CH NG I

T̉NG QUAN V̀
TH M Đ̣NH T́N ḌNG
Tr m Thị Xuân H ng

21 November 2011 1 Trầm Thị Xuân Hương

 CH NG 1

Phần A: Những vấn đề c bản về

tín dụng
Phần B : Những vấn đề c bản
thẩm định tín dụng

21 November 2011 2 Trầm Thị Xuân Hương

 Ph n A: Những v n đề c bản về TD

C sở pháp lý

Khách hàng doanh nghiệp, KH cá nhân

Nhóm khách hàng có liên quan

Đối t ợng không c p TD, hạn chế tín d ng

Giới hạn c p tín d ng

21 November 2011 3 Trầm Thị Xuân Hương

 PH N B

I.Ṃc đ́ch th̉m đ̣nh

II.T̀i lịu th̉m đ̣nh t́n ḍng

III.Quy tr̀nh th̉m đ̣nh t́n ḍng

IV.Ṇi dung cơ b̉n c̉a Th̉m đ̣nh t́n ḍng

V.Tổ ch́c tḥc hịn công t́c th̉m đ̣nh

21 November 2011 4 Trầm Thị Xuân Hương

 Nghieäp vuï tín duïng (Credits )

Cho vay (Loan)

Chieát khaáu (Discount )

Baûo laõnh (guarantee)

Cho thueâ taøi chính (Fiancial Leasing )

Bao thanh toaùn (Factroring )

Thaáu chi (Over draft)

Hình thöùc khaùc

21 November 2011 Trầm

5 Thị
Xuân
 CÁC QUY ÑÒNH V TÍN DUÏNG

Cho vay

T
Chuû yeáu

Ngân hàng Khách

thương mại hàng

T’ = T + t

11/21/2011 Nghiệp vụ NHTM 6

21 November 2011 Trầm

6 Thị
Xuân
 C sở pháp lý

Luật Tổ chức tín dụng

Luật Doanh nghiệp

Nghị Định 163

Quyết định 1627 của NHNN

Quy chế, quy trình, thông báo

21 November 2011 Trầm

7 Thị
Xuân
 1. Phaïm vi aùp duïng

BEÂN BEÂN
ÑI VAY Nghieäp vuï CHO
cho vay VAY

Toå chöùc TD

Phaùp nhaân Caù nhaân

Trong
vaø
ngoaøi nöôùc

21 November 2011 Trầm

8 Thị
Xuân
 Phaùp nhaân Caù nhaân

DNNN, Cty CP Caù nhaân

Coâng ty TNHH  Hoä gia ñình
 Coâng ty LD  Hoä caù theå,
Cty 100% voán NN  Hoä noâng daân
 Coâng ty hôïp  DN tö nhaân
doanh
- HTX

21 November 2011 Trầm

9 Thị
Xuân
 2. Nguyeân taéc cho vay
Voán vay

Söû duïng ñuùng Hoaøn traû nôï goác vaø

muïc ñích laõi ñuùng haïn

Cho ai vay, ñeå laøm gì

Hoaøn Laõi

traû
Yeâu caàu
YÙ nghóa
21 November 2011 Trầm
10 Thị
Xuân
 3. Ñieàu kieän cho vay
Coù naêng löïc phaùp luaät daân söï, naêng löïc haønh vi daân söï, chòu traùch nhieäm
daân söï

Coù muïc ñích vay hôïp phaùp

Coù phöông aùn vaø döï aùn khaû thi hieäu quaû

Coù naêng löïc taøi chính ñuû ñaûm baûo traû nôï trong suoát
thôøi haïn cam keát

Coù TS baûo ñaûm theo ñuùng quy ñònh cuûa phaùp luaät

21 November 2011 Trầm

11 Thị
Xuân
 4. Ñoái töôïng cho vay

Theo ñieàu 9 quyeát ñònh 1627 : NH khoâng cho vay

Mua saém nhöõng TS maø PL nghieâm caámï

Thöïc hieän chi phí maø PL nghieâm caám

Thöïc hieän nhu caàu taøi chính maø PL nghieâm caám

21 November 2011 Trầm

12 Thị
Xuân
 5. Thôøi haïn cho vay

Khaùi nieäm
KH DN

Xaùc ñònh thôøi gian

cho vay hôïp lyù ?
KH cá nhân

Hãy cho v́ ḍ c̣ thể ?

21 November 2011 Trầm

13 Thị
Xuân
 6 Hình thức cấp tín dụng
Thời gian Mục đích

Kỹ thuật Khách hàng

TD

Loại tiền Tính chất

21 November 2011 Trầm

14 Thị
Xuân
 7 Ph ng thức cho vay
NHTM áp dụng
Cho vay từng lần
Cho vay HMTD

Cho vay khác Cho vay

Cho vay dự án

Cho vay
Tra góp

21 November 2011 Trầm

15 Thị
Xuân
 8 Một số quy định khác

Đối t ợng không cho vay

Đố i tượng hạn chế NHTM

nĐiều 128_gioi han tin dung.doc cấp tín dụng

21 November 2011 Trầm

16 Thị
Xuân
 Ph n B
T NG QUAN V TH M Đ NH TÍN D NG

1. Th m đ nh tín d ng là gì ?

Là việc sử d ng các công c kỹ thuật phân

tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin
cậy của những thông tin Khách hàng đã
cung cấp và đánh giá những rủi ro Ngân
hàng có thể gặp phải nhằm ph c v cho
việc ra quy t đ nh cấp tín d ng.
21 November 2011 17 Trầm Thị Xuân Hương
 I.M c đ́ch th m định

2.Ý nghĩa:

Đối với NHTM

Giúp đánh giá đ ợc mức độ tin cậy c a

dự án đ u t , ph ng án SXKD

Đ́nh giá được ḿc đ̣ r̉i ro c̉a

ḍ án đầu tư, phương án SXKD

Lựa chọn khách hàng cấp tín dụng thực hiện

chính sách tín dụng

21 November 2011 18 Trầm Thị Xuân Hương

 I.M c đ́ch th m định
3.Mục đích thẩm định:
Giúp NHTM
Ra quyết định cấp tín dụng

Tránh 2 sai lầm

1 2

Cấp TD cho ḍ án, Từ chối cấp

khỏn vay xấu. TD cho ḍ án,
Khỏn tín ḍng có khỏn vay tốt
nhi u r̉i ro

21 November 2011 19 Trầm Thị Xuân Hương

 6. Tài liệu dùng cho th m đ nh tín d ng

Từ
Từ NH
Khách
cho vay
hàng

Từ NH Ngu n
Nhà n ớc khác…

21 November 2011 20 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
4.Tài liệu từ khách hàng:
1 Hồ s pháp lỦ

2 Hồ s tƠi ch́nh

3 Hồ s dự án, ph ng án

4 TƠi liệu khác

21 November 2011 21 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
4.Tài liệu từ khách hàng:

Hồ sơ
pháp lý Đi u ḷ doanh nghịp

21 November 2011 22 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
4.Tài liệu từ khách hàng:

BCTC 2 ( 3 năm) gần nhất

BCTC ḍ tính cho những năm tới

Hồ sơ Phương án khắc pḥc lỗ (n u có)

Tài chính
B̉ng kê các loại công nợ

B̉ng kê khỏn ph̉i thu, tr̉, hàng tồn kho

Giấy tờ khác khi cần

21 November 2011 23 Trầm Thị Xuân Hương
 II.TƠi liệu th m định
4.Tài liệu từ khách hàng:

K hoạch s̉n xuất kinh doanh

Hồ sơ PA s̉n xuất, kh̉ năng tr̉ nợ, nguồn tr̉

Phương ́n
SXKD
Ḍ toán chi phí hoạt đ̣ng

Giấy tờ khác

21 November 2011 24 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
4.Tài liệu từ khách hàng:

Báo cáo nghiên ću ti n kh̉ thi, kh̉ thi

Hồ sơ Quy t đ̣nh phê duỵt ḍ án đầu tư

Ḍ ́n đầu
tư
Thi t k kỹ thuật, tổng ḍ toán

Giấy tờ khác

21 November 2011 25 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
5.Tài liệu từ ngân hàng:
Tài lịu từ ngân hàng

Cơ sở Thông Thông tin

dữ lịu các phòng T̀i lịu
tin giao
c̉a NH khác
ḍch liên quan

21 November 2011 26 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
6.Tài liệu từ NHNN:
Tài lịu từ NHNN

Các quy Chỉ đạo Ćc số

CIC đ̣nh c̉a tṛc ti p từ lịu tổng
NHNN NHNN hợp kh́c

21 November 2011 27 Trầm Thị Xuân Hương

 II.TƠi liệu th m định
7.Tài liệu từ Cơ quan khác:
Tài lịu từ Cơ quan khác

Cơ quan Báo chí,

Ch́nh ph̉ Ḅ t̀i ngang ḅ ngân hàng
chính khác liên quan

21 November 2011 28 Trầm Thị Xuân Hương

 7. u, nh c điểm của các ngu n tài liệu
cung cấp

Ngu n tài liệu u điểm Nh c điểm

• Từ KH • Tiết kiệm thời • Mức độ tin cậy

gian, chi phí không cao

• Từ NH • Độ tin cậy cao • Tính kịp thời

• Tài liệu khác • Chất lượng tương • Chi phí cao

đối cao

21 November 2011 29 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
1 Kiểm tra hồ sơ TD v̀ ṃc đ́ch TD
2 Đi u tra, thu thập, tổng hợp thông tin
3 Kiểm tra, x́c minh thông tin
4 Phân tích ngành
5 Phân t́ch, th̉m đ̣nh kh́ch h̀ng
6 Ḍ ki n lợi ́ch c̉a Ngân h̀ng
7 Phân t́ch, th̉m đ̣nh ḍ ́n, PA SXKD
8 Th̉m đ̣nh TSBĐ
9 Lập tờ tr̀nh th̉m đ̣nh t́n ḍng đ xuất cấp t́n ḍng
21 November 2011 30 Trầm Thị Xuân Hương
 III.Quy trình th m định t́n d ng
1 Kiểm tra hồ sơ TD v̀ ṃc đ́ch TD

Kiểm tra ṃc đ́ch vay vốn Kiểm tra hồ sơ kh́ch h̀ng
- Chú ý hàng hóa, ḍch - Tính xác tḥc,
ṿ cấm kinh doanh hợp pháp, hợp ḷ

Kiểm tra hồ sơ khỏn TD v̀

hồ sơ b̉o đ̉m TD
- Chú ý ngành
ngh kinh doanh
21 November 2011 31 Trầm Thị Xuân Hương
 III.Quy trình th m định t́n d ng
2 Đi u tra, thu thập, tổng hợp thông tin

-Ban lãnh đạo

V KH -T̀nh trạng nh̀ xưởng, thi t ḅ, ḿy móc..
vay vốn -T̀nh trạng SXKD, t̀i ch́nh
-Đ́nh gí TSBD

-Thu thập qua nh̀ cung cấp h̀ng hóa, thi t

V DA, ḅ…
-Qua phương tịn thông tin đại chúng, cơ
PA
quan nh̀ nước…
SXKD -Qua ćc b́o ćo, nghiên ću.
-Từ ḍ ́n, phương ́n cùng loại

21 November 2011 32 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
3 Kiểm tra, x́c minh thông tin

• Hồ sơ vay vốn trước đây

1 • Qua CIC, phòng thông tin c̉a NH

• Bạn hàng, đối tác c̉a KH

2 • Cơ quan qủn lý tṛc ti p c̉a KH

• Các NH mà KH đã có quan ḥ TD
3 • Kiểm tra qua nguồn khác

21 November 2011 33 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
4 Phân tích ngành

1 Ṣ chuyển đổi trong ngành

2 Ṿ trí c̉a ngành

Tính cạnh tranh quốc t
Ý ki n c̉a bên th́ ba
3
4

21 November 2011 34 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
5 Phân t́ch, th̉m đ̣nh kh́ch h̀ng

1 2

Th m định t Phân tích, đánh

cách và năng lực giá tình hình
pháp lý, năng lực hoạt động và khả
điều hành, năng năng tài chính
lực sản xu t kinh -Tình hình hoạt
doanh, mô hình động
tổ chức, bố trí -Tình hình tài
lao độngầ chính
-Quan hệ với NH

21 November 2011 35 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định tín d ng
6 Ḍ ki n lợi ́ch c̉a Ngân h̀ng

1 2

Xem xét tổng Xem xét tổng

lãi và phí c̉a thể các lợi ích
khỏn tín ḍng khác
đạt được khi
khỏn TD
được phê
duỵt.

21 November 2011 36 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
7 Phân t́ch, th̉m đ̣nh ḍ ́n, PA SXKD

Hịu Kh̉
qủ năng tr̉
nợ

Tính Dự án, PA
kh̉ thi SXKD
R̉i ro
t́n ḍng
Y u tố
khác

21 November 2011 37 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
8 Th̉m đ̣nh TSBĐ

Nguồn
Quy n
gốc
sở hữu

Tính TSBĐ
pháp lý

Gí tṛ
TS
Xử lý thu
hồi nợ

21 November 2011 38 Trầm Thị Xuân Hương

 III.Quy trình th m định t́n d ng
9 Lập tờ tr̀nh th̉m đ̣nh t́n ḍng

Chọn nội dung chính, c n thiết, có liên quan

trực tiếp tới hiệu quả tài chính và khả năng
trả nợ c a khách hàng

Mẫu x p hạng tín ḍng

Mẫu tờ trình th̉m đ̣nh

21 November 2011 39 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
Yêu cầu:
Ñaùnh giaù moät caùch khaùch quan, chính xaùc vaø
trung thöïc khaû naêng traû nôï cuûa khaùch haøng.

Đối tượng thẩm định:

Caùc phöông aùn kinh doanh, döï aùn ñaàu tö vaø
caùc keá hoaïch söû duïng voán khaùc

21 November 2011 40 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
Vấn đề cần quan tâm khi lựa chọn dự án:
Tính khả thi của dự án
Khaû naêng vaø phöông aùn tieâu thuï saûn phaåm

Soá löôïng DA, PA cuøng loaïi

Coù tính ñoät phaù
Trình ñoä quaûn lyù, kyõ thuaät coâng
ngheä,kinh nghieäm vaø uy tín cuûa chuû
ñaàu tö

21 November 2011 41 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
NH cần chú trọng ngay từ đầu:

Hồ s pháp lỦ DN

Hồ s pháp lỦ c a DA, PA

Hiệu quả tƠi ch́nh

Quy trình công nghệ

Định mức kinh tế, kỹ thuật

21 November 2011 42 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
1.Phân t́ch tư ćch, năng ḷc ph́p lý, năng ḷc
đi u h̀nh, qủn lý SXKD c̉a KH:
Lịch sử DN

Những thay đổi về vốn góp

T̀m hiểu Thay đổi trong cơ chế quản lý

chung v Thay đổi về công nghệ

KH
Thay đổi trong sản phẩm

Lịch sử liên kết, hợp tác, giải thể

Loại hình
43
kinh doanh

21 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
1.Phân t́ch tư ćch, năng ḷc ph́p lý, năng ḷc
đi u h̀nh, qủn lý SXKD c̉a KH:
KH có trụ sở tại địa bàn NH đóng không?

KH là pháp nhân có năng lực PL không?

Đ́nh gí tư Tư cách pháp lý của người đại diện

ćch, năng
Điều lệ, quy chế tổ chức, quy chế QL TC
ḷc ph́p lý
DNTN: chủ DN có đủ năng lực dân sự?

GPĐT, GPKD còn hiệu lực?

…. 44

21 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
1.Phân t́ch tư ćch, năng ḷc ph́p lý, năng ḷc
đi u h̀nh, qủn lý SXKD c̉a KH:
Quy mô DN

Cơ cấu tổ chức SXKD

Mô h̀nh tổ Số lượng lao động

ch́c, bố tŕ
Tuổi trung bình, mức lương
lao đ̣ng
Hiệu quả sản xuất

Trình độ kỹ thuật

…. 45

21 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
1.Phân t́ch tư ćch, năng ḷc ph́p lý, năng ḷc
đi u h̀nh, qủn lý SXKD c̉a KH:
Danh sách ban lãnh đạo

Trình độ chuyên môn

Kh̉ năng
Đạo đức quan hệ tín dụng
qủn tṛ,
đi u h̀nh Khả năng, kinh nghiệm quản lý
c̉a ch̉ DN
Uy tín trong và ngoài doanh nghiệp

Khả năng nắm bắt thị trường

…. 46

21 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
2.Phân t́ch t̀nh h̀nh hoạt đ̣ng c̉a KH:

Tình hình bán hàng -Phương th́c

thanh toán
-Những thay đổi v
Tình hình SXKD -Số lượng đơn đặt
-Ćc đi u kịn doanh thu
hàng
-Phương ph́p tổ
SXKD -Qủn lý h̀ng tồn
-K t qủ SX ch́c b́n h̀ng
kho
-Phương ph́p SX -Các khách hàng
-T̀nh h̀nh xuất
hịn tại -Gí b́n c̉a SP
kh̉u
-Côn suất lao đ̣ng -Qủn lý ch́ ph́
-Ćc mối quan ḥ
-Hịu qủ công vịc đối t́c kinh doanh
-Chất lượng SP
-Các chi phí
21 November 2011 47 Trầm Thị Xuân Hương
 IV.Nội dung c bản th m định TD
3.Phân t́ch t̀nh h̀nh TC c̉a KH:
1
T́nh thanh khoản
Chỉ tiêu v
Thanh khoản ngắn hạn 1.1 t́nh ổn đ̣nh
Thanh khoản nhanh 1.2

2
Khả năng tự tƠi trợ

Hệ số TSCĐ 2.1

Hệ số nợ 2.2

Khả năng trƣ lƣi vƠ nợ vay 2.3

21 November 2011 48 Trầm Thị Xuân Hương
 IV.Nội dung c bản th m định TD
3.Phân t́ch t̀nh h̀nh TC c̉a KH:

Chỉ tiêu v
Tỷ lệ tăng tr ởng doanh thu
1 śc tăng
trưởng

2
Tăng tr ởng lợi nhuận kinh doanh

21 November 2011 49 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
3.Phân t́ch t̀nh h̀nh TC c̉a KH:
Chỉ tiêu v
Hệ số vòng quay tổng TS
1 hịu qủ
hoạt đ̣ng
2
Thời gian dự trữ hƠng tồn kho

3
Thời gian thu hồi công nợ

4
Thời gian thanh toán nợ phải trả

21 November 2011 50 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
3.Phân t́ch t̀nh h̀nh TC c̉a KH:

1 Chỉ tiêu v kh̉

Tỷ su t lợi nhuận gộp năng sinh lời

2
Hệ số lƣi ròng (su t sinh lời DT)

3
Su t sinh lời c a TS (ROA)

4
Su t sinh lời vốn CSH (ROE)
21 November 2011 51 Trầm Thị Xuân Hương
 IV.Nội dung c bản th m định TD
3.Phân t́ch t̀nh h̀nh TC c̉a KH:
Đ̣nh gí
trên tḥ
trường
1
Giá cả trên thu nhập 1 CP

2
Tỷ lệ giá cả trên giá trị sổ sách

21 November 2011 52 Trầm Thị Xuân Hương

 IV.Nội dung c bản th m định TD
4.Phân t́ch th̉m đ̣nh PA SXKD, DA Đầu tư
Xem xét, đánh giá sơ bộ tổng thể
Đánh giá về nhu cầu SP của PA, DA

Đánh giá về cung sản phẩm

Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh

Phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối

Dự kiến khả năng tiêu thụ SP của DA, PA

Khả năng cung cấp đầu vào

Đánh giá về phương diện kỹ thuật

Đánh 53
giá khả năng tổ chức, quán lý

Thẩm định tổng vốn đầu tư

Đánh giá hiệu quả tài chính, rủi ro DA, PA

21 November 2011 Trầm Thị Xuân Hương
 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
1.Giới thịu phòng th̉m đ̣nh/Ḅ phận th̉m đ̣nh:

Chức năng

Thẩm định Nghiên

các dự án, cứu, hoàn
PA SXKD… thiện quy
trình thẩm
định TD.

21 November 2011 54 Trầm Thị Xuân Hương

 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
1.Giới thịu phòng th̉m đ̣nh:

Quyền hạn

Sử dụng c Yêu cầu các

sở dữ liệu, phòng ban
trang thiết bị liên qua
của NH cho cung cấp
quá trình thông tin…
thẩm định

21 November 2011 55 Trầm Thị Xuân Hương

 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
1.Giới thiệu phòng th m định:

Trách nhiệm

Chịu trách Giữ bí mật

nhiệm về thông tin
những nội của KH về
dung thẩm DA, PA
định PA, DA SXKD..
do phòng
thẩm định
21 November 2011 56 Trầm Thị Xuân Hương
 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
2. y quyền xét duyệt trong th m định t́n d ng:

Dựa vƠo
thẩm quyền
Đề xuất
cấp TD

Những DA, Những DA,

PA trong PA v ợt
thẩm quyền thẩm quyền
sẽ do CBTD phải trình ra
trực tiếp lập HĐTD
tờ trình vƠ
GĐ thông
qua
21 November 2011 57 Trầm Thị Xuân Hương
 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
3.Ḥi đồng t́n ḍng:

Chủ tịch: ,GĐ hoặc Phó TGĐ

Tổ chức Trưởng phòng: quản lý TD,

và thành Khách hàng DN, KHCN, pháp chế

phần
Thư ký: thành viên HĐTD
của phòng có nghiệp vụ phát sinh

21 November 2011 58 Trầm Thị Xuân Hương

 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
3.Hội đồng t́n d ng:

Quyết định hạn mức TD

Chức năng
QĐ TD với các DA lớn

QĐ các vấn đề phức tạp khác

21 November 2011 59 Trầm Thị Xuân Hương

 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
4.T́i th̉m đ̣nh:

Quyết định tín dụng Hội đồng quản trị /TG

Tái thẩm định HĐTD hội sở

DA, PA lớn: tái thẩm định
HĐTD cơ sở

Thẩm định Phòng TD cơ sở

21 November 2011 60 Trầm Thị Xuân Hương

 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
5.Kiểm soát r i ro trong th m định:

Phân cấp và phân quyền

phán quyết tín dụng

Kiểm soát rủi

Tái thẩm định ro trong Thẩm
định
Kiểm soát rủi ro đạo đức
của CBTD

21 November 2011 61 Trầm Thị Xuân Hương

 V.Tổ chức thực hiện công tác th m định
Câu hỏi:Kiểm soát c a Kiểm soát nội bộ/kiểm
toán nội bộ/Ban kiểm soát .

Kiễm soát nội bộ -Kiểm soát rủi ro

trong Thẩm định
-Thực hiện ở
Kiểm toán nội bộ thời điểm nào ?

Ban kiểm soát

21 November 2011 62 Trầm Thị Xuân Hương

 Câu hỏi :
 Trình bày rủi ro có thể xuất hiện trong thẩm định ?
 Trong tr ờng hợp nào thì một hồ s cần tái thẩm
định ?
 Theo bạn nếu nhân viên thẩm định do sai phạm
trong quá trình thẩm định thì NH cần phải có biện
pháp gì ?
 Mô hình thẩm định ?
 Phân quyền thẩm định

21 November 2011 63 Trầm Thị Xuân Hương

 Thank you

21 November 2011 64 Trầm Thị Xuân Hương