‫تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬

‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات‬

‫•الموافقة على االستثمارات االستراتيجية التي تقوم بها المجموعة‬ ‫تعتبر المجموعة أن اعتماد سياسة حوكمة شركات وثقافة إدارة مخاطر‬
‫ووحداتها التابعة؛‬ ‫شرطا أساسياً لضمان االدارة الفعالة للمجموعة لتحقيق عوائد‬
‫منضبطة ً‬
‫•رصد ومتابعة احتمال نشوء تضارب مصالح ومنع المعامالت غير السليمة‬ ‫مالية قوية ومستدامة وإضافة مزيداً من القيمة للمساهمين‪ .‬إن تبني‬
‫مع األطراف ذات الصلة؛‬ ‫والمحافظة على أعلى مستوى من حوكمة الشركات وإدارة المخاطر‪ ،‬من‬
‫خالل المراجعة المتواصلة والفعالة‪ ،‬هو المفتاح لبناء شركة مسؤولة تتمتع‬
‫•الموافقة على أي معامالت جوهرية خارج النسق االعتيادي ألعمال‬
‫بأخالقيات قوية‪ .‬وقد كان ذلك ضرورياً لتأسيس بنية حوكمة قوية يتم‬
‫المجموعة أو التي تتجاوز حدود صالحيات الموافقة المفوض بها إلى‬
‫بموجبها وبشكل واضح تحديد وفصل الوظائف واألدوار والمسؤوليات‬
‫االدارة التنفيذية؛‬
‫بين مجلس االدارة ولجان مجلس االدارة واالدارة التنفيذية ومسؤولي‬
‫بدقة عن الوضع المالي للمجموعة‪ ،‬وذلك‬
‫•ضمان اعداد بيانات مالية تعبر ّ‬ ‫وموظفي الشركة‪.‬‬
‫على أساس منتظم وثابت والتأكد من المراجعة والموافقة على‬
‫البيانات المالية الدورية والتقارير والموافقة عليها ونشرها؛‬ ‫مجلس االدارة‬
‫•الموافقة على جميع التغييرات المهمة في السياسات المحاسبية‬ ‫إن مجلس اإلدارة («المجلس») هو المسؤول عن وضع استراتيجية عمل‬
‫وسياسات إعداد التقارير للمجموعة؛‬ ‫وهومسوول كذلك عن وضع‬
‫ٔ‬ ‫وأولويات المجموعة واإلشراف عليها‪،‬‬
‫•ضمان االمتثال في جميع االوقات بجميع المعايير الشرعية والمعايير‬ ‫السياسات على أعلى مستوى وإدارة المجموعة بشكل عام‪ ،‬ويكون‬
‫المحاسبية اإلسالمية الصادرة عن هيئة المحاسبة والمراجعة‬ ‫مسؤوال أمام المساهمين عن االداء المالي والتشغيلي للمجموعة‪ .‬كما‬
‫ً‬
‫للمؤسسات المالية اإلسالمية (أيوفي)؛‬ ‫مسوول عن زيادة وتخصيص راس المال‪ ،‬ومراقبة اإلدارة التنفيذية‬
‫أنه ٔ‬
‫ومتابعة أدائها لعمليات المجموعة؛ واتخاذ القرارات التي تخص األعمال‬
‫•التأكد من أن مجموعة البركة لديها دليل سلوك معتمد للموظفين وأن‬
‫المهمة‪ ،‬وزيادة قيمة حقوق المساهمين على المدى الطويل‪ .‬ويقوم‬
‫يتم االمتثال بشكل تام لهذا الدليل في جميع االوقات؛‬
‫المجلس بالتأكد من قيام المجموعة بإدارة المخاطر بشكل ّفعال من خالل‬
‫•التأكد من أن بيئة المراقبة واالنضباط تحافظ على السرية الالزمة‬
‫الموافقة على ومتابعة مستوى المخاطر المقبولة للمجموعة والتهديدات‬
‫لمعلومات العمالء وصون وحماية حقوق وأموال العمالء بشكل‬
‫االستراتيجية طويلة المدى ألعمال المجموعة وحمايتها منها‪.‬‬
‫مناسب؛‬
‫•ضمان تحقيق أهداف المجموعة المتعلقة بتمويالت االستدامة‬ ‫يكون مجلس اإلدارة مسؤول أيضاً ‪ ،‬ضمن أمور اخرى‪ ،‬عما يلي‪:‬‬
‫والمسؤولية االجتماعية؛‬ ‫•وضع أهداف وغايات المجموعة وإعادة تقييمها بشكل دوري؛‬
‫•تنظيم عقد اجتماعات الجمعية العمومية والمساهمين واعداد جداول‬ ‫•وضع السياسات الالزمة لتحقيق أهداف وغايات المجموعة؛‬
‫األعمال الخاصة بها؛‬
‫ومسووليات االدارة ومراجعتها بصورة منتظمة ومراقبة‬
‫ٔ‬ ‫•وضع هيكل‬
‫•ضمان المعاملة العادلة والمنصفة لجميع حاملي االسهم‪ ،‬بما في ذلك‬ ‫فاعلية االدارة التنفيذية بما في ذلك مراقبة قدرتها على تخطيط‬
‫مساهمي األقلية؛‬ ‫وتنفيذ االستراتيجيات؛‬
‫•التأكد من وجود تمثيل للمرأة في مجلس إدارة المجموعة وفقاً‬ ‫•مساءلة االدارة التنفيذية عن النتائج؛‬
‫لتوجيهات وزارة الصناعة والتجارة واإلفصاح في تقرير الحوكمة لكل سنة‬
‫•وضع سياسات وإجراءات مناسبة لعملية الموافقة على الميزانيات‬
‫مالية عن النسبة المئوية لعضوية مجلس اإلدارة مصنفة وفقاً لألصول‬
‫التقديرية ومراجعة االداء مقارنة باألهداف المحددة في الميزانية‬
‫المرعية بحسب الجنس عن أي نقص التمثيل أو التمثيل الناقص ألي‬
‫التقديرية وبمؤشرات األداء الرئيسية؛‬
‫جنس)‪ ،‬أو عدم االمتثال للتوجيهات بأي شكل من األشكال؛ و‬
‫وشفاف لحكومة الشركات؛‬
‫التحقق من وضع إطار عام وفعال وشامل ّ‬
‫• ّ‬
‫•القيام بأي مهام أو وظائف يطلب من مجلس االدارة القيام ُ بها بموجب‬
‫القوانين واألنظمة المعمول بها‪.‬‬ ‫•وضع والموافقة على سياسات وإجراءات مناسبة لضمان االمتثال‬
‫بالسلوك األخالقي وبالقوانين واألنظمة ومعايير التدقيق والمحاسبة‬
‫اثناء مراجعته المنتظمة الستراتيجية المجموعة‪ ،‬يقوم المجلس باستعراض‬
‫وسياسة حوكمة الشركات للمجموعة؛‬
‫خطط أعمال المجموعة ومستوى المخاطر التي تنطوي عليها هذه‬
‫ويقيم مدى كفاية رأس المال لدعم مخاطر األعمال للمجموعة‬
‫ِّ‬ ‫الخطط‪،‬‬ ‫•التأكد من أن عمليات المجموعة ووحداتها التابعة مدعومة ببيئة مراقبة‬
‫ويضع أهداف األداء ويشرف على المصاريف الرأسمالية الكبرى والتصرف‬ ‫مناسبة‪ ،‬أي أن تكون لدى وظائف وأقسام االمتثال وإدارة المخاطر‬
‫في االستثمارات واالستحواذات‪.‬‬ ‫والرقابة المالية وإعداد التقارير موارد مناسبة وهياكل مالئمة؛‬
‫•التحقق من أن عمليات المجموعة مدعومة بنظام تقنية معلومات فعال‬
‫تقع على عاتق مجلس االدارة المسؤولية العامة عن نظام الرقابة الداخلية‬ ‫ومتكامل ويمكن االعتماد عليه؛‬
‫تمكن‬
‫للمجموعة وفاعليته وعن تعريف وتطبيق معايير المساءلة التي ّ‬ ‫•التأكيد على وإبالغ االدارة التنفيذية بأهمية قيام التدقيق الداخلي في‬
‫االدارة التنفيذية من تحقيق أهداف مجموعة البركة‪ .‬ويتحقق المجلس‬ ‫المجموعة وفي وحداتها التابعة بمراجعات دورية آلليات الضبط الداخلية‬
‫من أن األطر العامة للنظم واجراءات المراقبة وهيكلية المجلس والهيكل‬ ‫وتفعيل إجراءات لتعزيز التدقيق الداخلي واتخاذ تدابير تصحيحية سريعة‬
‫التنظيمي للمجموعة جميعها مناسبة ألعمال المجموعة والمخاطر‬ ‫وف ّعالة لمعالجة ما قد تكشفه أ عمال التدقيق؛‬
‫المرتبطة بها‪ ،‬كما يقوم بشكل منتظم بتقييم األطر العامة للنظم‬
‫•الموافقة على شطب التسهيالت االئتمانية واالستثمارات‪ ،‬حين يكون‬
‫مستمرة‬
‫َ‬ ‫وإجراءات المراقبة لهذه الغاية‪ .‬وتوجد في البنك إجراءات معتمدة‬
‫ذلك مطلوبا‪ ،‬وفقاً لسياسات وإجراءات المجموعة؛‬
‫لتشخيص وتقييم وإدارة المخاطر الرئيسية التي تواجهها المجموعة‪ ،‬وتتم‬
‫مراجعة هذه اإلجراءات بانتظام من قبل المجلس‪ .‬وينص نظام المجموعة‬ ‫•ضمان تنفيذ برنامج مكافحة الرشوة والفساد («برنامج ٕايه بي سي»)‬
‫للرقابة الداخلية على وجود توثيق متسلسل يمكن مراجعته والتحقق منه‬ ‫في جميع أنحاء المجموعة؛‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪2‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫مجلس االدارة المستقلين (الذين يشكلون غالبية أعضاء مجلس االدارة)‬ ‫ألغراض المساءلة وتحديد المسؤولية يطبق على جميع عمليات البنك‪.‬‬
‫الذين تكون لديهم مسؤولية اضافية في حماية حقوق مساهمي األقلية‪.‬‬ ‫وقد صمم هذا النظام لضمان فاعلية وكفاءة العمليات واالمتثال لجميع‬
‫يجتمع مجلس االدارة بانتظام (أربع مرات في السنة على األقل) وله‬ ‫القوانين واألنظمة المعمول بها وهو يهدف الى إدارة المخاطر بشكل‬
‫جدول رسمي باألمور التي يختص ّ بها‪ ،‬مع األخذ في االعتبار الجوانب‬ ‫تجنب حدوث أخطاء كبيرة او خسائر جسيمة أو عمليات احتيال‪.‬‬
‫يمكن معه ّ‬
‫األساسية من شؤون المجموعة التي تحال إليه التخاذ قرارات بشأنها‪.‬‬
‫ويقوم المجلس بمراجعة استراتيجية المجموعة وخططها المالية وجميع‬ ‫في إطار الوفاء بمسؤوليته عن ضمان الحوكمة الفعالة في جميع‬
‫التغييرات الجوهرية المقترحة في سياسات المجموعة وهيكلها وتنظيمها‬ ‫األمور المتعلقة بمجموعة البركة‪ ،‬وضع مجلس االدارة سياسة امتثال‬
‫وينظر في التقارير المرفوعة له عن عمليات المجموعة (مع التركيز على‬ ‫مكتوبة للتأكد من امتثال المجموعة لجميع القوانين واألنظمة واللوائح؛‬
‫التطوير التنظيمي وإدارة المخاطر وتطوير تقنية المعلومات) وأداء االدارة‬ ‫وال سيما تلك الصادرة من مصرف البحرين المركزي والهيئات الرقابية‬
‫التنفيذية‪ .‬ويحضر أعضاء مجلس اإلدارة جميع اجتماعات المجلس كّ لما‬ ‫وول ًأيضا عن االلتزام‬
‫مس ٌ‬
‫مجلس اإلدارة ٔ‬
‫ُ‬ ‫والتنظيمية المحلية األخرى‪.‬‬
‫أمكن‪ ،‬وفي كل األحوال يجب اال يقل عدد االجتماعات التي يحضرها العضو‬ ‫بأعلى المعايير األخالقية في مزاولة األنشطة واألعمال التجارية ويتوقع‬
‫عن ‪ ٪ 75‬من مجموع االجتماعات في أي سنة‪ ،‬كما يقوم االعضاء بالتواصل‬ ‫من جميع الموظفين والمديرين واألشخاص المرتبطين بالمجموعة‬
‫غير الرسمي فيما بينهم في الفترات التي تفصل بين االجتماعات‪.‬‬ ‫االلتزام بالسياسات والقوانين بما في ذلك تلك المنصوص عليها في‬
‫قانون العقوبات البحريني‪ .‬لقد فوض مجلس اإلدارة مسؤولية مراقبة‬
‫المسوول عن قيادة المجلس وعن اداء‬ ‫ورئيس مجلس اإلدارة هو‬ ‫المسوولية‬
‫ٔ‬ ‫االمتثال الى الرئيس التنفيذي للمجموعة‪ .‬يتم تنفيذ هذه‬
‫ٔ‬
‫المجلس لوظيفته بكفاءة‪ ،‬ويتأكد من استالم جميع أعضاء المجلس جدول‬ ‫من خالل دائرة امتثال مخصصة لهذا الغرض ولديها تفويض يغطي جميع‬
‫األعمال ومحاضر االجتماعات السابقة ومعلومات أساسية خطية قبل‬ ‫جوانب االمتثال بما في ذلك‪ :‬صياغة سياسات وإجراءات عمل فعالة إلدارة‬
‫كل اجتماع من اجتماعات المجلس‪ ،‬وفيما بين االجتماعات عند الضرورة‪.‬‬ ‫مخاطر االمتثال للمجموعة؛ مساعدة االدارة التنفيذية والموظفين في‬
‫ويتم تزويد المجلس ولجانه بمعلومات كاملة وفي الوقت المناسب‬ ‫إدارة المخاطر؛ تقديم المشورة فيما يتعلق بالقوانين واألنظمة واللوائح‬
‫لتمكينهم من القيام بمسؤوليتهم على أكمل وجه‪ .‬وفي هذا الخصوص‪،‬‬ ‫ومعايير االمتثال المعمول بها؛ نشر وتعميم سياسات االمتثال وتوفير‬
‫يحق لمجلس اإلدارة ولجانه وجميع أعضائه بصورة فردية االتصال باإلدارة‬ ‫مبادئ توجيهية لموظفي مجموعة البركة؛ ضمان وجود منهج عمل فعال‬
‫ّ‬
‫التنفيذية واالستشاريين القانونيين الخارجيين أو غيرهم من االستشاريين‬ ‫لالمتثال؛ تقديم تقارير دورية الى مجلس االدارة فيما يتعلق بضوابط‬
‫والمستشارين المختصين على نفقة المجموعة‪ ،‬وبسكرتير المجلس الذي‬ ‫االمتثال؛ وضع ضوابط وأطر عمل فعالة وسياسات قوية بشأن “اعرف‬
‫عليه التأكد من االمتثال بإجراءات المجلس وباللوائح واألنظمة المعمول‬ ‫عميلك” (كيه واي سي)‪ ،‬ومكافحة غسل األموال (ٕايه ٕ ام ٕال) وبرنامج‬
‫بها‪ .‬ويشجع المجلس مشاركة أعضاء االدارة التنفيذية في اجتماعات‬ ‫مكافحة الرشوة والفساد (“برنامج اي بي سي”)‪ .‬تعمل مجموعة البركة‬
‫المجلس إذا ما كان ذلك مناسبا فيما يتعلق بالمسائل التي يتداولها‬ ‫وباستمرار على تعزيز إطار االمتثال الخاص بها وإطار االمتثال لكل وحدة‬
‫المجلس‪ ،‬وحيثما يرى الرئيس التنفيذي للمجموعة ضرورة معرفة االدارة‬ ‫من وحداتها التابعة لها‪.‬‬
‫التنفيذية بأمر ما يتم ّ تداوله في المجلس‪.‬‬
‫متطلبات جديدة يجب‬
‫ّ‬ ‫وقد وضع مصرف البحرين المركزي في أكتوبر‪2010‬‬
‫وبموجب النظام األساسي لمجموعة البركة يتكون مجلس اإلدارة مما ال‬ ‫المرخص لها بموجب المجلدين ‪ 2‬و‪6‬‬
‫ّ‬ ‫االلتزام بها من قبل جميع الشركات‬
‫يقل عن خمسة اعضاء وال يزيد عن خمسة عشر عضواً ‪ .‬ويشغل أعضاء‬ ‫من (الئحة الضوابط الرقابية على أعلى مستوى) من (كتاب القواعد) فيما‬
‫مجلس االدارة مناصبهم لمدة ثالث سنوات قابلة للتجديد‪ .‬ومع ذلك يجوز‬ ‫يتعلق بمبادئ حوكمة الشركات‪ .‬وتتماشى هذه المتطلبات مع المبادئ‬
‫تمديد مدة الوالية بناء على طلب المجلس لفترة ال تزيد عن ستة شهور‬ ‫المنصوص عليها في ميثاق حوكمة الشركات الصادر من وزارة الصناعة‬
‫على أن يتم ّ الحصول على موافقة وزير الصناعة والتجارة في البحرين‬ ‫والتجارة في مملكة البحرين‪ ،‬ومع أفضل المعايير الدولية لممارسة حوكمة‬
‫على ذلك‪.‬‬ ‫الشركات التي وضعتها هيئات عالمية مثل لجنة بازل لإلشراف المصرفي‬
‫باإلضافة إلى ضوابط‪ ،‬وسياسات مستويات االدارة العليا ذات العالقة‪.‬‬
‫المتطلبات‬
‫ّ‬ ‫وفي عام ‪ 2014‬أدخل مصرف البحرين المركزي المزيد من‬
‫وال يوجد حد اقصى للسن التي يجب عندها على عضو مجلس االدارة‬
‫تتعلق بالمكافآت لألشخاص الذين لديهم صالحية االعتماد واآلخذين‬
‫التي ّ‬
‫التقاعد من المجلس‪ .‬وتنتهي عضوية عضو المجلس بانتهاء مدة واليته‪/‬‬
‫المتطلبات من قبل‬
‫ّ‬ ‫مخاطر حقيقية (انظر أدناه)‪ ،‬وقد تم ّ اعتماد هذه‬
‫واليتها أ و بناً ء على قرار من المساهمين في اجتماع الجمعية العمومية‪،‬‬
‫مجموعة البركة‪ .‬وتقوم المجموعة بإجراء تقييمات داخلية سنوية مفصلة‬
‫أو نتيجة ألحدى أحداث أو ظروف محددة أو أكثر‪ ،‬وتشمل هذه ما يلي‪:‬‬
‫للتأكد من االمتثال لهذه المتطلبات وتضع خطوات محددة لمعالجة أي‬
‫قصور يتم التعرف عليه‪ .‬وتتم إحاطة كّ ل من مصرف البحرين المركزي‪،‬‬
‫•اكتشاف اّ ن التعيين األصلي للعضو كان مخالً فا ألحكام قانون الشركات‬
‫ومساهمي المجموعة ومجلس االدارة واالدارة التنفيذية علما بشكل‬
‫التجارية أو النظام األساسي لمجموعة البركة؛‬
‫تام بأي قصور كهذا إن وجد والخطوات التي يتم اتخاذها لمعالجته‪.‬‬
‫•إذا خالف العضو أياً من شروط التأهل المشار إليها في المادة ‪ 173‬من‬

‫بالتحقق من أن مساهمي األقلية‬

‫ّ‬ ‫كما تقوم مجموعة البركة باستمرار‬
‫تمثيال جيداً في مجلس اإلدارة عن طريق أعضاء‬
‫ً‬ ‫في المجموعة ممثلون‬

‫‪3‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫قانون الشركات التجارية؛‬

‫وتتم مكافأة جميع أعضاء مجلس االدارة فقط عن طريق المكافأة السنوية‬ ‫•سوء استغالل عضو لمنصبه كعضو مجلس ادارة في القيام بعمل‬
‫إلى جانب بدل الحضور الذي يدفع لعضو مجلس االدارة عن كل اجتماع‬ ‫منافس لعمل مجموعة البركة‪ ،‬أو إذا تسبب في ضرر فعلي لها؛‬
‫يحضره‪ ،‬باإلضافة إلى تعويض مصاريف السفر‪ ،‬حسب مقتضى الحال‬ ‫•إخفاق العضو في حضور ثالثة اجتماعات متتالية لمجلس االدارة دون عذر‬
‫استناداً إلى سياسة مخصصات ومكافآت أعضاء مجلس االدارة المعتمدة‪.‬‬ ‫مشروع يتم إبالغ المجلس به خطيا؛‬
‫وقد اعتمد مجلس االدارة مدونة رسمية للسلوك واألخالق المهنية تطبق‬ ‫•إذا استقال العضو أو انسحب من منصبه‪ ،‬شريطة أن تتم االستقالة‬
‫الموظفين‬
‫ّ‬ ‫على أعضاء مجلس االدارة واالدارة التنفيذية والمسؤولين‬ ‫مسؤوال عن دفع تعويضات‬ ‫في الوقت المناسب‪ ،‬وإال فإنه سيكون‬
‫ً‬
‫والوكالء والمستشارين وأي شخص اخر يمثّ ل أو يتصرف بالنيابة عن‬ ‫لمجموعة البركة؛‬
‫المجموعة‪ .‬ويمكن الرجوع إلى تفاصيل المدونة في قسم االفصاحات‬
‫•وفاة أحد األعضاء‬
‫العامة اإلضافية من هذا التقرير‪.‬‬
‫تقلد العضو منصباً آخر يتقاضى عنه مكافآت غير تلك التي قد يقررها‬
‫•إذا ّ‬
‫مجلس اإلدارة من وقت آلخر‪ ،‬بسبب الطبيعة التنفيذية لواجباته‪.‬‬
‫وتماشياً مع الممارسات العالمية وكتاب القواعد لمصرف البحرين‬
‫المركزي‪ ،‬قام المجلس بتبني إجراءات حوكمة الشركات لضمان حماية‬
‫مصالح المساهمين‪ ،‬بما في ذلك تعيين أكثر من ثلث االعضاء كمستقلين‬ ‫وعند اإلعالن عن طلب تقديم ترشيحات لمنصب عضو مجلس إدارة للحلول‬
‫في المجلس حسب تعريف مصطلح (مستقلين) في كتاب قواعد مصرف‬ ‫محل أعضاء مجلس اإلدارة الذين ستنتهي مدة السنوات الثالثة المقررة‬
‫ّ‬
‫البحرين المركزي‪.‬‬ ‫لعضويتهم‪ ،‬يجب تقديم طلبات الترشيح هذه إلى أمانة سر المجلس‬
‫ضمن الوقت المحدد في اإلعالن‪ ،‬ثم إلى لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫التابعة للمجلس لرفع توصياتها إلى مجلس االدارة‪.‬‬
‫اعتباراً من ‪ 31‬ديسمبر ‪ ،2022‬كان مجلس إدارة مجموعة البركة‪ ،‬بما في‬
‫ذلك التصنيف حسب الجنس وفقاً لتوجيهات وزارة التجارة والصناعة (لمزيد‬
‫من التفاصيل حول تكوين مجلس اإلدارة‪ ،‬يرجى الرجوع إلى الصفحة رقم‬ ‫متوافقا مع القواعد‬
‫ً‬ ‫وكجزء من عملية الترشيح‪ ،‬يجب ان يكون كّ ل ترشيح‬
‫‪ 30‬من هذا التقرير)‪:‬‬ ‫واللوائح المحلية ويجب تقديمه إلى مصرف البحرين المركزي لضمان‬
‫بمتطلبات (المناسبة والمالئمة) لمصرف البحرين المركزي‪ .‬ويتم ّ‬
‫ّ‬ ‫االمتثال‬
‫بعد ذلك تقديم أسماء كافة األفراد المرشحين الذين وافق عليهم مصرف‬
‫األعضاء غير التنفيذيين‬ ‫البحرين المركزي إلى المساهمين في اجتماع الجمعية العامة المقبل‬
‫‪ .1‬الشيخ عبداللّ ه صالح كامل – الرئيس‬ ‫إلجراء عملية التصويت واالنتخاب‪ .‬وتجرى انتخابات أعضاء مجلس إدارة‬
‫‪ .2‬األستاذ توفيق شاكر مفتي‬ ‫وفقا للقواعد واإلجراءات المنصوص عليها في قانون الشركات‬
‫المجموعة ً‬

‫‪ .3‬األستاذ فهد عبداللّ ه عبد العزيز الراجحي‬ ‫التجارية والنظام االساسي لمجموعة البركة‪ .‬وتماشيا مع ممارسات‬
‫حوكمة المؤسسة‪ ،‬توجد خطة خالفة لإلدارة التنفيذية‪ .‬ويتم مراجعة هذه‬
‫األعضاء المستقلين‬ ‫الخطة بصورة سنوية وتقدم لمصرف البحرين المركزي‪.‬‬

‫‪ .1‬األستاذ محمد إبراهيم الشروقي – نائب الرئيس‬

‫‪ .2‬الدكتور جهاد النقلة‬ ‫يوضح‬
‫خطي ّ‬
‫عضو جديد ينتخب لمجلس اإلدارة خطاب تعيين ّ‬
‫ٌ‬ ‫ويستلم كل‬
‫الصالحيات والواجبات والمسؤوليات لذلك العضو وغير ذلك من شروط‬
‫‪ .3‬الدكتور خالد عبداللّ ه عتيق‬
‫التعيين ذات الصلة‪.‬‬
‫‪ .4‬االستاذة داليا حازم خورشيد‬
‫‪ .5‬الدكتور زياد أحمد بهاء الدين‬
‫يتألف مجلس اإلدارة‪ ،‬كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪ ،2022‬من ثالثة عشر‬
‫‪ .6‬األستاذ سعود صالح الصالح‬ ‫عضواً ّممن يتمتعون بخلفيات وخبرات مختلفة‪ ،‬وهم مسؤولون فرادى‬
‫‪ .7‬الدكتور محمد المنصف شيخ روحه‬ ‫ومجتمعين عن أداء مسؤوليات المجلس وعن الحكم على األمور‬
‫‪ .8‬األستاذ ناصر محمد النويس‬ ‫باستقاللية وموضوعية‪ .‬وال توجد ألي عضو فرد او مجموعة من اعضاء‬
‫مجلس االدارة صالحيات مطلقة التخاذ القرار أو الهيمنة على عملية‬
‫أعضاء تنفيذيون‬ ‫اتخاذ القرار في المجلس‪ .‬إن غالبية أعضاء مجلس االدارة هم إما أعضاء‬
‫‪ .1‬األستاذ حسام بن الحاج عمر ‪ -‬الرئيس التنفيذي للمجموعة‬ ‫غير تنفيذيين أو مستقلين تماماً عن االدارة التنفيذية‪ ،‬كما ّ‬
‫ان كٌ ل منهم‬
‫التمعن في ومساءلة قرارات وأداء االدارة‬
‫ٌ‬ ‫مسؤول بشكل فردي عن‬
‫‪ .2‬األستاذ عبد اإلله عبد الرحيم صباحي‬
‫التنفيذية‪ .‬ويشغل منصب رئيس مجلس االدارة ومنصب نائب رئيس‬
‫مجلس االدارة ومنصب الرئيس التنفيذي للمجموعة أعضاء مختلفون‬
‫التمثيل الكلي للجنسين في مجلس اإلدارة‬ ‫وللرئيس التنفيذي للمجموعة مسؤوليات منفصلة محددة بشكل واضح‪.‬‬
‫‪ 31‬ديسمبر ‪ :2022‬الذكور ‪ / 92.3٪‬اإلناث ‪7.7٪‬‬ ‫ويتم ّ تقييم حجم وتركيبة مجلس االدارة ولجانه بصورة منتظمة‪ ،‬بينما‬
‫يتم ّ بشكل سنوي تقييم أداء أعضاء مجلس اإلدارة بصورة فردية فيما‬
‫‪ 31‬ديسمبر ‪ :2021‬الذكور ‪ / 92.3٪‬اإلناث ‪7.7٪‬‬
‫يتعلق بفاعليتهم ومساهمتهم واستقالليتهم على ضوء المصالح‬
‫المفصح عنها والسلوك‪ .‬كما تتم مراجعة استقاللية او عدم استقاللية‬
‫االعضاء بشكل سنوي‪.‬‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪4‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫اتصال غير محدود مع لجنة مجلس االدارة للتدقيق والحوكمة ورئيسها‬
‫طوال السنة‪.‬‬
‫ويتم تعيين أعضائها‬
‫من بين أعضاء المجلس وقد تم تفويض مسؤوليات محددة لكل لجنة من‬
‫وقد قام مجلس االدارة بتكليف لجنة التدقيق بمسؤولية تأمين وجود‬
‫نظام فعال للتدقيق الداخلي وبيئة رقابية داخلية مستمرة ونظام جيد‬
‫للمحاسبة والرقابة المالية‪ .‬وتقوم الّ لجنة بإنجاز ذلك عن طريق مراجعة‬
‫منتظمة لتقارير التدقيق الداخلي وخطابات المدققين الخارجيين وتقارير‬
‫زيارات التفتيش التي تقوم بها المصارف المركزية وكذلك للسياسات‬
‫والممارسات المحاسبية والمالية واإلبالغ المالي وضوابط وإجراءات‬
‫اإلفصاح للمجموعة ومدى كفاية وفاعلية إجراءات الرقابة الداخلية في‬
‫المقر الرئيسي للمجموعة ووحداتها التابعة‪ .‬وتختص الّ لجنة بالنظر في‬
‫جميع األمور التي تتعلق بالرقابة المالية وإعداد التقارير المالية‪ ،‬وعمليات‬
‫التدقيق الداخلي والخارجي ونطاق ونتائج عمليات التدقيق‪ ،‬وإدارة‬
‫المخاطر‪ ،‬واالمتثال بالمتطلبات الرقابية والقانونية والمعايير المحاسبية‪.‬‬
‫كما تقوم الّ لجنة بالنظر في خطط التدقيق السنوية والموافقة عليها‬
‫المدققين الخارجيين والداخليين ومراقبة استقاللية‬
‫ّ‬ ‫وضمان التنسيق بين‬
‫المدققين الخارجيين وتقوم برفع توصيات الى‬
‫ّ‬ ‫ومؤهالت وفاعلية وأداء‬
‫المدققين الخارجيين‬
‫ّ‬ ‫مجلس اإلدارة فيما يتعلق بتعيين وإنهاء عقود‬
‫وتحديد مكافآتهم وتعيين رئيس دائرة التدقيق الداخلي للمجموعة‪.‬‬
‫لجان مجلس االدارة‬
‫ّ‬ ‫لقد قام المجلس بتشكيل عدد من الّ لجان التابعة له‬
‫هذه الّ لجان‪.‬‬
‫إن لجان المجلس الرئيسية هي كما يلي (كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪:)2022‬‬
‫الّ لجنة التنفيذية لمجلس االدارة‬
‫يرأس الّ لجنة التنفيذية الشيخ عبدالّ له صالح كامل (عضو غير تنفيذي) وتضم‬
‫في عضويتها األستاذ محمد إبراهيم الشروقي (نائب الرئيس‪ ،‬عضو‬
‫مستقل)‪ ،‬واألستاذ عبد اإلله عبد الرحيم صباحي (عضو تنفيذي)‪ ،‬األستاذة‬
‫داليا حازم خورشيد (عضو مستقل) والدكتور زياد أحمد بهاءالدين (عضو‬
‫مستقل)‪ ،‬واألستاذ حسام بن الحاج عمر ‪ -‬الرئيس التنفيذي للمجموعة‬
‫(عضو تنفيذي)‪ .‬وتضم اللجنة التنفيذية ما ال يقل عن أربعة أعضاء مجلس‬
‫ادارة وتجتمع أربع مرات في السنة على األقل‪ .‬وقد قام مجلس االدارة‬
‫بتفويض الّ لجنة التنفيذية بموجب نظام داخلي رسمي معتمد من قبلها‬
‫بمسؤولية تقديم توصيات إلى المجلس‪ ،‬لغرض الحصول على موافقة‬
‫يتعلق باالستراتيجيات العامة وخّ طة العمل للمجموعة‪،‬‬
‫المجلس‪ ،‬فيما ّ‬
‫وفيما يتعلق بأي تغيير جوهري عليها‪ ،‬أو أي تغيير كبير في رأس مال‬
‫المجموعة أو في هيكلها التنظيمي أو أصولها أو استثماراتها‪.‬‬

‫تقوم الّ لجنة باستعراض البيانات المالية السنوية والفصلية للمجموعة‬ ‫لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫والتوصية لمجلس االدارة باعتمادها كما تقوم بمراجعة كفاية المخصصات‬ ‫يرأس لجنة الترشيحات والمكافآت األستاذ سعود صالح الصالح (عضو‬
‫واي تقارير لمستشارين خارجيين فيما يتعلّ ق بمهام طلب تقصي او‬ ‫مستقل) وتضم في عضويتها األستاذ فهد عبدالّ له الراجحي (عضو غير‬
‫تقديم مشورة محددة‪.‬‬ ‫تنفيذي) والدكتور محمد المنصف شيخ روحه (عضو مستقل)‪ .‬وتعمل‬
‫وفقا لنظام داخلي رسمي معتمد من قبلها وتجتمع الّ لجنة مرتين‬
‫ً‬ ‫الّ لجنة‬
‫في السنة على األقل وتنظر في جميع العناصر األساسية لسياسة‬
‫وتقوم الّ لجنة بتأمين وجود نظم رقابة مناسبة ألعمال المجموعة‬
‫المكافآت‪ ،‬بما في ذلك‪ ،‬ضمن أمور أخرى‪ ،‬الموافقة على مكافآت اعضاء‬
‫وللمعلومات التي يحتاجها مجلس االدارة‪ ،‬بما في ذلك نظم ووظائف‬
‫مجلس االدارة بناء على انتظام حضورهم اجتماعات المجلس واجتماعات‬
‫لتشخيص ومراقبة المخاطر والوضع المالي للمجموعة واالمتثال بالقوانين‬
‫الّ لجان‪ .‬كما توصي لمجلس االدارة بمستويات المكافآت لفريق االدارة‬
‫واللوائح المطبقة وأفضل الممارسات المعمول بها‪ .‬وتتأكد الّ لجنة من‬
‫التنفيذية والموظفين اآلخرين في مجموعة البركة وفقاً لهيكلة حوافز‬
‫توفير هذه المعلومات في الوقت المطلوب‪ .‬وتخضع مختلف اجراءات‬
‫معتمدة مرتبطة باألداء‪.‬‬
‫ونظم الرقابة الداخلية للمراجعة المستقلّ ة من قبل دائرة التدقيق الداخلي‬
‫للمجموعة التي ترجع في المسؤولية مباشرة لّ لجنة كما تم ذكره أعاله‪،‬‬
‫المدققين الخارجيين والهيئات الرقابية الرسمية حسب‬
‫ّ‬ ‫وأيضا من قبل‬ ‫وتقوم الّ لجنة بإجراء تقييم سنوي ألداء المجلس ولجان المجلس والرئيس‬
‫مقتضى الحال‪ .‬وتتم إحالة جميع خطابات المدقق الخارجي الموجهة لإلدارة‬ ‫التنفيذي للمجموعة‪ .‬وعندما تتم مناقشة مسائل ترتبط بمصلحة شخصية‬
‫المدققون الخارجيون وتقارير التفتيش التي‬
‫ّ‬ ‫واي مسائل مهمة يثيرها‬ ‫لعضو في الّ لجنة‪ ،‬ينسحب ذلك العضو من االجتماع ويمتنع عن التصويت‪.‬‬
‫يصدرها مفتشو مصرف البحرين المركزي او المفتّ شون التابعون الى‬ ‫ان الّ لجنة مسؤولة عن تحديد األشخاص المؤهلين ألن يصبحوا أعضاء‬
‫سلطات اختصاص في اي بلد تعمل فيه المجموعة او وحداتها التابعة الى‬ ‫مناسبين في مجلس االدارة أو الرئيس التنفيذي للمجموعة او المراقب‬
‫الّ لجنة لمراجعتها فور صدورها‪ ،‬وتقوم بالنيابة عن المجلس بتأمين اتخاذ‬ ‫المالي او سكرتير الشركة وأي مسؤولين تنفيذيين آخرين (باستثناء تعيين‬
‫اإلجراء التصحيحي المناسب‪.‬‬ ‫رئيس التدقيق الداخلي) وتقديم توصيات بذلك‪ .‬كما أنها مسؤولة أيضاً‬
‫عن تأهيل وتثقيف وتوجيه أعضاء مجلس االدارة الجدد وتنظيم ندوات‬
‫وبرامج تدريبية اخرى من وقت آلخر ألعضاء المجلس‪.‬‬
‫للموظفين‬
‫ّ‬ ‫وقد وضع مجلس اإلدارة نظام اإلبالغ عن المخالفات يتيح‬
‫أن يعبروا بسرية تامة عن أي مخاوف فيما يتعلّ ق بأي مخالفات محتملة‬
‫لجنة مجلس االدارة للتدقيق‬
‫في األمور المالية او القانونية‪ .‬ووفقاً لهذا النظام يمكن إبالغ المخاوف‬
‫يرأس لجنة مجلس االدارة للتدقيق الدكتور خالد عبدالّ له عتيق (عضو‬
‫مباشرة إلى عضو في الّ لجنة او لمسؤوال وموظف محدد يقوم بدوره‬
‫مستقل)‪ ،‬وتضم في عضويتها األستاذ فهد عبدالّ له الراجحي (عضو غير‬
‫بإبالغ الّ لجنة باألمر‪.‬‬
‫تنفيذي)‪ ،‬الدكتور جهاد النقلة (عضو مستقل) واألستاذ ناصر محمد النويس‬
‫(عضو مستقل) واألستاذ توفيق شاكر مفتي (عضو غير تنفيذي)‪ .‬ويحكم‬
‫عمل الّ لجنة نظام داخلي رسمي مكتوب وافقت عليه الّ لجنة واعتمده‬
‫رسميا أربع مرات في السنة على األقل‪،‬‬
‫ً‬ ‫مجلس االدارة‪ .‬وتجتمع الّ لجنة‬
‫ويحضر مدقق الحسابات الخارجي اجتماعا واحداً من هذه االجتماعات على‬
‫األقل في كل سنة‪ .‬عالوة على ذلك‪ ،‬يكون لمدقق الحسابات الخارجي‬

‫‪5‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫الدولية وقانون االمتثال الضريبي للحسابات األجنبية ومعايير االبالغ‬
‫المشتركة‪ .‬تقوم اللجنة بشكل دوري بمراجعة ضوابط ونُ ظم الحوكمة‬
‫للكشف عن أية نقاط ضعفٍ لتتم معالجتها ان وجدت‪ .‬نظرا لتواجد‬
‫المجموعة في العديد من الدول‪ ،‬تقوم الّ لجنة بالتأكد من االلتزام التام‬
‫بالتشريعات والقوانين والقواعد الرقابية المحلّ ية بحيث يتم الحفاظ على‬
‫أعلى مستوى من معايير االمتثال المتوافقة مع ما هو منصوص عليه‬
‫في المعايير الدولية‪.‬‬
‫لجنة مجلس االدارة للمخاطر‬
‫يرأس الدكتور جهاد النقلة (عضو مستقل) لجنة مجلس االدارة للمخاطر‪،‬‬
‫وتضم الّ لجنة في عضويتها الدكتور خالد عبدالّ له عتيق (عضو مستقل)‬
‫واألستاذ سعود صالح الصالح (عضو مستقل)‪ .‬وتجتمع الّ لجنة رسمياً مرتين‬
‫في السنة على األقل ولكن يجوز لها أن تجتمع أكثر من ذلك بطلب من‬
‫رئيس الّ لجنة ويجوز ان تدعو الّ لجنة الرئيس التنفيذي للمجموعة ورئيس‬
‫ادارة االئتمان والمخاطر وكبار المدراء التنفيذيين اآلخرين في المجموعة‬
‫لحضور أي من اجتماعاتها‪.‬‬

‫لجنة مجلس االدارة لتمويالت االستدامة والمسؤولية االجتماعية‬
‫يرأس الّ لجنة األستاذ ناصر محمد النويس (عضو مستقل)‪ ،‬وتضم الّ لجنة‬
‫في عضويتها كذلك األستاذ عبد اإلله عبد الرحيم صباحي (عضو تنفيذي)‬
‫والدكتور محمد المنصف شيخ روحه (عضو مستقل) والّ لجنة هي‬
‫المسؤولة عن قيادة برنامج البركة لتمويالت االستدامة والمسؤولية‬
‫االجتماعية‪ .‬حيث تُ شرف على صياغة السياسات واالستراتيجيات من قبل‬
‫اإلدارة التنفيذية التي تهدف الى جعل مجموعة البركة وجميع وحداتها‬
‫التابعة نموذجا يحتذى به كرائدة من رواد األعمال المالية واالستثمارية‬
‫اإلسالمية التي تقدم خدمات مصرفية ومالية بطريقة مسؤولة اجتماعياً‬
‫ومستدامة بالتوافق مع مبادئ وأهداف الشريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫ويقوم مجلس اإلدارة بتحديد مدى قابلية واستعداد المجموعة لتقبل‬
‫المخاطر بناء على توصيات الّ لجنة‪ .‬وتكون الّ لجنة مسؤولة عن وضع‬
‫لتعرض المجموعة للمخاطر‪ ،‬وعن الموافقة على‬
‫ّ‬ ‫المستويات المقبولة‬
‫استراتيجية االدارة التنفيذية إلدارة المخاطر وتامين االدارة التنفيذية لكافة‬
‫الخطوات األزمة لتشخيص وقياس ومتابعة ومراقبة المخاطر‪ .‬إن هدف‬
‫الّ لجنة هو اإلشراف على نظم وممارسات واجراءات ادارة المخاطر في‬
‫الفعالة للمخاطر باإلضافة‬
‫ّ‬ ‫المجموعة‪ ،‬وكذلك ضمان التشخيص واالدارة‬
‫التحقق من االمتثال للمبادئ التوجيهية الداخلية والمتطلّ بات الخارجية‪.‬‬
‫ّ‬ ‫الى‬
‫وتقوم الّ لجنة بمراجعة األمور التي يتم تشخيصها من قبل إدارات التدقيق‬
‫الداخلي واالمتثال في مجموعة البركة و‪/‬او أي من وحداتها التابعة مثل‬
‫نقاط الضعف او الخلل في نظم المراقبة‪.‬‬

‫وتهدف الّ لجنة إلى التمسك بروح التمويل اإلسالمي الذي يفرض‬ ‫لجنة مجلس االدارة لالمتثال والحوكمة‬
‫المسؤولية االجتماعية واالستدامة كسمة رئيسية للصيرفة والتمويل‬
‫يرأس لجنة مجلس اإلدارة لالمتثال والحوكمة الدكتور خالد عبدالّ له عتيق‬
‫وتنفذ الّ لجنة التزامها بروح المسؤولية االجتماعية‬
‫ّ‬ ‫اإلسالميين‪.‬‬
‫(عضو مستقل) وتضم في عضويتها الدكتور جهاد النقلة (عضو مستقل)‬
‫واالستدامة المتأصلة في التمويل اإلسالمي عن طريق وضع أهداف‬
‫والدكتور زياد احمد بهاءالدين (عضو مستقل) باإلضافة الى األستاذ‬
‫ويتم تعميم جميع محاضر‬
‫ّ‬ ‫فصلية وسنوية متنوعة لإلدارة التنفيذية‪.‬‬
‫ممثال لهيئة الرقابة الشرعية الموحدة‪ .‬تجتمع اللجنة‬
‫ً‬ ‫يوسف حسن خالوي‬
‫اجتماعات الّ لجنة وتقاريرها على جميع أعضاء مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫بناء على‬
‫‪ 4‬مرات على األقل في السنة ولكن قد تجتمع أكثر من ذلك ً‬
‫طلب الرئيس‪.‬‬

‫يتمثل دور اللجنة في ضمان وجود اطر عمل فعالة لالمتثال‪ ،‬ومكافحة‬
‫غسل األموال وحوكمة الشركات باإلضافة الى نشر ثقافة امتثال قوية‬
‫عبر المجموعة بما في ذلك ضمان تطبيق اجراءات وعمليات وضوابط فعالة‬
‫لمكافحة غسل األموال ومكافحة تمويل اإلرهاب وااللتزام بالعقوبات‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪6‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫جدول حضور أعضاء مجلس اإلدارة اجتماعات المجلس واللجان في عام ‪2202‬‬

‫عدد االجتماعات‬ ‫عدد االجتماعات‬

‫اسم العضو‬ ‫تواريخ االجتماعات‬ ‫اسم المجلس‪ /‬اللجنة‬
‫التي حضرها‬ ‫في ‪2022‬‬

‫‪9‬‬ ‫الشيخ عبداللّ ه صالح كامل‪ ،‬الرئيس‬

‫‪8‬‬ ‫األستاذ محمد إبراهيم الشروقي‬
‫‪9‬‬ ‫األستاذ توفيق شاكر مفتي‬
‫الدكتور جهاد النقلة‬ ‫‪23/02/2022‬‬
‫‪8‬‬
‫‪10/03/2022‬‬
‫‪3‬‬ ‫األستاذ حسام بن الحاج عمر*‬
‫‪30/03/2022‬‬
‫‪9‬‬ ‫الدكتور خالد عبدالّ له عتيق‬ ‫‪11/05/2022‬‬
‫‪9‬‬ ‫األستاذة داليا حازم خورشيد‬ ‫‪15/06/2022‬‬ ‫‪9‬‬ ‫مجلس اإلدارة‬
‫‪7‬‬ ‫الدكتور زياد أحمد بهاءالدين‬ ‫‪24/09/2022‬‬
‫األستاذ سعود صالح الصالح‬ ‫‪09/11/2022‬‬
‫‪8‬‬
‫‪27/11/2022‬‬
‫‪9‬‬ ‫األستاذ عبد اإلله عبد الرحيم صباحي‬
‫‪22/12/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذ مازن خيري مناع**‬
‫‪8‬‬ ‫األستاذ فهد عبدالّ له الراجحي‬
‫‪8‬‬ ‫الدكتور محمد المنصف شيخ روحه‬
‫‪8‬‬ ‫األستاذ ناصر محمد النويس‬
‫‪4‬‬ ‫الشيخ عبداللّ ه صالح كامل‪ ،‬الرئيس‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذ محمد إبراهيم الشروقي‬
‫األستاذ حسام بن الحاج عمر‬ ‫‪09/02/2022‬‬
‫‪2‬‬
‫‪14/06/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذة داليا حازم خورشيد‬ ‫‪4‬‬ ‫اللّجنة التنفيذيّة لمجلس اإلدارة‬
‫‪24/09/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور زياد أحمد بهاءالدين‬ ‫‪08/12/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذ عبد اإلله عبد الرحيم صباحي‬
‫‪2‬‬ ‫األستاذ مازن خيري مناع‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذ سعود صالح الصالح‪ ،‬الرئيس‬ ‫‪02/02/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذ فهد عبداللّ ه الراجحي‬ ‫‪13/03/2022‬‬
‫لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫‪4‬‬
‫الدكتور محمد المنصف شيخ روحه‬ ‫‪28/03/2022‬‬
‫‪4‬‬
‫‪05/07/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور خالد عبداللّ ه عتيق‪ ،‬الرئيس‬
‫‪4‬‬ ‫األستاذ توفيق شاكر مفتي‬ ‫‪13/02/2022‬‬
‫‪09/05/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور جهاد النقلة‬ ‫‪4‬‬ ‫لجنة مجلس اإلدارة للتدقيق‬
‫‪10/08/2022‬‬
‫‪3‬‬ ‫األستاذ فهد عبدالّ له الراجحي‬
‫‪07/11/2022‬‬
‫‪3‬‬ ‫األستاذ ناصر محمد النويس‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور جهاد النقلة‪ ،‬الرئيس‬ ‫‪16/02/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور خالد عبداللّ ه عتيق‬ ‫‪06/06/2022‬‬
‫لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر‬
‫‪4‬‬
‫األستاذ سعود صالح الصالح‬ ‫‪22/08/2022‬‬
‫‪4‬‬
‫‪16/11/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور خالد عبداللّ ه عتيق‪ ،‬الرئيس‬
‫‪02/02/2022‬‬
‫‪4‬‬ ‫الدكتور جهاد النقلة‬ ‫‪25/05/2022‬‬ ‫لجنة مجلس اإلدارة‬
‫‪4‬‬ ‫لالمتثال والحوكمة‬
‫‪2‬‬ ‫الدكتور زياد أحمد بهاءالدين‬ ‫‪31/08/2022‬‬
‫األستاذ يوسف حسن خالوي‬ ‫‪02/11/2022‬‬
‫‪4‬‬
‫‪1‬‬ ‫األستاذ ناصر محمد النويس‪ ،‬الرئيس‬
‫لجنة تمويالت االستدامة‬
‫‪1‬‬ ‫األستاذ عبد اإلله عبد الرحيم صباحي‬ ‫‪15/06/2022‬‬ ‫‪1‬‬ ‫والمسؤولية االجتماعية‬
‫‪0‬‬ ‫الدكتور محمد المنصف شيخ روحه‬

‫* تم تعيين األستاذ حسام بن الحاج عمر كرئيس تنفيذي وعضو مجلس إدارة اعتباراً من ‪ 24‬أكتوبر ‪2022‬‬
‫** غادر األستاذ مازن خيري مناع مجموعة البركة في ‪ 30‬يونيو ‪2022‬‬

‫‪7‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫السير الذاتية ألعضاء مجلس اإلدارة‬

‫األستاذ‪ /‬توفيق شاكر مفتي‬ ‫الشيخ‪ /‬عبداللّ ه صالح كامل‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة‬
‫شغل األستاذ توفيق شاكر مفتي منصب رئيس مجموعة الخزينة في‬ ‫الشيخ عبداللّ ه صالح كامل هو رئيس مجلس إدارة شركة دلّ ة البركة‬
‫تكتل متعدد الجنسيات في الشرق األوسط‪ .‬وبالتوازي مع ذلك‪ ،‬شغل‬ ‫القابضة ورئيس مجلس أمناء مؤسسة صالح عبدالّ له كامل اإلنسانية‪.‬‬
‫عضوية مجلس اإلدارة‪ ،‬ومنصب الرئيس التنفيذي في عدة شركات‪ .‬قبل‬
‫كما أنه رئيس مجلس إدارة شركة أم القرى للتنمية واإلعمار‪ ،‬ورئيس‬
‫ذلك‪ ،‬عمل كمسؤول تنفيذي عن المؤسسات المالية في مجموعات‬
‫شركة دلة البركة لالستثمار القابضة وإدارة مؤسسة عكاظ للصحافة‬
‫تقدم خدمات مصرفية واستثمارية للشركات ومجموعات توفر خدمات‬
‫والنشر‪ ،‬والمجلس العام للبنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية‪،‬‬
‫مصرفية إلدارة الثروات‪ .‬كما شغل األستاذ توفيق العديد من المناصب‪،‬‬
‫ومجلس إدارة الغرفة اإلسالمية للتجارة والصناعة والزراعة ورئيس مجلس‬
‫بما في ذلك مسؤول مجموعة االمتثال‪ ،‬ومسؤول عالقات العمالء‬
‫إدارة الغرفة التجارية بمكة المكرمة‪.‬‬
‫لقطاع الشركات‪ ،‬ومسؤول العالقات ‪ /‬االستثمارات المدرجة‪ .‬كذلك‪،‬‬
‫عمل في أكبر خمس شركات محاسبة في مجال تمويل الشركات‬
‫وقطاعات التخطيط المالي‪.‬‬ ‫كما شغل الشيخ عبداللّ ه صالح كامل سابقاً منصب رئيس مجلس إدارة‬
‫شركة عسير وعدداً من المناصب التنفيذية في شركة دلً ة البركة القابضة‬
‫وصوال إلى منصب الرئيس التنفيذي‪.‬‬
‫ً‬
‫يتمتع األستاذ مفتي بخبرة تزيد عن ‪ 25‬عاماً في األعمال‪ ،‬حيث عمل‬
‫وتغلب بصورة مهنية على العديد من التحديات األساسية وبيئات العمل‬
‫المتغيرة‪ .‬وهو حاصل على بكالوريوس العلوم في إدارة األعمال الدولية‬ ‫الشيخ عبدالّ له صالح كامل رجل أعمال ومستثمر لديه خبرة تمتد ألكثر من‬
‫من جامعة بريدجبورت‪ ،‬كونيكتيكت ‪ -‬الواليات المتحدة األمريكية‬ ‫‪ 30‬عاماً في مختلف المناصب الرئيسية في األعمال‪ ،‬كما أنه شخصية‬
‫نشطة جداً في مجال العمل الخيري والعام‪ ،‬وذلك من خالل عضويته في‬
‫المنظمات واالتحادات‪ ،‬ومنها الغرفة التجارية الصناعية في جدة‬
‫ّ‬ ‫العديد من‬
‫الدكتور‪ /‬جهاد النقلة‬
‫(عضو مجلس إدارة الغرفة لدورتين) وعضو جمعية أصدقاء السعودية‪.‬‬
‫عضو مجلس االدارة‬ ‫الشيخ عبدالّ له صالح كامل‪ ،‬سعودي الجنسية‪.‬‬
‫الدكتور جهاد النقلة عضو مستقل في مجلس إدارة مجموعة البركة‬
‫ورئيس مجلس إدارة بنك البركة باكستان وعضو غير تنفيذي في مجلس‬
‫األستاذ‪ /‬محمد ٕابراهيم الشروقي‬
‫إدارة البنك اإلسالمي األردني‪ .‬هذا وقد سبق أن شغل منصب رئيس‬
‫مجلس إدارة بنك البركة ‪ -‬السودان‪.‬‬ ‫نائب الرئيس‬
‫األستاذ محمد إبراهيم الشروقي عضو في مجلس إدارة في شركة‬
‫وصاية االستثمارية‪ ،‬وصندوق أرامكو للتقاعد‪ ،‬وانفستكورب للخدمات‬
‫كما يشغل وظيفة مستشار أول في ‪ Acreditus‬وهي شركة تقدم‬
‫المالية وشركة أي بي أم تيرمنال والتي تشغل واحد من اكثر الموانئ‬
‫الخدمات االستشارية في مجال المخاطر والحوكمة وكذلك التصنيفات‬
‫الشاملة في العالم‪ .‬كما أنه عضو في مجلس إدارة صندوق التأمين‬
‫االئتمانية والصكوك‪ .‬قبل ذلك‪ ،‬شغل دكتور النقلة منصب المدير العام‬
‫الصحي البحريني ورئيس مجلس إدارة الشركة السعودية المساهمة‬
‫لموديز انفستورز سيرفيس في الشرق األوسط (وكالة موديز للتصنيف‬
‫«الزوردي» ورئيس معهد مجالس اإلدارة في دول مجلس التعاون‬
‫االئتماني) في دبي خالل الفترة من نوفمبر‪ 2007‬وحتى مارس ‪.2020‬‬
‫الخليجي (‪ ،)BDI‬ورئيس غرفة التجارة األمريكية العربية الوطنية الموجودة‬
‫كما شغل عضوية مجالس اإلدارة في ثالث شركات لموديز في مصر‪،‬‬
‫في واشنطن العاصمة‪.‬‬
‫قبرص واإلمارات العربية المتحدة‪ .‬وقبل موديز شغل دكتور النقلة منصب‬
‫نائب مدير عام في البنك العربي الوطني في الرياض‪.‬‬
‫خالل فترة عمله كمسؤول تنفيذي مساعد في انفستكورب‪ ،‬نمت‬
‫الشركة لتصبح أكبر مستثمر في أسهم الملكية الخاصة في منطقة‬
‫عاما من خالل عمله في مناصب‬ ‫يتمتع دكتور النقلة بخبرة تزيد عن ثالثين ً‬
‫الخليج‪ ،‬مع زيادة األصول تحت اإلدارة من ‪ 10.5‬مليار دوالر أمريكي في‬
‫قيادية في مجاالت الخدمات المصرفية التجارية ووكاالت التصنيف‬
‫عام ‪2009‬م لتبلغ ‪ 25‬مليار دوالر أمريكي عام ‪2018‬م‪.‬‬
‫االئتماني‪ ،‬باإلضافة إلى امتالكه مهارات قوية في مجال االئتمان وإدارة‬
‫المخاطر والتحليل المالي‪ .‬وهو حاصل على درجة الدكتوراه في التحليل‬
‫العددي من جامعة لفبره في المملكة المتحدة‪.‬‬ ‫وقبل انضمامه الى انفستكورب‪ ،‬كان يشغل األستاذ الشروقي منصب‬
‫المدير اإلقليمي لمنطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا والباكستان‬
‫في مجموعة سيتي المصرفية باإلضافة إلى منصبه كرئيس تنفيذي لدى‬
‫حسام بن الحاج عمر‬
‫سيتي في اإلمارات العربية المتحدة‪ .‬وخالل عمله كمدير إقليمي لمدة‬
‫الرئيس التنفيذي للمجموعة‬ ‫عاما‪ ،‬نجحت مجموعة سيتي المصرفية في تعزيز أعمالها في منطقة‬ ‫‪ً 33‬‬
‫يمتلك السيد حسام بن الحاج عمر خبرة تزيد على ‪ 23‬عاماً في مجال‬ ‫الشرق األوسط في الخدمات والمنتجات المصرفية للشركات واالستثمار‪،‬‬
‫صناعة الخدمات المالية في جميع أنحاء منطقة الشرق األوسط وأوروبا‬ ‫باإلضافة إلى الخدمات المصرفية التجارية وإدارة الثروات وقطاع التجزئة‪.‬‬
‫وشمال إفريقيا‪ .‬وشغل قبل ذلك منصب المدير المالي في شركة‬
‫أمالك للتمويل في اإلمارات العربية المتحدة‪ .‬كما شغل قبل ذلك‬
‫لدى األستاذ الشروقي خبرة تزيد عن ‪ 40‬عاماً في المصرفية التجارية‬
‫منصب المدير العام في شعاع كابيتال‪ ،‬الشركة الرائدة في مجال الخدمات‬
‫واالستثمار واالقتصاد في عدد من القطاعات‪ .‬وكان األستاذ الشروقي‬
‫المصرفية االستثمارية في دول مجلس التعاون الخليجي‪ .‬وقد بدأ حياته‬
‫عضواً في مجلس الشورى في البحرين الى جانب عضوية مجالس إدارة‬
‫المهنية مع ‪ Andersen‬ثم مع مجموعة ‪ Societe Generale‬المصرفية‪،‬‬
‫في مؤسسات أخرى‪ .‬وتخرج من جامعة الكويت وحضر العديد من البرامج‬
‫قيمة في العمل على مستوى مجالس‬ ‫كما يمتلك السيد حسام خبرات ّ‬
‫المختلفة‪ ،‬بما في ذلك برنامج هارفارد لإلدارة التنفيذية‪.‬‬
‫إدارات الشركات المدرجة في جميع أنحاء دول مجلس التعاون الخليجي‬
‫وشمال إفريقيا باإلضافة إلى تركيا‪.‬‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪8‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫مجلس النواب عن جنوب أسيوط (‪ ،)2012‬ورئيس هيئة الرقابة المالية‬

‫(‪ ،)2011-2009‬ورئيس مجلس إدارة الهيئة العامة لالستثمار والمناطق‬ ‫الدكتور‪ /‬خالد عبداللّ ه عتيق‬
‫الحرة (‪ .)2007-2004‬كما كان الدكتور بهاء الدين عضو غير تنفيذي سابق‬
‫عضو مجلس االدارة‬
‫في مجلس إدارة البنك المركزي المصري (‪ ،)2011-2004‬والبنك األهلي‬
‫المصري (‪ ،)2010-2005‬ومستشار قانوني أول سابق للبنك المركزي‬ ‫يتولى الدكتور خالد عبداللّ ه عتيق منصب الرئيس التنفيذي وعضو‬
‫المصري (‪ .)2011‬بدأ الدكتور بهاء الدين حياته المهنية كمحامي في‬ ‫مجلس اإلدارة في بيت األسرة لتمويل المشاريع المتناهية الصغر في‬
‫مكتب محاماة خاص في القاهرة وواشنطن وكان محاضر مساعد في كلية‬ ‫مملكة البحرين‪ .‬وشغل الدكتور خالد منصب المدير التنفيذي للرقابة‬
‫الحقوق بجامعة القاهرة (‪ )2004-1998‬كما شغل منصب مستشار قانوني‬ ‫مسوولية‬‫ٔ‬ ‫المصرفية لدى مصرف البحرين المركزي‪ ،‬حيث كان يتولى‬
‫أول لوزير االقتصاد من ‪ 1997‬إلى ‪.2000‬‬ ‫الترخيص والتفتيش واإلشراف على المؤسسات المالية والتزام البنوك‬
‫والمؤسسات المالية‪ ،‬سواء التي تعمل في البحرين أم تلك التي‬
‫تأسست في البحرين‪ ،‬بالقوانين واألنظمة الصادرة من مصرف البحرين‬
‫أسس الدكتور بهاء الدين مؤسسة أحمد بهاء الدين الثقافية وهو عضو‬ ‫المركزي‪ .‬عالوة على ذلك‪ ،‬يشغل الدكتور خالد حاليا منصب رئيس مجلس‬
‫في مجلس اإلدارة وعضو مجلس أمناء الجامعة األمريكية بالقاهرة ومجلس‬ ‫إدارة بنك البركة ‪ -‬السودان وعضو مجلس إدارة بنك البركة اإلسالمي‬
‫أمناء مركز القاهرة اإلقليمي للتحكيم التجاري الدولي‪.‬‬ ‫– البحرين‪ .‬كما عمل الدكتور عتيق في مناصب قيادية في عدد من‬
‫المؤسسات المالية والمصرفية‪ ،‬بما في ذلك نائباً للرئيس التنفيذي في‬
‫حصل الدكتور بهاء الدين على درجة الدكتوراه في القانون المالي من كلية‬ ‫فينشر كابيتال بنك في البحرين‪.‬‬
‫لندن لالقتصاد والعلوم السياسية ‪ )LSE (1997‬وماجستير في القانون‬
‫التجاري الدولي من ‪ )King’s College London (1989‬وبكالوريوس‬ ‫ويتمتع الدكتور خالد بخبرة تتجاوز ‪ 40‬سنة في الخدمات المصرفية‬
‫في االقتصاد من الجامعة األمريكية بالقاهرة (‪ ،)1987‬وبكالوريوس في‬ ‫والشؤون المالية والتدقيق والمحاسبة‪ .‬وقبل التحاقه بمصرف البحرين‬
‫القانون من جامعة القاهرة (‪ .)1986‬تخرج من المدرسة جيسويت الثانوية‬ ‫المركزي كان أستاذاً مساعداً في جامعة البحرين وهو حاصل على شهادة‬
‫بالقاهرة في عام ‪.1982‬‬ ‫الدكتوراه في الفلسفة ‪ -‬المحاسبة من جامعة هل‪ ،‬المملكة المتحدة‪.‬‬

‫األستاذ‪ /‬سعود صالح الصالح‬ ‫األستاذة‪ /‬داليا حازم خورشيد‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫يشغل األستاذ سعود حالياً عضوية مجلس اإلدارة في شركة إعمار المدينة‬ ‫األستاذة داليا حازم خورشيد هي الرئيس التنفيذي والعضو المنتدب في‬
‫االقتصادية‪ .‬وكان قد شغل في السابق عدداً من المناصب العليا منها‪:‬‬ ‫شركة بلتون المالية القابضة‪ .‬عملت سابقاً كمؤسسة ورئيسة مجلس‬
‫رئيس مجلس أمناء منتدى الرياض االقتصادي ورئيس مجلس إدارة شركة‬ ‫إدارة ورئيسة تنفيذية في شركة ٕايجل كابيتال لالستثمار المالي من العام‬
‫صائب ‪ -‬بي ان بي باريبا إلدارة األصول‪ ،‬ونائب رئيس مجلس إدارة أمريكان‬ ‫‪ 2017‬حتى ‪ ،2018‬ورئيسة مجلس اإلدارة والرئيسية التنفيذية ومؤسس‬
‫إكسبريس (المملكة العربية السعودية) المحدودة‪ .‬وكان األستاذ سعود‬ ‫شركة مسار لالستشارات المالية من العام ‪ 2018‬حتى ‪ .2022‬وكانت أول‬
‫والمؤسسة العامة‬
‫ّ‬ ‫عضوا في مجلس إدارة الهيئة العامة لالستثمار‪،‬‬ ‫وأصغر وزيرة تنضم إلى مجلس وزراء الحكومة المصرية خالل الفترة من‬
‫والمؤسسة العامة لتحلية‬
‫ّ‬ ‫للتأمينات االجتماعية‪ ،‬وصندوق التعليم العالي‪،‬‬ ‫‪ 2016‬إلى ‪ .2017‬كما أشرفت وأدارت أكثر من ‪ 10000‬موظف‪ ،‬وعملت‬
‫المياه المالحة في المملكة العربية السعودية‪ ،‬وشركة أوركس السعودية‬ ‫كموظف حكومي خالل فترة التحول االقتصادي في مصر مع تدشين‬
‫للتأجير التمويلي‪ ،‬ومجموعة بوينج للتكنولوجيا الصناعية‪ ،‬وشركة أمالك‬ ‫برنامج اإلصالح االقتصادي‪.‬‬
‫الدولية للتطوير والتمليك العقاري‪ ،‬وشركة المتوسط والخليج للتأمين‬
‫وإعادة التأمين التعاوني (ميدغلف)‪.‬‬
‫تتمتع األستاذة خورشيد بخبرة عالمية تزيد عن ‪ 25‬عاماً في مختلف‬
‫القدرات اإلدارية ذات الصلة بقطاع الخدمات المصرفية االستثمارية‬
‫يحظى األستاذ سعود بخبرة عريقة في المجال المصرفي تزيد على ‪33‬‬ ‫وتمويل الشركات‪ .‬وهي حاصلة على درجة البكالوريوس في اآلداب في‬
‫عاماً ‪ ،‬عمل خاللها في البنك العربي الوطني وأعقبها مناصب عليا في‬ ‫إدارة األعمال واالقتصاد‪.‬‬
‫وتدرج في العديد من المناصب‬ ‫ّ‬ ‫البنك السعودي لالستثمار في الرياض‪.‬‬
‫عين‬
‫اإلدارية وصوال إلى منصب مدير عام البنك السعودي لالستثمار‪ ،‬ثم ّ‬
‫أميناً عاماً للمجلس االقتصادي األعلى في المملكة العربية السعودية‬ ‫الدكتور‪ /‬زياد أحمد بهاء الدين‬
‫برتبة وزير‪ .‬األستاذ سعود سعودي الجنسية وحاصل على بكالوريوس إدارة‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫أعمال من جامعة بورتالند ستيت‪ ،‬أوراجون في الواليات المتحدة األمريكية‪،‬‬ ‫الدكتور زياد أحمد بهاء الدين محامي مصري وخبير في القانون المالي‬
‫وماجستير في االقتصاد من جامعة رود أيالند األمريكية وأكمل العديد من‬ ‫واالستثمار وقوانين الشركات والحوكمة واالمتثال والتشريعات‬
‫الدورات المتقدمة في المجال المالي والقانوني‪.‬‬ ‫االقتصادية‪.‬‬

‫صباحي‬
‫األستاذ‪ /‬عبد اإلله عبد الرحيم ّ‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫صباحي يشغل منصب الرئيس التنفيذي لدار‬
‫األستاذ عبد اإلله عبد الرحيم ّ‬
‫صالح في المملكة العربية السعودية‪ ،‬ورئيس مجلس إدارة بنك البركة ‪-‬‬
‫تونس‪ ،‬ورئيس مجلس إدارة شركة البحيرة للتطوير واالستثمار في تونس‬
‫وهو عضو مجلس إدارة في عدد من الشركات العالمية األخرى‪.‬‬
‫حاليا منصب المؤسس والشريك اإلداري في طيبة لالستشارات‬ ‫يشغل ً‬
‫‪BonelliErede‬‬ ‫ومكتب بهاء الدين للمحاماة بالتعاون مع مكتب‬
‫اإليطالي‪ ،‬ومنصب رئيس مجلس اإلدارة غير التنفيذي لبنك اإلسكندرية‪،‬‬
‫وعضو غير تنفيذي في العديد من مجالس إدارات الشركات بما في‬
‫ذلك البنك األهلي المصري بالمملكة المتحدة وشركة االسمنت العربية‬
‫وأكسا مصر ومجموعة علم وإم تي أي وسامكريت للتنمية الصناعية‬
‫وسراي كابيتال (مركز دبي المالي العالمي)‪.‬‬

‫وقد شغل الدكتور بهاء الدين عدة مناصب عامة سابقاً منها‪ :‬نائب رئيس‬
‫الوزراء للتنمية االقتصادية ووزير التعاون الدولي (‪ ،)2014-2013‬وعضو‬

‫‪9‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬
‫الدكتور‪ /‬محمد المنصف شيخ روحه‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫الدكتور محمد المنصف شيخ روحه أستاذ في كلية إدارة األعمال ‪Ecole‬‬
‫‪ Des Hautes Etudes Commerciales‬الكائنة في باريس‪ ،‬فرنسا‬
‫منذ عام ‪ 1975‬ولغاية اليوم‪ .‬عمل كمؤسس في بنك المغرب التجاري‬
‫الدولي‪ ،‬وكمؤسس وعضو مجلس إدارة في بست بنك في عام ‪،1995‬‬
‫وبنك االستثمار المتوسط في عام ‪ .1983‬واجتذبت البنوك التي أسسها‬
‫استثمارات ونظمت مشاريع إنمائية وطنية كبيرة في تونس‪.‬‬
‫يتمتع الدكتور شيخ روحه بأكثر من ‪ 44‬عاماً من الخبرة المهنية في المناصب‬
‫التعليمية والمصرفية والتنفيذية‪ ،‬وقد درس جنباً إلى جنب مع أساتذة‬
‫حاصلين على أوسمه عالية مثل البروفيسور جورج أ كيرلوف الفائز بجائزة‬
‫نوبل في االقتصاد‪ .‬وإلى جانب ذلك‪ ،‬فهو حاصل على درجة الدكتوراه في‬
‫االقتصاد التطبيقي في عام ‪ 1974‬من جامعة كاليفورنيا في بيركلي‪،‬‬
‫الواليات المتحدة‪ .‬وفي عام ‪ ،1981‬طلب الرئيس التونسي األسبق‬
‫الحبيب بورقيبة منه تأسيس مؤسسات مالية جديدة وقيادة مشاريع‬
‫تنموية في تونس‪.‬‬
‫التنفيذي لمنطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا ومسؤول المجموعة‬
‫األستاذ‪ /‬ناصر محمد النويس‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫يشغل األستاذ ناصر محمد النويس مناصب تنفيذية في عدد من الشركات‬
‫منها ‪ -‬المدير العام لصندوق أبو ظبي للتنمية‪ ،‬ورئيس مجلس إدارة شركة‬
‫روتانا إلدارة الفنادق‪ ،‬وشركة أسواق لإلدارة والخدمات‪ ،‬وكالهما تقعان‬
‫في أبو ظبي‪ ،‬اإلمارات العربية المتحدة‪ .‬ومن مناصبه األخرى كانت رئاسة‬
‫مجلس إدارة المجموعة العربية للتأمين – البحرين وعضوية في مجلس‬
‫إدارة دانا غاز في الشارقة‪ ،‬اإلمارات العربية المتحدة خالل الفترة من ‪2009‬‬
‫إلى ‪.2019‬‬
‫بنك الشرق األوسط وتقلد مناصب عليا في الخدمات المصرفية للشركات‬
‫واالستثمار في منطقة الخليج‪ ،‬والتي تضمنت منصب العضو المنتدب‬
‫يتمتع األستاذ النويس بخبرة تزيد عن ‪ 40‬عاماً في مجال األعمال والتأمين‬
‫والعقارات والتطوير‪ .‬وقد أكسبه عمله المتميز كرجل أعمال العديد من‬
‫الجوائز مثل جائزة اإلنجاز مدى الحياة في مؤتمر االستثمار الفندقي‬
‫العربي في عام ‪ 2011‬وكذلك جائزة الريادة في صناعة السياحة في العالم‬
‫العربي في عام ‪ .2003‬األستاذ النويس حاصل على درجة البكالوريوس‬
‫في إدارة األعمال واإلدارة العامة من جامعة نيويورك عام ‪.1974‬‬
‫الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية‬
‫يتم انتخاب أعضاء الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية (الهيئة الشرعية) من‬
‫قبل المساهمين في اجتماع الجمعية بناء على توصية من مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫وتمتلك الهيئة الصالحيات التالية‪:‬‬
‫•اإلشراف على عمليات وأنشطة المجموعة لضمان التزامها بمبادئ‬
‫وأحكام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫•مراقبة ومراجعة المعامالت لضمان االلتزام التام بقرارات الهيئة‪.‬‬
‫•مراجعة ملفات وسجالت ووثائق المجموعة في اي وقت‪ .‬وللهيئة‬
‫الشرعية طلب أي معلومات تراها ضرورية كما تعتمد كافة المستندات‬
‫المعنية المتعلقة بالمنتجات والخدمات الجديدة‪ ،‬ويشمل ذلك العقود‪،‬‬
‫واالتفاقيات‪ ،‬والمواد التسويقية والترويجية او المستندات القانونية‬
‫األخرى المستخدمة في معامالت أعمال المجموعة‪ .‬تعمل الهيئة‬
‫الشرعية ضمن نظامها الداخلي الذي وضح سياساتها وإجراءاتها‬
‫ومسؤولياتها‪ ،‬ويكون للهيئة الشرعية أثناء اضطالعها بمهامها الحق‬
‫الكامل في التواصل مع مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية وإدارة‬
‫وموظفي الوحدات التابعة‪ .‬باإلضافة الى استعراض وتقديم المشورة‬
‫فيما يتعلق باالمتثال الشرعي في جميع المنتجات والخدمات‪.‬‬
‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬
‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬
‫صباحي بخبرة في مجال الصيرفة واألعمال الدولية تزيد‬ ‫ويتمتع األستاذ ّ‬
‫عن ‪ 40‬عاماً ‪ ،‬قضى منها الثالثة عقود األخيرة مع مجموعة دلّ ة البركة في‬
‫المملكة العربية السعودية‪ ،‬حيث كان يشغل منصب نائب الرئيس لإلدارة‬
‫صباحي سعودي الجنسية وحاصل على بكالوريوس في‬ ‫المالية‪ .‬األستاذ ّ‬
‫العلوم المحاسبية من جامعة الملك عبد العزيز في المملكة العربية‬
‫السعودية‪.‬‬
‫األستاذ‪ /‬مازن خيري مناع‬
‫عضو مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي للمجموعة ‪ -‬سابقاً‬
‫تم تعيين األستاذ مازن مناع في منصب الرئيس التنفيذي لمجموعة البركة‬
‫وكعضو مجلس إدارة في المجموعة في األول من يناير عام ‪ .2021‬كما‬
‫يشغل منصب رئيس مجلس إدارة بنك البركة في الجزائر وتركيا باإلضافة‬
‫إلى عضويته في مجلس إدارة بنك األردن االسالمي وبنك البركة في‬
‫مصر وجنوب أفريقيا‪ .‬كما انضم األستاذ مازن إلى مجلس إدارة انجاز‬
‫البحرين‪ ،‬وهي منظمة غير ربحية تهدف إلى تهيئة الشباب السوق العمل‬
‫وتحقيق المكاسب االقتصادية‪ .‬وكان قد شغل األستاذ مازن سابقاً منصب‬
‫الرئيس التنفيذي لمصرف أبو ظبي اإلسالمي‪ .‬وقبل ذلك‪ ،‬كان الرئيس‬
‫األول بدولة اإلمارات العربية المتحدة في ‪Credit Agricole Corporate‬‬
‫‪ and Investment Bank‬وعضو اللجنة التنفيذية الموسعة للبنك‪.‬‬
‫بدأ األستاذ مازن حياته المهنية مع مجموعة سيتي المصرفية في عام‬
‫عاما في مناصب مختلفة‪ ،‬حيث شغل‬ ‫‪ 1991‬وعمل لدى البنك لمدة ‪ً 24‬‬
‫منصب الرئيس التنفيذي للبنك في البحرين من ‪ 2010‬إلى ‪ ،2015‬وكان‬
‫مسؤوال عن صيرفة الشركات واالستثمارات واألعمال المصرفية لألفراد‪،‬‬
‫ً‬
‫وكذلك العالقات المؤسسية في المملكة العربية السعودية‪ .‬كما شارك‬
‫سابقا في رئاسة األعمال المصرفية للشركات واالستثمار في سيتي‬ ‫ً‬
‫لبنك سيتي اإلسالمي االستثماري‪.‬‬
‫يتمتع األستاذ مازن بخبرة تمتد لثالثة عقود في القطاع المصرفي‬
‫والمالي والمعرفة العميقة باقتصاديات المنطقة‪ ،‬وهو خريج كلية لندن‬
‫لالقتصاد والعلوم السياسية‪.‬‬
‫يتمتع األستاذ مازن بخبرة تمتد لثالثة عقود في القطاع المصرفي‬
‫والمالي والمعرفة العميقة باقتصاديات المنطقة‪ ،‬وهو خريج كلية لندن‬
‫لالقتصاد والعلوم السياسية‪.‬‬
‫األستاذ‪ /‬فهد عبداللّ ه الراجحي‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫يشغل حالياً األستاذ فهد عبداللّ ه الراجحي منصب رئيس مجلس إدارة‬
‫شركة فهد عبدالّ له الراجحي القابضة‪ ،‬ومنصب رئيس مجلس إدارة شركة‬
‫عبد الله عبد العزيز الراجحي وأوالده القابضة‪ ،‬إضافة إلى عضويته في‬
‫مجلس إدارة شركة دويتشه الخليج للتمويل وشركة ريسوت لالسمنت‬
‫وهو نائب رئيس مجلس إدارة شركة أسمنت نجران‪ .‬كما شغل سابقاً‬
‫منصب المدير العام لمجموعة الخزينة والمؤسسات المالية في شركة‬
‫الراجحي المصرفية لالستثمار‪ ،‬حيث كان مسئول عن عمليات االستثمار‪،‬‬
‫والخزينة‪ ،‬والمؤسسات المالية‪.‬‬
‫تمتد خبرة األستاذ الراجحي ألكثر من ‪ 34‬عاماً في مختلف مجاالت المال‬
‫واألعمال واالستثمار والخزينة‪ ،‬وهو حاصل على بكالوريوس في علوم‬
‫اإلدارة الصناعية من جامعة الملك فهد للبترول والمعادن‪ ،‬المملكة العربية‬
‫السعودية‪.‬‬
‫‪10‬‬
 ‫‪albaraka.com‬‬

‫في الشرعية اإلسالمية ‪ -‬تخصص الفقه واألصول من كلية الشرعية ‪-‬‬ ‫االمتثال الشرعي‬
‫جامعة أ م القرى ‪ -‬مكة المكرمة‪ .‬الشيخ الدكتور العياشي الصادق فداد‬ ‫تولي مجموعة البركة اهتماماً بالغاً باالمتثال الشرعي سواء في معامالت‬
‫لديه خبرة ‪ 26‬سنة في مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية وشغل عدد‬ ‫المقر الرئيسي او الوحدات التابعة للمجموعة‪ .‬وتقوم سياسة االمتثال‬
‫من المناصب الوظيفية في المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب ‪-‬‬ ‫تنص عليها معايير هيئة‬‫على االلتزام بالقواعد والمبادئ الشرعية التي ّ‬
‫البنك اإلسالمي للتنمية آ خرها مدير شعبة خدمات االستشارات باإلنابة‪.‬‬ ‫المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية وقرارات المجلس‬
‫وقد كان عضواً في المجلس الشرعي التابع لهيئة المحاسبة والمراجعة‬ ‫المركزي للرقابة الشرعية باإلضافة الى الهيئة الشرعية‪ .‬وتلتزم جميع‬
‫للمؤسسات المالية اإلسالمية ‪ -‬مملكة البحرين‪ ،‬وعضو المجلس الشرعي‬ ‫وحدات المجموعة باالمتثال للمعايير الشرعية الصادرة عن هيئة المحاسبة‬
‫للوكالة اإلسالمية الدولية للتصنيف‪ ،‬وعضو اللجنة الشرعية لصندوق ثمار‬ ‫والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية والفتاوى والقرارات المعممة‬
‫‪ -‬شركة الخليج المتحد‪ ،‬وخبير بمجمع الفقه اإلسالمي الدولي بجدة‪.‬‬ ‫من الهيئة الشرعية بالقدر الذي ال يتعارض مع القوانين المحلية‪.‬‬
‫وهو حالياً عضو لجنة اعداد المعايير الشرعية بهيئة المحاسبة والمراجعة‬
‫للمؤسسات المالية اإلسالمية‪.‬‬
‫اجتماعات الهيئة الشرعية‬
‫الشيخ الدكتور سعد بن ناصر الشثري‬ ‫يقل عن ‪ 6‬مرات في السنة‪ .‬ويتم دفع أتعاب‬ ‫ّ‬ ‫تجتمع الهيئة الشرعية ما ال‬
‫عضو‬ ‫سنوية ألعضاء الهيئة‪ ،‬باإلضافة الى بدل حضور االجتماعات لعضو الهيئة‬
‫الشيخ الدكتور سعد بن ناصر الشثري حاصل على درجة الدكتوراه من كلية‬ ‫عن كل اجتماع حضره مع تعويضه عن نفقات السفر حسب مقتضى الحاجة‪.‬‬
‫الشريعة بجامعة اإلمام محمد بن سعود اإلسالمية بالرياض‪ .‬وهو حاليا‬ ‫وال يتم دفع اي مكافأة مرتبطة بأداء المجموعة ألعضاء الهيئة الشرعية‪.‬‬
‫عضو هيئة كبار العلماء في المملكة العربية السعودية ومستشار بالديوان‬
‫الملكي‪ .‬وقد شغل عدد من المناصب المختلفة حيث بدا عمله معيدا ثم‬
‫محاضرا بكلية الشرعية في جامعة اإلمام محمد بن سعود اإلسالمية‪،‬‬ ‫السير الذاتية لرئيس وأعضاء الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية‬
‫وقد رقي إلى أستاذ مساعد وبعد ذلك أستاذ مشارك بكلية الشرعية‬
‫في نفس الجامعة‪ .‬وله العديد من المؤلفات التي بلغت ‪ 65‬مؤلفا في‬ ‫الشيخ عبداللّ ه بن سليمان بن محمد المنيع‬
‫الفقه المقارن وأصول الفقه‪ ،‬باإلضافة إلى العديد من البحوث العلمية‪.‬‬ ‫الرئيس‬
‫يحمل الشيخ عبداللّ ه بن سليمان بن محمد المنيع درجة ماجستير آداب في‬
‫األستاذ‪ /‬يوسف حسن خالوي‬ ‫الفقه واالقتصاد من كلية العلوم المالية في المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫عضو‬ ‫وهو عضو في لجنة الفتوى الدائمة لإلفتاء بالمملكة العربية السعودية‬
‫األستاذ يوسف حسن خالوي متخصص ممارس في الشريعة وأصولها‬ ‫وهي لجنة تضم كبار العلماء في السعودية‪ .‬كما يتمتع الشيخ بالعضوية‬
‫والقانون الدولي‪ .‬تخرج من كلية الشريعة بجامعة االمام محمد بن سعود‬ ‫في عدد من المجامع الفقهية اإلسالمية المرموقة منها مجمع الفقه‬
‫االسالمية بتقدير ممتاز‪ .‬حاصل على درجة الماجستير في أصول الفقه‬ ‫اإلسالمي الدولي بجدة‪ ،‬ومجمع الفقه اإلسالمي التابع لرابطة العالم‬
‫باإلضافة الى دورات مكثفة في القانون في مجال‪ :‬القانون المقارن‬ ‫اإلسالمي بمكة المكرمة‪ ،‬المملكة العربية السعودية‪ .‬كما شغل الشيخ‬
‫واالستثمار الدولي والتحكيم وحل النزاعات‪ .‬كما تلقى تدريبه القانوني‬ ‫سابقا منصب كبير القضاة في المحكمة العليا في مكة المكرمة‪ ،‬وهو‬
‫في أكثر من مكتب استشارات قانوني عالمي في فرانكفورت وجنيف‬ ‫أيضاً عضو في المجلس الشرعي لهيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات‬
‫ولندن‪ .‬وقد شغل منصب معيد بكلية الشريعة بجامعة االمام محمد بن‬ ‫المالية اإلسالمية بمملكة البحرين‪ .‬والشيخ عبداّ لله المنيع ال زال عضواً‬
‫سعود االسالمية بالرياض‪ .‬وعمل في شركات استشارات قانونية عالمية‬ ‫في العديد من الهيئات الشرعية لدى المؤسسات المالية اإلسالمية في‬
‫حتى أسس مجموعة متخصصة في لندن مع فروع في عدد من دول‬ ‫المملكة العربية السعودية ومنطقة الخليج‪.‬‬
‫العالم‪ .‬وقد أسس عددا من المحافظ وصناديق االستثمار اإلسالمية‬
‫منذ عام ‪ 2000‬وكذلك عددا كبيرا من الشركات المملوكة لعدد من‬
‫المستثمرين في أكثر من ‪ 70‬دولة حول العالم‪ .‬وهو عضو في عديد من‬ ‫الشيخ الدكتور عبد اللطيف محمود آل محمود‬
‫مجالس اإلدارة في عدد من الشركات حول العالم‪ ،‬منها المركز السعودي‬ ‫نائب الرئيس‬
‫للتحكيم التجاري ‪ -‬الرياض‪ .‬وهو عضو في مجلس األمناء في هيئة‬ ‫الشيخ الدكتور عبد اللطيف محمود آل محمود حاصل على درجة الدكتوراه‬
‫المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية‪.‬‬ ‫في الفقه اإلسالمي والشريعة من جامعة الزيتونة بتونس‪ ،‬وعلى درجة‬
‫ماجستير آداب في الفقه المقارن من جامعة األزهر الشريف ودبلوم‬
‫الدكتور‪ /‬التيجاني الطيب محمد‬
‫في التربية من جامعة عين شمس بالقاهرة‪ .‬ويعمل الشيخ الدكتور عبد‬
‫سكرتير الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية والمراقب الشرعي‬
‫اللطيف آل محمود كرئيس قسم الدراسات اإلسالمية واللغة العربية‬
‫يمتلك الدكتور التيجاني الطيب محمد خبرة واسعة تزيد عن ‪ 13‬سنة في‬
‫في جامعة البحرين منذ عام ‪ ،2001‬وهو أستاذ في الدراسات اإلسالمية‬
‫مجال الصيرفة والتمويل اإلسالمي‪ ،‬وتحديداً في مجال قانون الصيرفة‬
‫بجامعة البحرين منذ عام ‪ 1985.‬وهو عضو في العديد من هيئات الرقابة‬
‫اإلسالمية‪ .‬انضم الى مجموعة البركة في نوفمبر ‪ 2007‬وهو مستشار‬
‫الشرعية في بعض المؤسسات المالية اإلسالمية مثل بنك البحرين‬
‫ومدقق شرعي معتمد من هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية‬
‫اإلسالمي‪ ،‬وشركة التكافل‪ ،‬والجمعية العربية المصرفية اإلسالمية في‬
‫اإلسالمية (‪ )CSAA‬ايوفي)‪ ،‬وحاصل على درجة الدكتوراه في أصول‬
‫البحرين ولندن‪.‬‬
‫الفقه من جامعة الخرطوم‪ ،‬باإلضافة الى درجة الماجيستير في أصول‬
‫الفقه من جامعة أ م درمان اإلسالمية‪ ،‬السودان‪ .‬كما شغل منصب أستاذ‬ ‫الشيخ الدكتور العياشي الصادق فداد‬
‫جامعي في كل من‪ :‬كلية السلطان زين العابدين‪ ،‬والجامعة اإلسالمية‬ ‫عضو‬
‫العالمية بماليزيا‪.‬‬ ‫الشيخ الدكتور العياشي الصادق فداد حاصل على درجة الدكتوراه في‬
‫االقتصاد اإلسالمي بتقدير ممتاز من جامعة أ م القرى بمكة المكرمة‪،‬‬
‫ودرجة الماجستير في نفس التخصص من نفس الجامعة‪ ،‬والبكالوريوس‬

‫‪11‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫جدول اجتماعات الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية‬

‫عقدت الهيئة الشرعية ‪ 6‬اجتماعات للهيئة خالل عام ‪ .2022‬وفيما يلي تفاصيل العضوية وعدد االجتماعات التي حضرها كل عضو‪:‬‬
‫عدد االجتماعات التي حضرها‬ ‫المنصب‬ ‫االسم‬

‫‪6‬‬ ‫رئيس الهيئة‬ ‫فضيلة الشيخ‪ /‬عبد هللا بن سليمان المنيع‬

‫‪6‬‬ ‫نائب رئيس الهيئة‬ ‫فضيلة الشيخ الدكتور‪ /‬عبد للطيف آل محمود‬
‫‪6‬‬ ‫عضو‬ ‫الشيخ الدكتور‪ /‬سعد بن ناصر الشثري‬

‫‪6‬‬ ‫عضو‬ ‫الشيخ الدكتور‪ /‬العياشي الصادق فداد‬

‫‪6‬‬ ‫عضو‬ ‫األستاذ‪ /‬يوسف حسن خالوي‬

‫في نهاية عام ‪ ،2022‬كان فريق اإلدارة التنفيذية يتألف من الرئيس‬ ‫اإلدارة التنفيذية‬
‫التنفيذي للمجموعة ورؤساء إدارة االئتمان والمخاطر والتدقيق الداخلي‬ ‫لقد فوض مجلس اإلدارة فريق اإلدارة التنفيذية لمجموعة البركة‬
‫والخزانة والمؤسسات المالية واالتصاالت المؤسسية والعالمات التجارية‬ ‫المسؤولية األساسية عن تنفيذ استراتيجية المجموعة وتشخيص وتقييم‬
‫والتخطيط االستراتيجي واالستثمارات وعالقات المستثمرين واالمتثال‬ ‫المخاطر الرئيسية في أعمال المجموعة وعن تصميم وادارة نظم مراقبة‬
‫للمجموعة والحوكمة وشؤون مجلس اإلدارة والمالية والعمليات والموارد‬ ‫داخلية مناسبة‪ .‬وتشمل المسؤوليات األخرى لإلدارة التنفيذية تأمين‬
‫البشرية والشؤون اإلدارية والشريعة والمسؤول الرقمي األول‪ .‬وتمارس‬ ‫تنفيذ قرارات مجلس اإلدارة‪ ،‬والتحقق من قيام المجموعة بالعمل‬
‫اإلدارة التنفيذية دورها الرقابي من خالل عدد من اللجان ذات المسؤوليات‬ ‫في جميع األوقات وفقا لمبادئ الشريعة اإلسالمية السمحاء‪ .‬وتنفيذ‬
‫المحددة‪ ،‬ومن بينها‪:‬‬ ‫قرارات وتوصيات الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية وتزويد مجلس اإلدارة‬
‫بالتحليالت‪ ،‬والتقييمات والتوصيات فيما يتعلق بنشاطات المجموعة‪،‬‬
‫لجنة الموجودات والمطلوبات‬ ‫وتزويد مصرف البحرين المركزي بجميع المعلومات المطلوبة بموجب‬
‫قانون مصرف البحرين المركزي واللوائح المعنية‪ .‬كما تقوم اإلدارة‬
‫تتمثل مسؤولية لجنة الموجودات والمطلوبات في مراقبة السيولة‬
‫التنفيذية بتعميم القرارات االستراتيجية والقرارات المركزية األخرى التي‬
‫وكفاية رأس المال للمجموعة ومراجعة استثمارات المجموعة طويلة األجل‬
‫يتم اتخاذها على مستوى الشركة األم على الوحدات التابعة للمجموعة‬
‫في حقوق ملكية الشركات والدخول إلى األسواق المختلفة‪ ،‬كما تقوم‬
‫وبذلك يتم التأكد من تنفيذ سياسات وطرق عمل واجراءات العمليات‬
‫الّ لجنة بمراجعة السيولة والتدفقات النقدية للشركة األم والمجموعة‬
‫العامة الموحدة للمجموعة من قبل جميع وحداتها‪.‬‬
‫ككل وتضع اهداف نمو الميزانية باإلضافة إلى مراقبة توزيع األرباح‬
‫على المستثمرين‪ .‬يرأس الّ لجنة الرئيس التنفيذي للمجموعة‪ ،‬وتضم‬
‫في عضويتها رؤساء إدارات كل من‪ :‬إدارة االئتمان والمخاطر والخزينة‬ ‫وبنهاية عام ‪ ،2022‬كان فريق اإلدارة التنفيذية يتألف من الرئيس التنفيذي‬
‫والمؤسسات المالية والمالية والتخطيط االستراتيجي واالستثمارات‬ ‫للمجموعة ورؤساء إدارات كل من‪ :‬إدارة االئتمان والمخاطر‪ ،‬والتدقيق‬
‫وعالقات المستثمرين‪.‬‬ ‫الداخلي‪ ،‬والخزانة‪ ،‬والمؤسسات المالية‪ ،‬وإدارة االتصاالت المؤسسية‬
‫والعالمة المسجلة‪ ،‬والتخطيط االستراتيجي واالستثمارات وعالقات‬
‫المستثمرين‪ ،‬والتدقيق الشرعي‪ ،‬والمالية‪ ،‬والعمليات والشؤون اإلدارية‪،‬‬
‫لجنة االئتمان بالمقر الرئيسي‬
‫والمراقب الشرعي‪ ،‬ورئيس الرقمية‪ ،‬واالمتثال‪ ،‬وحوكمة الشركات‬
‫المخولة بالموافقة على‬
‫ّ‬ ‫لجنة االئتمان بالمركز الرئيسي هي الجهة‬ ‫وشؤون مجلس اإلدارة‪ .‬عالوة على ذلك‪ ،‬تمارس اإلدارة التنفيذية‬
‫معامالت االئتمان وتختص بالنظر في المسائل المتعلقة بسياسات‬ ‫مسؤوليتها في اإلدارة من خالل عدد من الّ لجان تكون لها مسؤوليات‬
‫االئتمان للمجموعة والتعرضات االئتمانية للمجموعة‪ ،‬واالئتمان السيئ‬ ‫محددة‪ ،‬ومن ضمن هذه الّ لجان ما يلي‪:‬‬
‫ومستويات المخصصات‪ .‬يترأس اللجنة الرئيس التنفيذي للمجموعة ويتم‬
‫اختيار األعضاء المتبقيين من بين اإلدارة التنفيذية التي تشمل رئيس إدارة‬
‫االئتمان والمخاطر‪.‬‬ ‫لجنة اإلدارة التنفيذية‬
‫قام مجلس اإلدارة بتفويض فريق اإلدارة التنفيذية للمجموعة‬
‫بالمسؤولية األساسية عن تنفيذ استراتيجية المجموعة وتحديد وتقييم‬
‫لجنة المخاطر واالمتثال والتدقيق‬
‫المخاطر الرئيسة التي تتعرض لها أعمال المجموعة وتصميم ووضع‬
‫تتمثل مهمة لجنة المخاطر واالمتثال والتدقيق في ضمان توفير اإلشراف‬ ‫الضوابط الداخلية المناسبة‪ .‬وتشمل مسؤولياته األخرى‪ :‬ضمان تنفيذ‬
‫المناسب واتخاذ اإلجراءات المناسبة في مجاالت المخاطر واالمتثال‬ ‫قرارات مجلس اإلدارة‪ ،‬وضمان عمل المجموعة في جميع األوقات وفقاً‬
‫والتدقيق بما يتماشى مع تعليمات مصرف البحرين المركزي والجهات‬ ‫ألحكام ومبادئ الشريعة اإلسالمية وتنفيذ قرارات وتوصيات هيئة‬
‫الرقابية المحلية (عند االقتضاء) ومتطلبات مجلس اإلدارة‪/‬لجان مجلس‬ ‫الرقابة الشرعية الموحدة وتزويد مجلس اإلدارة بالتحليالت والتقييمات‬
‫اإلدارة وأفضل الممارسات‪.‬‬ ‫والتوصيات المتعلقة بأنشطة المجموعة وتزويد مصرف البحرين المركزي‬
‫بجميع المعلومات المطلوبة بموجب قانون مصرف البحرين المركزي‬
‫يترأس اللجنة الرئيس التنفيذي للمجموعة وتتألف من العديد من أعضاء‬ ‫واللوائح ذات الصلة‪ .‬وتنشر اإلدارة التنفيذية على وحدات المجموعة‬
‫اإلدارة التنفيذية لمجموعة البركة والتي تضم كل من رؤساء االئتمان‬ ‫القرارات االستراتيجية والمركزية األخرى المتخذة على مستوى الشركة‬
‫وإدارة المخاطر والتدقيق الداخلي والتدقيق الشرعي واالمتثال والحوكمة‬ ‫األم وتضمن تنفيذ السياسات على مستوى المجموعة والعمليات‬
‫وشؤون مجلس اإلدارة‪.‬‬ ‫واإلجراءات التشغيلية المشتركة‪.‬‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪12‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫‪ Corporate and Investment Bank‬وعضو اللجنة التنفيذية الموسعة‬ ‫لجنة الموارد البشرية والمكافآت‬
‫للبنك‪ .‬بدأ األستاذ مازن حياته المهنية مع سيتي بنك في عام ‪1991‬‬ ‫يتمثل دور لجنة الموارد البشرية والمكافآت في مراجعة سياسات وادارة‬
‫عاما في مناصب مختلفة‪ ،‬حيث شغل منصب‬ ‫وعمل لدى البنك لمدة ‪ً 24‬‬ ‫وتخطيط الموارد البشرية في المركز الرئيسي لمجموعة البركة‪ .‬يرأس‬
‫الرئيس التنفيذي للبنك في البحرين من ‪ 2010‬إلى ‪ ،2015‬وكان مسؤوال‬ ‫اللجنة الرئيس التنفيذي للمجموعة وعضوية كال من رئيس إدارة العمليات‬
‫عن صيرفة الشركات واالستثمارات واألعمال المصرفية لألفراد‪ ،‬وكذلك‬ ‫والشؤن اإلدارية ورئيس اإلدارة المالية‪.‬‬
‫سابقا في‬
‫ً‬ ‫العالقات الرئيسية في المملكة العربية السعودية‪ .‬كما شارك‬
‫رئاسة األعمال المصرفية للشركات واالستثمار في سيتي بنك الشرق‬
‫لجنة المطلعين الداخليين بالمركز الرئيسي‬
‫األوسط وتقلد مناصب عليا في الخدمات المصرفية للشركات واالستثمار‬
‫في منطقة الخليج‪ ،‬والتي تضمنت منصب العضو المنتدب لبنك سيتي‬ ‫تم تشكيل لجنة الّ مطلعين الداخليين ًوفقا للمبادئ التوجيهية الصادرة‬
‫اإلسالمي االستثماري‪.‬‬ ‫من مصرف البحرين المركزي وبورصة البحرين لغرض ضمان المحافظة‬
‫على عدالة ونظامية وشفافية سوق األوراق المالية وتعزيز وتطوير‬
‫يتمتع األستاذ مازن بخبرة تمتد لثالثة عقود في القطاع المصرفي‬ ‫الممارسات فيما يتعلق بنظم ادارة المخاطر والرقابة الداخلية في‬
‫والمالي والمعرفة العميقة باقتصاديات المنطقة‪ ،‬وهو خريج كلية لندن‬ ‫الشركات المدرجة في سوق األوراق المالية والمؤسسات المماثلة‪.‬‬
‫لالقتصاد والعلوم السياسية‪.‬‬ ‫تكون لجنة الّ مطلعين الداخليين مسؤولة عن المراقبة واإلشراف على‬
‫األمور التي تتعلق بالّ مطلعين الداخليين لغرض تنظيم تعامالتهم في‬
‫*غادر األستاذ مازن مناع مجموعة البركة في ‪ 30‬يونيو ‪.2022‬‬ ‫المطلعون الداخليون في‬‫ّ‬ ‫األوراق المالية لمجموعة البركة وتأمين أن يكون‬
‫المجموعة على علم ودراية بالمتطلبات القانونية واإلدارية فيما يتعلق‬
‫**األستاذ‪ /‬محمد عبداللّ ه القاق‬ ‫بحصصهم في أسهم مجموعة البركة وتعامالتهم في اوراقها المالية‪،‬‬
‫نائب رئيس أعلى – رئيس المصرفية التجارية‬ ‫وذلك باإلضافة إلى منع سوء استخدام المعلومات السرية من قبل‬
‫يملك األستاذ محمد القاق خبرة مصرفية تزيد عن ‪ 30‬عاما في الصيرفة‬ ‫المطلعين الداخليين‪ .‬يرأس الَ لجنة الرئيس التنفيذي للمجموعة‬ ‫ّ‬ ‫هؤالء‬
‫التجارية‪ .‬وقبل انضمامه الى مجموعة البركة في أغسطس ‪ ،2014‬شغل‬ ‫وتضم في عضويتها أعضاء أخرون من فريق اإلدارة التنفيذية‪.‬‬
‫منصب مدير عام دائرة العالقات المصرفية الدولية والقروض المصرفية‬
‫المجمعة لدى البنك التجاري الكويتي في الكويت‪ ،‬وقبلها كان يشغل‬ ‫لجان اخرى‬
‫منصب نائب الرئيس األول في المؤسسة العربية المصرفية ش‪.‬م‪.‬ب‪،‬‬
‫التنفيذية بتشكيل لجان خاصة كلما تطلب األمر التعامل مع‬
‫ّ‬ ‫تقوم اإلدارة‬
‫البحرين‪ ،‬ونائب الرئيس التنفيذي ورئيس المصرفية التجارية للشركات‬
‫امور ومبادرات محددة تقوم بها المجموعة من وقت آلخر‪.‬‬
‫والمؤسسات المالية لدى المؤسسة العربية المصرفية في األردن‪ ،‬كما‬
‫كان عضوا في مجلس إدارة بنك المؤسسة العربية المصرفية اإلسالمي‬
‫في البحرين في الفترة من ‪ 2009‬الى ‪ .2012‬بدأ األستاذ محمد القاق‬ ‫السير الذاتية ألعضاء اإلدارة التنفيذية‬
‫عمله المصرفي في بنك اإلسكان للتجارة والتمويل في مقره الرئيسي‬ ‫األستاذ‪ /‬حسام بن الحاج عمر‬
‫في األردن في عام ‪ ،1990‬وبعدها عمل في البنك العربي في اإلدارة‬ ‫الرئيس التنفيذي للمجموعة‬
‫العامة في األردن‪ ،‬وفي بنك قطر الوطني في قطر‪ .‬األستاذ محمد‬ ‫يمتلك حسام بن الحاج عمر خبرة تزيد عن ‪ 23‬عاماً في صناعة الخدمات‬
‫القاق حاصل على درجة الماجستير في ادارة األعمال من جامعة هوارد‪،‬‬ ‫المالية في جميع أنحاء الشرق األوسط وأوروبا وشمال إفريقيا‪ .‬وقد شغل‬
‫الوليات المتحدة األمريكية‪.‬‬ ‫سابقا منصب المدير المالي في شركة أمالك للتمويل في اإلمارات‬ ‫ً‬
‫العربية المتحدة‪ .‬كما شغل قبل ذلك منصب المدير العام في شعاع‬
‫**غادر األستاذ محمد القاق مجموعة البركة في ‪ 30‬أغسطس ‪.2022‬‬ ‫كابيتال‪ ،‬الشركة الرائدة في مجال الخدمات المصرفية االستثمارية في‬
‫دول مجلس التعاون الخليجي‪ .‬وقد بدأ حياته المهنية مع ‪ Andersen‬ثم مع‬
‫األستاذ‪ /‬أزهار عزيز دوقار‬ ‫مجموعة ‪ Societe Generale‬المصرفية‪.‬‬
‫نائب رئيس اعلى – رئيس إدارة المخاطر‬
‫األستاذ أزهار عزيز دوقار لديه نحو ‪ 30‬عاما من الخبرة المصرفية الدولية‬ ‫كما شغل مناصب في مجالس إدارات عدة بنوك ومؤسسات مالية‪.‬‬
‫التي تشمل منطقة الشرق األوسط وآسيا ودول مجلس التعاون‬ ‫قيمة في العمل على مستوى مجالس‬ ‫ويتمتّ ع األستاذ حسام بخبرة ّ‬
‫الخليجي مع مهام قصيرة في المملكة المتحدة وهولندا والوليات المتحدة‬ ‫إدارات الشركات المدرجة في جميع أنحاء دول مجلس التعاون الخليجي‬
‫األمريكية‪ .‬وتشمل خبرته المصرفية ادارة االئتمان والمخاطر التي تغطي‬ ‫وشمال إفريقيا باإلضافة إلى تركيا‪.‬‬
‫جميع قطاعات األعمال بما في ذلك الخدمات المصرفية للشركات ‪/‬‬
‫الصيرفة االستثمارية‪ ،‬والخدمات المصرفية التجارية ‪ /‬المتوسطة‪ ،‬والتجزئة‪.‬‬ ‫األستاذ‪ /‬مازن مناع*‬
‫ولسنين عديدة‪ ،‬شمل عمله أيضا استراتيجية الشركات ودراسات الجدوى‬ ‫الرئيس التنفيذي للمجموعة ‪ -‬سابقاً‬
‫لعمليات االستحواذ في القطاع المالي‪ .‬وقد بدا حياته المهنية مع مجموعة‬ ‫تم تعيين األستاذ مازن مناع في منصب الرئيس التنفيذي لمجموعة البركة‬
‫سيتي المصرفية في قسم الخدمات المصرفية االستثمارية‪ ،‬ثم انتقل‬ ‫وكعضو في مجلس إدارة المجموعة في األول من يناير عام ‪ .2021‬كما‬
‫بعد ذلك إلى بنك ابي ان امرو‪ ،‬حيث شغل العديد من األدوار القيادية بما‬ ‫يشغل األستاذ مازن منصب رئيس مجلس إدارة بنك البركة في الجزائر‬
‫في ذلك نائب مدير المخاطر اإلقليمي لمنطقة الشرق األوسط وشمال‬ ‫وتركيا باإلضافة إلى عضويته في مجلس إدارة بنك األردن االسالمي‬
‫أفريقيا ورئيس إدارة محفظة االئتمان‪ .‬وفي مجال االئتمان وادارة المخاطر‪،‬‬ ‫ومصر وجنوب أفريقيا‪ .‬وقد انضم األستاذ مازن مؤخرا إلى مجلس‬
‫شغل عددا من المناصب العليا بما في ذلك رئيس ادارة المخاطر في‬ ‫إدارة انجاز البحرين‪ ،‬وهي منظمة غير ربحية تهدف إلى تهيئة الشباب‬
‫شركة (دي أي بي كابيتل) شركة تابعة مملوكة بالكامل ‪ /‬ذراع مصرفي‬ ‫إلى سوق العمل وتحقيق المكاسب االقتصادية‪ .‬وكان قد شغل سابقا‬
‫استثماري لبنك دبي اإلسالمي ورئيس ادارة المخاطر في سامبا‬ ‫منصب الرئيس التنفيذي لمصرف أبو ظبي اإلسالمي‪ .‬وقبل ذلك‪ ،‬كان‬
‫كابيتال في المملكة العربية السعودية‪ ،‬ورئيس ادارة المخاطر في بنك‬ ‫الرئيس التنفيذي لمنطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا ومسؤول‬
‫أ بوظبي الوطني في مجال األعمال المصرفية للشركات واالستثمارية‪.‬‬ ‫المجموعة األول بدولة اإلمارات العربية المتحدة في ‪Credit Agricole‬‬
‫وقبل انضمامه الى مجموعة البركة‪ ،‬كان اخر منصب له في بنك أبو ظبي‬
‫الوطني كرئيس قسم االئتمان في قطاع الخدمات المصرفية للجملة‬

‫‪13‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫الدكتور‪ /‬محمد مصطفى خميرة‬ ‫والمصرفية العالمية‪ .‬كما كان عضو مجلس إدارة في بنك دبي اإلسالمي‬
‫نائب رئيس أعلى – رئيس االستراتيجية وعالقات المستثمرين‬ ‫في باكستان‪ .‬وخالل فترة عمله المصرفي‪ ،‬عمل عبر ثالث خطوط دفاع‬
‫واالستثمارات‬ ‫‪ -‬أي اخذ المخاطر‪ ،‬والرقابة على المخاطر وتعهد المخاطر‪ .‬وتوهله خبرته‬
‫يتمتع الدكتور محمد مصطفى خميرة بخبرة تزيد عن ‪ 24‬عاما في الخدمات‬ ‫للعمل في المصارف التقليدية واإلسالمية‪ .‬األستاذ أزهار عزيز دوقار خريج‬
‫المصرفية اإلسالمية واالستشارات اإلدارية والتعليم‪ .‬وقبل التحاقه‬ ‫جامعة بنسلفانيا وجامعة براون في الواليات المتحدة األمريكية ويحمل‬
‫بمجموعة البركة في فبراير ‪ ،2017‬شغل الدكتور محمد مصطفى عدة‬ ‫شهادتي البكالوريوس والماجستير في االقتصاد‪ .‬وكانت أطروحته في‬
‫مناصب إدارية في مؤسسات خليجية وعالمية مرموقة‪ ،‬حيث عمل رئيسا‬ ‫الماجستير في التمويل اإلسالمي‪.‬‬
‫للهيكلة والتنسيق الشرعي ورئيس اإلدارة الشرعية لمصرف اإلمارات‬
‫اإلسالمي بدبي لما يزيد عن ثمانية أعوام‪ .‬وقبل ذلك‪ ،‬كان يشغل منصب‬ ‫األستاذ‪ /‬محمد علوي العلوي‬
‫الرئيس التنفيذي للعمليات والمؤسس الشريك لشركة تعليم وشركة‬ ‫نائب رئيس اعلى – رئيس التدقيق الداخلي‬
‫بيكون للتعليم لمدة عام في دبي‪ .‬كما عمل الدكتور محمد مصطفى‬ ‫يتمتع األستاذ محمد العلوي بخبرة تزيد عن ‪ 25‬سنة في مجال التدقيق‬
‫في شركة ماكنزي وشركاؤه لمدة ثالثة اعوام في مكتب الشركة‬ ‫الخارجي والداخلي‪ ،‬خاصة في مجال التدقيق على البنوك اإلسالمية‪،‬‬
‫اإلقليمي في دبي‪ .‬وقد بدا مسيرته المهنية في الصيرفة اإلسالمية‬ ‫ويعمل تحت اإلشراف المباشر للجنة التدقيق التابعة لمجلس اإلدارة‪ ،‬وهو‬
‫مع مصرف فيصل اإلسالمي في البحرين في أواخر ‪ 1990‬من القرن‬ ‫ايضا سكرتً ير اللجنة‪ .‬كما انه يشارك كمراقب في اجتماعات لجان التدقيق‬
‫الماضي‪ ،‬حيث شغل عدة مناصب‪ ،‬كان أخرها منصب نائب الرئيس لصيرفة‬ ‫للوحدات التابعة للمجموعة‪ .‬وقد عمل سابقا مديرا في ادارة التدقيق‬
‫الشركات واالستثمار‪ .‬وبدأ مسيرته المهنية مع شركة نتبروكر (والثام‪،‬‬ ‫الداخلي لبنك اإلثمار كما عمل في كبريات شركات المحاسبة العالمية‬
‫ماساتشوستس‪ ،‬الوليات المتحدة) كمطور برامج مالية‪.‬‬ ‫مثل شركة برايس واتر هاوس كوبرز وارنست ويونغ‪ .‬األستاذ محمد زميل‬
‫جمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين البريطانية (‪ )FCCA‬وكذلك عضو‬
‫الدكتور محمد مصطفى خميرة حاصل على درجتي الدكتوراه والماجستير‬ ‫معهد المحاسبين القانونين في إنجلترا وويلز (‪.)ICAEW‬‬
‫في الهندسة الميكانيكية من معهد ماساتشوستس للتكنولوجيا ‪MIT‬‬
‫في مدينة كامبريدج‪ ،‬والية ماساتشوستس‪ ،‬الواليات المتحدة األمريكية‪.‬‬ ‫األستاذ‪ /‬سهيل تهامي‬
‫وقد أكمل شهادة البكالوريوس في الهندسة الميكانيكية من جامعة‬ ‫نائب رئيس اعلى – رئيس الخزينة‬
‫مينيسوتا في مدينة مينابولس‪ ،‬الواليات المتحدة األمريكية‪ .‬وكان قد‬ ‫يملك األستاذ سهيل تهامي أكثر من ‪ 24‬عاماً من الخبرة في كل من‬
‫حصل على منحة دراسية لتعليمه في برنامج نقل التكنولوجيا التابع للوكالة‬ ‫األعمال المصرفية التقليدية واإلسالمية واألعمال المتنوعة األخرى‪ .‬وكان‬
‫األمريكية للتنمية الدولية‪.‬‬ ‫آ خر منصب له كنائب – رئيس قسم الخزينة واالستثمارات في شركة‬
‫سيرة لالستثمارات ألكثر من ‪ 11‬عاما بعد ان قام بتأسيس وتطوير وإدارة‬
‫األستاذ‪/‬عبد الملك مزهر‬ ‫قسم الخزينة منذ أنشائه‪ ،‬وأيضا إدارة عالقات المساهمين والمستثمرين‪.‬‬
‫نائب رئيس أعلى – رئيس إدارة االمتثال بالمجموعة والحوكمة وشؤون‬ ‫وقبل عمله في سيرة‪ ،‬شملت خبرته المصرفية أكثر من ‪ 7‬سنوات في‬
‫مجلس اإلدارة ومسؤول اإلبالغ عن غسيل األموال‬ ‫بنك البحرين والكويت مع خبرة في جميع وظائف الخزينة بما في ذلك مدير‬
‫انضم األستاذ عبد الملك مزهر الى مجموعة البركة في نوفمبر‪ 2019‬م‪،‬‬ ‫محفظة الدخل الثابت‪ ،‬وتداول العمالت األجنبية وأسعار الفائدة ومدير‬
‫ولديه خبرة تمتد ألكثر من ‪ 16‬سنة في مجال االمتثال ومكافحة غسل‬ ‫قسم سوق المال‪ ،‬وإدارة السيولة‪ .‬األستاذ سهيل هو عضو في معهد‬
‫األموال وتمويل اإلرهاب‪ ،‬المخاطر التشغيلية‪ ،‬حوكمة الشركات وشؤون‬ ‫(‪ )CFA‬وحائز على درجة محلل مالي معتمد‪ )CFA( .‬وهو يحمل أيضا شهادة‬
‫أمانة سر مجلس اإلدارة في قطاعي البنوك وادارة األصول‪ .‬قبل انضمامه‬ ‫وعضو في المعهد‬
‫ُ‬ ‫محاسب قانوني معتمد (‪ )CPA‬من جامعة إيلينوي‬
‫الى المجموعة‪ ،‬كان يعمل لدى شركة االستثمار كابيتال التابعة للبنك‬ ‫األمريكي للمحاسبين القانونيين المعتمدين‪ .‬األستاذ سهيل حاصل على‬
‫السعودي لالستثمار كرئيس إلدارة حوكمة الشركات باإلضافة الى قيامه‬ ‫شهادة الماجستير التنفيذي في إدارة األعمال بتقدير امتياز مع مرتبة‬
‫بالمهام المتعلقة بأمانة سر مجلس اإلدارة‪.‬‬ ‫الشرف من الدرجة األولى وشهادة البكالوريوس في المحاسبة بتقدير‬
‫امتياز من جامعة البحرين‪.‬‬
‫األستاذ عبد الملك مزهر حاصل على درجة البكالوريوس في المحاسبة‬
‫من الجامعة األردنية‪ ،‬ولديه عدد من الشهادات المهنية في مجال االمتثال‬ ‫الدكتور‪ /‬عادل باشا***‬
‫ومكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب‪ .‬كما أن لديه شهادة حوكمة‬ ‫نائب رئيس أعلى – رئيس الشؤون القانونية‬
‫الشركات الدولية‪ ،‬شهادة أخصائي حوكمة ومخاطر وامتثال كما حصل‬ ‫يمتلك الدكتور عادل عطية حسن خبرة تزيد عن ‪ 20‬عاما في الصناعة‬
‫مؤخرا على شهادة المراقب والمدقق الشرعي‪.‬‬ ‫المصرفية اإلسالمية‪ .‬كما انه يشغل منصب سكرتير مجلس إدارة بنك‬
‫البركة اإلسالمي البحرين‪ .‬عمل سابقا كمدير لإلدارة القانونية في بنك‬
‫األستاذ‪ /‬علي أ صغر مندسورواال‬ ‫البركة (السودان) حيث كان مسؤول عن توجيه وادارة الدائرة‪ .‬وقبل ذلك‬
‫نائب رئيس أول – رئيس المالية‬ ‫عمل محاضراً ومساعد أستاذ في كلية القانون (جامعة الخرطوم) وعدد من‬
‫يمتلك األستاذ علي أ صغر مندسورواال خبرة غنية تزيد عن ‪ 28‬عاما في‬ ‫الجامعات األخرى في السودان لمدة تزيد عن ‪ 15‬سنة‪ .‬كما عمل محاضراً‬
‫تخصص المالية والمحاسبة‪ ،‬منها أكثر من ‪ 20‬عاما في قطاع الخدمات‬ ‫بدوام جزيئي في عدد من الجامعات بما في ذلك جامعة الرباط الوطني‪،‬‬
‫المالية في اإلمارات العربية المتحدة ومملكة البحرين‪ .‬انضم إلى مجموعة‬ ‫جامعة السودان للعلوم والتكنولوجيا‪ ،‬كلية جامعة السودان للبنات‪.‬‬
‫البركة المصرفية في عام ‪.2008‬‬ ‫على الجانب األكاديمي‪ ،‬ألقى الدكتور عادل العديد من المحاضرات حول‬
‫“المسؤولية اإلجرامية للشركات” في كلية الحقوق‪ ،‬جامعة شندي في‬
‫بصفته عضوا رئيسياً في اإلدارة التنفيذية في المقر الرئيسي للمجموعة‪،‬‬ ‫يونيو ‪ 2005‬وأعد كتابا عن قانون التأمين في السودان‪ ،‬والذي تم نشره‬
‫من قبل الجامعة المفتوحة السودان‪ .‬الدكتور عادل عطية حسن يحمل‬
‫شهادة الدكتوراه من جامعة الخرطوم‪ ،‬السودان ‪ ،2004‬حيث كان عنوان‬
‫أطروحته “نظام تعويض حوادث السيارات في السودان”‪.‬‬

‫***انتقل الدكتور عادل باشا إلى بنك البركة اإلسالمي في البحرين بتاريخ ‪ 30‬نوفمبر ‪.2022‬‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪14‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫الدكتور‪ /‬التيجاني الطيب محمد‬ ‫فإن األستاذ علي مسؤول عن تقديم التقارير إلى مجلس اإلدارة واإلدارة‬
‫سكرتير الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية والمراقب الشرعي‬ ‫التنفيذية في مجموعة البركة بشأن جوانب الرقابة على الميزانية واألداء‪.‬‬
‫يمتلك الدكتور التيجاني الطيب محمد خبرة واسعة تزيد على ‪ 13‬سنة في‬ ‫كما أنه مسؤول عن األمور التنظيمية‪ ،‬بما في ذلك رفع التقارير إلى‬
‫مجال الصيرفة والتمويل اإلسالمي‪ ،‬وتحديدا في مجال قانون الصيرفة‪.‬‬ ‫مصرف البحرين المركزي‪ .‬تشمل مسؤولياته األخرى البيانات المالية‬
‫اإلسالمية وقد انضم إلى مجموعة البركة في نوفمبر‪.2007‬‬ ‫للمجموعة باإلضافة إلى اإلشراف على األداء المالي لجميع الوحدات‬
‫التابعة‪ .‬لعب األستاذ علي أ صغر دورا مهما في العديد من مشاريع العناية‬
‫الدكتور التيجاني مستشار ومدقق شرعي معتمد من هيئة المحاسبة‬ ‫الواجبة لالستحواذ على الوحدات التابعة للمجموعة‪ ،‬إلى جانب العديد من‬
‫والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية (‪( )CSAA‬ايوفي)‪ ،‬وحاصل على‬ ‫خطط زيادة راس المال على مستوى المجموعة وعلى مستوى الوحدات‪.‬‬
‫درجة الدكتوراه في أصول الفقه من جامعة الخرطوم‪ ،‬باإلضافة الى درجة‬ ‫تضمنت مسؤولياته أيضا تنفيذ الضوابط والعمليات المناسبة في إدارة‬
‫الماجيستير في أصول الفقه من جامعة أ م درمان اإلسالمية‪ ،‬السودان‪.‬‬ ‫المالية‪.‬‬
‫كما شغل منصب أستاذ جامعي في كل من‪ :‬كلية السلطان زين العابدين‪،‬‬
‫والجامعة اإلسالمية العالمية بماليزيا‪.‬‬ ‫قبل انضمامه إلى مجموعة البركة‪ ،‬كان األستاذ علي أ صغر محاسبا إداريا‬
‫(المشتقات وصناديق التحوط) في جهاز أ بو ظبي لالستثمار‪ ،‬اإلمارات‬
‫االمتثال والسياسات واإلجراءات‬ ‫العربية المتحدة‪ .‬األستاذ علي أ صغر محلل مالي معتمد ‪ -‬حائز على شهادة‬
‫امتثال المجموعة‬ ‫من معهد المحللين الماليين‪ ،‬شارلوتسفيل‪ ،‬فيرجينيا‪ ،‬الواليات المتحدة‬
‫تلتزم مجموعة البركة باالمتثال للمتطلبات الرقابية الدولية التي تشهد‬ ‫األمريكية ومحاسب قانوني ‪ -‬وعضو معهد المحاسبين القانونيين في‬
‫الهند‪.‬‬
‫تزايداً مستمراً ‪ .‬يدعم التزام المجموعة وحدات المجموعة‪ ،‬وتقوم كذلك‬
‫بتحديث ومراجعة السياسات المتعلقة باالمتثال بشكل سنوي وصياغة‬
‫األستاذ‪ /‬محمد عبداللطيف آل محمود‬
‫إطار العمل لها‪ .‬وهنالك توجه مستمر لتعزيز ثقافة االمتثال من خالل‬
‫نائب رئيس أول – رئيس التدقيق الشرعي الداخلي‬
‫االستثمار في األنظمة والضوابط المتطورة وصقل مهارات الموظفين‬
‫يمتلك األستاذ محمد عبد اللطيف آل محمود خمسة عشر سنة من الخبرة‬
‫ورفع مستوى الوعي لديهم‪ .‬وال تتردد المجموعة إطالقا في رفض‬
‫في التدقيق الشرعي الداخلي‪ .‬وقد انضم الى مجموعة البركة منذ‬
‫األعمال التي قد تؤدي إلى مخاطر انتهاك القوانين والقواعد والمعايير‬ ‫أغسطس ‪ 2007‬وكان مسئول عن تأسيس وظيفة التدقيق الشرعي‬
‫الرقابية المعمول بها‪.‬‬ ‫الداخلي في المجموعة وتدقيق الوحدات التابعة لها‪ .‬قبل ذلك‪ ،‬عمل‬
‫األستاذ محمد مساعد بحث وتدريس في جامعة البحرين وعمل أيضا‬
‫وقام قسم إدارة االمتثال للمجموعة بصياغة استراتيجية االمتثال للمجموعة‬ ‫حيث تم اعتماده لممارسة مهنة المحاماة أمام‬
‫ّ‬ ‫محامي في شركة محلية‬
‫وإطار عام إلدارة االمتثال لتطبيقهما في المجموعة وجميع وحداتها التابعة‬ ‫جميع المحاكم البحرينية ألكثر من أربع سنوات‪ .‬األستاذ محمد هو مستشار‬
‫وتعكس هذه االستراتيجية واإلطار العام المبادئ والممارسات األساسية‬ ‫ومراجع شرعي معتمد (‪ )CSAA‬وحاصل على درجة الماجستير في الفقه‬
‫التالية المتأصلة في المجموعة وجميع وحداتها المصرفية التابعة‪ ،‬ما يلي‪:‬‬ ‫اإلسالمي وأصوله من الجامعة األردنية باإلضافة الى درجة البكالوريوس‬
‫•االمتثال بجميع القوانين والقواعد والمعايير الرقابية المعمول بها‪.‬‬ ‫في الشريعة والقانون من جامعة األزهر‪.‬‬

‫•التقيد بممارسة األعمال وفقاً لجميع المعايير الرقابية واألخالقية بشكل‬

‫األستاذ فؤاد جناحي‬
‫صارم‪.‬‬ ‫نائب رئيس أول – رئيس العمليات والموارد البشرية والشؤون اإلدارية‬
‫•تشجيع ثقافة امتثال قوية‪ ،‬يكون بموجبها االمتثال مسؤولية كل فرد‬ ‫يمتلك األستاذ فؤاد جناحي خبرة مصرفية متنوعة وغنية تمتد لمدة ‪34‬‬
‫في المجموعة؛‬ ‫عاما في مجاالت التدقيق الداخلي واالمتثال والعمليات والرقابة المالية‬
‫والمؤسسات المالية‪ .‬انضم األستاذ فؤاد جناحي إلى مجموعة البركة‬
‫تواصل مجموعة البركة ووحداتها التابعة لها تعزيز السياسات واإلجراءات‬ ‫في أكتوبر ‪ ،2004‬حيث بدأ مهامه في دائرة التدقيق الداخلي للمجموعة‪،‬‬
‫واألطر المتعلقة باالمتثال‪ .‬ويتم االرتقاء بمهارات الموظفين من خالل‬ ‫وشملت مسئولياته التدقيق الداخلي للمجموعة والوحدات التابعة لها‪ ،‬كما‬
‫توفير التدريب المستمر والهادف في جميع المجاالت المتعلقة بمتطلبات‬ ‫أوكلت اليه مهام خاصة تتعلق باالمتثال كنائب للمسئول عن اإلبالغ عن‬
‫االمتثال ذات الصلة بالجرائم المالية‪ .‬وقد تم استحداث أنظمة ويتم تقديم‬ ‫غسيل األموال في المجموعة‪ ،‬قبل أ ن ينتقل إلى دائرة الخزانة ليتولى‬
‫االشراف على كافة المهام المتعلقة بتطوير عالقات المجموعة مع‬
‫أدوات األتمتة‪ ،‬بحسب االقتضاء‪ ،‬لتحسين معايير االمتثال في المجموعة‪.‬‬
‫المؤسسات المالية‪.‬‬
‫وظيفة مستقلة‬
‫قبل انضمامه للمجموعة‪ ،‬عمل األستاذ فؤاد في عدة بنوك عربية وعالمية‬
‫تشمل وظيفة امتثال المجموعة في مجموعة البركة ما يلي‪:‬‬ ‫في وظائف التدقيق الداخلي والرقابة المالية والعمليات‪ .‬ومن بين هذه‬
‫•تحديد وتقييم مخاطر االمتثال بشكل استباقي‪.‬‬ ‫المؤسسات عمل في مصرف األمين (وحدة مصرفية تابعة لمجموعة‬
‫•تطوير وتنفيذ سياسات وبرامج وخطط االمتثال‪.‬‬ ‫البركة آنذاك)‪ ،‬وبنك أبو ظبي اإلسالمي في دائرة التدقيق الداخلي‪.‬‬
‫وخالل مسيرته المهنية عمل األستاذ فؤاد مع بنك شامل ومصرف فيصل‬
‫•مراقبة وإدارة والتخفيف من واإلبالغ عن مخاطر االمتثال‪.‬‬
‫اإلسالمي والمؤسسة العربية المصرفية والمؤسسة العربية المصرفية‬
‫•المراقبة والتحقيق واإلبالغ عن انتهاكات االمتثال والحوادث والمخاطر و‬ ‫لالستثمار والخدمات في دوائر التدقيق الداخلي والرقابة المالية‬
‫•تقديم المشورة لإلدارة والموظفين بشأن االمتثال واألمور التنظيمية‪.‬‬ ‫والعمليات‪.‬‬

‫ترجع التبعية الوظيفية إلدارة االمتثال ومكافحة غسل االموال إلى لجنة‬ ‫فواد جناحي حاصل على شهادة الماجستير في إدارة األعمال في‬
‫األستاذ ٔ‬
‫االمتثال والحوكمة‪ ،‬وتضطلع بمهام اإلشراف المستقل نيابة عن مجلس‬ ‫الصيرفة والتمويل من جامعة هل‪ ،‬المملكة المتحدة‪.‬‬
‫اإلدارة‪ .‬كما يحق لها التواصل مع مجلس اإلدارة متى ما رأت ذلك ضروريا‪.‬‬

‫‪15‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫وتماً شيا مع متطلبات مصرف البحرين المركزي وسياسة المجموعة‬ ‫وإضافة الى ذلك‪ ،‬فان لإلدارة الحق والسلطة في االتصال بمصرف‬
‫لمكافحة غسل األموال‪ ،‬يتم تعيين مسؤولين عن اإلبالغ عن غسل األموال‬ ‫البحرين المركزي عندما وحيثما يكون ذلك ضروريا‪ .‬ويدعم اإلدارة في‬
‫واعداد تقارير عنها في جميع الوحدات التابعة‪ .‬ويتحمل مسؤولو اإلبالغ عن‬ ‫كل وحدة من الوحدات التابعة للمجموعة فريق امتثال متخصص‪ .‬وعلى‬
‫غسل األموال المسؤولية عن ضمان االمتثال بجميع القوانين واألنظمة‬ ‫مستوى المجموعة‪ ،‬تكون اإلدارة مسؤولة عن تنسيق وتشخيص وادارة‬
‫والسياسات ذات الصلة المتعلقة بمكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب‬ ‫مخاطر االمتثال المتعلقة بالجرائم المالية في كامل المجموعة بالتنسيق‬
‫والنظر في اي شكوك او مخاوف حول اي عميال ومعاملة واإلبالغ عنه او‬ ‫مع رؤساء ادارات االمتثال المحليين في كل وحدة تابعة‪.‬‬
‫عنها للجهة الرقابية المعنية في بلد العميل المعني‪.‬‬
‫لقد وضعت مجموعة البركة لجميع وحداتها مبادى توجيهية مكتوبة‬
‫للموظفين حول التنفيذ المناسب للقوانين واألنظمة والقواعد والمعايير‬
‫وعلى مستوى المجموعة قامت مجموعة البركة بتعيين مسؤول إبالغ‬
‫من خالل سياسات واجراءات معتمدة بما في ذلك سياسة االمتثال‬
‫عن غسل األموال تشمل مسؤولياته صياغة وإصدار وتنفيذ استراتيجيات‬
‫الشاملة بالمجموعة‪ .‬وتتطلب سياسة االمتثال من جميع المسؤولين‬
‫وسياسات مكافحة غسل األموال للمجموعة على اساس مستمر‪ .‬يقوم‬
‫والموظفين بالوحدات التابعة االمتثال لكافة القوانين والقواعد واألنظمة‬
‫مسؤول اإلبالغ في المجموعة بتنسيق أنشطة مسؤولي اإلبالغ عن‬
‫ومعايير أفضل ممارسات السوق‪.‬‬
‫غسل األموال في كل وحدة تابعة واإلشراف على التدريب على مكافحة‬
‫غسل األموال لجميع الموظفين المعنيين ورفع تقارير الى لجنة مجلس‬ ‫تصنف مخاطر االمتثال في المجموعة كالتالي‪:‬‬
‫اإلدارة االمتثال والحوكمة وإلى مجلس اإلدارة حول جميع األمور المهمة‬ ‫• االمتثال التنظيمي‬
‫المتعلقة بغسل األموال‪.‬‬ ‫• مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب‬
‫• العقوبات الدولية؛ و‬
‫العقوبات الدولية‬
‫نظرا لألعداد المتزايدة من العقوبات المفروضة من قبل الهيئات الرقابية‬ ‫•وقانون االمتثال الضريبي للحسابات األجنبية (‪ )FATCA‬ومعايير اإلبالغ‬
‫المحلية والدولية‪ ،‬يعد االمتثال للعقوبات إحدى التحديات الرئيسية التي‬ ‫الموحد (‪)CRS‬‬
‫تواجهها البنوك وال سيما تلك التي تعمل في او عبر مناطق جغرافية‬
‫مختلفة‪ .‬ان مخالفة العقوبات تعرض البنوك الى مخاطر رقابية ومخاطر‬ ‫االمتثال الرقابي وحوكمة الشركات‬
‫سمعة ومخاطر تجارية بما في ذلك احتماالت الخسائر المالية‪ .‬لقد باتت‬ ‫تقوم المجموعة وبشكل مستمر بتطوير ومراجعة السياسات إلدارة‬
‫مخاطر العقوبات احدى أهم المخاطر التي تواجه البنوك عالمياً بدليل‬ ‫مخاطر االمتثال في جميع الفئات المذكورة أعاله وتعمم المجموعة هذه‬
‫العدد الكبير من القضايا المسجلة والغرامات الضخمة التي فرضت‪.‬‬ ‫السياسات إلى وحداتها التابعة لها بشكل منظم‪ ،‬ومن ثم تقوم كل‬
‫وحدة بتطبيق هذه السياسات على أ ن تتماشى مع المتطلبات الرقابية‬
‫ونً ظرا لدرايتها بهذه المخاطر‪ ،‬وضعت مجموعة البركة استراتيجية وسياسة‬ ‫المحلية‪ .‬ويوجد لدى المجموعة مدونة سلوك صارمة يتعين دائما على‬
‫إلدارة مخاطر العقوبات على مستوى المجموعة وطبقتها في جميع‬ ‫جميع الموظفين االمتثال بها‪ .‬إن الغرض من مدونة السلوك هو منع اي‬
‫وحداتها التابعة‪ .‬حيث تعمل المجموعة على رفع مستوى الوعي لدى‬ ‫ممارسة خاطئة وتشجيع الممارسة األخالقية والمعاملة المنصفة للعمالء‬
‫موظفيها بأهمية االمتثال للعقوبات وتستثمر أكثر في أنظمة الفحص‬ ‫في جميع األوقات‪ .‬وتتضمن المدونة مسؤوليات جميع اعضاء مجموعة‬
‫المالئمة إلدارة المخاطر ذات الصلة بالعقوبات الدولية والحد منها‪ .‬كذلك‬ ‫البركة ومسؤوليها وموظفيها‪ ،‬والذين يتوقع منهم قراءة وفهم وتطبيق‬
‫تطبق سياسة للمجموعة خاصة بالعقوبات على صعيد جميع وحداتها التابعة‬ ‫جميع هذه المعايير والمبادئ دائماً ‪.‬‬
‫لضمان وجود معايير موحدة لالمتثال بكافة األوامر ذات الصلة بالعقوبات‪.‬‬
‫حيث تضع سياسة العقوبات هذه قيودا ومحاذير مختلفة تتعلق بالعمالء‬
‫الذين يخضعون والمعامالت التي تخضع للعقوبات‪ ،‬وأحيانا تتعدى هذه‬ ‫كذلك وضعت مجموعة البركة سياسة لإلبالغ عن المخالفات وتوفر قناة‬
‫القيود المتطلبات الصارمة التي تنص عليها القوانين المعمول بها وذلك‬ ‫رسمية للموظفين لإلبالغ عن أي سلوك غير أخالقي أو مهني‪ .‬ويتم‬
‫لغرض ضمان حماية سمعة المجموعة ومكانتها‪.‬‬ ‫تشجيع الموظفين على اإلبالغ عن أي مخالفات من خالل قنوات اتصال‬
‫تحمي هوياتهم دون الخوف من االنتقام منهم او التعرض لهم‪.‬‬
‫قانون االمتثال الضريبي للحسابات األجنبية (‪ )FATCA‬ومعيار اإلبالغ‬
‫الموحد (‪)CRS‬‬ ‫مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب‬
‫لدى مجموعة البركة سياسة تتعلق بقانون االمتثال الضريبي للحسابات‬ ‫يتم التعامل بكامل الحزم مع المخاطر المرتبطة بالجرائم المالية على‬
‫األجنبية قانون االمتثال الضريبي للحسابات األجنبية (‪/)FATCA‬معيار‬ ‫مستوى المجموعة والوحدات التابعة حيث تحترم المجموعة االمتثال‬
‫اإلبالغ المشترك (‪ )CRS‬لتطبيقها في كامل المجموعة‪ .‬كما قامت‬ ‫بالقوانين واألنظمة المتعلقة بمكافحة غسل األموال ومناهضة تمويل‬
‫الوحدات التابعة لمجموعة البركة بتنفيذ اجراءات وعمليات وأنظمة خاصة‬
‫اإلرهاب وبتوصيات لجنة بازل ومجموعة العمل المالي (‪ )FATF‬والتي يتم‬
‫بقانون االمتثال الضريبي للحسابات األجنبية في بلدانها وفقا للمتطلبات‬
‫تضمينها بدورها في سياسات مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب‬
‫الرقابية والتنظيمية المحلية‪ .‬قامت المجموعة باستثمارات كبيرة في‬
‫في كل وحدة تابعة‪ .‬وتعتمد المجموعة سياسات صارمة فيما يتعلق‬
‫تعزيز النظم وتدريب الموظفين من اجل ضمان وجود إطار مناسب‪ .‬ولدى‬
‫بمتطلبات (اعرف عميلك) والتي تشمل متطلبات تفصيلية للتعرف على‬
‫مجموعة البركة أيضا سياسة خاصة بمعيار اإلبالغ الموحد على مستوى‬
‫المجموعة‪ .‬ويتم اإلبالغ عن األشخاص المعنيين وفقاً للمواعيد المحددة‪.‬‬ ‫والتحقق من هوية وبيانات العمالء‪ .‬وتمنع هذه السياسات الوحدات‬
‫العاملة من إنشاء أي عالقات عمل جديدة مالم يتم التعرف على والتحقق‬
‫من جميع األطراف المرتبطة بالعالقة والتحقق بشكل واضح من طبيعة‬
‫األعمال التي يتوقع القيام بها‪.‬‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪16‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫لدى مجموعة البركة اجراءات فعالة للتعامل مع الشكاوى الواردة من‬ ‫سياسة اإلفصاح للمجموعة‬
‫مساهميها وأصحاب المصلحة فيها‪ .‬وقد تم إنشاء قنوات متعددة لتمكين‬ ‫تهدف استراتيجية االتصال لمجموعة البركة الى المساعدة على تحقيق‬
‫االتصال مع المستثمرين بما في ذلك عن طريق مكاتب مسجل أسهم‬ ‫هدف المجموعة في اطالع السوق دائما على المعلومات الجوهرية‪ .‬ان‬
‫الشركة‪ ،‬ومركز االستعالم على موقع مجموعة البركة على اإلنترنت‬ ‫تواصل المجموعة مع السوق يحقق االمتثال لتوجيهات مصرف البحرين‬
‫وخطوط هاتف وفاكس مكرسة خصيصا لذلك‪ .‬يتم تحويل وإرسال جميع‬ ‫المركزي على النحو المفصل في قسم االفصاح العام من كتاب القواعد‪،‬‬
‫الشكاوى المستلمة الى الدائرة المعنية‪ ،‬والى اإلدارة التنفيذية ومجلس‬ ‫ومعايير اإلفصاح لمصرف البحرين المركزي على النحو المحدد في اللوائح‬
‫ووفقا لمتطلبات اإلفصاح الصادرة من مصرف البحرين المركزي‪،‬‬ ‫اإلدارة‪ً .‬‬ ‫المنظمة ألسواق رأس المال الصادرة من مصرف البحرين المركزي‪.‬‬
‫تحتفظ المجموعة بمعلومات مالية لثالث سنوات على األقل على موقعها‬
‫وتعرف المعلومات الجوهرية بانها أي معلومات‪ ،‬سواء كانت مالية او غير‬‫ّ‬
‫على اإلنترنت‪.‬‬
‫مالية‪ ،‬تتعلق بأعمال وشؤون مجموعة البركة أو أي من وحداتها التابعة‬
‫تؤدي‪ ،‬او يتوقع لها بشكل معقول أن تؤدي‪ ،‬إلى حدوث تغيير كبير في‬
‫األحكام التنظيمية‬
‫سعر السوق ألسهم مجموعة البركة او إلى قيام مستثمر حصيف باتخاذ‬
‫تلتزم مجموعة البركة بجميع المتطلبات الرقابية التي تحكم عمل الشركات‬ ‫قرار إما بالبيع أو الشراء أو االحتفاظ بأسهم مجموعة البركة أو تؤدي إلى‬
‫االستثمارية ويصدرها مصرف البحرين المركزي‪ .‬وتشمل هذه‪ ،‬ضمن‬ ‫قيام مستثمر حصيف بتغيير قرار الدخول في معاملة أو االمتناع عن‬
‫أمور أخرى‪ ،‬القواعد التنظيمية التي تحكم كفاية رأس المال لمجموعة‬ ‫الدخول في معاملة مع مجموعة البركة أو الوحدات التابعة لها‪ .‬وتشمل‬
‫البركة‪ ،‬وجودة األصول وادارة المخاطر‪ ،‬وادارة السيولة واألموال‪ ،‬وحوكمة‬ ‫المعلومات الجوهرية‪ ،‬ولكن ال تقتصر على الحقائق الجوهرية أو التغيرات‬
‫الشركات‪.‬‬ ‫الجوهرية التي تتعلق بأعمال وشؤون المجموعة ووحداتها التابعة‪.‬‬
‫ومن أجل امتثال المجموعة بشكل كامل لمتطلبات اإلفصاح لمصرف‬
‫يحدد مصرف البحرين المركزي ويراقب متطلبات كفاية رأس المال لمجموعة‬ ‫البحرين المركزي على النحو المحدد في كتاب القواعد لمصرف البحرين‬
‫البركة على مستوى المقر الرئيسي‪ ،‬بينما تخضع الوحدات المصرفية‬ ‫المركزي‪ ،‬تقوم المجموعة بالكشف عن جميع المعلومات المطلوبة في‬
‫التابعة للمجموعة لإلشراف المباشر للجهات الرقابية المحلية في دولها‬ ‫بياناتها المالية الفصلية المراجعة وبياناتها المالية السنوية المدققة التي‬
‫وهي التي تحدد لها وتراقب متطلبات كفاية رأسمالها‪.‬‬ ‫يتم نشرها‪ ،‬وكذلك أي معلومات أخرى ذات صلة يتم طلبها من قبل‬
‫مصرف البحرين المركزي من وقت آلخر‪.‬‬

‫ويشترط مصرف البحرين المركزي على كل شركة استثمارية يقع مقرها‬

‫في البحرين تحت الفئة ‪ ،1‬الحفاظ على الحد األدنى من رأس المال البالغ‬ ‫وبوصفها شركة مدرجة في بورصة البحرين‪ ،‬تلتزم مجموعة البركة بجميع‬
‫مليون دينار بحريني‪ ،‬والمحافظة على نسبة كفاية رأس المال بحد أدنى‬ ‫متطلبات نشر المعلومات الدورية لبورصة البحرين في الوقت المطلوب‪،‬‬
‫ال يقل عن ‪.110٪‬‬ ‫ًوفقاً لما هو منصوص عليه في التوجيهات واللوائح التنظيمية لكل‬
‫منهما في هذا الصدد‪.‬‬

‫يتوجب احتساب رأس المال التنظيمي لكل شركة استثمارية يقع مقرها‬
‫بناء على حقوق الملكية للمساهمين‪ ،‬ويجب على شركة‬ ‫ً‬ ‫في البحرين‬ ‫باإلضافة إلى ذلك‪ ،‬سوف تقوم المجموعة باإلفصاح على نطاق واسع‬
‫االستثمار كذلك الحفاظ على كفاية مواردها البشرية والمالية وغيرها من‬ ‫عن جميع المعلومات الجوهرية ونشرها لعموم الجمهور فور علمها‬
‫الموارد وبشكل كافٍ لتشغيل أعمالها التجارية بطريقة اعتيادية‪.‬‬ ‫بالظروف أو األحداث التي تكمن وراء هذه المعلومات الجوهرية أو عند‬
‫اتخاذ قرار من قبل مجلس اإلدارة أو اإلدارة التنفيذية للمجموعة بتنفيذ‬
‫معامالت األطراف ذات الصلة‬ ‫تغيير جوهري‪.‬‬
‫تسمى المعامالت التي تتم مع األشخاص او الكيانات المرتبطة بالمجموعة‬ ‫باعتبارها شركة مدرجة في سوق األوراق المالية‪ ،‬تلتزم مجموعة البركة‬
‫«عامالت األطراف ذات الصلة»‪( ،‬ما في ذلك أعضاء مجلس اإلدارة وحاملي‬ ‫بسياسة صارمة بتفويض أفراد معينين بإصدار البيانات الصحفية او اإلعالن‬
‫األسهم)‪ .‬وتتعامل المجموعة مع جميع هذه المعامالت على أساس‬ ‫للجمهور عن معلومات‪ ،‬مالية كانت او غير مالية‪ ،‬عن المجموعة‪.‬‬
‫تجاري بحت‪ ،‬وعالوة على ذلك تتطلب هذه المعامالت موافقة محددة‬
‫من مجلس اإلدارة‪ .‬كما يمتنع عضو مجلس اإلدارة عن التصويت إذا كانت‬ ‫وفي حال كان مطلوبا من أي من األشخاص المعينين أعاله اصدار‬
‫له مصلحة في الموضوع الذي يتم التصويت عليه‪ .‬ويبين اإليضاح رقم‬ ‫تصريحات تتعلق بالبيانات المالية او المؤشرات المالية أو األداء المالي‬
‫‪ 25‬في القوائم المالية الموحدة للمجموعة المعامالت مع األطراف ذات‬ ‫العام للمجموعة‪ ،‬فسوف يقوم هذا الشخص بالتشاور و‪/‬او تأكيد هذا‬
‫الصلة للعام ‪.2022‬‬ ‫التصريح مع رئيس المالية فيما يتعلق بدقة وسالمة توقيت وموثوقية‬
‫المعلومات قبل إصدار اي تصريح علني عنها‪.‬‬
‫مدونة السلوك واألخالقيات المهنية‬ ‫وتقوم المجموعة بإرسال بياناتها المالية والتقارير المطلوبة إلى مصرف‬
‫تعتمد مجموعة البركة سياسة داخلية اقرها مجلس اإلدارة خاصة بتوظيف‬ ‫البحرين المركزي وبورصة البحرين على أساس ربع سنوي وسنوي‪ ،‬وبعد‬
‫أفراد األسرة المباشرين او األقارب اآلخرين للموظفين‪ .‬وتحظر السياسة‬ ‫ذلك تقوم المجموعة بنشر هذه المعلومات على موقع المجموعة على‬
‫التوظيف واالنتقاالت الداخلية‪ ،‬حيث ينطبق ذلك على األقارب من الدرجة‬ ‫اإلنترنت‪.‬‬
‫األولى والثانية‪ .‬ومع هذا‪ ،‬تسمح السياسة بتوظيف األقارب من الدرجة‬
‫الثالثة والرابعة في وظائف ال تنطوي على وجود تضارب فعلي او محتمل‬
‫او متصور للمصالح‪ ،‬وفرصة للتواطؤ‪ .‬ان دائرتي الموارد البشرية والتدقيق‬ ‫يتم نشر البيانات الصحفية على موقع مجموعة البركة على اإلنترنت‪،‬‬
‫الداخلي هما المسؤولتان عن مراجعة الطلبات المحتملة للتوظيف للتحقق‬ ‫وفيما ال يقل عن صحيفة محلية واحدة باللغة العربية وواحدة باإلنجليزية‪.‬‬
‫من إمكانية ان يكون هناك تضارب فعلي او محتمل في المصالح كما تحدد‬ ‫ويمتنع األشخاص المصرح لهم بإصدار بيانات عامة من قبل المجموعة‬
‫ذلك سياسات المجموعة‪ ،‬بالرجوع بوجه خاص الى مدونة قواعد السلوك‬ ‫عن اإلدالء بأي تصريح او إعالن في اجتماع خاص بين شخص وشخص اخر‬
‫وسياسات تضارب المصالح‪.‬‬ ‫قبل نشر المعلومات المعنية على موقع المجموعة على اإلنترنت او في‬
‫الصحف المحلية حسب مقتضى الحال‪.‬‬

‫‪17‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫سياسة المكافآت واإلفصاحات المتعلقة بها‬ ‫لدى المجموعة سياسة خاصة بتعيين الموظفين المعتمدين ذوي العالقة‬
‫تنص هذه السياسة على أن تعيين أي‬ ‫مع أعضاء هيئة الرقابة الشرعية‪ّ .‬‬
‫يحدد نهج المجموعة الذي يقوم على المكافآت اإلجمالية‪ ،‬والذي يشمل‬
‫شخص له صلة قرابة بأحد األشخاص المعتمدين أو بأحد أعضاء الهيئة‬
‫سياسة المكافآت المتغيرة‪ ،‬سياسة المجموعة فيما يتعلق بمكافآت اعضاء‬ ‫الموحدة للرقابة الشرعية يجب أن يكون بعد اإلفصاح لمجلس اإلدارة أو‬
‫مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية العليا والعوامل الرئيسية التي تؤخذ في‬ ‫الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية حسب األحوال‪ .‬ويجب أن يمتنع عضو‬
‫االعتبار عند وضع هذه السياسة‪ .‬من خالل إطار المكافآت الملخص أدناه‪،‬‬ ‫الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية عن المشاركة وكذلك التصويت على أي‬
‫تهدف المجموعة الى االلتزام باألنظمة المتعلقة بالممارسات السليمة‬ ‫قرار يتعلق بمحاسبة أو الحكم على سلوك أو تعيين أو تحديد استحقاقات‬
‫للمكافآت الصادرة عن مصرف البحرين المركزي أحكام المادة ‪ 188‬من‬ ‫الموظفين المعتمدين إذا كانت تربطه بأحدهم صلة قرابة من الدرجة‬
‫األولى أو الثانية‪.‬‬
‫قانون الشركات التجارية البحريني‪.‬‬

‫استراتيجية المكافآت‬ ‫سياسة مكافحة الرشوة والفساد‬

‫تنافسياً من األجور‬
‫ً‬ ‫تقدم فلسفة األجور األساسية للمجموعة مستوى‬ ‫تحرص المجموعة أشد الحرص على سمعتها وتلتزم بالتمسك بأعلى‬
‫المعايير األخالقية في مزاولة أنشطتها التجارية‪ .‬تحظر المجموعة اخذ‬
‫اإلجمالية لجذب واالحتفاظ بالموظفين المؤهلين واألكفاء‪ .‬وتقوم‬
‫الرشوة وتتوقع من جميع الموظفين والمديرين واألشخاص المرتبطين‬
‫سياسة المجموعة فيما يتعلق بالمكون المتغير من المكافآت في المقام‬ ‫بها اعتماد معايير عالية للسلوك والتأكد من امتثال الجميع لهذه‬
‫األول على ثقافة األداء التي تتناغم فيها مصالح الموظف مع مصالح‬ ‫السياسة ولقانون العقوبات البحريني‪ .‬والمعايير هذه هي الحد األدنى‬
‫المساهمين في المجموعة‪ .‬وهذه العناصر تدعم تحقيق أهدافنا من خالل‬ ‫من المتطلبات بموجب القواعد القانونية والرقابية التي تسري على‬
‫تحقيق التوازن بين المكافآت عن كل من نتائج األداء على المدى القصير‬ ‫المجموعة‪.‬‬
‫واألداء المستدام على المدى الطويل‪ .‬لقد تم تصميم استراتيجيتنا هذه‬
‫بحيث نتقاسم نجاحاتنا‪ ،‬وتحقيق المواءمة بين حوافز الموظفين واإلطار‬ ‫من المفترض أن يكون لدى جميع موظفي المجموعة إلمام تام بمضمون‬
‫العام للمخاطر ونتائج المخاطر‪.‬‬ ‫سياسة مكافحة الرشوة والفساد‪ ،‬وأن يكونوا على دراية تامة بأدوارهم‬
‫ومسؤولياتهم‪ ،‬كما يجب عليهم أن يتصرفوا دائماً ‪ ،‬وفق روح هذه‬
‫ان جودة وااللتزام طويل األمد لجميع موظفينا امر أساسي لنجاحنا‪.‬‬ ‫السياسة وليس نصها فقط‪ .‬ان أي عدم امتثال سيؤدي إلى تحمل‬
‫مسؤولية شخصية مثل الغرامات والسجن او أية إجراءات تأديبية أخرى‪.‬‬
‫لذلك تهدف المجموعة الى اجتذاب وتحفيز أفضل الموظفين الذين‬
‫يلتزمون بالحفاظ على مسيرة مهنية مع المجموعة‪ ،‬والذين يقومون‬
‫بأداء وظائفهم بما يحقق المصالح طويلة األجل لمساهمينا‪ .‬تتكون حزمة‬ ‫يجب على الوحدات التابعة تطوير السياسات الخاصة بها‪ ،‬والتي يجب ان‬
‫تتضمن متطلبات سياسة مكافحة الرشوة والفساد الخاصة بالمجموعة‬
‫مكافآت المجموعة من العناصر الرئيسية التالية‪:‬‬
‫كحد أدنى‪ ،‬مع إضافة متطلبات إضافية أخرى وفقا للقوانين واألنظمة‬
‫‪ .1‬اجر ثابت‬ ‫واللوائح والممارسات المحلية‪ .‬عندما تتضمن األنظمة واللوائح المحلية‬
‫‪ .2‬منافع‬ ‫متطلبات أعلى من المتطلبات المحددة في السياسة الخاصة بالمجموعة‬
‫يجب تطبيق المعايير األعلى‪ .‬في حالة تعارض أية قوانين سارية مع هذه‬
‫‪ .3‬مكافأة أداء سنوية‪ ،‬و‬ ‫السياسة‪ ،‬يجب على الوحدة التابعة المعنية استشارة دائرة الشؤون‬
‫‪ .4‬خطة حوافز أداء طويلة المدى‬ ‫القانونية المحلية التابعة لها ورئيس االمتثال التابعين للمجموعة لحل هذا‬
‫التعارض وحسب الحاجة‪ ،‬إبالغ لجنة االمتثال والحوكمة التابعة لمجموعة‬
‫ان وجود إطار قوي وفعال للحوكمة يضمن ان تقوم المجموعة بالعمل‬ ‫البركة‪.‬‬
‫ضمن معايير واضحة تحددها استراتيجية وسياسة المجموعة لألجور‪ .‬تقوم‬ ‫ال تتسامح سياسة مكافحة الرشوة والفساد الخاصة بالمجموعة مع أي‬
‫انتهاك ألي مما يلي‪:‬‬
‫لجنة الترشيحات والمكافآت في مجلس اإلدارة باإلشراف على جميع‬
‫مسائل األجور‪ ،‬واالمتثال العام بالمتطلبات الرقابية وبموافقة مجلس‬ ‫•القوانين والقواعد واألنظمة واللوائح السارية‬
‫اإلدارة فيما بعد‪.‬‬ ‫•الممارسات والمعايير المقبولة بشكل عام فيما يتعلق بمكافحة‬
‫الفساد‬
‫وعلى وجه الخصوص تقوم سياسة المكافآت للمجموعة بالنظر في دور‬ ‫•الغرامات او غيرها من إجراءات تنفيذ القانون فيما يتعلق بمكافحة‬
‫كل موظف ووضع توجيهات محددة بشأن ما إذا كان الموظف موظفاً‬ ‫الفساد‬

‫يأخذ مخاطر كبيرة و‪/‬أو شخصاً معتمداً في دائرة تتعلق مباشرة باألعمال‬
‫تنظر المجموعة الى مكافحة الرشوة والفساد على أنها جزء ال يتجزأ من‬
‫أو السيطرة والمراقبة أو دائرة دعم ومساندة‪ .‬الشخص المعتمد هو‬
‫استراتيجيتها إلدارة المخاطر‪ ،‬وليست مجرد شرط منفصل بذاته تفرضه‬
‫موظف يتطلب تعيينه في منصبه موافقة مسبقة من الجهات الرقابية‬
‫السلطات الرقابية‪.‬‬
‫بسبب أهمية دوره في المجموعة‪ ،‬ويعتبر الموظف متً خذ المخاطر الكبيرة‬
‫إذا كان رئيسا لدائرة مهمة تتعلق مباشرة باألعمال او إذا كان ألي شخص‬
‫يجب اإلبالغ عن أية انتهاكات جوهرية أو ممنهجة إلى لجنة االمتثال والحوكمة‬
‫تحت مسئوليته تأثير كبير على هيكلية مخاطر المجموعة‪ .‬لغرض ضمان‬
‫التابعة لمجلس اإلدارة‪ .‬تهدف سياسة مكافحة الرشوة والفساد الخاصة‬
‫المواءمة بين ما ندفع من مكافآت لموظفينا وبين استراتيجية أعمالنا‪،‬‬
‫بالمجموعة إلى وضع إطار أساسي الكتشاف ومنع وكبح اعمال الرشوة‬
‫تقوم المجموعة بتقييم األداء الفردي للموظف مقابل األهداف المالية‬
‫والفساد في المجموعة‪ .‬اعتمد مجلس اإلدارة هذه السياسة التي توضح‬
‫وغير المالية السنوية وعلى المدى الطويل المحددة باختصار في نظام‬
‫التزام المجموعة بالمتطلبات السارية القانونية والرقابية والتنظيمية‬
‫ادارة األداء لدينا‪ .‬يأخذ هذا التقييم أيضا في الحسبان االلتزام بقيم‬
‫الخاصة بمكافحة الرشوة والفساد والتزامها بأعلى المعايير المهنية‪.‬‬
‫المجموعة والمخاطر واجراءات االلتزام الرقابي وفوق كل شيء النزاهة‪.‬‬
‫بناء على ما تم تحقيقه‬
‫ولذلك فانه اجماال ال يتم الحكم على األداء فقط ً‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪18‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬
‫حضور وبدل تمثيل ومصروفات وغيرها‪ ،‬باإلضافة إلى اإلفصاح‬
‫عن ما قبضوه بوصفهم موظفين أو إداريين أو نظير أعمال فنية‬
‫أو إدارية أو استشارية أو أي اعمال أخرى‪ ،‬وذلك وفقاً للنماذج‬
‫التي تعدها وزارة التجارة والصناعة‪.‬‬
‫•التأكد من وجود آليات التزام مناسبة لضمان ان يلتزم الموظفون‬
‫بعدم استخدام استراتيجيات التحوط الشخصي او التأمين ذي‬
‫الصلة بالمكافأة والمسؤولية لتقويض أثار مواءمة المخاطر‬
‫المتضمنة في ترتيبات مكافأتهم‪.‬‬
‫•بلغت المكافآت الكلية المدفوعة ألعضاء لجنة الترشيحات‬
‫والمكافآت خالل السنة في شكل بدل حضور الجلسات ‪ 36‬ألف‬
‫دوالر أمريكي (‪ 15 :2021‬ألف دوالر أمريكي)‪ .‬وتتوفر المزيد من‬
‫التفاصيل حول عضوية لجنة الترشيحات والمكافآت في فقرة ثانية‬
‫في هذ التقرير‪.‬‬
‫وفي خطة العمل وهيكلية المخاطر للمجموعة‪ .‬فيما يتعلق بسياسة‬
‫يكشف تقرير الحوكمة هذا عن المبلغ اإلجمالي الذي تم استالمه من‬
‫المكافآت المتغيرة للمجموعة‪ ،‬تشمل مسئوليات لجنة الترشيحات‬
‫قبل أعضاء اإلدارة التنفيذية لمجموعة البركة وفقاً لمتطلبات وزارة الصناعة‬
‫والتجارة‪ .‬ويتعين على تقرير مجلس اإلدارة اإلفصاح عن إجمالي المبالغ‬
‫التي حصل عليها كبار المديرين الستة (بما في ذلك الرئيس التنفيذي‬
‫•الموافقة على ومراقبة ومراجعة نظام المكافآت لضمان حسن‬
‫للمجموعة والمسؤول المالي األعلى) الذين حصلوا على أعلى المكافآت‬
‫خالل السنة المالية‪ ،‬بما في ذلك أي رواتب ومزايا وأسهم وحصة في‬
‫•الموافقة على سياسة المكافآت والمبالغ المخصصة في ما‬
‫األرباح‪ ،‬حسب مقتضى الحال‪.‬‬
‫نطاق تطبيق سياسة المكافآت‬
‫تم اعتماد سياسة المكافآت على مستوى المجموعة ككل‪.‬‬
‫مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫وفقا ألحكام المادة ‪ 188‬من‬
‫يتم تحديد مكافأة مجلس إدارة المجموعة ً‬
‫قانون الشركات التجارية البحريني لسنة ‪ .2001‬وتخضع مكافأة مجلس‬
‫اإلدارة لموافقة المساهمين الحاضرين في اجتماع الجمعية العمومية‬
‫السنوي‪ .‬وال تشمل المكافآت اعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين‬
‫العناصر المتصلة باألداء مثل منح األسهم وخيارات األسهم او خطط‬
‫الحوافز المرتبطة باألسهم المؤجلة األخرى‪ ،‬او المكافآت او منافع المعاش‬
‫التقاعدي‪.‬‬
‫المكافآت المتغيرة للموظفين‬
‫ترتبط المكافأة المتغيرة باألداء وتتمثل أساساً في منح مكافأة سنوية‬
‫عن األداء‪ .‬وكجزء من المكافأة المتغيرة لموظفينا‪ ،‬تكافئ هذه المكافأة‬
‫السنوية الموظف على إنجاز األهداف التشغيلية والمالية الموضوعة‬
‫في كل سنة‪ ،‬وعلى األداء الفردي للموظف في تحقيق تلك األهداف‬
‫ومساهمته في تحقيق األغراض االستراتيجية للمجموعة‪.‬‬
‫لقد اعتمدت المجموعة إطارا عاما موافقا عليه من قبل مجلس اإلدارة‬
‫لتطوير ربط شفاف بين المكافأة المتغيرة واألداء‪ .‬وقد تم تصميم اإلطار‬
‫على أساس تحقيق أداء مالي مرض وايضا تحقيق األهداف غير المالية‬
‫األخرى والذي سيؤدي‪ ،‬بافتراض تساوي األمور األخرى‪ ،‬الى خلق سلة‬
‫المكافأة المستهدفة للموظفين‪ ،‬قبل النظر في تخصيص المكافآت‬
‫إلدارات األعمال ولّ كل موظف‪ .‬وفي اإلطار المعتمد لتحديد المبلغ الكلي‬
‫لسلّ ة المكافأة المتغيرة‪ ،‬تهدف لجنة الترشيحات والمكافآت الى تحقيق‬
‫توازن في توزيع أرباح المجموعة بين المساهمين والموظفين‪.‬‬
‫وأعضاء مجلس اإلدارة كل على حدة خالل السنة المالية من‬
‫تشمل مقاييس األداء الرئيسية على مستوى المجموعة مجموعة من‬
‫المقاييس قصيرة األجل وأخرى طويلة األجل وتشمل مؤشرات الربحية‬
‫‪19‬‬
‫على المدى القصير والطويل ولكن أيضا واألهم على كيفية تحقيقه‪،‬‬
‫ذلك ان لجنة الترشيحات والمكافآت تعتقد أن هذا األمر األخير يساهم‬
‫في االستدامة على المدى الطويل للمجموعة‪.‬‬
‫دور واهتمام لجنة الترشيحات والمكافآت‬
‫تتحمل لجنة الترشيحات والمكافآت مسئولية اإلشراف على جميع‬
‫إن اللجنة هي الهيئة المشرفة‬
‫سياسات المكافآت لموظفي المجموعة‪ّ .‬‬
‫على سياسات وممارسات وخطط األجور والمنظمة لها‪ .‬وهي مسئولة‬
‫عن تحديد ومراجعة واقتراح سياسة المكافآت المتغيرة للموافقة عليها‬
‫من قبل مجلس اإلدارة‪ ،‬كما أ نها مسئولة عن تحديد المبادئ وإطار‬
‫الحوكمة لجميع قرارات األجور‪ .‬وتقوم لجنة الترشيحات والمكافآت بضمان‬
‫أ ن تتم مكافأة جميع الموظفين بأنصاف ومسئولية‪ .‬وتتم مراجعة سياسة‬
‫المكافآت على أساس دوري لتعكس التغيرات في ممارسات السوق‬
‫ينص نظامها‪ ،‬ولكن لتقتصر على ما يلي‪:‬‬
‫والمكافآت‪ ،‬كما ّ‬
‫سير النظام على النحو المنشود‪،‬‬
‫يتعلق بكل ولكل شخص معتمد ولكل متخذ مخاطر كبيرة‪،‬‬
‫ضال عن مجموع المكافآت المتغيرة التي سيتم توزيعها‪ ،‬مع‬ ‫• ًف ً‬
‫األخذ في االعتبار المكافاة الكلية بما في ذلك الرواتب والرسوم‬
‫والمصاريف والمكافآت ومنافع الموظفين األخرى‪.‬‬
‫•ضمان أ ن يتم تعديل المكافأة لجميع أنواع المخاطر وان يأخذ نظام‬
‫المكافآت في االعتبار الموظفين الذين يحققون نفس األرباح‬
‫على المدى القصير ولّ كنهم يأخذون نيابة عن المجموعة مقادير‬
‫مختلفة من المخاطر‪.‬‬
‫•ضمان ان تشكل المكافأة المتغيرة لمتخذي المخاطر الكبيرة جزءا‬
‫كبيرا من مجموع مكافاتهم‪.‬‬
‫•مراجعة نتائج اختبارات اإلجهاد واالختبارات الرجعية قبل الموافقة‬
‫على مجموع المكافآت المتغيرة التي سيتم توزيعها بما‬
‫في ذلك الرواتب والرسوم والمصاريف والمكافآت ومنافع‬
‫الموظفين األخرى‪.‬‬
‫متأن للممارسات التي يتم بموجبها دفع‬ ‫ّ‬ ‫•القيام بتقييم‬
‫المكافآت من وعن إيرادات مستقبلية محتملة ال يزال توقيتها‬
‫واحتمال تحققها غير مؤكدين‪ .‬سوف تقوم الّ لجنة بتمحيص‬
‫دفعات المكافآت عن المداخيل التي ال يمكن تحقيقها او التي‬
‫يكون احتمال تحقيقها ال يزال غير مؤكد في وقت الدفع‪.‬‬
‫•فيما يتعلق باألشخاص المعتمدين العاملين في ادارات ادارة‬
‫المخاطر والتدقيق الداخلي والعمليات والرقابة المالية واالمتثال‪،‬‬
‫ضمان ان تميل النسبة بين الجزء الثابت والجزء المتغير من‬
‫المكافاة لصالح المكافاة الثابتة‪.‬‬
‫•التوصية بمنح أعضاء مجلس اإلدارة المكافآت على اساس‬
‫حضورهم جلسات المجلس وأدائهم وبما يتفق مع أحكام المادة‬
‫‪ 188‬من قانون الشركات التجارية البحريني‪.‬‬
‫•ضمان أن يتم اإلفصاح عن بيان شامل لكل ما حصل عليه رئيس‬
‫مكافآت‪ ،‬بما في ذلك أي منافع ومزايا ونصيب في األرباح وبدل‬
‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬
 ‫‪albaraka.com‬‬
‫إطار تقييم المخاطر‬
‫ان الغرض من ربط نظام المكافآت بالمخاطر هو مواءمة المكافآت‬
‫المتغيرة مع هيكلية المخاطر للمجموعة‪ .‬وفي سعيها لتحقيق ذلك تقوم‬
‫المجموعة بالنظر في كل من المقاييس الكمية والمقاييس النوعية‬
‫في عملية تقييم المخاطر‪ .‬وتلعب كل من المقاييس الكمية ورجاحة‬
‫الحكم على األمور دورا في تحديد أية تعديالت مبنية على المخاطر‪.‬‬
‫وتنطوي عملية تقييم المخاطر على الحاجة الى ضمان ان تقوم سياسة‬
‫تم تصميمها بخفض حوافز الموظف ألخذ مخاطر مفرطة‬ ‫المكافآت كما ّ‬
‫وغير مناسبة‪ ،‬وان تكون هذه السياسة متوائمة مع نتائج المخاطر وتّ وفر‬
‫توليفة المكافآت مالئمة ومتماشية مع المخاطر‪.‬‬
‫وتقوم لجنة الترشيحات والمكافآت في المجموعة بالنظر فيما إ ذا كانت‬
‫سياسة المكافآت المتغيرة تتماشى مع هيكلية المخاطر‪ .‬كما تضمن‬
‫تقييم الممارسات التي يتم بموجبها دفع المكافآت من وعن إيرادات‬
‫مستقبلية محتملة ال يزال توقيتها واحتمال تحققها غير مؤكدين‪ ،‬وذلك‬
‫من خالل إطار وعملية التقييم المسبق والالحق للمخاطر في المجموعة‪.‬‬
‫وتأخذ تعديالت المخاطر بعين االعتبار جميع أنواع المخاطر‪ ،‬بما في ذلك‬
‫المخاطر غير الملموسة والمخاطر األخرى مثل مخاطر السمعة ومخاطر‬
‫السيولة وتكلفة راس المال‪ .‬وتقوم المجموعة بعمل تقييمات للمخاطر‬
‫لمراجعة األداء المالي والتشغيلي مقابل استراتيجية األعمال واداء‬
‫المخاطر قبل توزيع المكافأة السنوية‪ .‬كما تضمن المجموعة أ ن ال يحدد‬
‫إجمالي المكافآت المتغيرة من قدرته على تعزيز وتقوية قاعدة راس‬
‫مالها وتعتمد مدى الحاجة لتعزيز راس المال على الوضع الحالي لرأسمال‬
‫المجموعة وعلى عملية التقييم الداخلي لكفاية راس المال‪.‬‬
‫تأخذ سلة المكافآت بعين االعتبار أداء المجموعة والذي يتم تقييمه في‬
‫سياق إطار ادارة المخاطر في المجموعة‪ .‬وهذا يؤدي الى ان يتم ّ تشكيل‬
‫سلة األجور المتغيرة وفقاً االعتبارات المخاطر وأحداث بارزة على مستوى‬
‫ويأخذ حجم سلة المكافآت المتغيرة وتخصيصاتها داخل‬ ‫المجموعة‪.‬‬
‫المجموعة بعين االعتبار مجموعة كاملة من المخاطر الحالية والمحتملة‪ ،‬بما‬
‫في ذلك‪:‬‬
‫تكلفة وكمية رأس المال المطلوب لدعم المخاطر المتخذة‪،‬‬
‫ب‪ .‬تكلفة وكمية مخاطر السيولة التي يتم تحملها أثناء مزاولة األعمال‪،‬‬
‫ج‪ .‬االتساق مع توقيت واحتمالية تحقيق اإليرادات المستقبلية المحتملة‬
‫التي تم إدراجها في األرباح الحالية‪.‬‬
‫تظل لجنة الترشيحات والمكافآت على اطالع تام على أداء المجموعة‬
‫ّ‬
‫مقابل إطار ادارة المخاطر‪ ،‬تقوم الّ لجنة باستخدام هذه المعلومات عند‬
‫النظر في المكافآت لضمان مواءمة العائد والمخاطر مع المكافآت‪.‬‬
‫تعديالت المخاطر‬
‫يوجد لدى المجموعة إطار للتقييم اإللحاق للمخاطر وهو تقييم نوعي‬
‫يقوم على االختبار الرجعي لألداء الفعلي مقابل افتراضات مخاطر‬
‫سابقة‪ .‬وفي السنوات التي تتكبد فيها المجموعة خسائر ملموسة في‬
‫أدائها المالي‪ ،‬سيعمل إطار تعديالت المخاطر على النحو التالي‪:‬‬
‫• سوف يكون هناك انكماش كبير في إجمالي المكافآت المتغيرة‬
‫للمجموعة‪.‬‬
‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬
‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬
‫والمالءة والسيولة والنمو‪ .‬تضمن عملية ادارة األداء تسلسل جميع‬
‫األهداف بشكل سليم على جميع مستويات المجموعة وصوال الى‬
‫وحدات األعمال والموظفين المعنيين‪.‬‬
‫وفي تحديدها لمبلغ المكافآت المتغيرة‪ ،‬تبدأ المجموعة بوضع أهداف‬
‫محددة ومقاييس أداء نوعية أخرى تؤدي جميعها إ لى خلق سلّ ة المكافأة‬
‫المستهدفة‪ ،‬ثم يتم تعديل سلّ ة المكافأة المجمعة ألخذ المخاطر في‬
‫االعتبار وذلك من خالل استخدام مقاييس معدلة حسب المخاطر (بما في‬
‫ذلك االعتبارات المستقبلية)‪ .‬وتقوم لجنة الترشيحات والمكافآت بتقييم‬
‫الممارسات التي يتم بموجبها دفع المكافآت من وعن إيرادات مستقبلية‬
‫محتملة ال يزال توقيتها واحتمال تحققها غير مؤكدين‪ ،‬وتدلل اللجنة على‬
‫ان قراراتها تتفق مع تقييم الوضع المالي للمجموعة وآفاق المستقبل‬
‫المتوقعة له‪.‬‬
‫وتستخدم المجموعة عملية رسمية وشفافة لتعديل سلّ ة المكافأة حسب‬
‫جودة األرباح‪ .‬ان هدف المجموعة هو دفع المكافآت من أرباح محققة‬
‫ومستدامة‪ .‬وإذا كانت جودة األرباح ليست قوية‪ ،‬يمكن تعديل قاعدة الربح‬
‫وفقاً للسلطة التقديرية للجنة الترشيحات والمكافآت‪.‬‬
‫ان تمويل توزيع سلّ ة المكافآت يعتمد على تحقيق حد أدنى من األهداف‬
‫المالية‪ .‬وتضمن مقاييس األداء ان ينكمش إجمالي المكافآت المتغيرة‬
‫بشكل كبير عندما يحدث تدهور في األداء المالي للبنك أو يصبح هذا‬
‫األداء سلبيا‪ .‬عالوة على ذلك‪ ،‬تخضع سلّ ة المكافآت المستهدفة كما‬
‫هو محدد أعاله لتعديالت المخاطر بما يتماشى مع تقييم المخاطر وإطار‬
‫الربط‪.‬‬
‫مكافآت وظائف الرقابة‬
‫إن مستوى المكافآت الخاص بالموظفين في الوظائف الرقابية والمساندة‬
‫يسمح للمجموعة بأن تجتذب وتساند الموظفين المؤهلين وذوي الخبرة‪.‬‬
‫وتعمل المجموعة على أن تكون النسبة بين الجزء الثابت والجزء المتغير‬
‫من المكافأة الخاصة بالوظائف المذكورة لصالح المكافأة الثابتة‪ .‬ويجب ان‬
‫تقوم المكافآت المتغيرة لوظائف المراقبة على اهداف وظيفية محددة‬
‫أ‪.‬‬ ‫وليس على األداء المالي لإلدارات واألعمال التي يقومون بمراقبتها‪ .‬ي‬
‫كبيرا في تحديد اداء وحدات‬
‫دورا ً‬
‫لعب نظام إدارة األداء في المجموعة ً‬
‫ ‬ ‫المساندة والرقابية على اساس األهداف الموضوعة لها‪ ،‬وهذه األهداف‬
‫تركز أكثر على األهداف غير المالية التي تشمل المخاطر والرقابة وااللتزام‬
‫واالعتبارات األخالقية فضال عن السوق والبيئة الرقابية باإلضافة الى‬
‫تختص بها كل وحدة‪.‬‬ ‫المهام ذات القيمة المضافة التي‬
‫ّ‬
‫األجور المتغيرة لوحدات األعمال‬
‫يتم تحديد المكافآت المتغيرة لوحدات األعمال في المقام األول عن‬
‫طريق اهداف األداء الرئيسية التي يتم وضعها من خالل نظام ادارة األداء‬
‫في المجموعة‪ .‬وتتضمن هذه األهداف أهدافا مالية وغير مالية‪ ،‬بما في‬
‫ذلك السيطرة على المخاطر وااللتزام واالعتبارات األخالقية‪ ،‬فضال عن‬
‫السوق والمتطلبات الرقابية‪ .‬ان اخذ تقييم المخاطر بعين االعتبار في‬
‫تقييم اداء األفراد يضمن ان اي اثنين من الموظفين يحققان نفس‬
‫األرباح قصيرة األجل ولكن يأخذان مستويين مختلفين من المخاطر باسم‬
‫المجموعة ستتم معاملتهما بشكل مختلف من قبل نظام المكافآت‪.‬‬
‫‪20‬‬
 ‫‪albaraka.com‬‬

‫المجموعة من خفض او إلغاء المكافآت الموظفين الذين كان لسلوكهم‬ ‫•على المستوى الفردي‪ ،‬األداء الضعيف من قبل المجموعة يعني انه لم‬
‫وأدائهم الشخصي تأثير ضار على المجموعة خالل سنة األداء المعنية‪.‬‬ ‫يتم تحقيق مؤشرات األداء الرئيسية للموظفين‪ ،‬وبالتالي فان تقييم‬
‫اداء الموظف سوف يكون اقل‪.‬‬

‫وال يمكن اتخاذ أي قرار باسترجاع المكافأة الممنوحة لموظف إال من قبل‬ ‫•انخفاض في قيمة األسهم او المنح المؤجلة‪.‬‬
‫مجلس إدارة المجموعة فقط‪.‬‬ ‫•تغييرات محتملة في فترات االستحقاق وتأجيل إضافي يطبق على‬
‫المكافآت غير المكتسبة‪.‬‬
‫وتسمح أحكام اإللغاء واالسترجاع في المجموعة لمجلس إدارة المجموعة‬ ‫•وأخيراً ‪ ،‬إذا اعتبر التأثير النوعي والكمي لحادثة الخسارة كبيراً ‪ ،‬قد ينظر‬
‫بتحديد ما إذا كان مناسباً تعديل‪/‬إلغاء العناصر الممنوحة‪ /‬غير الممنوحة‬ ‫في الغاء او استرجاع المنح المتغيرة السابقة‪.‬‬
‫بعد من خطة المكافآت المؤجلة في حاالت معينة‪ ،‬وهذه الحاالت تشمل‬
‫ما يلي‪:‬‬ ‫ويجوز للجنة الترشيحات والمكافآت‪ ،‬بموافقة المجلس‪ ،‬ترشيد واتخاذ‬
‫القرارات التقديرية التالية‪:‬‬
‫•دليل معقول على سوء السلوك المتعمد أو الخطأ الكبير أو اإلهمال‬
‫•زيادة ‪ /‬خفض التعديالت الالحقة‬
‫أو عدم الكفاءة للموظف الذي تسبب في تكبد المجموعة‪/‬دائرة أو‬
‫قسم الموظف خسارة كبيرة في أدائه‪ /‬أدائها المالي‪ ،‬او في تحريف‬ ‫•النظر في تأجيالت إضافية او زيادة في حجم المكافآت غير النقدية‬
‫جوهري في البيانات المالية للبنك‪ ،‬او في إخفاق كبير في إدارة المخاطر‬ ‫•االسترجاع من خالل ترتيبات اإللغاء واالسترجاع‬
‫او فقدان السمعة او تكبد مخاطر بسبب تصرفات او إهمال او سوء‬
‫سلوك او عدم كفاءة هذا الموظف خالل سنة األداء المعنية‪.‬‬ ‫إطار اإللغاء واالسترجاع‬
‫•قيام الموظف عن عمد بتضليل او خداع السوق و‪/‬او المساهمين يمكن‬ ‫تسمح أحكام اإللغاء واالسترجاع في المجموعة لمجلس إدارة المجموعة‬
‫اللجوء إلى استخدام االسترجاع اذا كان اإللغاء او التعديل على الجزء غير‬ ‫بتحديد ما إذا كان مناسباً ‪ ،‬إلغاء‪/‬تعديل العناصر غير الممنوحة بعد من خطة‬
‫الممنوح غير كاف نظرا لطبيعة وحجم تلك الحادثة فيما يتعلق باألداء‬ ‫المكافآت المؤجلة او‪ ،‬في حاالت معينة‪ ،‬استرجاع المكافآت المتغيرة‬
‫المالي للبنك خالل سنة األداء المعنية‪.‬‬ ‫تم تسليمها بالفعل‪ .‬والقصد من ذلك هو تمكين المجموعة من‬ ‫التي ّ‬
‫االستجابة بشكل مناسب في حال اتضح أ ن عوامل األداء التي تم على‬
‫•يمكن اللجوء إلى استخدام االسترجاع إذا كان اإللغاء او التعديل على‬
‫أساسه اتخاذ قرارات منح المكافأة لم تكن في الواقع تعكس األداء على‬
‫الجزء غير الممنوح غير كاف نظرا لطبيعة وحجم تلك الحادثة‪.‬‬
‫المدى الطويل‪ .‬وتتضمن جميع منح المكافآت المؤجلة أحكاما معينة تمكّ ن‬

‫‪21‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫مكونات المكافآت المتغيرة‬

‫تشمل المكافآت المتغيرة العناصر الرئيسية التالية‪:‬‬

‫جزء من األجور المتغيرة يمنح ويدفع نقداً في ختام عملية تقييم األداء لكل سنة‬ ‫نقد معجل‬

‫نقدا على أساس النسبة والتناسب على مدى فترة ‪ 3‬سنوات‬

‫ً‬ ‫جزء من األجور المتغيرة يمنح ويدفع‬ ‫نقد مؤجل‬

‫جزء من األجور المتغيرة يتم منحه ويصدر في شكل أسهم في ختام عملية تقييم األداء لكل سنة‬ ‫منحة أسهم معجلة‬

‫جزء من األجور المتغيرة يتم منحه ويدفع في شكل أسهم على أساس النسبة والتناسب على مدى فترة ‪ 3‬سنوات‬ ‫أسهم مؤجلة‬

‫تخضع جميع المكافآت المؤجلة ألحكام اإللغاء‪ ،‬ويتّ م اإلفراج عن كل منح األسهم لصالح الموظف بعد فترة حجز لمدة ستة أشهر من تاريخ االكتساب‪ .‬يرتبط عدد األسهم‬
‫الممنوحة بسعر سهم المجموعة وفقاً لقواعد نظام حوافز األسهم في المجموعة‪ .‬ويتم اإلفراج عن َأية أرباح مستحقة على هذه األسهم للموظف عند اإلفراج عن‬
‫األسهم (أي بعد فترة الحجز)‪.‬‬

‫األجور المؤجلة‬
‫يخضع جميع الموظفين الذين يتقاضون إجمالي أجور بأكثر من ‪ 100‬ألف دينار بحريني أو ما يقابل ذلك بالدوالر األمريكي لتأجيل المكافآت المتغيرة على النحو التالي‪:‬‬

‫االسترجاع‬ ‫اإللغاء‬ ‫الحجز‬ ‫فترة التأجيل‬ ‫التأجيل‬ ‫عنصر األجر المتغير‬

‫نعم‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫حاال‬

‫ً‬ ‫‪٪40‬‬ ‫نقد معجل‬

‫نعم‬ ‫نعم‬ ‫‪ 6‬أشهر‬ ‫حاال‬

‫ً‬ ‫‪-‬‬ ‫أسهم معجلة‬

‫نعم‬ ‫نعم‬ ‫‪-‬‬ ‫على مدى ‪ 3‬سنوات‬ ‫‪٪0‬‬ ‫نقد مؤجل‬

‫نعم‬ ‫نعم‬ ‫‪ 6‬أشهر‬ ‫بعد ‪ 3‬سنوات‬ ‫‪٪60‬‬ ‫منح أسهم مؤجلة‬

‫يجوز للجنة الترشيحات والمكافآت ‪ -‬استناداً إلى تقييمها لدور الموظف والمخاطر التي اتخذها ‪ -‬زيادة تغطية الموظف التي تخضع لترتيبات التأجيل‪.‬‬

‫تفاصيل األجور المدفوعة‬

‫أ) ‪ 1.‬مجلس اإلدارة‬

‫ألف دوالر أمريكي‬

‫‪2021‬‬ ‫‪*2022‬‬

‫‪447‬‬ ‫‪483‬‬ ‫بدل حضور‬

‫‪1,500‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫المكافأة*‬
‫‪22‬‬ ‫‪23‬‬ ‫أخرى‬

‫‘األخرى’ تشمل تسديد تكاليف تذاكر السفر وبدل النفقات اليومية لحضور اجتماعات مجلس اإلدارة ولجان المجلس‪.‬‬

‫*تخضع لموافقة الجمعية العمومية للمجموعة في مارس ‪.2023‬‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪22‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫(أ) ‪ .2‬مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة‪:‬‬

‫المجموع‬
‫الكلي‬

‫المكافآت المتغيرة‬ ‫المكافآت الثابتة‬

‫بدل المصروفات*****‬

‫مكافأة نهاية الخدمة‬

‫جلسات المجلس واللجان‬

‫مكافأة رئيس وأعضاء‬

‫مكافأة رئيس وأعضاء‬

‫االسم‬

‫مجموع بدالت حضور‬

‫(ال يشمل بدل‬

‫خطط تحفيزية‬
‫المصروفات)‬

‫المجلس*‬
‫أخرى****‬
‫المجموع‬

‫المجموع‬
‫المجلس‬

‫أخرى***‬

‫رواتب**‬
‫‪Bonus‬‬

‫‪1,336‬‬ ‫‪71,322.84‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪71,322.84‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,441‬‬ ‫‪58,881.84‬‬ ‫‪1 .‬الشيخ عبداللّ ه صالح كامل‬
‫‪2 .‬األستاذ محمد إبراهيم‬
‫‪722‬‬ ‫‪56,189.52‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪56,189.52‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪11,310‬‬ ‫‪44,879.52‬‬
‫الشروقي‬
‫‪-‬‬ ‫‪26,083.15‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪26,083.15‬‬ ‫‪-‬‬ ‫**‬ ‫‪6,786‬‬ ‫‪19,297.15‬‬ ‫‪3 .‬األستاذ مازن مناع‬
‫‪4 .‬األستاذ عبد اإلله عبد‬
‫‪988‬‬ ‫‪56,506.75‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪56,506.75‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪13,572‬‬ ‫‪42,934.75‬‬
‫صباحي‬
‫الرحيم َ‬
‫‪5 .‬األستاذ سعود صالح‬
‫‪-‬‬ ‫‪60,713.52‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪60,713.52‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪15,834‬‬ ‫‪44,879.52‬‬
‫الصالح‬
‫‪6 .‬األستاذ فهد عبداللّ ه‬
‫‪-‬‬ ‫‪55,304.03‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪55,304.03‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪14,703‬‬ ‫‪40,601.03‬‬
‫الراجحي‬
‫‪1,904‬‬ ‫‪71,035.96‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪71,035.96‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪21,489‬‬ ‫‪49,546.96‬‬ ‫‪7 .‬الدكتور جهاد النقلة‬
‫‪8 .‬األستاذة داليا حازم‬
‫‪-‬‬ ‫‪54,208.89‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪54,208.89‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,441‬‬ ‫‪41,767.89‬‬
‫خورشيد‬
‫‪1,299‬‬ ‫‪77,259.21‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪77,259.21‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪21,489‬‬ ‫‪55,770.21‬‬ ‫‪9 .‬الدكتور خالد عبداللّ ه عتيق‬
‫ ‪10.‬األستاذ ناصر محمد‬
‫‪2,232‬‬ ‫‪49,188.36‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪49,188.36‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪11,310‬‬ ‫‪37,878.36‬‬
‫النويس‬
‫ ‪11.‬الدكتور محمد المنصف‬
‫‪-‬‬ ‫‪48,410.45‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪48,410.45‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪11,310‬‬ ‫‪37,100.45‬‬
‫شيخ روحه‬
‫ ‪12.‬الدكتور زياد أحمد‬
‫‪-‬‬ ‫‪50,319.36‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪50,319.36‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,441‬‬ ‫‪37,878.36‬‬
‫بهاءالدين‬
‫ ‪13.‬األستاذ توفيق شاكر‬
‫‪438‬‬ ‫‪52,653.08‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪52,653.08‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,441‬‬ ‫‪40,212.08‬‬
‫مفتي‬
‫ ‪14.‬األستاذ حسام بن الحاج‬
‫‪-‬‬ ‫‪18,395.88‬‬ ‫‪18,395.88‬‬ ‫**‬ ‫‪4,524‬‬ ‫‪13,871.88‬‬
‫عمر‬

‫‪8,919‬‬ ‫‪747,591.00‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪747,591.00‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪182,091‬‬ ‫‪565,500.00‬‬ ‫المجموع‬

‫مالحظة‪:‬‬
‫جميع المبالغ مذكورة بالدينار البحريني‪ .‬‬

‫مكافأة رئيس وأعضاء المجلس‪:‬‬

‫* تشمل المكافأة الثابتة والمكافأة المحسوبة بنظام النقاط‪ .‬يجب الحصول على موافقة المساهمين في اجتماع الجمعية العمومية على المبالغ المذكورة أعاله‪.‬‬

‫الرواتب‪:‬‬
‫** راتب األستاذ مازن مناع مشمول ضمن تفاصيل مكافآت اإلدارة التنفيذية‪.‬‬
‫ ‬
‫** راتب األستاذ حسام بن الحاج عمر مشمول ضمن تفاصيل مكافآت اإلدارة التنفيذية‬

‫المكافآت األخرى‪:‬‬
‫*** وتشمل المزايا العينية – مبلغ معين – مكافأة األعمال الفنية واإلدارية واالستشارية (إن وجدوا)‪.‬‬
‫**** وتشمل نصيب عضو مجلس اإلدارة من األرباح ‪ -‬األسهم الممنوحة (يتم ادخال القيمة) (إن وجدوا)‪.‬‬

‫بدل المصروفات‪:‬‬
‫***** تشمل المياومات وتكاليف التذاكر والفندق‪.‬‬
‫ ‬

‫‪23‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫(ب) الهيئة الموحدة للرقابة الشرعية‬

‫المجموع الكلي‬ ‫أي مكافآت أخرى نقدية ‪/‬‬ ‫مجموع المكافآت المدفوعة‬ ‫مجموع الرواتب والبدالت‬
‫اإلدارة التنفيذية‬
‫(د‪.‬ب)‬ ‫عينية للعام ‪2022‬‬ ‫(‪)Bonus‬‬ ‫المدفوعة‬

‫أعلى ستة مكافآت من‬

‫التنفيذيين بما فيهم الرئيس‬
‫‪1,802,695.556‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪552,250.000‬‬ ‫‪1,250,445.556‬‬
‫التنفيذي* والمسؤول المالي‬
‫ ‬
‫األعلى**‬

‫مالحظة‪ :‬جميع المبالغ مذكورة بالدينار البحريني‬

‫* أعلى سلطة في الجهاز التنفيذي بالشركة‪ ،‬ممكن أن تختلف التسمية‪( :‬الرئيس التنفيذي (‪ ،)CEO‬الرئيس (‪ ،)President‬المدير العام (‪ ، )GM‬العضو المنتدب‬
‫(‪... )Managing Director‬الخ)‪.‬‬

‫** أعلى مسؤول مالي بالشركة‪ ،CFO( ،‬المدير المالي‪... ،‬الخ)‪ .‬‬

‫ ‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪24‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫التدقيق الداخلي الشرعي المستقل ًايضا ركيزة مهمة لخط الدفاع‬ ‫إدارة المخاطر‬
‫الثالث اجماال‪ ،‬يضمن هذا النهج أن المجموعة قادرة على تنمية‬ ‫عالميا فيما‬
‫ّ‬ ‫إن المجموعة ملتزمة باالمتثال بالمبادئ والسياسات المعتمدة‬
‫أعمالها دون تحمل مخاطر ال داعي لها يمكن أن تؤثر على كفاية راس‬ ‫يتعلق بإدارة المخاطر‪ .‬وبشكل خاص‪ ،‬تّ تبع المجموعة بشكل كامل المبادئ‬
‫المال وعوائد المساهمين وفي النهاية عالمتها التجارية وسمعتها‪.‬‬ ‫التوجيهية إلدارة المخاطر لمؤسسات الخدمات المالية اإلسالمية التي‬
‫تقدر الحاجة الى وضع نظام‬
‫وضعها مجلس الخدمات المالية اإلسالمية كما ّ‬
‫دور ومسؤوليات إدارة مخاطر المجموعة‬ ‫شامل إلدارة المخاطر وإعداد التقارير عنها‪.‬‬
‫تشمل أدوار ومسؤوليات إدارة المخاطر بالمجموعة ما يلي‪:‬‬
‫•تطوير وتنفيذ إطار عمل مخاطر المجموعة والسياسات واإلجراءات‬ ‫وتشكل إدارة المخاطر جزءاً ال يتجزأ من عملية صنع القرار في المجموعة‪.‬‬
‫المتوافقة مع التوجيهات التنظيمي‪.‬‬ ‫ويقوم مجلس اإلدارة‪ ،‬بناء على توصيات لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر‪،‬‬
‫•التأكد (بما يتماشى مع الهيكل الالمركزي ‪ /‬نموذج الحوكمة في‬ ‫تقبل‬ ‫بتعريف ووضع المستويات العامة الستراتيجية المخاطر ومستوى ّ‬
‫المجموعة) من ان وظيفة إدارة المخاطر مجهزة بشكل كاٍ ف باألنظمة‬ ‫وتنويع المخاطر واستراتيجيات توزيع األصول‪ ،‬ويشمل ذلك السياسات‬
‫والعمليات والمنهجيات والخبرة لتحديد المخاطر وقياسها ومراقبتها‬ ‫المتعلقة بمخاطر االئتمان ومخاطر السوق ومخاطر التشغيل ومخاطر‬ ‫ّ‬
‫وإعداد التقارير عنها ومراقبتها بشكل مناسب وفعال على مستوى‬ ‫السيولة وغيرها‪ .‬هذا إلى جانب المعامالت مع األطراف ذات الصلة وطريقة‬
‫المركز الرئيسي هذا مع االخذ باالعتبار ان المسؤوليات األساسية‬ ‫الموافقة عليها وإعداد تقارير عنها‪ .‬وتقوم لجنة إدارة المخاطر واالمتثال‬
‫تقع على عاتق الوحدات التابعة ومجالسها المستقل الفردي في‬ ‫والتدقيق والمتابعة ولجنة الموجودات والمطلوبات ولجنة االئتمان بالمركز‬
‫حد ذاتها‪.‬‬ ‫الرئيسي واللجان التنفيذية األخرى بتقديم التوجيه والمساعدة في إدارة‬
‫• تطوير بيان قابلية المخاطر للمجموعة (‪)Risk Appetite Statement‬‬ ‫مخاطر ميزانية المجموعة بشكل عام‪ .‬كما تقوم المجموعة بإدارة كافة‬
‫وكذلك إرشادات إدارة المخاطر لوحدات المجموعة ‪ /‬الشركات التابعة‪.‬‬ ‫التعرضات عن طريق وضع حدود موافق عليها من قبل مجلس االدارة أ و‬ ‫ّ‬
‫• مراجعة حدود المخاطر الموحدة ومراقبتها واإلبالغ عنها بانتظام‬
‫من يفوضهم من لجان اإلدارة التنفيذية‪ .‬كما يتم بشكل دوري ومستمر‬
‫كما هو محدد في سياسة تقبل المخاطر للمجموعة (‪Group Risk‬‬
‫مراجعة سياسات المخاطر وإجراءات الحماية من هذه المخاطر‪.‬‬
‫‪ (Appetite Policy‬وكذلك ضمان االلتزام به‪.‬‬
‫•اإلشراف على إطار عمل إدارة مخاطر لوحدات التابعة للمجموعة‬
‫لضمان فعالية إطار عمل إدارة المخاطر للمجموعة‪ ،‬يجب أ ن يكون مجلس‬
‫ومراعاة المتطلبات القانونية والحوكمة التي تنطبق على الوحدات‬
‫اإلدارة واإلدارة التنفيذية قادرين على االعتماد على خطوط عمل كافيه‬
‫التابعة بشكل فردي وكذلك بما يتماشى مع الهيكل الالمركزي‬
‫‪ -‬بما في ذلك الوظائف الرقابية ‪ -‬داخل المجموعة‪ .‬بناء عليه وكجزء من‬
‫‪ /‬نموذج الحوكمة للمجموعة‪ .‬مراقبة التعرضات على مستوى‬
‫الهيكل العام للحوكمة وإدارة المخاطر‪ ،‬تعتمد المجموعة نموذج “الخطوط‬
‫المجموعة ‪ /‬الموحدة من حيث تركيزات المخاطر واالختالالت ونقاط‬
‫الثالثة للدفاع” “‪ ”)Three Lines of Defense-LOD‬لشرح العالقة بين‬
‫الضعف والتوصية بإجراءات عالجية عند الحاجة‪.‬‬
‫هذه الوظائف وكدليل لكيفية تقسيم المسؤوليات‬
‫•مراجعة وتحليل المحفظة االئتمانية للمجموعة الكتشاف المخاطر‬
‫‪1.‬خط الدفاع األول (أصحاب المخاطر)‪ :‬الوظائف التي تمتلك المخاطر‬
‫والتركيزات وتنبيه وتقديم المشورة لإلدارة التنفيذية لمجموعة و ‪/‬‬
‫أ و لجنة مخاطر مجلس اإلدارة وفقا لذلك‪.‬‬ ‫وتديرها‪ .‬يندرج تحت هذا الخط اإلدارة التشغيلية المسؤولة عن تملك‬
‫•تقديم المشورة للوحدات (بالتعاون مع قسم المالية المجموعة)‬ ‫المخاطر ويتم مساءلتها عن المخطر والتحكم فيها وتفاديها‪ .‬تشمل‬
‫على استخدام محددات مخاطر االئتمان (مثل احتمالية التعثر‬ ‫هذه بشكل أساسي الوظائف أ و اإلدارات العاملة في المكتب‬
‫(‪ ،)PD‬والخسارة عند التعثر (‪ )LGD‬وحجم التعرض بناء على االوزان‬ ‫األمامي (‪ )Front Office‬التي تتعامل مع العمالء والتي مسؤولة‬
‫االئتمانية (‪ )EAD/CCF‬لتسعير االئتمان وتحديد حجم المخصصات‪،‬‬ ‫عن أنشطة مثل التمويل‬
‫ومراقبة المحفظة عند الضرورة‪.‬‬ ‫‪2.‬خط الدفاع الثاني (مراقبة المخاطر)‪ :‬المهام التي تشرف أ و تتخصص‬
‫•قدر اإلمكان وضمن إطار الحوكمة الحالي للمجموعة‪ ،‬تعزيز ثقافة‬ ‫في إدارة المخاطر واالمتثال‪ .‬يندرج تحت هذا األنشطة التي‬
‫المخاطر القوية (بما في ذلك التدريب على تحديد وقياس المخاطر‬ ‫تغطيها عدة مكونات للحوكمة الداخلية (االمتثال‪ ،‬المخاطر‪ ،‬المالية‪،‬‬
‫وتطويرها الكوادر البشرية) داخل المجموعة على الرغم من أ ن‬ ‫الشؤون القانونية‪ ،‬العمليات‪ ،‬الضوابط الداخلية‪ ،‬الموارد البشرية‪،‬‬
‫ثقافة المخاطر مدفوعة بشكل أساسي على مستوى الوحدات‪.‬‬ ‫تكنولوجيا المعلومات وغيرها من اإلدارات المماثلة)‪ .‬عالوة على‬
‫ذلك‪ ،‬فإنه يراقب ويسهل تنفيذ ممارسات إدارة المخاطر الفعالة‬
‫تخضع كل الوحدات التابعة للمجموعة لمجالس اإلدارة الخاصة بها‪ .‬تتبع‬ ‫من قبل اإلدارة التشغيلية ويساعد أصحاب المخاطر في اإلبالغ عن‬
‫جميع وحدات المجموعة سياسات وإجراءات ائتمانية ومخاطر موثقة‬ ‫المعلومات المناسبة المتعلقة بالمخاطر داخل المجموعة‪ .‬يتضمن‬
‫ومكتوبه تعكس السياسات على مستوى المجموعة‪ ،‬وعلى هذا النحو‪،‬‬ ‫أيضا وظيفة تنسيق وتنفيذ الشريعة على ان جميع المنتجات‬
‫تضمن وجود إدارة سليمة للمخاطر‪.‬‬ ‫والمعامالت واألنشطة التي تقوم بها المجموعة تتماشى مع‬
‫المبادئ اإلسالمية‪.‬‬
‫وقد واصلت المجموعة بذل جهود حثيثة للحفاظ على الزخم فيما يتعلق‬ ‫‪3.‬خط الدفاع الثالث (ضمان المخاطر)‪ :‬الوظائف التي تقدم تأكيدات‬
‫بتحقيق المستوى األمثل لسياسات وممارسات وإجراءات إدارة المخاطر‪،‬‬ ‫مستقلة (كالتدقيق الداخلي)‪ .‬يشكل التدقيق الداخلي خط الدفاع‬
‫وذلك بغرض تحقيق خمسة أهداف رئيسية تتمثل في التالي‪:‬‬ ‫الثالث‪ .‬توفر وظيفة التدقيق الداخلي المستقلة‪ ،‬من خالل نهج قائم‬
‫على تقييم المخاطر لعملها‪ ،‬تأكيد المجلس إدارة البنك واإلدارة‬
‫• التطوير المستمر لممارسات إدارة االئتمان والمخاطر والجهود المكثفة‬ ‫التنفيذّ ية من مدى فعالية البنك في تقييم وإدارة مخاطر ويتضمن‬
‫للتحصيل واسترداد وتسوية الديون المستحقة لضمان مرونة األصول‬ ‫ضمانات بشأن فعالية خطي الدفاع األول والثاني‪ .‬وهي تشمل‬
‫• ضمان أعلى قدر من الجودة في مواجهة التحديات المتزايدة في بعض‬ ‫جميع عناصر إطار عمل إدارة المخاطر بالبنك (من تحديد المخاطر‪،‬‬
‫أسواق المجموعة‪.‬‬ ‫وتقييم المخاطر واالستجابة لها‪ ،‬إلى اإلبالغ عن المعلومات المتعلقة‬
‫التأكد من أن سياسات التعامل مع األصول الغير منتظمة والمخصصات‬ ‫•‬ ‫بالمخاطر) وجميع فئات األهداف التنظيمية‪ :‬االستراتيجية واألخالقية‬
‫والتشغيلية وإعداد التقارير واالمتثال‪ .‬باإلضافة إلى ذلك‪ ،‬يعد قسم‬
‫في الوحدات تتماشى مع سياسات المجموعة والمتطلبات التنظيمية‬
‫والرقابية المحلية‪.‬‬

‫‪25‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬
‫مخاطر السيولة‬
‫مخاطر السيولة هي مخاطر ان تكون المجموعة عاجزة عن توفير التمويل‬
‫الالزم لزيادة األصول او سداد االلتزامات القصيرة العاجلة في استحقاقاتها‬
‫وذلك في الظروف العادية او تحت الظروف الضاغطة‪ .‬ان لدى مجموعة‬
‫البركة ّوكل وحدة تابعة إطارا عاما إلدارة السيولة يأخذ في الحسبان‬
‫متطلبات السيولة فيما يتعلق بحساباتها الجارية وحسابات التوفير والودائع‬
‫من البنوك والمؤسسات المالية األخرى وحسابات االستثمار المقيدة‬
‫والمطلقة‪ ،‬بحيث تحتفظ الوحدة بأصول سائلة بمستويات احترازية مناسبة‬
‫لتامين القدرة على توفير النقد بالسرعة الالزمة للوفاء بجميع التزاماتها‬
‫‪.‬ان إدارة السيولة تقتضي أيضا مراعاة تأثير التّ دفق النقدي الخارج المحتمل‬
‫الذي ينتج عن التزاما تغير قابلة إللغاء لتمويل أصول جديدة وأيضا تأثير خطرا‬
‫حتما لحدوث سحوبات كبيرة من قبل واحد او اكثر من كبار العمالء‪ ،‬وذلك‬
‫بتأمين عدم االعتماد على عميل واحد او مجموعة صغيرة من العمالء‪.‬‬
‫وعالوة على السياسات الداخلية ادارة السيولة الخاصة بها‪ ،‬يكون أيضا‬
‫مطلوباً من كل وحدة تابعة االحتفاظ بودائع نقدية لدى البنوك المركزية‬
‫في دولها بما يعاد لنسبة مئوية من الودائع لديها حسبما يحدده كل بنك‬
‫مركزي‪ .‬وتقوم مجموعة البركة أيضا باالحتفاظ بأموال سائلة كبيرة تكون‬
‫مخصصة ومتوفرة لوحداتها التابعة في الحاالت بعيدة االحتمال التي قد‬
‫تحتاج فيها الوحدات للمساعدة‪ .‬ويتوافق اعداد تقارير ادارة السيولة مع‬
‫كافة متطلبات األنظمة المحلية‪.‬‬
‫مخاطر أسعار األسهم‬
‫مخاطر أسعار األسهم هي مخاطر انخفاض القيمة العادلة لألسهم نتيجة‬
‫للتغيرات في مستويات مؤشرات األسهم العامة وقيمة األسهم المعنية‬
‫ذاتها‪ .‬إن لدى كل وحدة تابعة للمجموعة استراتيجيات وطرق مناسبة ادارة‬
‫المخاطر وإعداد التقارير عنها فيما يتعلق بخصائص مخاطر االستثمار‬
‫في تمويل المشاركات ويشمل ذلك المضاربة والمشاركة واستثمارات‬
‫اخرى‪ .‬وفقا لسياسات المجموعة‪ ،‬تقوم كل وحدة بالتحقق من ان تكون‬
‫طرق التقييم لديها مناسبة ومتسقة كما تقوم بتقييم التأثير المحتمل‬
‫لهذه الطرق على عملية حساب األرباح والتوزيعات المتفق عليها بصورة‬
‫مشتركة بين تلك الوحدة وشركائها‪ .‬عالوة على ذلك‪ ،‬توجد لدى كل وحدة‬
‫تابعة استراتيجيات مناسبة ومحددة للتخارج وطرق ادارة المخاطر واعداد‬
‫التقارير فيما يتعلق بنشاطاتها االستثمارية في هذه المشاركات‪.‬‬
‫وتوكل صالحيات الموافقة على التسهيالت االئتمانية من قبل مجلس‬
‫مخاطر معدل الربح أو مخاطر معدل العائد‬
‫مخاطر معدل الربح او مخاطر معدل العائد هي مخاطر تعرض المجموعة‬
‫لخسارة مالية نتيجة عدم تناسب او تناسق معدل الربح على أصول‬
‫المجموعة من جهة مع معدل العائد على حسابات االستثمار المطلقة من‬
‫جهة اخرى‪ .‬ورغم ان المجموعة غير ملزمة بدفع أي عوائد محددة مسبقا‬
‫ألصحاب حسابات االستثمار‪ ،‬فإنها مع ذلك تقوم باستخدام طرق مناسبة‬
‫لمعادلة تقاسم الدخل لضمان توزيع األرباح بشكل عادل على أصحاب‬
‫حسابات االستثمار‪.‬‬
‫الهيكلة المالئمة للتسهيالت االئتمانية وتسعيرها‪ ،‬والحصول على أشكال‬
‫مخاطر الصرف للعملة األجنبية‬
‫تنشأ مخاطر سعر صرف العمالت األجنبية نتيجة لحركة سعر الصرف على‬
‫مدى فترة من الزمن‪ ،‬مما يؤدي إلى اثأر سلبية على إيرادات المجموعة‬
‫او على حقوق المساهمين‪ .‬ان المجموعة ّمعرضة لمخاطر تقلب أسعار‬
‫صرف العملة من حيث ان قيمة األدوات المالية او قيمة صافي االستثمار‬
‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬
‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬
‫• التأكد من أن كل الوحدات تسعى جاهدة لتحقيق أعلى درجات التعاون‬
‫بين أذرعها التجارية وإدارات إدارة المخاطر‪ ،‬فيما ُيعد تعيين وتدريب‬
‫موظفي إدارة االئتمان والمخاطر أولوية مستمرة في كل وحدة‪.‬‬
‫التأكد من أن كل وحدة تابعة لديها دليل معتمد إلدارة االئتمان‬ ‫•‬
‫والمخاطر يغطي جميع المخاطر ذات الصلة ومتوافق مع سياسات‬
‫وإجراءات المجموعة‪.‬‬
‫• التأكد من أن جميع الشركات التابعة تقدم تقارير إدارة المخاطر الشهرية‬
‫والفصلية في الوقت المناسب إلى «المقر الرئيسي»‪ ،‬وبشكل يلبي‬
‫المتطلبات الرقابية بالكامل‪ .‬ويتم تحسين محتويات تلك التقارير بشكل‬
‫مستمر بهدف تزويد المقر الرئيسي ببيانات شاملة‪.‬‬
‫تم وضع إطار قياسي إلدارة المخاطر في كل وحدات المجموعة‪ ،‬بحيث‬
‫ينعكس في األدلة التشغيلية التي تلتزم بشكل وثيق بسياسة المجموعة‬
‫فيما يتعلق بجميع فئات المخاطر الرئيسية التي تواجهها المجموعة عند‬
‫القيام بأعمالها‪ ،‬وتشمل‪ :‬االئتمان والسيولة والسوق (بما في ذلك سعر‬
‫األسهم ومعدل الربح ومخاطر الصرف األجنبي) والتشغيل (بما في ذلك‬
‫مخاطر االحتيال والمعلومات ومخاطر األمن السيبراني) ومخاطر االمتثال‬
‫لمبادئ لشريعة‪ .‬وتتم مناقشة كل من هذه المخاطر الرئيسية أدناه‪:‬‬
‫مخاطر االئتمان‬
‫مخاطر االئتمان هي مخاطر الخسارة التي تنجم عن إخفاق طرف ما في‬
‫عقد مالي في الوفاء بأحد التزاماته باتجاه الطرف اآلخر وهو ما يتسبب‬
‫في تحمل لخسارة مالية‪ .‬إن ذلك ينطبق على المجموعة في ادارة‬
‫التعرض لمخاطر التمويل التي تنتج عن استحقاق األقساط واإليجار في‬
‫صيغ تمويل مثل المرابحة واإلجارة وعمليات تمويل راس المال العامل في‬
‫صيغ السلم او استصناع او المضاربة او المشاركة‪.‬‬
‫ولدى كل وحدة تابعة للمجموعة إطار عام إلدارة مخاطر االئتمان يشمل‬
‫تشخيص وقياس ومتابعة وإعداد تقارير عن الرقابة على مخاطر االئتمان‪.‬‬
‫حيث تقوم كل وحدة تابعة للمجموعة بالتحكم في مخاطر االئتمان بدءاً‬
‫من عملية الموافقة األولية ومنح االئتمان‪ ،‬ثم المتابعة الالحقة للجدارة‬
‫االئتمانية للعميل واإلدارة النشطة للمتعرضات في المحفظة االئتمانية‪.‬‬
‫ادارة الوحدة التابعة الى لجان يعهد لها بمهام تحليل وتقييم االئتمان وفقاً‬
‫محددة عمل بها في تلك الوحدة‬
‫ُ‬ ‫لسياسات ائتمانية وإجراءات عمليات‬
‫التابعة‪.‬‬
‫وتتحقق اجراءات الحماية والتخفيف من مخاطر االئتمان بشكل أساسي‬
‫من خالل‪:‬‬
‫بذل العناية الواجبة في تحري الوضع المالي واالئتماني للعميل‪ ،‬بما في‬
‫ذلك النية القدرة على السداد‪،‬‬
‫مختلفة من الضمانات حيثما يعتبر ذلك ضرورياً ‪.‬‬
‫خالل العام ‪ ،2017‬قامت المجموعة ووحداتها باالستعدادات الالزمة‬
‫واكتسبت نظام تصنيف ايتماني وأنظمة أخرى بينما تم تحديث سياسات‬
‫وإجراءات االئتمان بعد إدخال المعيار المحاسبي‪ FAS 30‬من قبل هيئة‬
‫المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية في ‪.2018‬‬
‫‪26‬‬
 ‫‪albaraka.com‬‬

‫إدارة مخاطر تقنية المعلومات وأمن المعلومات (‪)IT & Information‬‬ ‫في الوحدات األجنبية التابعة لها قد تتذبذب او تهبط بسبب تغيرات‬
‫بالمركز الرئيسي اجتماعاٍ ت بصفة دورية وقد تم إصدار منظومة عمل‬ ‫في أسعار صرف العملة‪ .‬ان تفاصيل صافي التعرضات المهمة لمخاطر‬
‫جديدة إلجراءات إدارة مخاطر امن المعلومات وتم تعميمها على كافة‬ ‫صرف العملة األجنبية للمجموعة كما في ‪ 31‬ديسمبر ‪ 2022‬مذكورة في‬
‫الوحدات لالسترشاد بها‪.‬‬ ‫اإليضاح رقم ‪ 28‬من القوائم المالية‪.‬‬

‫مخاطر عدم االمتثال‬ ‫مخاطر التشغيل‬

‫يتم تعريف مخاطر عدم االمتثال على أنها مخاطر التعرض لجزاءات او‬ ‫مخاطر التشغيل هي مخاطر الخسارة المالية او األضرار التي تنشأ عن عدم‬
‫عقوبات قانونية او رقابية او لخسارة مادية او مالية او فقدان سمعة قد‬ ‫كفاية او فشل طرق العمل الداخلية او الموظفين او أنظمة المجموعة او‬
‫يتعرض لها البنك نتيجة لعدم التزامه بالقوانين او التنظيمات او القواعد او‬ ‫من عوامل اخرى خارجية‪.‬‬
‫متطلبات اإلبالغ او مدونات السلوك او المعايير‪ .‬وقد تغير المشهد كثيرا‬
‫تتم إدارة مخاطر التشغيل عن طريق إجراءات عمل وأقليات متابعة داخلية‪،‬‬
‫فيما يتعلق باالمتثال في السنوات األخيرة‪ ،‬ولذلك فان مجموعة البركة‬
‫بينما تتم إدارة المخاطر القانونية عن طريق التشاور الّ فعال مع مستشارين‬
‫ووحداتها التابعة تبذل جهودا حثيثة ومتواصلة لتعزيز أطر إدارة مخاطر‬
‫قانونيين من داخل المجموعة ومن خارجها‪ .‬وتتم إدارة األنواع األخرى من‬
‫االمتثال‪ .‬ويرجى مراجعة الجزء الخاص بوظيفة االمتثال في المجموعة في‬
‫مخاطر التشغيل عن طريق تامين توفر موظفين مدربين ومؤهلين وبنية‬
‫هذا التقرير للمزيد من التفاصيل في هذا الشأن‪.‬‬
‫تحتية مناسبة وعمليات وأدوات تحكم وأنظمة فعالة لتأمين تشخيص‬
‫مخاطر عدم االمتثال للشريعة اإلسالمية‬ ‫وتقييم وإدارة جميع المخاطر الجوهرية‪.‬‬
‫تنشأ مخاطر عدم االمتثال للشريعة اإلسالمية عن اإلخفاق في االمتثال‬
‫وتتعرض المجموعة أيضا إلى مخاطر تتعلق بمسؤولياتها المتعلقة بالثقة‬
‫لقواعد ومبادئ الشريعة اإلسالمية‪ ،‬وهي بالتالي مماثلة في ذلك‬
‫واألمانة تجاه مودعي األموال‪ .‬وتنشا مخاطر الثقة واألمانة من اإلخفاق‬
‫لمخاطر السمعة‪ .‬وتشمل هذه المخاطر أيضاً مخاطر العقوبات القانونية‬
‫في األداء ًوفقا للمعايير الصريحة والضمنية التي تنطبق على مسؤوليات‬
‫أو الرقابية التي قد تتعرض لها المجموعة أو الوحدات التابعة نتيجة اإلخفاق‬
‫األمانة في البنوك اإلسالمية‪ ،‬مما يؤدي إلى خسائر في االستثمارات او‬
‫في االمتثال بمتطلبات القوانين واألنظمة‪ .‬وكما ّتم ذكره اعاله‪ ،‬توجد‬
‫الى اإلخفاق في حماية مصالح أصحاب الحسابات االستثمارية‪ .‬وتوجد لدى‬
‫لدى المجموعة سياسة امتثال تّ نص على تقييم مخاطر االمتثال‪ ،‬وتنفيذ‬
‫الوحدات التابعة للمجموعة آليات مناسبة لحماية مصالح جميع المودعين‪.‬‬
‫ضوابط مناسبة والتأكد من فاعليتها وتصحيح األخطاء والقضاء على‬
‫وفي حالت خلط أموال أصحاب الحسابات االستثمارية مع األموال الذاتية‬
‫االستثناءات‪ .‬كما توجد لدى الوحدات التابعة للمجموعة أنظمة وأدوات‬
‫لوحدة من الوحدات التابعة للمجموعة‪ ،‬تقوم وحدة المجموعة المعنية‬
‫تّ حكم‪ ،‬بما في ذلك هيئة الرقابة الشرعية الخاصة بكل وحدة‪ ،‬لضمان‬
‫بالتحقق من وضع وتطبيق وإعداد تقارير عن أسس تخصيص واقتسام‬
‫االمتثال لجميع قواعد ومبادئ الشريعة اإلسالمية‪ .‬وبموجب أنظمة‬
‫األصول واإليرادات والتكاليف واألرباح بطريقة تتوافق مع مسؤوليات‬
‫مصرف البحرين المركزي ومعايير هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات‬
‫األمانة للمجموعة‪.‬‬
‫المالية اإلسالمية‪ّ ،‬تم الحصول على مصادقة الهيئة الموحدة للرقابة‬
‫الشرعية على أن المجموعة ممتثلة لمعايير ومبادئ الشريعة اإلسالمية‪.‬‬ ‫كما هو مذكور اعاله‪ ،‬تقتضي سياسة المجموعة بأن يتم القيام بمهام‬
‫عمالت القيود والتسجيل في الدفاتر ومراقبة المعامالت من قبل‬
‫إدارة رأس المال ‪ /‬مالءة رأس المال‬
‫موظف مستقل عن وغير الموظف الذي بدأ المعاملة‪ .‬وتقع على‬
‫ويشترط مصرف البحرين المركزي على كل شركة استثمارية يقع مقرها‬
‫الوحدات التابعة للمجموعة مسؤوليه أساسية في تحديد وإدارة مخاطر‬
‫في البحرين تحت الفئة ‪ ،1‬الحفاظ على الحد األدنى من رأس المال البالغ‬
‫التشغيل الخاصة بها‪ .‬كما تسترشد كل وحدة تابعة في عملها بسياسات‬
‫مليون دينار بحريني‪ ،‬والمحافظة على نسبة كفاية رأس المال بحد أدنى‬
‫وإجراءات وضوابط مناسبة لكل مهمة من مهامها‪ .‬وتقتضي سياسات‬
‫ال يقل عن ‪.110٪‬‬
‫وإجراءات الرقابة الداخلية الفصل بين المهام وتفويض الصالحيات واعداد‬
‫تقارير عن التجاوزات واالستثناءات وإدارة التعرضات واعداد تقارير عنها‬
‫يتوجب احتساب رأس المال التنظيمي لكل شركة استثمارية يقع مقرها‬
‫مبنيا على تقارير ادارية‬
‫ومطابقة الحسابات‪ ،‬على ان يكون ذلك جميعه ً‬
‫بناء على حقوق الملكية للمساهمين‪ ،‬ويجب على شركة‬ ‫في البحرين ً‬ ‫آ نية وموثوق في دقتها‪.‬‬
‫االستثمار كذلك الحفاظ على كفاية مواردها البشرية والمالية وغيرها من‬
‫الموارد وبشكل كافٍ لتشغيل أعمالها التجارية بطريقة اعتيادية‪.‬‬ ‫تقوم وحدات رقابة داخلية منفصلة ومستقلة بالمراقبة المستمرة على‬
‫كاف لتلبية المتطلبات‬
‫ٍ‬ ‫بالضرائب المؤجلة‪ .‬إن الوضع الحالي لرأس المال‬ ‫إجراءات األعمال اليومية والتأكد من االمتثال لإلجراءات الرقابية األساسية‪.‬‬
‫التنظيمية الجديدة لرأس المال‪.‬‬
‫مخاطر أمن المعلومات (األمن السيبراني)‬
‫واصلت مجموعة البركة تطوير وتحديث إدارة مخاطر أمن المعلومات‬
‫(األمن السيبراني) بشكل مستمر في عام ‪ ،2022‬إذ قامت بتحليل‬
‫وقياس حجم المخاطر وتشخيص اجراءات التحكم والضبط وتنفيذ الحلول‪.‬‬
‫لدى المجموعة اجراءات وسياسات كاملة لمنظومة أمن المعلومات التي‬
‫تعتبر في مصاف المنظومات العالمية لألسواق المتقدمة‪ .‬تعقد لجنة‬

‫‪27‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫حوكمة الشركات (تتمــــــــــة)‬

‫الرقمنة وتكنولوجيا المعلومات‬

‫تحكم لجنة الرقمنة وتكنولوجيا المعلومات وأمن المعلومات وتدعم‬
‫استراتيجيات وسياسات ومشاريع ومبادرات الرقمنة وتكنولوجيا‬
‫المعلومات وأمن المعلومات عبر المقر الرئيسي لمجموعة البركة‬
‫والوحدات التابعة‪ ،‬وتضمن توافقها مع األهداف االستراتيجية للمجموعة‪،‬‬
‫فضال عن االستراتيجية المحلية لكل شركة تابعة‪ .‬تراقب المجموعة بشكل‬
‫ً‬
‫دوري تلك االستراتيجيات عبر كل الوحدات التابعة لمجموعة البركة للتأكد‬
‫من أنها تمكّ ن استراتيجية أعمال المجموعة وأهدافها االستراتيجية‪.‬‬

‫جميع الوحدات التابعة لمجموعة البركة لديها استراتيجياتها الخاصة للتحول‬

‫الرقمي وباشرت بالفعل في تنفيذ هذه االستراتيجيات‪ .‬تقوم هذه‬
‫الوحدات الفرعية حالياً بإطالق حلول وميزات جديدة كجزء من رحلتها للتحول‬
‫الرقمي‪ ،‬بما في ذلك التطبيقات المصرفية المتطورة عبر الهاتف النقال‬
‫والمحافظ وميزة التسجيل الرقمي للعمالء وأتمتة المكاتب الخلفية‬
‫وروبوتات الدردشة ومبادرات الصيرفة المفتوحة المختلفة والفروع‬
‫الرقمية وغيرها‪.‬‬

‫وفي الوقت ذاته‪ ،‬نجحت العديد من الوحدات التابعة في استبدال أنظمتها‬

‫المصرفية األساسية القديمة بأنظمة مصرفية أساسية حديثة ومتطورة‪.‬‬
‫حلول جديدة في مجاالت عدة مثل األتمتة‬
‫ً‬ ‫وتقدم الوحدات التابعة اآلن‬
‫واالمتثال وإدارة المخاطر واألمن السيبراني باإلضافة إلى استكشاف‬
‫التقنيات الجديدة المتعلقة بالذكاء االصطناعي وأتمتة العمليات الروبوتية‪.‬‬
‫ولدى كل وحدة فرعية خطة لضمان استمرارية األعمال ومراكز للتعافي‬
‫من الكوارث وتتم مراجعة واجراء االختبارات الالزمة لهذه الخطط بانتظام‪.‬‬

‫االمتثال لمتطلبات حوكمة الشركات من مصرف البحرين المركزي‬

‫تحت وحدة ‪HC‬‬

‫وفقا لتقييم االلتزام المستقل الذي اجري لتغطية العام ‪ ،2022‬تتوافق‬

‫ً‬
‫مجموعة البركة بالكامل مع متطلبات حوكمة الشركات الموضحة في وحدة‬
‫‪ HC‬في كتاب القواعد لمصرف البحرين المركزي‪ ،‬باستثناء ما يلي‪:‬‬

‫وافق مصرف البحرين المركزي‬ ‫أن يكون رئيس مجلس اإلدارة‬

‫على تعيين الشيخ عبدالّ له كامل‬ ‫مستقل للمجلس بحيث‬
‫ً‬ ‫عضوا‬
‫ً‬
‫رئيسا لمجلس اإلدارة والصفة‬ ‫يتحقق التوازن المناسب بين‬
‫لعضويته هي عضو مجلس إدارة‬ ‫السلطات وتحقيق قدرة أكبر‬
‫غير تنفيذي ‪ -‬غير مستقل‪.‬‬ ‫للمجلس على اتخاذ قرارات‬
‫مستقلة‬

‫لم تنظم أو تحجز أي جلسات‬ ‫بغرض تسهيل االتصال الحر‬

‫قبل اجتماعات مجلس اإلدارة أو‬ ‫والمفتوح بين أعضاء مجلس‬
‫نظرا ألن جميع المديرين‬
‫ً‬ ‫بعدها ‪،‬‬ ‫اإلدارة المستقلين‪ ،‬يجب أن‬
‫المستقلين لديهم قنوات اتصال‬ ‫يسبق أو يتبع كل اجتماع لمجلس‬
‫مباشرة مع بعضهم البعض‬ ‫اإلدارة جلسة ال يحضر فيها سوى‬
‫وبشكل منتظم أو عند الحاجة‪.‬‬ ‫أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫المستقلون‪ ،‬باستثناء ما قد‬
‫يقررونه هم أنفسهم‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪28‬‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫اإلسالم والتمويل االجتماعي والمستدام‬

‫‪4 .‬برنامج البركة لاللتزام بالوقت‪ :‬تلتزم الشركات التابعة لمجموعة البركة‬ ‫اإلسالم والتمويل االجتماعي والمستدام‬
‫بعدد معين من ساعات مشاركة موظفيها في المساهمات االجتماعية‬ ‫فلسفتنا تستند إلى أن الخالق وهب اإلنسان أهلية وراثة هذه األرض‪،‬‬
‫والتعليمية لصالح مجتمعاتنا المحلي‪.‬‬ ‫وبالتالي فإن البشر ليسوا مالكين لثرواتها بل هم مؤتمنون عليها‪ .‬ونظراً‬
‫ألن غرض البشرية هو بناء هذه األرض وتعميرها‪ ،‬يكمن دورنا في منح‬
‫وعلى الرغم من وجود برامج محددة عبر مجموعة البركة ولسنوات عدة‪،‬‬ ‫الفرص لآلخرين‪ .‬وبالتالي‪ ،‬يجب استثمار تلك الثروات التي وهبها لنا‬
‫تضفي الطبيعة الخاصة للخدمات المصرفية اإلسالمية مزيداً من القيمة‬ ‫الخالق لخلق مزيد من الثروات والفرص لمجتمعاتنا التي نعمل من خاللها‪.‬‬
‫إلى مجتمعاتنا‪ ،‬فيما تتوافق تمويالتنا ومنتجاتنا األخرى مع متطلبات‬
‫المجتمع واالستدامة‪ ،‬ألنها تخلق المزيد من فرص العمل والنمو‬ ‫بصفتنا أعضاء في مجموعة مصرفية تقوم على المبادئ والقيم‬
‫االقتصادي والرفاه االجتماعي‪ .‬لذلك تم تضمين المثل العليا للتمويل‬ ‫اإلسالمية السمحاء‪ ،‬فإننا نؤمن بالتزامنا تجاه مجتمعاتنا‪ ،‬ومن خالل رعاية‬
‫االجتماعي والمستدام في نسيج نموذج أعمال المجموعة‪ ،‬ونفذت بنجاح‬ ‫مجموعة واسعة من المشاريع االجتماعية‪ ،‬الهادية إلي تحسين الظروف‬
‫العديد من المبادرات في هذا الصدد‪ .‬وباإلضافة إلى ممارسة األعمال‬ ‫المعيشية ونوعية الحياة لألفراد المحتاجين في مجتمعاتنا المحلية التي‬
‫التجارية مع عمالئها من األفراد والشركات‪ ،‬شاركت مجموعة البركة خالل‬ ‫نعمل من خاللها‪.‬‬
‫العام في مجموعة واسعة من المبادرات التي هدفت لخلق فرص‬
‫العمل والتعليم والرعاية الصحية واالستدامة‪ ،‬وبقيمة إجمالية بلغت نحو‬ ‫وفي إطار التزامنا تجاه المجتمع‪ ،‬نسعى جاهدين لتطبيق إحدى الركائز‬
‫‪ 600000‬دوالر أمريكي‪ .‬وفي إطار متطلبات الشريعة اإلسالمية‪ ،‬ال يجوز‬ ‫الفلسفية الهامة للصيرفة اإلسالمية‪ ،‬وهي مفهوم إعمار األرض ‪ -‬البناء‬
‫نشر تبرعات الزكاة وبالتالي ال يتم احتسابها ضمن هذا المبلغ‪.‬‬ ‫أو تطوير األرض ‪ -‬ما يعني إضافة مزيداً من القيمة الملموسة ألصولنا‬
‫(سواء كانت طبيعية أو بشرية)‪.‬‬
‫بمناسبة الذكرى العشرين لتأسيس مجموعة البركة في عام ‪،2022‬‬
‫شارك المقر الرئيسي للمجموعة في البحرين‪ ،‬جنباً إلى جنب مع جميع‬ ‫هذا المفهوم له عالقة مباشرة بتنمية المجتمع وتطوره االجتماعي‬
‫حظا في البلدان التي تعمل فيها من‬ ‫وحداته التابعة‪ ،‬نجاحها مع األقل ً‬ ‫واالقتصادي‪ ،‬وهو ما تسعى المجموعة إلى تطبيقه عبر وساطة‬
‫خالل إطالق يوم البركة األول‪ .‬وفي ‪ 11‬نوفمبر‪ ،‬شارك جميع موظفي‬ ‫استثمارية نشطة يواكبها إنتاج حقيقي وذو قيمة مضافة‪ ،‬وتبادل للسلع‬
‫المجموعة ووحداتها التابعة وعائالتهم وأصدقائهم في أنشطة الخدمة‬ ‫والخدمات‪ ،‬ما يمكننا من تقديم بدائل عملية للوسطاء الماليين الذين ال‬
‫المجتمعية بمجتمعاتهم المحلية التي بلغ مجموعها أكثر من ‪ 200‬شخص‪،‬‬ ‫يقدمون أي فائدة للمجتمع ككل‪.‬‬
‫وبشكل أثّ ر على حياة اآلالف في ثالث قارات بمناسبة يوم البركة‪.‬‬
‫التمويل االجتماعي والمستدام يعتبر أساساً لنموذج أعمال المجموعة‬
‫وأثرت المشاريع المجتمعية في جميع تلك البلدان على حياة أكثر من ‪2500‬‬ ‫في جميع البلدان التي تعمل فيها‪ ،‬فيما تتبنى كل الوحدات التابعة مبادئ‬
‫شخص‪ .‬كانت الفكرة الرئيسية لهذا العام تحت عنوان‪ :‬مجموعة األمم‬ ‫األخالق اإلسالمية وتطبقها على عملياتها وخدماتها المصرفية‪.‬‬
‫المتحدة للتنمية المستدامة ‪ -‬الصحة الجيدة والرفاه‪ .‬وتضمنت المبادرات‬
‫المجتمعية‪ ،‬على سبيل المثال ال الحصر‪ :‬التبرع بالمالبس واألحذية‬ ‫المبادئ التوجيهية‬
‫والبطانيات باإلضافة إلى تقديم الوجبات والسالل الغذائية للعائالت‬
‫تتمثل مهمتنا في تلبية االحتياجات المالية للمجتمعات في جميع أنحاء‬
‫واألفراد المحتاجين‪ .‬وعلى صعيد الصحة‪ ،‬تبرعت فرق المجموعة بمضخات‬
‫العالم من خالل تبني نهج أخالقي يركز على العمالء ومصمم خصيصاً‬
‫األنسولين لألطفال المصابين بالسكري ومعدات رياضية لتحسين النشاط‬
‫لمواكبة العصر الرقمي‪ ،‬ويتوافق مع معتقداتنا األساسية في التقاسم‬
‫البدني والتنسيق لخدمة ألطفال المصابين بالتوحد والتخلف العقلي‪ .‬كما‬
‫المتبادل للمكافآت مع شركائنا في نجاح األعمال؛ وهم عمالئنا وموظفينا‬
‫تبرعت الوحدات التابعة لنا بالكراسي المتحركة للمعاقين وأجهزة السكري‬
‫ومساهمينا ومجتمعاتنا بشكل عام‪.‬‬
‫وجمع األموال لتغطية تكاليف عالج مرضى السرطان وتقديم النظارات‬
‫الطبية لألطفال‪.‬‬
‫نحن نرى المال وسيلة لالستفادة من الفرص المتاحة وخلق مجتمع أفضل‬
‫لنا جميعاً ؛ حيث يصبح المال بمثابة القناة التي تفتح لنا فرصاً جديدة للعمل‬
‫معاً وتقاسم المكافآت‪ ،‬وبصفتنا مشرفين على الموارد الموكلة إلينا‪،‬‬
‫التعليم‬ ‫تساهم جهودنا في بناء المجتمعات‪ ،‬محلياً وفي العالم على نطاق أوسع‪.‬‬
‫خلق الوظائف‬ ‫الطاقة المستدامة‬
‫‪% 11‬‬
‫‪%3‬‬ ‫‪%9‬‬
‫أخرى‬ ‫تشرف لجنة مجلس اإلدارة على برنامج البركة للتمويل المجتمعي‬
‫‪%9‬‬
‫والمستدام‪ ،‬وهو يقوم على الركائز األربع التالية‪:‬‬

‫‪1 .‬برنامج البركة الخيري‪ :‬يغطي هذا البرنامج تعزيز وتمويل مجموعة‬
‫واسعة من األنشطة بما في ذلك الفنون واآلداب والثقافة واألعمال‬
‫العلمية واألدبية واألنشطة الهادفة إلى مساعدة ذوي الهمم وتيسير‬
‫الرعاية الصحية‬ ‫جهودهم الخاصة من خالل التدريب المهني‪.‬‬
‫‪% 68‬‬
‫‪2 .‬برنامج البركة للفرص االقتصادية واالستثمارات المجتمعية‪ :‬ويغطي‬
‫تطوير المجتمعات بما في ذلك التمويل واالستثمارات في المشاريع‬
‫التي تدعم اإلسكان الميسور التكلفة ومجموعة متنوعة من برامج‬
‫التعليم‬ ‫الرعاية الصحية واألنشطة ذات الصل والمشروعات متناهية الصغر‬
‫والصغيرة والمتوسطة والصناعات المحلية وغيرها‪.‬‬
‫الطاقة المستدامة‬
‫الرعاية الصحية‬ ‫‪3 .‬برنامج البركة للقرض الحسن‪ :‬يغطي القروض الخيرية المقدمة على‬
‫أساس خيري‪.‬‬
‫خلق الوظائف‬
‫أخرى‬

‫‪29‬‬ ‫تقرير حوكمة الشركات ‪ I 2022‬مجموعة البركة‬

 ‫‪albaraka.com‬‬

‫الموحدة للرقابة الشرعية‬

‫ّ‬ ‫أعضاء مجلس اإلدارة والهيئة‬

‫الموحدة للرقابة الشرعية‬

‫ّ‬ ‫أعضاء الهيئة‬ ‫أعضاء مجلس اإلدارة‬
‫فضيلة الشيخ‪ /‬عبداللّ ه بن سليمان المنيع‬ ‫األستاذ‪ /‬عبداللّ ه صالح كامل‬
‫رئيسا‬ ‫رئيس مجلس اإلدارة ‪ -‬غير تنفيذي‬

‫فضيلة الشيخ الدكتور‪ /‬عبد اللطيف آل محمود‬ ‫األستاذ‪ /‬محمد إبراهيم الشروقي‬
‫نائب الرئيس‬ ‫نائب رئيس مجلس اإلدارة‬

‫فضيلة الشيخ الدكتور‪ /‬العياشي الصادق فداد‬ ‫األستاذ‪ /‬توفيق شاكر مفتي‬
‫عضواً‬ ‫عضو مجلس اإلدارة ‪ -‬غير تنفيذي‬

‫فضيلة الشيخ الدكتور‪ /‬سعد بن ناصر الشثري‬ ‫الدكتور‪ /‬جهاد النقلة‬

‫عضواً‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬

‫األستاذ‪ /‬يوسف حسن خالوي‬ ‫األستاذ‪ /‬حسام بن الحاج عمر‬

‫عضو مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي للمجموعة‬
‫عضواً‬
‫الدكتور‪ /‬خالد عبداللّ ه عتيق‬
‫الطيب محمد‬‫ّ‬ ‫الدكتور‪ /‬التيجاني‬ ‫عضو مجلس اإلدارة‬
‫الموحدة للرقابة الشرعية والمراقب الشرعي‬
‫ّ‬ ‫سكرتير الهيئة‬
‫األستاذة‪ /‬داليا حازم خورشيد‬
‫عضو مجلس اإلدارة‬

‫الدكتور‪ /‬زياد أحمد بهاء الدين‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬

‫األستاذ‪ /‬سعود صالح الصالح‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬

‫صباحي‬
‫األستاذ‪ /‬عبد اإلله عبد الرحيم ّ‬
‫عضو مجلس اإلدارة ‪ -‬تنفيذي‬

‫األستاذ‪ /‬فهد عبداللّ ه الراجحي‬

‫عضو مجلس اإلدارة ‪ -‬غير تنفيذي‬

‫الدكتور‪ /‬محمد المنصف شيخ روحه‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬

‫األستاذ‪ /‬ناصر محمد النويس‬

‫عضو مجلس اإلدارة‬

‫األستاذ‪ /‬عبدالملك مزهر‬

‫سكرتير مجلس اإلدارة‬

‫مالحظات‪:‬‬

‫رئيس عضو في‬ ‫اللّ جنة‬ ‫•غادر األستاذ مازن خيري مناع مجموعة البركة كعضو مجلس‬
‫اللّ جنة‬ ‫اللّ جنة‬ ‫إدارة ورئيس تنفيذي للمجموعة في ‪ 30‬يونيو ‪.2022‬‬

‫التنفيذية لمجلس اإلدارة‬

‫ّ‬ ‫اللّ جنة‬ ‫•تم تعيين األستاذ حسام بن الحاج عمر كعضو مجلس إدارة‬
‫اعتباراً من ‪ 24‬أكتوبر ‪.2022‬‬
‫لجنة مجلس اإلدارة للتدقيق‬

‫لجنة مجلس اإلدارة للترشيحات والمكافآت‬

‫لجنة مجلس اإلدارة للمخاطر‬
‫لجنة مجلس اإلدارة لتمويالت االستدامة والمسؤولية االجتماعية‬
‫لجنة مجلس اإلدارة لالمتثال والحوكمة‬
‫أعضاء مجلس اإلدارة المستقلون‬

‫مجموعة البركة ‪ I‬تقرير حوكمة الشركات ‪2022‬‬ ‫‪30‬‬