت ئ ف
اع�د ما تقرر ي� معيار لتسل� .أما ي� حاالت الطوارئ ج جديد أو ب� ق ي
تز بخ ف ش
وه قامسن :العوارض أيو� ةال� يع ر� � 36صوص العوارض الطارئة عىل االل�امات ي ي
ت� ن تز ن
املعدل لالل�امات والعوارض امل�ية لالل�امات تز
عوارض ية
خار� ،وه
ي ف بسبب ج ي ث
العاقد� ،ويتحمل آ�رها من تناط به ي� حال عدم ين االل�امات دون تدخل من أحد تز
ت وجود تز
االل�امات ،مثل �مل املالك تبعة ملكه.
أ ال� ت ت بخ
ان� مفعوهلا أثناء الزمة ،يف�ى فر يق البحث أما �صوص جحوزات الفنادق ي
الطرف� ،فإذا أمكن الصلح بتأجيل ين ب�أنه ال بد أوال من النظر إىل إماكنية الصلح ي ن
ً ف خ
غالبا �ذا أوىل ،أو إذا أعىط الز بون بدل ما الدمة إىل وقت ي� ج� فيه زوال املانع
دفع من مال قسيمة ( )voucherيسمح هل ب�ستعماهلا تم� ما تيرست الظروف حص ذلك.
ا� الطرفان عىل تعديالت أخرى فلهما ذلك ،وإذا مل ي�كن الصلح يفسخ وإذا ت� ض
ال� مل ينته مفعوهلا بعد، ت ض
والط�ان ي التقا� .أما جحوزات الفنادق ي ي العقد ويصار إىل
ف
الضافات والتعديالت أو فسخ العقد مع لطر� العقد االتفاق عىل بعض إ ي فإنه ي ج�وز
التقا� .وهذا ما جأ�ع عليه ج�هور العملاء من احلنفية واملالكية ض والتحك� أو ي الصلح
ئ ئ ي بأ َّ َ ة
بسبب جا�ة كجا�ة ين
تغ� ّت أالظروف أ املتعاقد� عذر أو ي
ت ت
واحلنابل إذا حل �حد
ن
ال� � يف�ا العقد تبدال يغ� الوضاع والسعار ،وأصبح تنفيذ كورو� وتبدلت ُالظروف تز ي
خسا� يغ� متوقعة ،أصبح من العدل تعديل العقد إىل ئ االل�ام العقدي يلحق ب�ملل�م تز
ال�ر أو يفسخ. احلد الذي ي�تفع به ض
3
ف الموال املج نبة (حساب خ أ
ال ي�ات) ي� املؤسسات املالية أ أ أما ما يتعلق �بالستفادة من
ف
السالمية ،فإننا ن�ى أنه من الفضل أن ترصف الموال املج نبة � حساب خ
ال ي�ات ي إ
ف تأ تأ
خ� ،امك ي ج�وز �جيل رص�ا إذا تعذر من الناحية العملية ،أو احتاج املرصف دونتأأي � ي
بخ ف
إىل �جيل رص�ا بعض الوقت .أما �صوص تعجيل دفع الزاكة قبل حوالن احلول ملن
ملك النصاب فذلك مستحب وال يناقض جإ� ًاعا يو�قق املصلحة ويقوم عىل حاجة
تأ
املزك مبلغ فائض عن حاجاته
ي لدى يكن مل إذا احلول عن الزاكة خ�
ي � واقعة .امك ي ج�وز
أ
ة ق
البا� إىل وقت توفر السيول وذلك بناء
ي ويؤخر مبالغ من لديه ما أخرج وإال صلية،ال
الف�ية.عىل فتوى بعض املج امع ق
الملكات املفتاحية:
كورو� ،نظر ية الظروف الطارئة ،التمويالت ث
ن ئ ئ
املتع�ة ،إعادة أ ة جا� ، وا�ال
نظر ية ج
ال ة
دول ،عقود املقاوالت والتور يدات ،الموال املج نبة. ج
4
املبحث
5
ة
أسئل البحث
يل: ة
تتمثل أسئل البحث يف� ي
لنظر�ت ق ت ن ئ
الف�ية عالق�ا ب� ي كورو�» وما 1.ما التوصيف املناسب لـ «جا�ة
ئ
الوا� ونظر ية العذر ونظر ية الظروف الطارئة؟ الس� نظر ية جوالقانونية ي
ف كورو� عىل العقود ئ
القا�ة تز ن ئ تأ
واالل�امات التعاقدية ي� عقود 2.ما حدود � يث� جا�ة
ال ي ج�ارات واملر با�ات واملشاراكت؟ املعاوضات كعقود إ
السالمية سداد تز
االل�امات والديون ت تأ
ال� عىل
ي إ املالية املؤسسات جيل � 3.ما حمك
ن ئ ض
العمالء املت� ي ن
ر� نتيجة جا�ة كورو�؟
ف 4.ما حمك االستفادة من أموال املؤسسات املالية املج نبة (حساب خ
ال ي�ات) ي� ظل
ن ئ
كورو�؟ جا�ة
ئ تأ
الا�ة؟خ�ها عن احلول اعتبارا لظرف ج 5.وما حمك تعجيل الزاكة و� ي
أهداف البحث
ي�دف هذا البحث إىل:
ئ
الوا� شو�وط اعتبارها. 1.بيان ماهية ج
ئ 2.دراسة العالقة ي ن
الوا� ونظر ية الظروف الطارئة. ب� نظر ية ج
ئ ئ
الوا� والظروف الطارئة عىل عقود املعاوضات ،ودراسة ثآ�ر جا�ة 3.بيان ثأ� ج
ف تز ن
واالل�امات التعاقدية ي� عقود املعاوضات كعقود كورو� عىل املعامالت
ال ي ج�ارات واملر با�ات واملشاراكت. إ
ئ
وانعاكسا� آا عىل العالقات التعاقدية وحقوق مخ تلف
ت ن
كورو� 4.د أراسة ثآ�ر جا�ة
ث ة ف الطراف من خالل تز
املتع�ة ،عقود جل ي� العقود التمويلية االل�امات ال
املقاوالت والتور يدات ،وعقود العمل.
الموال املج نبة (حساب خ أ 5.دراسة ش
ال ي�ات). م�وعية االستفادة من
تأ 6.دراسة ش
خ�ها عن احلول. م�وعية تعجيل الزاكة أو � ي
6
نم�جية البحث وحدوده
الوص� لبيانف ج الوص� والتحليل؛ حيث استخدم ن
امل� ف اعتمد البحث عىل ن
امل�ج
ن ي ي ي
والنظر�ت ق ئ
التحليل
ي الف�ية والقانونية املتعلقة ب�ا .أما امل�ج ي ن
كورو� فم�وم جا�ة
النظر�ت ق ف ت
الف�ية والقانونية ي تف� استخدامه ي� �ليل مدى إماكنية تطبيق قواعد
ف عىل تز
ومعالة تبعات ذلك عىل ج السالمية،االل�امات التعاقدية ي� الصناعة املالية إ
ين
املتقدم� امل�ج املقارن من خالل مذاهب ق
الف�اء القا�ة .امك تناول البحث ن العقود ئ
ب� االل�امات التعاقدية ي ن ك� عىل تزال ئا�ة وذلك من خالل تال� ي ز واملعارص� لبيان ثأ� ج
ين
ف أ
اكل ي ج�ارات والتور يدات السالمية والفراد ي� عقود املعاوضات إ املؤسسات املالية إ
االج� يع اكلزاكة وإماكنيةواملقاوالت واملر با�ات ،ب� إلضافة إىل بعض أدوات التمويل ت
تأ
خ�ها عن احلول. تعجيلها و� ي
7
Full paper available on
I-FIKR App!
www.isra.my | ifikr.isra.my