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U2 - A2.2.1 - Segovia Zapata
U2 - A2.2.1 - Segovia Zapata
Bancos $ 2,400,000.00
Caja $ 30,000.00
Eq. De reparto $ 100,000.00
Mob y equipo $ 10,000.00
Capital social $ 2,540,000.00
$ 2,540,000.00 $ 2,540,000.00
2
Almacen $ 23,000.00
Proveedores $ 11,500.00
Doc. Por pagar c/p $ 11,500.00
$ 23,000.00 $ 23,000.00
3
Bancos $ 3,945.00
Clientes $ 3,945.00
Ventas $ 7,890.00
$ 7,890.00 $ 7,890.00
3a
Costo de venta $ 2,300.00
Almacen $ 2,300.00
$ 2,300.00 $ 2,300.00
4
Papeleria y utiles $ 400.00
Bancos $ 400.00
$ 400.00 $ 400.00
5
Rentas pagadas por anticipado $ 10,400.00
Banco $ 10,400.00
$ 10,400.00 $ 10,400.00
5a
Gasto de venta $ 7,800.00
Rentas pagadas por anticip. $ 7,800.00
$ 7,800.00 $ 7,800.00
6
Banco $ 4,734.00
Doc. Por cobrar $ 8,284.50
Clientes $ 10,651.50
Ventas $ 23,670.00
$ 23,670.00 $ 23,670.00
6a
Costo de venta $ 6,900.00
Almacen $ 6,900.00
$ 6,900.00 $ 6,900.00
7
Propaganda y publi $ 2,000.00
Caja $ 600.00
Banco $ 1,400.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
8
Caja $ 789.00
Clientes $ 789.00
$ 789.00 $ 789.00
9 Bancos o caja
Eq. De reparto $ 83,000.00
Bancos $ 41,500.00
Acreedores hipotecarios $ 41,500.00
$ 83,000.00 $ 83,000.00
10
Gasto de venta $ 160.00
Gasto de admintración $ 240.00
Papeleria y utiles $ 400.00
$ 400.00 $ 400.00
11
Primas de seguro $ 2,250.00
Banco $ 2,250.00
$ 2,250.00 $ 2,250.00
12
Almacen $ 66,700.00
Banco $ 66,700.00
$ 66,700.00 $ 66,700.00
13
Banco $ 50,496.00
Clientes $ 12,624.00
Ventas $ 63,120.00
$ 63,120.00 $ 63,120.00
13a
Costo venta $ 18,400.00
Almacen $ 18,400.00
$ 18,400.00 $ 18,400.00
14
Banco $ 1,840.00
Almacen $ 1,840.00
$ 1,840.00 $ 1,840.00
15
Gasto de venta $ 2,000.00
Propaganda y publi $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
16
Banco $ 8,521.20
Clientes $ 946.80
Ventas $ 9,468.00
$ 9,468.00 $ 9,468.00
16a
Costo de venta $ 2,760.00
Almacen $ 2,760.00
$ 2,760.00 $ 2,760.00
17
Gasto de venta $ 1,250.00
Primas de seguro $ 1,250.00
$ 1,250.00 $ 1,250.00
19 todo a proveedores
Proveedor $ 2,875.00
Doc. Por pagar c/p $ 2,875.00
Banco $ 5,750.00
$ 5,750.00 $ 5,750.00
20 Acreedores
Acreedores hipotecarios $ 4,150.00
Banco $ 4,150.00
$ 4,150.00 $ 4,150.00
22
Banco $ 7,890.00
Ventas $ 7,890.00
$ 7,890.00 $ 7,890.00
22a
Costo de venta $ 2,300.00
Almacen $ 2,300.00
$ 2,300.00 $ 2,300.00
23 todo a gasto ventas
Gasto de venta $45,750.00
Gasto de administración $ 1,000.00
Dep.eq de reparto $45,750.00
Dep. Mob y equipo $ 1,000.00
$46,750.00 $46,750.00
24
Ventas $ 789.00
Bancos $ 789.00
$ 789.00 $ 789.00
24a
Almacen $ 230.00
Costo de venta $ 230.00
$ 230.00 $ 230.00
oner todo sueldo gerente a ventas o admin
odo a proveedores
17.- VENTAS
24) $ 789.00 $ 7,890.00 (3 18.-ACREED. HIPOTECARIOS
$ 23,670.00 (6 20) $ 4,150.00 $ 41,500.00 (9
$ 63,120.00 (13 $ 37,350.00
$ 9,468.00 (16 *Saldo acreedor
$ 7,890.00 (22
ST $ 789.00 $ 112,038.00 ST
$ 111,249.00 SF 19.- COSTO DE VENTA
*Saldo acreedor 3a) $ 2,300.00 $ 230.00 (24a
6a) $ 6,900.00
13a) $ 18,400.00
16a) $ 2,760.00
22a) $ 2,300.00
ST $ 32,660.00 $ 230.00 ST
SF $ 32,430.00
3.-ALMACEN 4.-CLIENTES 5.- EQ. DE REPARTO
$ 2,300.00 (3a 3) $ 3,945.00 $ 789.00 (8 1) $ 100,000.00
$ 6,900.00 (6a 6) $10,651.50 $ 2,130.30 (21 9) $ 83,000.00
$ 18,400.00 (13a 13) $12,624.00 SF $ 183,000.00
$ 1,840.00 (14 16) $ 946.80 *Saldo deudor
$ 2,760.00 (16a ST $28,167.30 $ 2,919.30 ST
$ 2,300.00 (22a SF $25,248.00 10.- PROVEEDORES
$ 34,500.00 ST *Saldo deudor 19) $ 2,875.00 $11,500.00
$ 8,625.00
*Saldo deudor 9.-PROPAGANDA Y PUBLI. *Saldo acreedor
7) $ 2,000.00 $ 2,000.00 (15
8.-Rentas pagadas por anti.
$ 7,800.00 (5a
(2 11.-Papeleria y utiles
SF 4) $ 400.00 $ 400.00 (10
Saldo acreedor
(23
SF
Saldo acreedor
Agripino Company S.A de C.V
Balanza de comprobación del 1 de enero al 31 de diciembre del 2018
Concepto Movimientos deudor Movimiento Acreedor Deudor
Caja $30,789.00 $600.00 $30,189.00
Bancos $2,479,556.50 $215,839.00 $2,263,717.50
Almacen $89,930.00 $34,500.00 $55,430.00
Clientes $28,167.30 $2,919.30 $25,248.00
Documentos por cobrar $8,284.50 $0.00 $8,284.50
Mob. Equipo $10,000.00 $0.00 $10,000.00
Eq. De Reparto $183,000.00 $0.00 $183,000.00
Primas de seguro $2,250.00 $1,250.00 $1,000.00
Rentas pagadas por anticipado $10,400.00 $7,800.00 $2,600.00
Proveedores $2,875.00 $11,500.00 $0.00
Documentos por pagar c/p $2,875.00 $11,500.00 $0.00
Acreedores hipotecarios $4,150.00 $41,500.00 $0.00
Dep. Acomulada Mob y Eq. $0.00 $1,000.00 $0.00
Dep. Acomulada Eq. De Reparto $0.00 $45,750.00 $0.00
Capital social $0.00 $2,540,000.00 $0.00
Ventas $789.00 $112,038.00 $0.00
Costo de ventas $32,660.00 $230.00 $32,430.00
Gastos de ventas $101,160.00 $0.00 $101,160.00
Gastos de adminsitracion $39,540.00 $0.00 $39,540.00
Sumas $3,026,426.30 $3,026,426.30 $2,752,599.00
Fijo
Mob. Equipo $ 10,000.00
Equipo de reparto $ 183,000.00
Dep. equipo de reparto -$ 45,750.00
Dep. mobiliario y equipo -$ 1,000.00
Total activo fijo $ 146,250.00
Diferido
Rent. Pagadas por anticip. $ 2,600.00
Prima de seguro $ 1,000.00
Total activo diferido $ 3,600.00
Pasivo
Circulante
Proveedores $ 8,625.00
Documentos por pagar $ 8,625.00
Impuesto por pagar $ -
Total pasivo circulante $ 17,250.00
Fijo
Acreedores hipotecarios $ 37,350.00
Total pasivo fijo $ 37,350.00
Diferido
Total pasivo diferido $ -
Capital contable
Capital social $ 2,540,000.00
Perdida del ejercicio -$ 61,881.00
Total Capital Contable $ 2,478,119.00
Diferencia $ -
Frima de quien lo realizo Frima de quien lo autorizo