D110 1/1

CÔNG TY Tên Ngày

Người thực hiện
Tên khách hàng:
Người soát xét 1
Ngày kết thúc kỳ kế toán:
Nội dung: BẢNG TỔNG HỢP SỐ LIỆU Người soát xét 2

TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN

Giấy tờ 31/12/2016 Điều chỉnh 31/12/2016 31/12/2015 Biến động Ghi

TK Diễn giải
chi tiết trước KT thuần sau KT sau KT Giá trị Tỷ lệ chú
111 Tiền mặt tại quỹ
1111 Tiền mặt VND
1112 Tiền mặt ngoại tệ
1113 Vàng tiền tệ
112 Tiền gửi ngân hàng
1121 Tiền gửi ngân hàng VND
1122 Tiền gửi ngân hàng ngoại tệ
1123 Vàng tiền tệ
113 Tiền đang chuyển
1131 Tiền đang chuyển VND
1132 Tiền đang chuyển ngoại tệ
Cộng “Tiền”
Các khoản tương đương tiền
Cộng “Tiền và các khoản TĐT”

c/c TB,GL vvv xxx PY c/c

Ghi chú:
TB,GL: Khớp với số liệu trên BCĐSPS và sổ cái
PY: Khớp với BCKiT năm trước
c/c: Kiểm tra việc cộng tổng và đồng ý
vvv: Tham chiếu đến bảng tổng hợp điều chỉnh kiểm toán
xxx: Tham chiếu đến số liệu trên BCTC đã được kiểm toán

Phân tích biến động:

Chương trình kiểm toán mẫu (Áp dụng chính thức từ kỳ kiểm toán năm 2016/2017)
(Ban hành theo Quyết định số 366-2016/QĐ-VACPA ngày 28/12/2016 của Chủ tịch VACPA)