Початковий вплив державних реєстрів

бенефіціарної власності:

Україна
Історія про вплив
Лютий 2022 року
(опубліковано англійською
в лютому 2022 р)
Сторінка 2 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Резюме
Президент України Віктор Янукович був скинутий
у лютому 2014 року внаслідок Революції гідності. a Єдиний державний
Незабаром стало ясно, що він систематично розкрадав реєстр юридичних осіб,
сотні мільйонів доларів зі своєї країни.1 Янукович був
індивідуальних підприємців
не єдиним. У 1990-х та на початку 2000-х років Україну
неодноразово називали клептократією. 2 У жовтні та громадських формувань
2014 року у результаті поєднання тиску, включаючи
вимогу змін із боку українців, конфлікту із Росією
та умов міжнародної підтримки, парламент ухвалив
низку антикорупційних законів. 3 Вони включали
зобов'язання щодо створення центрального загаль-
нодоступного реєстру бенефіціарних власників (БВ)
для всіх юридичних осіб в економіці. Завдяки цьому
Україна стала однією з перших країн, що взяла на себе
зобов'язання із забезпечення прозорості бенефіці-
арної власності (ПБВ) — політична реформа, яку зараз
у широкому розумінні вважають основною для запо-
бігання використанню юридичних осіб та структур
для ухилення від сплати податків, відмивання грошей, Засновано 2015 р.
корупції та інших фінансових злочинів. 4
Юридичні особи, фізичні
2015 року Україна стала першою у світі країною, в особи (підприємці), громад-
Охоплення
ські та некомерційні органі-
якій запрацював публічний реєстр бенефіціарних
зації, трести
власників юридичних осіб, зареєстрованих у країні. 5
Україна також стала першою, хто взяв на себе зобов'я- Зареєстровано
зання інтегрувати дані зі свого реєстру до Відкритого бенефіціарних 705 792
реєстру власників (OO Register), який пов'язує інфор- власників
мацію з реєстрів бенефіціарних власників низки
Зареєстровані
країн та дозволяє будь-якій людині здійснювати у 1 876 082b
компанії
ньому пошук.6 Початкове зобов'язання України щодо
створення реєстру бенефіціарних власників та його Дані про
створення були новаторськими, і сьогодні цей реєстр, відкритий
Так
як і раніше, є взірцем доступності. Для порівняння, реєстр
власності
аналіз 2021 року показав, що через рік після того, як

За станом на лютий 2022 р. Доступно на: https://usr.

minjust.gov.ua/content/free-search
a Революція гідності, яка також називається Революцією
Євромайдану 2013–2014 років, розпочалася як протест проти
розвороту тодішнього президента Януковича від підписання
Угоди про асоціацію з Європейським Союзом, але переросла
в революцію, спрямовану на повалення Януковича. Див.:
William Jay Risch, “Remembering Ukraine’s Revolution of Dignity”
(«Згадуючи українську Революцію гідності»), openDemocracy, b 511 130 з них повідомили принаймні про одного
18 лютого 2020 р., https://www.opendemocracy.net/en/odr/ бенефіціарного власника.
remembering-ukraines-revolution-of-dignity/.
Сторінка 3 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

у січні 2020 року відповідно до П'ятої директиви

Європейського союзу (ЄС) про боротьбу з відмиванням
грошей (AMLD5) було встановлено крайній термін
для оприлюднення реєстрів бенефіціарних власників,
дев'ять країн ЄС все ще не мали державних реєстрів,
а багато тих, хто такі реєстри мав, вимагав плату за
доступ, реєстрацію або такі параметри пошуку, які по
суті обмежували доступ.7 Відкритий реєстр України
дозволив організаціям, які не входять до уряду, вико-
ристовувати та оцінювати якість даних, що збира-
ються про бенефіціарних власників, та об'єднувати їх
з іншими наборами даних для отримання інформації,
яка підтримує програму боротьби з корупцією. Проте
прогрес в Україні залишається нестійким, і необхідно
підтримувати її прагнення до повного впровадження
та перевірки даних про бенефіціарних власників, щоб
амбітна мета України щодо ПБВ мала очікуваний вплив
на політику.

«Ми ставимо перед собою амбітну мету — забезпечити прозорість

і відкритість усіх процесів нашої країни… Створення [глобального]
реєстру — це справжній прорив у прозорості та боротьбі з коруп-
цією у бізнесі».
Павло Петренко, колишній Міністр юстиції України, 2017 р. c

c Стосовно зобов’язання України включити свої дані до Відкритого реєстру власності. Див.: Tom Mayne і Zosia Sztykowski,
“Improving beneficial ownership transparency in Ukraine: Review and recommendations” (Покращення прозорості бенефіціарної
власності в Україні: огляд та рекомендації), Open Ownership, Березень 2018 р, 8, https://www.openownership.org/resources/
improving-beneficial-ownership-transparency-in-ukraine/
Сторінка 4 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Новаторський підхід України

1. Прихильність до центрального яка має вирішальний вплив на компанію або контролює

та публічного реєстру
Закон України 2014 року «Про державну реєстрацію
юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громад-
ських формувань» вимагає, щоб усі компанії подавали
інформацію про своїх бенефіціарних власників до
Єдиного державного реєстру юридичних осіб, інди-
відуальних підприємців та громадських формувань
(ЄДР). 8 ЄДР був офіційно створений у вересні 2015
року після деяких затримок, пов'язаних із процесом
початкової звітності. Міністерство юстиції України є
уповноваженим органом, який відповідає за створення,
забезпечення та технічну підтримку реєстру, а також
за нагляд за дотриманням нормативних вимог. Дані
доступні онлайн для пакетного завантаження та через
інтерфейс прикладного програмування (API) на спеці-
альному веб-сайті Міністерства юстиції 9, а також на
Єдиному державному порталі відкритих даних України
d
та у Відкритому реєстрі власників. e
2. Поточні зміни у реєстрі
З моменту створення ЄДР українське законодавство
щодо ПБВ оновлювалося кілька разів. Найбільш
важливим з цих оновлень була нова вимога до всіх осіб,
що звітують, про повторне надання інформації про
бенефіціарних власників у період з липня по жовтень
2021 року та про надання більш детальної інфор-
мації. f Це сталося після ухвалення нового закону про
боротьбу з відмиванням грошей (ЗБВГ) у квітні 2020
року, який розширив визначення кінцевого бенефіці-
арного власника, включивши до нього будь-яку особу,
її діяльність. Закон вимагав повідомляти про характер
та охоплення бенефіціарних власників, зокрема інфор-
мацію про вигоди, частки участі та вплив власника. 10
Компанії повинні надавати схематичне зображення
всіх осіб, які безпосередньо або опосередковано воло-
діють юридичною особою самостійно або спільно з
іншими особами.11
Проте практичні проблеми зі звітністю викликали
затримку у реалізації, і крайній термін подання було
продовжено до липня 2022 року. 12 Використання папе-
рових формулярів призвело до тривалого очікування в
чергах і позначилося на дотриманні нормативних вимог.
У світлі цих проблем уряд України розглядав питання
про звуження обсягу реєстру, щоб виключити з нього,
наприклад, некомерційні організації. Такого звуження
сфери дії законодавства вдалося уникнути, зокрема
завдяки організованому опору з боку громадянського
суспільства, хоча бізнес продовжує оскаржувати закон
на тій підставі, що нові вимоги є необґрунтованим
тягарем та вторгненням у приватне життя.13
3. Посилення перевірки
та структури даних
Незважаючи на те, що Україна є одним із перших
прихильників реформи ПБВ, платформа та дані
про бенефіціарних власників в Україні страждають
від серйозних проблем із якістю. Реєстр називають
«важкодоступним та погано організованим», і ствер-
джують, що 14 дані «дуже низької якості». 15 Новий
процес реєстрації спрямований на вирішення цих

d Див.: “Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань”, Програма прозорості та
підзвітності в державному управлінні та послугах, без дати, https://data.gov.ua/dataset/1c7f3815-3259-45e0-bdf1-64dca07ddc10.
e Див.: “Open Ownership Register” (Відкритий реєстр власності), Open Ownership, без дати https://register.openownership.org/. Дані
щодо України наразі доступні лише до середини 2020 року, оновлені дані будуть регулярно імпортуватися до реєстру з першого
кварталу 2021 року.
f Нові рекомендації мають назву «Положення про форму та зміст структури власності». Див.: “Ukraine issues new guidance on
beneficial ownership reporting” («Україна видає нове керівництво щодо звітності про бенефіціарну власність»), Wolters Kluwer, 3
серпня 2021 р., https://www.wolterskluwer.com/en/expert-insights/ukraine-issues-new-guidance-on-beneficial-ownership-reporting.
Сторінка 5 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

проблем. Для цього потрібні засвідчені копії як

іноземних, так і внутрішніх паспортів бенефіціарних
власників, 16 що дозволить ввести до публічного
реєстру можливість включення унікальних ідентифі-
каторів. Це також розширить можливості влади щодо
перевірки осіб, які повідомляють інформацію в ЄДР, та
зазначених бенефіціарних власників. Раніше україн-
ське законодавство не передбачало подання документів,
що підтверджують особу бенефіціарних власників, і в
ньому не було унікальних ідентифікаторів, що обмежу-
вало його інтеграцію з іншими наборами даних.

Крім того, інформацію про «кінцевого бенефіціарного

власника» виділено в окреме поле даних. До цього
реєстратори вводили інформацію про бенефіціарного
власника разом із «засновниками» компанії у вигляді
довільного тексту в одному полі (тут «засновники»
означають поточних і минулих акціонерів, включаючи
осіб, які заснували компанію), що не давало змоги їх
розрізнювати. Чітке відокремлення бенефіціарних
власників від інших типів зацікавлених сторін підви-
щить зручність використання, полегшивши ідентифі-
кацію бенефіціарних власників у даних.17

4. Розширення охоплення
та деталізації
Після того, як нове вікно звітності закриється в липні
2022 року, реєстр повинен включати більше організацій
та докладнішу інформацію про їхні структури влас-
ності. Публічні компанії більше не звільнятимуться від
зобов'язання звітувати про бенефіціарних власників, і
всі організації, що звітують, будуть надати діаграму або
таблицю з докладним описом їхніх прямих та непрямих
структур власності. Діаграма власності повинна пока-
зувати зв'язки між фізичними та юридичними особами
та юридичними домовленостями, такими як трасти у
структурі власності компанії, а також характер впливу
кожного учасника. 18 Інформація про бенефіціарних
власників підлягає оновленню щорічно протягом 14
днів, а про будь-які зміни структури власності або
відомостей про власника слід повідомляти протягом
30 днів. 19 Незважаючи на проблеми з дотриманням
нормативних вимог, нещодавні поправки до україн-
ського законодавства щодо ПБВ є продовженням ітера-
тивного підходу країни до реформи ПБВ.
Сторінка 6 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна
Практичні приклади
Боротьба з корупцією з усіх боків
Як і інші країни регіону, після розпаду Радянського
Союзу Україна постраждала від захоплення елітою та
від неопатримоніального правління. 20 Олігархічна
система виникла на основі порядку обмеженого
доступу, успадкованого від радянської системи та
більш ранніх традицій управління. 21 Уряди, що
змінювали один одного, вживали заходів із боротьби
з корупцією в Україні під тиском і за підтримки грома-
дянського суспільства, але, враховуючи глибоко
укорінений і системний характер корупції в системі
управління, реформи 1990-х років здебільшого мали
поверхневий характер. 22 Як зазначалося, демонтаж
корупції є необхідним українській державі для подо-
лання її «олігархічної сутності». 23
Після Революції Гідності положення Державної анти-
корупційної політики України на 2014-2017 роки були
спрямовані на вирішення проблеми корупції як одного
із пріоритетних завдань українського суспільства. Це
мало на увазі, що ПБВ буде одним із засобів забезпе-
чення прозорості ведення бізнесу та економічних
відносин. 24 Сьогодні реформи, схоже, дають ефект.
Україна піднялася зі 142-го місця у світі в 2014 р. до
117-го в 2020 р. в Індексі сприйняття корупції органі-
зації Transparency International, і за цей час її оцінка
підвищилася на сім пунктів. 25 Це свідчить про те, що
масштаби корупції, можливо, знизилися, хоча залиша-
ються значні можливості для поліпшення. Більш того,
прогрес, що Україна виборола важкими зусиллями,
залишається під загрозою через відсутність засто-
сування санкцій за недотримання вимог, опір еліти
виконанню (включаючи юридичні виклики з боку
проросійських політичних акторів) 26 та можливу еска-
лацію конфлікту на сході країни. 27
g Впливові політичні особи — це особи, які виконують або виконували певні суспільні чи політичні функції держави, або є близькими
соратниками таких осіб.
h Див.: «Громадський реєстр впливових політичних осіб України», Центр протидії корупції, без дати, https://pep.org.ua/en/.
Організації, які ведуть боротьбу з корупцією в Україні,
наголошують, що саме синергія між різними загально-
доступними наборами даних дозволяє досягти значних
результатів. Крім ПБВ антикорупційні реформи 2014
року включали такі заходи, як інтегрована система
електронного декларування державними чиновни-
ками активів і доходів, а також підвищення прозорості
закупівель. Всі державні закупівлі на сьогодні здійсню-
ються через відкриту систему електронних закупівель
ProZorro, яка, за наявними даними, заощадила понад
3,4 млрд. доларів США бюджетних коштів з 2016 по
2020 рік. 28 Крім того, публічні реєстри публікуються
відповідно до стандартів відкритих даних. 29
Громадська організація Центр Протидії Корупції
інтегрувала дані про бенефіціарних власників на
онлайн-платформі, що містить інформацію про понад
47 000 впливових політичних осіб g(ВПО)h. Платформа
наочно демонструє зв'язки між впливовими політич-
ними особами та надає інформацію про їхні зареє-
стровані активи та бенефіціарних власників (мал. 1).
Дані оновлюються автоматично через API державних
реєстрів та редактор перевіряє і підтверджує збіги.
Платформа була схвалена Центральним банком
України для використання фінансовими установами
під час проведення комплексних юридичних перевірок,
а впливові політичні особи у реєстрі відзначили підви-
щення контролю за їхніми фінансовими потоками з
банків як усередині країни, так і за кордоном. 30
Сторінка 7 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Малюнок 1. Публічний реєстр впливових політичних осіб України

Джерело: Скріншот із реєстру впливових політичних осіб України Центру протидії корупції (https://pep.org.ua/en/), який демон-
струє зв'язки колишнього президента України Петра Порошенка з юридичними та громадськими діячами. Платформа вико-
ристовує дані про бенефіціарних власників для наочного подання зв'язків між впливовими політичними особами, активами та
іншими особами. Примітка: зараз платформа доступна лише українською мовою. Переклад англійською мовою виконано за
допомогою Google Translate і може містити помилки.

Більше того, наявність публічного реєстру означає,
що в рамках своєї звичайної роботи журналісти, які
займаються журналістськими розслідуваннями, тепер
використовують дані про бенефіціарних власників
України поряд з іншими громадськими реєстрами.
У розмові з Open Ownership (OO) один журналіст
зазначив, що отримання даних про власність компанії
для журналістського розслідування раніше було схоже
на «вищу математику», а зараз це просто і звичайно
як «почистити зуби». Незалежні ЗМІ та організації з
розслідування корупції Bihus.info послалися на ЄДР
майже у 50 проектах, які вони запустили з 2015 року,
деякі з яких призвели до судових позовів.i
Наприклад, у багатоетапному розслідуванні справи
проти українського депутата Іллі Киви Bihus.info вико-
ристала реєстр активів України у поєднанні з ЄДР для
дослідження джерела 1,2 мільйона гривень (майже 42
000 доларів США) річного доходу від оренди, який Кива
задекларував. Вони виявили, що джерелом заявленого
доходу було здавання в оренду занедбаного котловану
для сільськогосподарських відходів із невеликою
очевидною вартістю. 31 Повідомлялося, що прибуток
від оренди котловану виплачувала компанія «Сіквел».
Використовуючи ЄДР, Bihus.info виявив, що компанія
«Сіквел» часто змінює бенефіціарних власників, що є
тривожним сигналом про те, що юридична особа може
бути підставною компанією. 32 Журналісти також зв'я-
залися з двома останніми бенефіціарними власниками
компанії, зазначеними у реєстрі. Нинішній бенефіціар
заявив, що не знає про діяльність компанії, і йому
запропонували стати зареєстрованим бенефіціарним
власником за кілька десятків доларів США. 33 Вищий
антикорупційний суд України також розслідував цю
справу і у 2021 році ухвалив, що дохід було отримано
незаконним шляхом та підлягає конфіскації. 34

i Див.: головну сторінку Bihus.info, https://bihus.info/.

Сторінка 8 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна
Додана цінність завдяки
недосконалим даним
У 2019 році Центр Протидії Корупції у партнерстві з
глобальною мережею журналістських розслідувань
White Collar Hundred провела поглиблений аналіз
даних, які перебувають у ЄДР. Центр дійшов висновку,
що з 1 672 576 юридичних осіб у реєстрі на той момент
менш ніж кожна четверта (21,6 %) надали необхідну
інформацію про своїх бенефіціарних власників. 35З
тих, хто повідомив про бенефіціарного власника,
22 % назвали юридичну особу або заявили, що бене-
фіціарний власник відсутній або що встановити його
неможливо. Близько половини всіх зареєстрованих
юридичних осіб (51,2 %) належали окремим особам або
групам осіб, які були звільнені від вимоги щодо звіт-
ності, j а близько чверті (27,2 %) не розкрили будь-якої
інформації про бенефіціарних власників, незважаючи
на те, що мали це зробити.
Довірене та номінальне володіння
Крім документування цих серйозних проблем із якістю
даних, у звіті також показано, що навіть неповні та
неперевірені дані про бенефіціарних власників можуть
бути корисними. Під час аналізу 21,6 % прикладів
розкриття інформації про бенефіціарних влас-
ників один із ключових висновків полягає в тому, що
олігархи з меншою ймовірністю з'являються в реєстрі
як бенефіціарні власники, ніж можна було б очікувати.
Оскільки олігархи — це люди, які набувають багат-
ства та впливу, використовуючи свої зв'язки в уряді та
контроль над значною частиною великої галузі, 36 імена
відомих олігархів мають з'являтися в ЄДР у зв'язку з
компаніями, які вони контролюють. Натомість Центр
Протидії Корупції виявив, що у структурах власності,
пов'язаних з олігархами, швидше за все, згадуються
довірені чи номінальні власники, такі як менеджери
компаній, відомі афілійовані особи та ті, хто, ймовірно,
продав свою особу. k Використовуючи дані в реєстрі,
вони виявили випадки, коли фізична особа, зазначена
як бенефіціарний власник, з більшою ймовірністю є
довіреною особою або номінальним власником, напри-
клад, коли одна фізична особа зазначена як бенефіці-
арний власник для більш ніж десяти компаній. Станом
на 2019 рік такий тип власника був зафіксований у
понад 34 600 компаній. 37
Виявлення закономірностей, що вказують на потен-
ційне зазначення у звітності номінальних або довірених
власників замість бенефіціарних, може допомогти
слідчим та аналітикам виявляти організації, які не
j Наприклад, через те, що компанія котирувалась на публічній фондовій біржі або була державним чи комунальним підприємством.
k До номінальних власників, які дозволяють за певну плату неправдиво вказувати свою особу як бенефіціарного власника, часто
належать люди, які не мають досвіду в комерційних справах, або є представниками вразливих верств населення, наприклад,
студенти, безробітні чи бездомні.
дотримуються законодавства щодо розкриття інфор-
мації про бенефіціарних власників, і може вказати
на випадки, коли спотворення інформації може бути
навмисним. Це може бути корисним підходом до пере-
вірки даних бенефіціарних власників після подачі такої
інформації. 38 Наприклад, фізична особа може сприяти
наданню хибних відомостей, щоб не потрапити до
категорії «олігарх». Згідно із законом, прийнятим у
вересні 2021 року, один із чотирьох критеріїв олігарха
– це «бенефіціарне володіння монополією». 39 Ця
користь стає ще вищою, коли дані можна аналізувати
за кількома країнами. Як наголошується у звіті Центру
Протидії Корупції, «порівняльний аналіз бенефіці-
арних власників, розкритих у різних реєстрах, дозволяє
виявити подання недостовірних даних, підтвердити
факт зазначення довіреного власника замість бене-
фіціарного, та отримати додаткову інформацію про
бенефіціарів, таку як наявність іншого громадянства
або проживання. 40
Антикорупційний аналіз
Крім того, у звіті показано, наскільки корисними є такі
дані для виявлення потенційних зв'язків між юридич-
ними та фізичними особами, які можуть бути джерелом
ризику або неправомірного впливу. Для проведення
антикорупційного аналізу не завжди потрібно знати,
хто саме контролює компанію, скоріше, мета часто
полягає в тому, щоб встановити «досить сильний
зв'язок» між особами, щоб припустити, що вони не
є незалежними один від одного і заслуговують на
подальше вивчення на предмет можливої координації
чи загального контролю через бенефіціарних влас-
ників. 41 Доступність даних про бенефіціарних влас-
ників з кількох реєстрів збагачує цей процес, оскільки
дозволяє слідчим використовувати дані з різних юрис-
дикцій для виявлення зв'язків, які інакше могли б зали-
шитися непоміченими. Наприклад, незалежні слідчі з
фінансових злочинів об'єднали дані з реєстрів України
та Великобританії, щоб простежити зв'язки між заре-
єстрованою у Великій Великобританії компанією
Savaro Ltd, що купила аміачну селітру, задіяну у вибуху
в порту Бейрута у 2020 році, з низкою інших органі-
зацій, включаючи компанії зареєстровані в Україні та
особами, що перебувають під санкціями. 42
Інший приклад – справа про розслідування можливих
ділових інтересів мультимільйонера Володимира
Галантерника. Його називають «сірим кардиналом»
Одеси, на думку журналістів Галантерник є неофі-
ційним мером міста та його тіньовим власником. 43 У
Сторінка 9 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

жовтні 2021 року Національне антикорупційне бюро

України (НАБУ) звинуватило Галантерника в орга-
нізованій злочинності та зловживанні службовим
становищем. Його підозрюють у причетності до неза-
конного заволодіння землею в Одесі, у розкраданні 44
та відмиванні грошей. 45 Усього у справі проходять 16
підозрюваних, зокрема мер Одеси Геннадій Труханов,
з яким Галантерник тісно пов'язаний, інші державні
службовці та члени організованої злочинності. 46
Збитки оцінюються більш ніж у півмільярда гривень
(приблизно 17,5 млн. доларів США). 47 У грудні 2021
року НАБУ заочно заарештувало Галантерника. 48

Незважаючи на його неприховане багатство та

вплив у діловому та політичному житті Одеси, ім'я
Галантерника відсутнє в ЄДР. Проте Центр Протидії
Корупції використав дані про бенефіціарних влас-
ників з ЄДР України та реєстру осіб, які мають
значний контроль (PSC) Великобританії, 49 а також
повідомлення незалежних ЗМІ, щоб наочно відобра-
зити можливу «бізнес-імперію» Галантерника. l Вони
виявили, що його ім'я не фігурує в розкритій інфор-
мації для декількох компаній, з якими, як широко
відомо, він пов'язаний. Проте з даних виявились зв'язки
між фізичними та юридичними особами, пов'язаними
з Галантерником, які могли б пролити деяке світло
на його діяльність в Одесі (мал. 2). m Центр Протидії
Корупції також виявив невідповідності, що виникають
між реєстрами двох країн в іменах бенефіціарних
власників, які розкривають у зв'язку з компаніями, які
є частиною ланцюжка володіння зі зв'язками в обох
країнах.

l Галантернік має значні зв'язки з Великобританією, де проживає його сім'я. Див.: “Галантернік Володимир Ілліч”, Центр протидії
корупції, без дати, https://pep.org.ua/uk/person/34981#reputation.
m Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що всередині реєстру
підприємств України), без дати, https://project.liga.net/projects/beneficiar/index_en.html.
Сторінка 10 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Малюнок 2. Наочне зображення зв'язків між юридичними особами, пов'язаними з Володимиром Галантерником 

 


    

PSC
  ,   
 (€   )

USR ƒ      („)



  ’

H          
  


    /

Україна Великобританія
PSC USR PSC USR PSC USR PSC
Німеччина
     

       

PSC PSC PSC PSC PSC PSC USR PSC

 

Джерела: Ця діаграма складена з

комбінації джерел, щоб проілюструвати
потенційний зв'язок між юридич-
Green Planet Global World Investments Citi Group Development Abrakadabra
ними особами. Зв'язки, засновані на
Ltd Ltd Ltd Creations Ltd володінні, контролі або керівництві
компанією, засновані на загальнодо-
ступних даних, взятих із таких реєстрів:
USR USR USR

Єдиний державний реєстр (Україна),

USR USR
Реєстр осіб, які мають значний контроль
(Великобританія) та Відкритий реєстр
власників. Зв'язки, засновані на журна-
лістських розслідуваннях, засновані
GMG Group ›  §§ 
на аналізі Центру протидії корупції, і
LLC ¨¨
на багато з них зроблено посилання у
USR USR тексті опису. Інформація, що міститься
в цій діаграмі, складена завдяки макси-
H H H H мальним зусиллям і не є вичерпною чи
повною. Аспекти структури власності
були опущені в тих випадках, коли
інформація є недоступною, не має
› ›œž › ›œž 5  ( Law Firm UK відношення до ілюстрування ситуації
ž   
 ) Ltd або якщо її складно подати візуально.
Ÿ
Сторінка 11 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Наприклад, зареєстрована у Великобританії компанія
Green Planet Ltd50, за даними журналістів, контролює
медіабізнес Галантарника. 51 Green Planet Ltd вважа-
ється в українському реєстрі як власник 100 % акцій
ТОВ GMG Group, n якому зараз належать як мінімум два
одеські медіаканали, o контроль над якими, як відомо,
асоціюється з Галантерником. 52 Бенефіціарним влас-
ником усіх цих чотирьох компаній у реєстрах вказано
Міхаеля Берзуна, громадянина Німеччини. При цьому
Берзун зареєстрований у реєстрі Великобританії як
бенефіціарний власник Global World Investments Ltd та
53
Citi Group Development Ltd. 54 Ці компанії зареєстро-
вані за однією адресою в Одесі та, згідно з українським
реєстром, володіють контрольними пакетами акцій у
групі компаній «Аркадія». p Журналісти також тісно
пов'язують Галантерника з контролем над цією групою
компаній. 55
В українському реєстрі бенефіціарним власником
компаній групи «Аркадія» є Олег Дегтяров, зареєстро-
ваний у Великобританії як директор Green Planet Ltd,
Global World Investments Ltd, Citi Group Development
Ltd та фірми Law Firm UK Ltd. Остання, Law Firm UK
Ltd 56 є зареєстрованою у Великобританії компанією,
яка виконує функції корпоративного секретаря для
перших трьох компаній, а також має непрямі зв'язки з
Галантерником. За наявними даними, ця фірма обслу-
говує афілійовані з ним британські компанії, 57а її заяв-
леним бенефіціарним власником є Іванна Шевлякова,
чий чоловік Олександр Шевляков зазначений в укра-
їнському реєстрі як бенефіціарний власник qТОВ
«Асоціація дизайну «Абракадабра».r Зареєстрована
у Великобританії фірма Abrakadabra Creations Ltd
58
володіє 100 % акцій української компанії ТОВ
«Асоціація дизайну «Абракадабра», а її бенефіціарним
власником є Наталія Зінько, дружина Галантерника.
Олександр Шевляков також колись був директором
Green Planet Ltd.s
У той час як офіційне розслідування НАБУ щодо
Галантерника все ще перебуває на ранній стадії,
публічний реєстр бенефіціарних власників України
у поєднанні з даними з реєстру Великоьбританії та
розслідуваннями незалежних ЗМІ почав давати змогу
наочно уявити зв’язки між юридичними та юридич-
ними особами, з якими він пов'язаний. Робота Центру
Протидії Корупції також привернула увагу до підоз-
рілих фактів у розкритій інформації та схемах, які
можуть свідчити про використання довірених влас-
ників. І тут можливо, що Берзун і Дегтяров є номіналь-
ними, а не бенефіціарними власниками компаній у
цьому аналізі, а справжнім бенефіціарним власником
є Галантерник. 59 Фірма UK Ltd зазначена як корпо-
ративний секретар більш ніж 75 інших компаній, 60 а
Дегтярів зазначений як директор як мінімум восьми
компаній, не включених до цього аналізу. t Хоча це й
не свідчить про правопорушення, володіння або вплив
на велику кількість юридичних осіб може свідчити про
підставні компанії.
Не можна зробити жодних висновків, ґрунтуючись
лише на інформації про бенефіціарних власників, і цей
аналіз далеко не є вичерпним. Проте ці дані показують
зв'язок між цими особами, що потенційно дає уявлення
про ділові відносини Галантерника і підказує можливі
напрямки розслідування в рамках зусиль влади вста-
новити осіб, причетних до сприяння злочинам, у
яких йому висунуто звинувачення. Однак, як ясно
показує аналіз Центру Протидії Корупції, якість даних
залишається серйозною проблемою. Наявність біль-
шого обсягу достовірнішої інформації в ЄДР значно
розширила б можливості громадянського суспільства
проводити такий аналіз на підтримку антикорупційної
програми України.

n Номер компанії в ЄДР: 36044524.

o Назви та номери компаній в ЄДР: ТОВ «ТРК Андсер» (24542639) та ТОВ «ТРК Канал Сімейний» (35640650).
p Назви та номери компаній в ЄДР: Arkadia-City LLC (37812482); Arkadia City LTD (39198809); IV-Immobilie LLC (36435543); PE
“Interinveststroy-2007” (34931064); і PE “Storm-57” (337221271).
q Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що всередині реєстру
підприємств України). Примітка: так було на момент публікації звіту (2019 р.), зараз бенефіціарного власника ТОВ «Асоціація
дизайну «Абракадабра» не зазначено.
r Номер компанії в ЄДР: 35178203.
s Це передбачає, що «Олександр Шевляков» є альтернативним написанням імені однієї і тієї ж особи. Див.: «Олександр
Шевляков», Реєстр осіб, які мають значний контроль, без дати https://find-and-update.company-information.service.gov.uk/officers/
lu8yygUZCD5wifQvLzkTC7ky3Nw/appointments.
t Це передбачає, що «Олег Дегтярьов» є альтернативним написанням імені тієї ж особи. Див.: «Олег Дегтярьов», див.: “Oleg
Degtyarev”, Реєстр осіб, які мають значний контроль, без дати, https://find-and-update.company-information.service.gov.uk/officers/6Kf8A9Prt
etdo4QiSMxydDCLBt8/appointments.
Сторінка 12 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна
Прозорість бізнесу та перевірка даних
Крім громадянського суспільства, українські дані про
бенефіціарних власників також приносять користь
приватному сектору. Українська компанія, яка працює
над досягненням прозорості у бізнесі, розробила
«аналітичну систему для контролю за дотриманням
нормативних вимог, аналізу ринку, бізнес-аналітики
та розслідувань» під назвою YouControl. Система
YouControl збирає та агрегує дані зі 180 надійних
джерел, включаючи дані про бенефіціарних власників
в ЄДР, а також проводить власний аналіз, щоб скласти
профілі компаній на основі значного обсягу інфор-
мації, включаючи все, що має викликати тривогу:
несплачені податки, поточні судові розгляди, відсут-
ність поданих декларацій тощо. YouControl стягує
плату за свої послуги з приватного сектору, але надає
їх безкоштовно громадянському суспільству та неуря-
довим організаціям і університетам.
У низці досліджень конкретних випадків на веб-сайті
наведено приклади, коли компанії заощадили сотні
тисяч доларів, використовуючи систему YouControl,
що дало їм змогу виявити шахрайські підприємства і
не вступати з ними в бізнес. 61 Іноді клієнти YouControl
інформують органи влади про порушення, компанія
також надає уряду консультації та інформацію про
реєстр. Однак клієнти, як правило, більше довіряють
даним з публічних, ніж із приватних джерел, і, як
правило, YouControl виходить з того, що дані ЄДР
мають бути достовірними. Це підкреслює важливість
того, що Україна має продовжувати вдосконалювати
механізми перевірки інформації в публічних реєстрах.
YouControl — багатообіцяючий та інноваційний
приклад того, як треті сторони можуть використо-
вувати реєстри про бенефіціарних власників, якщо
вони стануть загальнодоступними, відкритими та
безкоштовними для використання; проте дослідження
Центру Протидії Корупції виявило безліч недоліків у
реєстрі, на який YouControl значною мірою поклада-
ється. Посилена перевірка даних матиме вирішальне
значення для отримання всього спектру переваг такої
послуги, а також для розкриття даних про бенефіці-
арних власників у багатьох інших додатках та потен-
ційних групах користувачів (наприклад, для малого
та середнього бізнесу, щоб мати можливість легко й
безкоштовно перевірити потенційних ділових парт-
нерів або постачальників послуг).
Покращена перевірка даних також є пріоритетом
відповідно до останнього плану дій Ініціативи
«Відкритий уряд» (ІВУ), затвердженого у серпні 2021
року. 62 Система YouControl співпрацювала з ІВУ та
іншими організаціями, включно з Кабінетом Міністрів
України та Радою Європи, для надання уряду України
рекомендацій з питань перевірки на основі передової
світової практики. 63 Рекомендації закликають до змін,
наприклад, у створенні системи онлайн-реєстрації та
виявленні «критично негативної інформації», такої
як перевірка того, чи померла зареєстрована особа.
64
Крім того, ІВУ працювала з Кабінетом міністрів та
міжнародними партнерами над розробкою онлайн-
курсу українською та англійською мовами щодо визна-
чення кінцевих бенефіціарних власників. 65 OO також
підтримує український уряд та неурядові організації
у розробці ефективних механізмів перевірки, що
підходять для правового, економічного та технічного
контексту країни.
Поліпшення управління природними
ресурсами
У 2019 році український енергетичний сектор
привернув увагу всього світу у зв’язку зі звинувачен-
Маріуполь, Україна. Фото Віктора Гессе на Unsplash
нями у корупції, пов'язаними з призначенням Хантера
Байдена в раду директорів української енергетичної
компанії. 66Це висвітлює деякі проблеми, з якими, як
і раніше, стикаються країна та реєстр. 67 Дослідження
Центру Протидії Корупції у 2018 році з викорис-
танням даних ЄДР показало, що на той момент чверть
усіх спецдозволів на нафту та газ в Україні належала
одинадцяти впливовим політичним особам, зокрема
російському олігарху, пов'язаному з Януковичем. 68
Останнє є особливо проблематичним, оскільки санкції
США спрямовані на те, щоб зробити Україну менш
залежною від російських енергоресурсів. Жоден з цих
впливових політичних осіб не був зазначений в ЄДР як
бенефіціарний власник. Крім того, оцінка, проведена
Ініціативою прозорості видобувних галузей (ІПВГ) у
2019 році, показала, що лише невелика кількість видо-
бувних компаній вказали в ЄДР своїми кінцевими
бенефіціарними власниками фізичних осіб, у той час
як більшість вказала компанію, заявила про «відсут-
ність бенефіціарного власника» або не надала жодної
доступної інформації.69
Сторінка 13 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Україна є членом ІПВГ з 2013 року. У 2018 році країна – це допомагає урядам отримувати максимальну
зробила значний крок до гармонізації свого законодав- віддачу від своїх контрактів на видобуток корисних
ства зі Стандартом ІПВГ та Директивою ЄС із бухгал- копалин та збільшує збір доходів;
терського обліку, ухваливши Закон України «Про – це допомагає компаніям, гарантуючи, що вони
забезпечення прозорості у видобувних галузях [sic]». знають, з ким вони ведуть бізнес, знижуючи репу-
70
Закон зміцнює впровадження Стандарту ІПВГ, вима- таційні та фінансові ризики; а також
гаючи ПБВ, звітності на рівні проектів та нової уваги
– це може підвищити довіру та підзвітність громадян
до систематичного розкриття даних видобувної галузі.
71
та допомогти правоохоронним органам, грома-
В Україні, як і в інших країнах загальноекономічний
дянському суспільству та іншим сторонам вжити
центральний реєстр відповідає вимогам Стандарту
заходів для притягнення до відповідальності тих,
ІПВГ.
хто зловживає анонімними компаніями.76
У своєму звіті про валідацію для України за березень
2021 року Правління ІПВГ погодилося з тим, що країна
«досягла задовільного прогресу щодо бенефіціар-
ного володіння» відповідно до Фази 1 про необхідне
розкриття інформації про бенефіціарних власників
(вимога 2.5). 72 У ході оцінки розглядалося, чи включена
в ЄДР повна інформація про бенефіціарних власників
видобувних компаній, і відзначався прогрес у частині
зміцнення процедур перевірки. Подальша співпраця
між Урядом України та ІПВГ спрямована на посилення
використання розкриття інформації про бенефіці-
арних власників для забезпечення більшої прозорості
та підзвітності в енергетичному секторі. Під час
наступної валідації буде розглянуто прогрес України в
рамках Фази 2, який набув чинності у січні 2022 року.
Фаза 2 включає більш суворі критерії розкриття інфор-
мації, такі як докладна інформація про структури
власності компаній, ідентифікація впливових полі-
тичних осіб та зазначення організацій, які не розкрили
всю або частину інформації про своїх бенефіціарних
власників.73

Історично склалося так, що видобувна промисло-

вість характеризується високим рівнем вразливості
до корупції та гонитви за рентою, і очікується, що
ця тенденція посилюватиметься через перехід на
нульовий рівень викидів у країнах-виробниках викоп-
ного палива, таких як Україна.74 Більш того, ПБВ,
ймовірно, буде відігравати важливу роль для розвитку
сектора найважливіших корисних копалин з огляду
на очікуване зростання попиту на стратегічні корисні
копалини, необхідні для енергетичного переходу. 75
Інформація про бенефіціарних власників зараз широко
визнана важливим внеском в ефективне управління
ресурсами з кількох причин:

– це може допомогти запобігти конфлікту інтересів

і забезпечити дотримання антикорупційних
положень;
– це може допомогти у запобіганні ухиленням від
сплати податків та забезпеченні того, щоб уряди
отримували податкові надходження, що належать
від видобувної діяльності;
Сторінка 14 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

Загальний вплив
Україна стала першою країною у світі, яка почала вима-
гати від компаній розкривати інформацію про кінцевих
бенефіціарних власників та яка зробила цю інфор-
мацію загальнодоступною. Вона була однією з перших,
хто впровадив центральний та загальнодоступний
реєстр бенефіціарних власників. Наявність загально-
доступного реєстру бенефіціарних власників означає,
що правоохоронні органи, підприємства, журналісти
та громадяни по всьому світу можуть отримати доступ
до інформації про бенефіціарних власників компаній в
Україні.
Досвід України також свідчить про важливість
оприлюднення даних про бенефіціарних власників
відповідно до рекомендації, викладеної в Принципах
відкритої власності для ефективного розкриття інфор-
мації про бенефіціарну власність (Принципи Відкритої
Власності), згідно з якими достатній обсяг даних
повинен бути у вільному доступі для громадськості,
щоб максимізувати їхню потенційну дію. 77 Без держав-
ного реєстру оцінка даних, подібна тієї, яку проводить
Центр Протидії Корупції, була б неможливою. Цей тип
аналізу створює для підприємств відповідальність за
надання точних даних про бенефіціарних власників,
а для уряду – відповідальність за дотримання закону.
Публічний доступ є ключем до широкого використання
даних третіми сторонами, які не є органами влади, що,
як показує досвід України, може допомогти підвищити
якість даних та результат. 78 Публічні дані, незважаючи
на обмежений характер їхньої точності, можуть допо-
могти активістам із боротьби з корупцією пролити
світло на відносини та шляхи впливу. Подальша робота
з перевірки та валідації допоможе забезпечити, щоб
ЄДР найкраще відображав справжню природу влас-
ності та контролю в економіці України.
більш структуровані дані, бути більш актуальним
та забезпечувати найкраще наочне подання повних
ланцюжків володіння компаніями. Важливо відзна-
чити, що унікальні ідентифікатори мають дозволити
користувачам даних легше інтегрувати публічні
реєстри України, однозначно ідентифікуючи людей та
компанії у наборах даних. 79 Звітність про структури
власності також має полегшити виявлення зв'язків між
юридичними та фізичними особами, які інакше могли
б залишитися прихованими.
Коли дані про бенефіціарних власників є структуро-
ваними та функціонально сумісними, їх також легко
перевірити, і можна використовувати ширший спектр
механізмів перевірки. 80 У міру покращення якості
даних можна буде проводити лонгітюдний аналіз
корисності даних про бенефіціарних власників на
різних термінах. Проте використання цих переваг
залежить від постійного прогресу. Наведені вище
конкретні дослідження показують, що обмежені дані,
що містяться в ЄДР, мають певний рівень корисності,
але реєстр ще далекий від того, щоб досягти свого
потенційного результату. Повна реалізація оновлених
вимог уряду щодо звітності на 2021 рік та значний
прогрес у перевірці даних залишаються життєво
важливими.

Якщо Україна продовжуватиме зміцнювати свої

амбітні результати прихильності до ПБВ, її досвід
покаже, як можна ще більше підвищити ефективність
даних про бенефіціарних власників, якщо ці дані будуть
доступні у добре структурованому форматі, який
дозволяє легко аналізувати та пов'язувати їх з іншими
наборами даних. Відповідно до Закону про боротьбу
з відмиванням грошей 2020 року ЄДР повинен мати
Сторінка 15 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна
Виноски
1 Oliver Bullough, Moneyland: Why Thieves And Crooks Now Rule
The World And How To Take It Back (Чому злодії та шахраї
тепер правлять світом і як це виправити) (Лондон: Profile
Books Ltd, 2018), 4.
2 Yuriy Onyshkiv, “Clearer Picture” (Більш ясна картина), Kyiv
Post, 2 вересня 2011 р., https://www.kyivpost.com/article/content/
ukraine-politics/clearer-picture-112083.html?cn-reloaded=1.
3 Vladimir Dubrovskiy і John Lough, “Are Ukraine’s Anti-corruption
Reforms Working?” (Чи працюють антикорупційні реформи
в Україні), Chatham House, листопад 2018 р., https://www.
chathamhouse.org/sites/default/files/publications/research/2018-11-19-
ukraine-anti-corruption-reforms-lough-dubrovskiy.pdf.
4 “Building Effective Beneficial Ownership Frameworks: A joint
Global Forum and IDB Toolkit” (Створення ефективних
принципів бенефіціарної власності: спільний глобальний
форум та інструментарій Міжамериканського банку
розвитку (IDB)), Глобальний форум з прозорості та
обміну інформацією для цілей оподаткування, IDB і
ОЕСР, 2021, https://www.oecd.org/tax/transparency/documents/
effective-beneficial-ownership-frameworks-toolkit_en.pdf.
5 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України), без дати, https://
project.liga.net/projects/beneficiar/index_en.html.
6 Tom Mayne і Zosia Sztykowski, “Improving beneficial ownership
transparency in Ukraine: Review and recommendations”
(Покращення прозорості бенефіціарної власності в Україні:
огляд та рекомендації), Open Ownership, Березень 2018 р.,
https://www.openownership.org/uploads/oo-improving-beneficial-
ownership-transparency-in-ukraine-2020-01.pdf.
7 Adriana Fraiha Granjo і Maíra Martini, “Access denied?
Availability and accessibility of beneficial ownership data
in the European Union” (Доступ заборонено? Наявність
та доступність даних про бенефіціарну власність в
Європейському Союзі), Transparency International, 2021,
https://images.transparencycdn.org/images/2021-Report-Access-
denied-Availability-and-accessibility-of-beneficial-ownership-data-in-
the-European-Union.pdf.
8 Olyana Gordiyenko і Zoryana Matviychuk, “Ukraine: Upfront
Disclosure of Beneficial Ownership Now Required” (Україна:
тепер вимагається попереднє розкриття бенефіціарної
власності), Global Compliance News, 27 жовтня 2014
р., https://www.globalcompliancenews.com/2014/10/27/
ukraine-upfront-disclosure-of-beneficial-ownership-now-required/.
9
Див.: “Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних
осіб-підприємців та громадських формувань”, Міністерство
юстиції України, без дати, ​​https://usr.minjust.gov.ua/content/
free-search.
10 “Extractive Industries Transparency Initiative National Report
of Ukraine 2019” (Ініціатива прозорості видобувних галузей.
Національний звіт України за 2019 р.»), EY і ІПВГ України,
липень 2021 р., https://eiti.org/files/documents/ukraine_report-
eiti_en_2019_final.pdf.
11 “Затверджено Положення про форму і зміст структури
власності”, MeDoc, 10 червень 2021 р., https://medoc.ua/blog/
zatverdzheno-polozhennja-pro-formu-i-zmist-strukturi-vlasnosti.
12
“Deadline for disclosure of UBOs and ownership structure
postponed for nine months” (Термін розкриття КБВ і структури
власності перенесено на дев’ять місяців), Sayenko Kharenko,
11 жовтня 2021 р., https://sk.ua/news/deadline-for-disclosure-of-
ubos-and-ownership-structure-postponed-for-nine-months/.
13 Там же.
14 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
15 Bullough, 278.
16 “New requirements on disclosure of ultimate beneficial owners
by Ukrainian companies” (Нові вимоги щодо розкриття
українськими компаніями кінцевих бенефіціарних
власників), Sayenko Kharenko, без дати https://sk.ua/wp-con/
uploads/2021/07/sk-disclosure-of-ultimate-beneficial-owners.pdf.
17 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
18 “Ukraine issues new guidance on beneficial ownership
reporting” («Україна видає нове керівництво щодо звітності
про бенефіціарну власність»), Wolters Kluwer.
19 Там же.
20 Mathias Bak, “Overview of corruption and anti-corruption
in Armenia, Azerbaijan, Belarus, Georgia, Moldova and
Ukraine” (Огляд корупції та боротьби з корупцією у
Вірменії, Азербайджані, Білорусі, Грузії, Молдові та Україні),
Антикорупційний ресурсний центр U4, 26 березня 2020
р., https://knowledgehub.transparency.org/helpdesk/overview-of-
corruption-and-anti-corruption-in-armenia-azerbaijan-belarus-georgia-
moldova-and-ukraine.
21 Dubrovskiy і Lough, “Are Ukraine’s Anti-corruption Reforms
Working?” («Чи працюють антикорупційні реформи в Україні»).
22 Там же.
23 Serhii Yuldashev, “The Concept of Overcoming Corruption in
the Management of the Space Industry in Ukraine” (Концепція
подолання корупції в управлінні космічної індустрією в
Україні), Advanced Space Law 2 (2018): 112-117, http://asljournal.
org/journals/2018-2/ASL_vol_2.pdf#page=112.
24 “Ukraine EITI beneficial ownership roadmap” (Дорожня карта
бенефіціарної власності в Україні), ІПВГ Україна, грудень 2016
р., https://eiti.org/files/documents/ukraine_bo_roadmap_in_english.
pdf.
25 «Індекс сприйняття корупції 2020: Україна», Transparency
International, без дати, https://www.transparency.org/en/cpi/2020/
table/ukr.
26 Dubrovskiy і Lough, “Are Ukraine’s Anti-corruption Reforms
Working?” («Чи працюють антикорупційні реформи в Україні»).
27 “Anti-corruption drama in Ukraine: Introducing reforms beyond
the constitutional background” (Антикорупційна драма в
Україні: впровадження реформ за межами конституційного
фону), Центр політики та правової реформи, 22 грудня 2020
р., https://old.pravo.org.ua/ua/news/20874769-anti-corruption-drama-
in-ukraine-introducing-reforms-beyond-the-constitutional-background.
28 Bak, “Overview of corruption and anti-corruption in Armenia,
Azerbaijan, Belarus, Georgia, Moldova and Ukraine” («Огляд
корупції та боротьби з корупцією у Вірменії, Азербайджані,
Білорусі, Грузії, Молдові та Україні).
29 Там же.
30 Stephen Abbott Pugh, “Tech showcase #3 – Open
Sanctions, VXSoft, Whythawk, and AntAC” (Технічна
демонстрація № 3 – Відкриті санкції, VXSoft, Whythawk
та Центр Протидії Корупції), Open Ownership,
Листопад 2021 р., https://www.openownership.org/blogs/
tech-showcase-number-3-open-sanctions-vxsoft-whythawk-and-antac/.
Сторінка 16 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна
31 BIHUS info, “Секс-квартира і найтупіша схема нардепа Киви
/// Наші Гроші №326 (2020.07.27)”, YouTube, 27 July 2020, https://
www.youtube.com/watch?v=xh3Vn1229qw&feature=emb_title.
32 Див.: Tymon Kiepe, “Verification of Beneficial Ownership Data”
Перевірка даних про бенефіціарне право власності, Open
Ownership, Травень 2020 р., 8, https://www.openownership.org/
uploads/oo-briefing-verification-briefing-2020-05.pdf.
33 BIHUS info, “Таємниця Кивиної ями: брудний мільйон родом з
ЛНР”, YouTube, 6 лютого 2021 р., https://youtu.be/HxvxbYhSw8Q.
34 “Вищий антикорупційний суд апеляційна палата постанова
іменем України”, Supreme Anti-Corruption Court of Ukraine,
Справа № 991/3401/21, 27 жовтня 2021 р., https://reyestr.court.
gov.ua/Review/100837765. На цьому етапі процес конфіскації
коштів зупинився через звернення, подане Кивою в
Касаційний цивільний суд. Це його друга спроба апеляції
після того, як перша була невдалою. Див.: “Ухвала”, Справа
№ 991/3401/21, 23 лютого 2021 р., https://reyestr.court.gov.ua/
Review/102149690.
35 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
36 Joel Samuels, “What is an oligarch?” (Що таке олігарх), The
Conversation, 15 листопада 2019 р., https://theconversation.com/
what-is-an-oligarch-126244.
37 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
38
Див.: Kiepe, “Verification of Beneficial Ownership Data”
(Перевірка даних про бенефіціарне право власності), 8.
39
Natalia Zinets, “Ukraine’s assembly backs law to rein in
oligarchs in first reading” (Асамблея України підтримує
у першому читанні закон для стримування олігархів),
Рейтер, 1 липня 2021 р., https://www.reuters.com/world/europe/
ukraines-assembly-backs-law-rein-oligarchs-first-reading-2021-07-01/.
40 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
41 Там же.
42
Див.: Chinwe Ekene Ezeigbo, Tymon Kiepe і Louise Russell-
Prywata, “Early impacts of public registers of beneficial
ownership: United Kingdom” (Перші впливи публічних реєстрів
бенефіціарної власності: Сполучене Королівство), Open
Ownership, квітень 2021 р., 4, https://www.openownership.org/
uploads/oo-impact-story-united-kingdom-2021-04.pdf.
43
Gleb Gromov, “Британська бізнес-імперія «власника Одеси»
Володимира Галантерніка і його партнерів”, Site.ua, 21 грудня
2017 р., https://site.ua/glib.gromov/britanska-biznes-imperiya-vlasnika-
odesi-volodimira-galanternika-i-iogo-partneriv-i0pwxl7; Kristina
Berdynskykh, “Одессы папа. Как Владимир Галантерник,
которому генпрокурор подписала подозрение, стал
неофициальным «хозяином» города — архив НВ” (Одеси
тато. Як Володимир Галантерник, якому генпрокурор
підписала підозру, став неофіційним «господарем» міста
– архів НВ), NV, 6 жовтня 2021, https://nv.ua/ukraine/politics/
vladimir-galanternik-istoriya-voshozhdeniya-biznesmena-v-odesse-
novosti-ukrainy-2479109.html.
44 Oleg Sukhov, “Odesa mayor and his kingmaker Galanternik
charged with organized crime” (Одеського міського голову
та його царя Галантерника звинувачують в організованій
злочинності), Kyiv Post, 6 жовтня 2021 р., https://www.kyivpost.
com/ukraine-politics/odesa-mayor-and-his-kingmaker-galanternik-
charged-with-organized-crime.html.
45 Центр протидії корупції_, “Антикорупційний суд заочно
заарештував Галантерніка”, Telegram, https://t.me/
fuckcorruption/1157.
46 “НАБУ та САП викрили злочинну організацію в Одесі”,
НАБУ, 7 жовтня 2021 р., https://nabu.gov.ua/novyny/
nabu-ta-sap-vykryly-zlochynnu-organizaciyu-v-odesi.
47 Центр протидії корупції_, “Антикорупційний суд заочно
заарештував Галантерніка”.
48 Vadym Valko, “Anti-corruption victories of 2021: who’s imprisoned
and who’s next” (Антикорупційні перемоги 2021 року: кого
посадять, і хто наступний), Центр протидії корупції, 3 січня
2022 р., https://antac.org.ua/en/news/anti-corruption-victories-of-
2021-who-s-imprisoned-and-who-s-next/?utm_source=International+pa
rtners&utm_campaign=90e0d22563-EMAIL_CAMPAIGN_29_12_2017_
COPY_01&utm_medium=email&utm_term=0_2e2aa5132c-
90e0d22563-184018320.
49 Для отримання додаткової інформації про реєстр осіб,
які мають значний контроль див.: Ekene Ezeigbo, Kiepe і
Russell-Prywata, “Early impacts of public registers of beneficial
ownership: United Kingdom” («Перші впливи публічних
реєстрів бенефіціарної власності: Сполучене Королівство).
50 “Green Planet Ltd”, Реєстр осіб, які мають значний контроль,
без дати, https://find-and-update.company-information.service.gov.uk/
company/08632409/persons-with-significant-control.
51 Alexander Kurbatov, “Телебазар, або Як телебачення
робиться в Одесі”, 28 грудня 2018 р., Media Detector, https://
detector.media/rinok/article/143694/2018-12-28-telebazar-abo-yak-
telebachennya-robytsya-v-odesi/.
52 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
53 “Global World Investments Ltd”, Реєстр осіб, які мають значний
контроль, без дати https://find-and-update.company-information.
service.gov.uk/company/05753350/persons-with-significant-control.
54 “Citi Group Development Ltd”, Реєстр осіб, які мають значний
контроль, без дати https://find-and-update.company-information.
service.gov.uk/company/07850363/persons-with-significant-control.
55 Berdynskykh, “Одессы папа. Как Владимир Галантерник,
которому генпрокурор подписала подозрение, стал
неофициальным «хозяином» города — архив НВ” (Одеси
тато. Як Володимир Галантерник, якому генпрокурор
підписала підозру, став неофіційним «господарем» міста –
архів НВ).
56 “Law Firm UK Ltd”, Реєстр осіб, які мають значний контроль,
без дати https://find-and-update.company-information.service.gov.uk/
company/04666118/persons-with-significant-control.
57 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
58 “Abrakadabra Creations Ltd”, Реєстр осіб, які мають значний
контроль, без дати, https://find-and-update.company-information.
service.gov.uk/company/07047269/persons-with-significant-control.
59 Центр Протидії Корупції, “Beneficial owner: What is inside
Ukrainian business register” (Бенефіціарний власник: Що
всередині реєстру підприємств України)
60 “Law Firm UK Ltd – призначення”, Реєстр осіб, які мають
значний контроль, без дати https://find-and-update.company-
information.service.gov.uk/officers/1PQQM9MoJQW5Jneu0GQExzG
vdHQ/appointments.
61 Див.: YouControl, “Case Studies” (Практичні приклади), без
дати, https://youcontrol.com.ua/en/cases/.
Сторінка 17 з 18 / Початковий вплив державних реєстрів бенефіціарної власності: Україна

62 “Action Plan for the Implementation of the Open Government 74 C. Anderson і D. Porter, (2021), Illicit financial flows in oil and gas
Partnership Initiative, 2021–2022”, Open Government commodity trade: Experience, lessons and proposals (Незаконні
Partnership, (План дій з реалізації Ініціативи «Партнерство фінансові потоки в торгівлі нафтою та газом: досвід, уроки та
відкритого уряду», 2021–2022), Партнерство «Відкритий пропозиції) (Париж: OECD Publishing, 2021 р.), https://www.oecd.
уряд», 24 серпня 2021 року, https://www.opengovpartnership.org/ org/development/accountable-effective-institutions/illicit-financial-
wp-content/uploads/2021/03/Ukraine_Action-Plan_2020-2022_EN.pdf. flows-oil-gas-commodity-trade-experience.pdf.
63 Olesya Arkhypska, “Чи (з)може Україна першою у світі належно 75 Alexandra Gillies, Amir Shafaie і Patrick Heller, “G7 Countries
впровадити повнофункціональний механізм достовірної Cannot Secure Critical Minerals Without Tackling Governance
перевірки інформації про кінцевих бенефіціарних власників and Corruption” Країни G7 не можуть забезпечити критичні
(КБВ)?”, Facebook, 7 грудня 2021 р., https://www.facebook. корисні копалини без боротьби з управлінням та корупцією,
com/100001193574930/posts/4586926394690434/. NRGI, 8 червня 2021 р., https://resourcegovernance.org/blog/
64
g7-countries-cannot-secure-critical-minerals-without-tackling-
Примітка: на момент публікації звіт ще не був доступний
governance-and-corruption.
англійською мовою. Див.: Наталия Чорногуб коментарі,
Facebook, 6 січня 2022 р., https://www.facebook.com/ 76 “Beneficial ownership: Who are the real owners of companies?”
Nata.chornogub/posts/4334305583359582?comment_ (Бенефіціарне володіння: хто є справжніми власниками
id=4448121548644651&reply_comment_id=4448635525259920. компаній), ІПВГ, без дати, https://eiti.org/beneficial-ownership.
65 Ідентифікація кінцевого бенефіціарного власника», онлайн- 77 “The Open Ownership Principles” (Принципи відкритої
курс, Форум розвитку громадянського суспільства, 10 червня власності), Open Ownership, оновлення в червні 2021 р.,
2021 р., https://www.csdf.org.ua/cbv/en/menu/. https://www.openownership.org/uploads/oo-guidance-open-
66
ownership-principles-2021-07.pdf.
“Ukraine to review cases on gas firm linked to Joe Biden’s son”
(Україна розгляне справи щодо газової компанії, пов’язаної з 78 “The Open Ownership Principles – Public access” (Принципи
сином Джо Байдена), Al Jazeera, 4 жовтня 2019 р., https://www. відкритої власності – Публічний доступ), Open Ownership,
aljazeera.com/news/2019/10/ukraine-reviews-cases-gas-firm-linked- оновлення в липні 2021 р., https://www.openownership.org/
joe-biden-son-191004150913400.html. principles/public-access/.
67 Satu Kahkonen, “What Is the Cost of Crony Capitalism 79 “The Open Ownership Principles – Sufficient detail” (Принципи
for Ukraine?” (Яка ціна дружнього капіталізму для відкритої власності – Достатня деталізація), Open Ownership,
України), Світовий банк, 15 березня 2018 р., http:// оновлення в липні 2021 р., https://www.openownership.org/
www.worldbank.org/en/news/opinion/2018/03/15/ principles/sufficient-detail/.
what-is-the-cost-of-crony-capitalism-for-ukraine. 80 “The Open Ownership Principles” (Принципи відкритої
68 “11 politically exposed persons own a quarter of all permits for власності), Open Ownership.
extraction of oil and gas in Ukraine – Report” (11 впливових
політичних осіб володіють чвертю всіх дозволів на видобуток
нафти та газу в Україні – Звіт), Центр протидії корупції, 13
квітня 2018 р., https://antac.org.ua/en/news/11-politically-exposed-
persons-own-a-quarter-of-all-permits-for-extraction-of-oil-and-gas-in-
ukraine-report/.
69 Див. Додаток 4: “Extractive Industries Transparency Initiative
National Report of Ukraine 2019” (Національний звіт Ініціативи
прозорості видобувних галузей в Україні 2019), EY і ІПВГ
Україна, 370-372.
70 “Ukraine passes extractive industries transparency law based on
best practice from EITI and EU” (Україна приймає закон про
прозорість видобувної промисловості на основі найкращої
практики EITI та ЄС), ІПВГ, 20 вересня 2018 р., https://eiti.org/
news/ukraine-transprarency-law.
71 Inês Schjølberg Marques і Indra Thévoz, “Ukraine’s
revolution against corruption and hidden ownership”
(Українська революція проти корупції та прихованої
власності), ІПВГ, 8 березня 2019 р., https://eiti.org/blog/
ukraines-revolution-against-corruption-hidden-ownership.
72 “Board decision on the second Validation of Ukraine” (Рішення
Ради про другу валідацію України), ІПВГ, 31 березня 2021 р., 3,
https://eiti.org/scorecard-pdf?filter%5Bcountry%5D=26&filter%5Byea
r%5D=2020.
73 “2021 EITI Validation Guide: Beneficial ownership EITI
Requirement 2.5” (Посібник із валідації ІПВГ 2021 р.: Вимога
ІПВГ щодо бенефіціарної власності 2.5), ІПВГ, листопад 2020
р., https://eiti.org/document/2021-eiti-validation-guide#req25.
Опубліковано
Open Ownership

Автор
Alanna Markle (Аланна Маркл)
у підготовці матеріалу також брали участь

Tymon Kiepe (Тимон Кіпе)

Louise Russell-Prywata (Луїз Рассел-Привата)

Редактор
Cara Marks (Кара Маркс)

Рецензент
Олеся Толочко (Ініціатива прозорості
видобувних галузей)

Обкладинка
Фото користувача Juanedc на Flickr

Дизайн
Convincible Media

Подяки
Щиро дякуємо Тетяну Шевчук та Антоніну
Волкотруб із Центру протидії корупції; Дмитро
Чаплинського із White Collar Hundred; Дениса
Бігуса та Данило Мокрика з Bihus.info; а
також Олексія Краснощокова та Олександра
Помошнікова з YouControl за їхні внески до цієї
публікації.

openownership.org
@openownership
c/o Global Impact, 1199 North Fairfax Street,
Suite 300, Alexandria, VA 22314, USA