TÉMADESIGN Kft.

1026 Budapest, Pasaréti út 122-124.

Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága
Cégjegyzék szám: 01-09-350856

2022. évi
EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Beszámolási időszak: 2022. január 01.-2022. december 31.

Tartalomjegyzék:

I. Általános rész

1. A Társaság bemutatása
2. A számviteli politika fő vonásai

II. Specifikus rész

1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

2. Az eredmény-kimutatás kiegészítése
3. A vállalkozás vagyoni-, pénzügyi - és jövedelmi helyzetének elemzése

Készült: Budapest, 2023. május 25.

Somlyai Zoltán László

Ügyvezető

P.h.
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ

1.1. A Társaság bemutatása

A Témadesign Kft (továbbiakban Társaság) 2016. április 20-án alakult Szállodai Szolgáltatás tevékenység
végzésére.

A Társaság fő tevékenységi köre a mérleg fordulónapon: 5510'08 Szállodai szolgáltatás

A Társaság székhelye: 1026 Budapest, Pasaréti út 122-124.

A Társaság fióktelepe: 3915 Tarcal, 624 Hrsz; 637/3 Hrsz.

2022. december 31-én a Társaság tulajdonosainak és tulajdoni hányadainak adatai az alábbiak:

Tulajdonosok Jegyzett tőke (Ft) Szavazati arány

%
911 731 352 100
BDPST Property Kft.
Összesen: 911 731 352 100

A Társaság a BDPST Property Kft. Leányvállalata, kapcsolt vállalkozás.

Anyavállalat adatai:
Társaság neve: BDPST Property Kft.
Székhely: 1026 Budapest, Pasaréti út 122-124.
Cégjegyzék száma: 01-09-400969
A Társaság számviteli törvény szerinti kapcsolt vállalkozásai a mérleg fordulónapon:
*BDPST Property Kft. (Cégjegyzék száma: 01-09-400969)
*BDPST Ingatlanforgalmazó és Beruházó Zrt. (Cégjegyzék száma: 01-10-048550)

1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei

Jelen beszámoló a 2022. január 01. - 2022. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2022.
december 31.
1.3. A beszámoló közreműködői:
A Társaság számviteli-, bér- és munkaügyi adatainak feldolgozását, az elszámolási kötelezettségeihez
kapcsolódó főkönyvi és analitikus nyilvántartások vezetését az Optima Tax Consulting Kft (8000.
Székesfehérvár, Várkörút 2. 1/1.. adószám: 13050232-2-07) végzi megbízási szerződés alapján.

A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott képviselő mérlegképes könyvelő

képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők
nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik.

A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Máté Istvánné 8096 Sukoró, Kilátó
út 55. Regisztrációs száma: 146408
A Társaság a megelőző két üzleti év mérlegadati alapján könyvvizsgálatra kötelezett.
A Társaság könyvvizsgálati feladatainak ellátását a Bergmann Könyvszakértő és Adótanácsadó Kft. (1138
Budapest, Váci út 186.) – nyilvántartási szám: 000050 - látja el. Bejegyzett könyvvizsgáló Bergmann Péter
(1121 Budapest, Lidérc u. 35.), nyilvántartási száma: 002977. Könyvvizsgáló tárgyévi üzleti évben kizárólag
könyvvizsgálói szolgáltatást nyújtott, díjazása ennek megfelelően történt.
A beszámoló aláírói:

A Témadesign Kft számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredmény-kimutatást és a kiegészítő mellékletet) a

hely és a kelet feltüntetésével a Témadesign Kft képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni (név,
lakcím):
Somlyai Zoltán László 1215 Budapest, Sás u. 9.

A számviteli beszámolóhoz kapcsolódóan - az arra jogosult legfőbb szervnek a beszámoló elfogadásához

kapcsolódó döntésén kívül - a fentieken túlmenően más szerv vagy személy közreműködése - akár az
elkészítésben, akár a beszámoló ellenőrzésében, felülvizsgálatában - nem feltétel.
1.4. A beszámoló nyilvánossága
A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő melléklet, a beszámolót elfogadó határozattal együtt
a jogszabályok által előírt formában kerül közzétételre.
2. A számviteli politika fő vonásai
2.1. A könyvvezetés módja
A Témadesig Kft. könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli
információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt szerv feladata.

2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme

A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer Ft-ban
kerülnek feltüntetésre.
2.3. Alkalmazott számviteli szabályok
Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a Témadesig Kft kialakított számviteli politikája
szerint került összeállításra.
2.4. A számviteli politika tárgyévi változása
A tárgyévben a Témadesig Kft számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható
kép megítélését érdemben befolyásolta volna.
2.5. Beszámoló választott formája és típusa
A számviteli törvényben meghatározott kritériumok figyelembevételével a Témadesign Kft Egyszerűsített éves
beszámoló készítésére kötelezett. A mérleget és eredménykimutatást az Egyszerűsített Éves beszámolóra
vonatkozó formában állítja össze.
A Témadesign Kft az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget, mind az eredmény
kimutatást az "A" változatban állította össze.
A Témadesign Kft mérlegében szereplő adatok összehasonlítósága biztosított a megelőző év mérlegadataival.
Tételátrendezést a Társaság nem hajtott végre.
A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra.
Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar
nyelvű szöveg az irányadó.
2.6. Üzleti jelentés
A Témadesign Kft a tárgyévben üzleti jelentés készítésére nem kötelezett.
2.7. Mérlegkészítés választott időpontja
A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év április 30. napja. A megbízható és valós kép bemutatásához
szükséges értékelési feladatok ezen időszakban kerülnek elvégzésre, az üzleti évet és a korábbi éveket érintő,
ezen időszakban ismertté vált gazdasági események, információk, körülmények hatásait a tárgyévi beszámoló
tartalmazza.
2.8. Jelentős összegű hiba

Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet
érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások –eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének
együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 3 %-át, illetve ha
a mérleg főösszege 3 %-a nem haladja meg az 1 millió Ft-ot, akkor az 1 millió Ft-ot.

2.9. Kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások összege, jellege A
vállkozás számviteli politikája szerint a szokásos üzletmenettől eltérő gazdasági eseményeket és/vagy a 5 millió
Ft-ot meghaladó gazdasági eseményt (eseményeket), vagy esemény csoportot tekinti kivételes nagyságrendűnek.
A Társaság kivételes nagyságrendű gazdasági eseményt (eseménycsoportot) a beszámolóban nem szerepeltet.
2.10. Devizás tételek értékelése
Alkalmazott devizaárfolyam

A beszámoló devizanemétől eltérő pénzértékre szóló, vagy idegen deviza alapú eszközök és kötelezettségek,
kivéve a beszámoló devizaneméért vásárolt valutát, devizát – valamint bevételek és ráfordítások értékének
meghatározása egységesen – a jogszabály által megengedett kivételekkel – a számviteli politikában rögzített
módon való eltéréssel – a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történik.

Beszámolóban szereplő idegen devizában fennálló eszközök és kötelezettségek az MNB által a mérlegforduló
napon közzétett hivatalos devizaárfolyamon kerülnek kimutatásra.
2.11. Értékcsökkenési leírás elszámolása

Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése- az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó
élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmény és a tervezett maradványérték figyelembevételével -
általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása
időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.
Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában - havonta kerül
sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül.
Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi
értékelés keretében történik.
Maradványérték: a hasznos élettartam végén az adott eszköz várhatóan realizálható értéke, amelyet a
rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján kell
meghatározni.
Nulla az adott eszköz maradványértéke, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Nem jelentős a
maradványérték, ha annak összege a hasznos élettartam végén a 100 ezer Ft-ot nem éri el.
Az 100 ezer Ft, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogokat,
szellemi termékeket és tárgyi eszközök bekerülési értékét használatbavételkor a cég értékcsökkenési leírásként
egy összegben számolja el.
Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg
jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a könyv szerinti érték 20 %-át,
vagy az 1 000 ezer Ft-ot, illetve az ennek megfelelő devizaösszeget.
2.12. Értékvesztések elszámolása
Értékvesztés elszámolására akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a
veszteségjellegű különbözet tartós és jelentős. Jelentősnek minősül a vevőkörbe tartozó 100 ezer Ft-ot, vagy az
ennek megfelelő deviza összeget meghaladó különbözet. A Társaság a 365 napon túli lejárt követelések összegét
100 %-ban, a 181-365 nap közötti között lejárt követelések összegét 50 %-ban, a 31-180 napon belül lejárt
követelések összegét 10 %-ban veszi figyelembe az értékvesztés számításánál. A Társaság 2022 üzleti évre
értékvesztést nem számolt el.

2.13. Visszaírások alkalmazása

A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint
történik. A beszámolási időszakban terven felüli visszaírás nem történt.
2.14. Értékhelyesbítések: A Társaságnál értékhelyesbítés nem volt, ezért értékelési tartalék képzésre nem került
sor.
2.15. Valós értéken történő értékelés
A Témadesign Kft a valós értéken történő értékelés lehetőségével a beszámolási időszakban nem élt.
2.2.Készletek értékelése

A vásárolt készletek a mérlegben beszerzési áron megállapított összegben jelennek meg. A Témadesign Kft az
üzleti évben 64.982 ezer Ft összegű készletet tart nyilván, melyben az anyagkészlet értéke 64.845 ezer Ft-ot, az
áruk 137 ezer Ft-ot képviselnek. Nyilvántartási ár az utolsó beszerzési ár.
A Témadesign Kft saját termelésű készlettel nem rendelkezik.
Készletek nyilvántartása az üzleti évben a szállodai rendszer által támogatott programban történt.
II. SPECIFIKUS RÉSZ
1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1.1. Befektetett eszközök
A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására és visszaírásra nem került sor. A Társaság
immateriális javainak és tárgyi eszközeinek fordulónapi állományát, a 2022. évi változásait a csatolt 1-2. számú
mellékletek részletezik.
A Társaság által 2020. évben megkezdett Tarcal településen üzemeltetett szálloda felújítását, bővítését
2022.08.30-án fejezte be, a használatba vételi engedélyt megkapta. A beruházások fordulónapi állománya 17.040
ezer Ft. A beruházásokra adott előlegek összege 14.494 ezer Ft.
1.1.1. Befektetett pénzügyi eszközök
A Társaság befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik.
1.2. Forgóeszközök
A forgóeszközök mérleg fordulónapi összege 296.846 ezer Ft, melyben a Készletek 64.982 ezer Ft-ot,
Követelések 203.668 ezer Ft-ot, a Pénzeszközök 28.196 ezer Ft-ot képviselnek. A pénzeszközökön belül a
pénztár záró egyenlege 4.946 ezer Ft, a pénzintézeti bankszámlák záró egyenlege a mérleg forduló napon 23.250
ezer Ft, Front Office átvezetési számlán lévő követelés 10.572 ezer Ft.. Az egyéb rövid lejáratú követelések
összetételét a 3. számú melléklet részletezi.
1.3. Aktív időbeli elhatárolások

Az aktív időbeli elhatárolások értéke 2022.12.31-én 5.979 ezer Ft, melyben a bevételek aktív időbeli elhatárolása
1.821 ezer Ft-ot, a Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 4.158 ezer Ft-ot képvisel. Az aktív időbeli
elhatárolások összetételét a 4-5. számú mellékletek részletezik.

1.4. Saját tőke

A saját tőke fordulónapi állománya 460.875 ezer Ft. A saját tőke összetételét, változását a 6. számú melléklet
részletezi.
Tőkemegfelelés
A Társaság jegyzett tőkéje a tárgyidőszakban nem változott. A saját tőke a tárgyévi adózott eredmény
(veszteség) hatására csökkent. A Társaság saját tőkéje a jogszabályi előírásoknak megfelel.
1.5. Céltartalékok
A mérlegben a várható kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel,
a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolják.
1.6. Lekötött tartalék
A mérlegforduló napon a Témadesign Kft. Lekötött tartalékot nem tart nyilván.
1.7. Kötelezettségek

A kötelezettségek fordulónapi állománya 2.852.855 ezer Ft, melyből a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni
hosszú lejáratú kölcsön kötelezettség 1.395.900 E Ft, a hosszú lejáratú beruházási hitel összege 844.356 ezer Ft.
A rövid lejáratú kötelezettségek összege 612.599 E Ft, melynek összetételét a 3. számú melléklet részletezi.

1.8. Passzív időbeli elhatárolások

Elhatárolt költségek, ráfordítások
A passzív időbeli elhatárolás mérlegfordulónapi összege 76.704 ezer Ft, mely teljes összegben költségek,
ráfordítások passzív időbeli elhatárolása. A passzív időbeli elhatárolások összetételét a 6. számú melléklet
részletezi.
Halasztott bevételek
A Témadesign Kft mérlegében halasztott bevétel sem a bázisévben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések és kötelezettségek: A Témadesign Kft a kapcsolt vállalataival

szemben 1.395.900 ezer Ft összegű hosszú lejáratú kölcsön kötelezettséget tart nyilván.
A Társaság nem rendelkezik saját részvénnyel, üzletrésszel, valamint visszaváltható részvénnyel.
2 . Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A Társaság beszámolóban a mérleg és eredmény-kimutatást az Egyszerűsített Éves beszámolóra vonatkozó
formában állítja össze.
A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés jelentős hibát nem tárt fel, az
eredmény-kimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. Az előző évet érintő helyesbítések
a tárgyévi eredménykimutatásba épültek be.
A Témadesign Kft eredmény-kimutatásában az adatok összehasonlíthatósága az előző év megfelelő adatával
biztosított.
2.1 Bevételek alakulása

A Társaság 2022 évben 699.840 ezer Ft nettó árbevételt realizált, mely Szállodai szolgáltatási tevékenységből
származott.

Az üzleti év bevételeinek alakulását a csatolt 9. számú mellékletben szereplő "Mutatók" melléklet részletezi.
Támogatásokkal kapcsolatos információk
A Társaság a beszámolási időszakban export támogatást nem vett igénybe.

A Társaság 2018. évben elnyert Kisfaludy pályázathoz kapcsolódóan 2021-2022. években 324.500 ezer Ft
támogatási előlegben részesült, melyhez kapcsolódóan a támogatással finanszírozott tárgyi eszközök időarányos
értékcsökkenésével megegyező egyéb bevételt számolt el 1.821 ezer Ft összegben.

A Társaság a 2021. adóévi helyi iparűzési adóbevallása alapján a Htv. 51/L és 51/N § (1)-(2) bekezdése szerinti
állami támogatásban részesült a COVID-19 járvánnyal összefüggésben. Az átmeneti támogatás odaítélésének
időpontja 2022.05.31., a támogatástartalom összege 2.008 ezer Ft.
2.2. Költségek és ráfordítások alakulása

A Társaság 2022. évi költségek és ráfordítások bázisévhez viszonyított alakulását a csatolt "Mutatók" táblázatok
szemléltetik.

A létszám- és a kereseti adatok alakulását a 8. számú "Létszám és kereseti adatok alakulása "melléklet
tartalmazza.
A költségek és ráfordítások összetételének alakulását a csatolt 7. számú melléklet mutatja be.
2.3. A vállalkozás vagyoni, pénzügyi helyzetének mutatói
A Társaság 2022. évi vagyoni, pénzügyi- és tőkeszerkezeti mutatóinak alakulását a csatolt 9. számú melléklet
"Mutatók" melléklet részletezi.

Adófizetési kötelezettség
Társasági adó megállapítása
A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően, az általános szabályok szerint került
sor.
A Társaság 2022. évi adózás előtti eredménye -234.395 ezer Ft.

Társasági adóalapot csökkentő tételek összege 169.592 ezer Ft, mely az adótörvény szerint elszámolt
amortizáció összege.

A Társasági adóalapot növelő tételek összege 97.637 ezer Ft, melyből a számviteli törvény szerint elszámolt
amortizáció összege 92.850 ezer Ft, a véglegesen átadott pénzeszközök összege 1.090 ezer, az előző évvel
kapcsolatos folyószámla rendezések és kivezetések együttes összege 1.168 ezer Ft, a fizetett bírság és késedelmi
pótlék 31 ezer Ft.

A Társaság 2022. évi társasági adóalap összege: -306.350 ezer Ft, melyet a társaság elhatárol. A fizetendő
társasági adó a jövedelem- nyereség minimum szabályai alapján 1.423 ezer Ft. Elvárt adóalap 15.809 ezer FT.

A Társaság 2022. évi adózott eredménye -235.818 ezer Ft.

Adófizetési kötelezettség egyéb sajátosságai:

A Társaság 2022. évi adófizetési kötelezettségét egyéb sajátos tételek nem befolyásolták.
Döntés az eredmény felhasználásáról
A Társaság tagjai által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználására
vonatkozó javaslattal.
Az adózott eredmény felhasználásáról döntés:
Az elfogadott adózott eredmény - a számviteli törvény 37. § (1) bekezdése szerint - az eredménytartalék
csökkenéseként kerül elszámolásra, kimutatásra.”
Tájékoztató adatok
1. Import beszerzések és export értékesítések
A Társaság a beszámolási időszakban 43.283 ezer Ft összegű közösségi termékbeszerzést és 29.814 ezer Ft
összegű import szolgáltatást bonyolított. Az export értékesítés a tárgyidőszakban nem volt.
2. Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások
A Társaság ügyvezetői az üzleti év során vezető tisztségviselői jogviszonyukra tekintettel díjazásban nem
részesültek.
A Társaság a Vezető tisztségviselők részére nem nyújtott kölcsönt, nem folyósított előleget és nevükben nem
vállalt garanciát. A Társaságnál Felügyelő Bizottság nem működik.
3. Mérlegen kívüli tételek
A Társaság függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalásokat nem tart nyilván. Mérlegen kívüli tételekkel nem
rendelkezik.

4. Kutatás és kísérleti fejlesztés

A Társaságnál sem a megelőző évben, sem pedig a tárgyévben kutatás és kísérleti fejlesztés költsége nem merült
fel.
5. Környezetvédelem

A Társaság tevékenységéből eredően nem állít elő és nem tárol veszélyes hulladékot. A tevékenysége során
keletkező, környezetre káros anyagok elszállítása folyamatosan szolgáltatási szerződés keretében történik.

6. COVID-19 járvány valamint az orosz-ukrán konfliktus okozta fordulónap utáni eseményeknek a

vállalkozást érintő hatásai

Felmértük és értékeltük a mérleg fordulónapját követően a jelen beszámoló elfogadásának időpontjáig tartó
időszakban bekövetkezett rendkívüli helyzet hatását - figyelembe véve az ezzel összefüggésben meghozott
kormányzati és egyéb intézkedéseket -is, a Társaság pénzügyi- és vagyoni helyzetére, valamint jövőbeni
működőképességére.

Kijelentjük, hogy a felmérésünk és értékelésünk alapján arra a következtetésre jutottunk, hogy a beazonosított
hatások nincsenek olyan jelentős vagy számottevően negatív hatással vannak
* a Társaság rövid távú (a mérleg fordulónapját követő 12 hónapot átfogó időszakra vonatkozó) pénzügyi- és
likviditási helyzetére,

* az eszközök mérlegben bemutatott értékelésére,

* valamint a Társaság ezen időszakon belüli üzleti működésére,
amelyek lényegesen befolyásolják, vagy lényegesen bizonytalanná tennék a Társaságnak a vállalkozás
folytatására vonatkozó képességét, illetve annak a mérlegkészítés időpontjában való megítélését ugyanezen
időszak tekintetében.
 1-2. számú melléklet
1.1. Befektetett eszközök
1.1.1. Bruttó érték és értékcsökkenés alakulása
Témadesign Kft Immateriális javak 2022 év Adatok ezer Ft-ban
Alapítás- Kísérleti
Sorszám
Immateriális
átszervezés fejlesztés Vagyoni Szellemi Üzleti vagy
Megnevezés Beruházások javak
aktivált aktívált értékű jogok termékek cégérték
összesen
értéke értéke
1. Halmozott nyitó bruttó érték 2 910 3541 6 451
2. Tárgyévi beszerzés 2 330 970 3 300
3. Egyéb tárgyévi növekedés 0 0
4. Tárgyévi értékesítés 0 0
5. Tárgyévi selejtezés 0 0
6. Egyéb tárgyévi csökkenés 0
7. Halmozott záró bruttó érték (1. - 6. sorok) 0 0 5 240 4 511 0 0 9 751
8. Nyitó halmozott értékcsökkenés 992 1484 2476
9. Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés 827 557 1384
10. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés 0
11. 0
12. Egyéb tárgyévi értékcsökkenés változás 0
13. Halmozott záró értékcsökkenés (8. - 12. sorok) 0 0 1 819 2 041 0 0 3860
14. Záró nettó érték (7.-13.) 0 0 3 421 2 470 0 0 5891

Témadesign Kft Tárgyi eszközök 2022 év Adatok ezer Ft-ban

Ingatlanok és Műszaki Egyéb

Sorszám

kapcsolódó berendezések, berendezések, Tenyészállato Beruházások, Tárgyi eszközök

Megnevezés
vagyoni gépek, felszerelések, k felújítások összesen
értékű jogok járművek járművek

1. Halmozott nyitó bruttó érték 888 791 164 608 3 695 1 124 784 2 181 878
2. Tárgyévi beszerzés 2 138 585 126 536 4 667 1 162 044 3 431 832
3. Egyéb tárgyévi növekedés 0
4. Tárgyévi értékesítés 0
5. Egyéb tárgyévi csökkenés -2 269 788 -2 269 788
6. Tárgyévi átsorolás 0
7. Halmozott záró bruttó érték (1. - 6. sorok) 3 027 376 291 144 8 362 0 17 040 3 343 922
8. Nyitó halmozott értékcsökkenés 86 964 95 491 2 776 185 231
9. Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés 33 174 57 198 1 095 91 467
10. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés 0
Tárgyévi állománycsökkenések miatti amortizáció
11. 0
csökkenése
12. Egyéb tárgyévi értékcsökkenés változás 0
13. Halmozott záró értékcsökkenés (8. - 12. sorok) 120 138 152 689 3 871 0 0 276 698
14. Záró nettó érték (7.-13.) 2 907 238 138 455 4 491 0 17 040 3 067 224

Beruházásokra adott előlegek 2022.12.31. 14 494

3 081 718
Témadesign Kft. Témadesign Kft.
CÉG NEVE CÉG NEVE
Adatok Ezer Ft-ban Adatok Ezer Ft-ban Adatok Ezer Ft-ban
EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK RÉSZLETEZÉSE EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÉSZLETEZÉSE EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÉSZLETEZÉSE
2022. december 31. 2022. december 31. 2022. december 31.

Megnevezés 2021 2022 Megnevezés 2021 2022 Megnevezés 2021 2022

Letéti díj 221 0 Társasági adó 327 777 Munkavállalókkal sz.köv. 80
Munkavállalókkal sz.köv. 80 Jövedelem elszámolás 18 818 20 235 Vevők 12 469 7 062
Vevők 12 469 7 062 Személyi jövedelemadó 3 583 Óvadék 4 686 125 083
Óvadék 4 686 125 083 Szociális hozzájárulási adó 3 259 Utólagos engedmény 66
Bizonylatkezelés -Metro számlák 408 0 Rehabillitációs hozzájárulás 906 1 336 Téves utalások, szállítói túlfiz. 118 5 677
Utólagos engedmény 66 Vevői túlfizetések 172 SZÉP kártya követelés 159 336
Téves utalások, szállítói túlfiz. 118 5 677 Biztosítottak TB járuléka 4 816 Személyi jövedelemadó 1 121
SZÉP kártya követelés 159 336 Idegenforgalmi adó 346 400 Innovációs járulék 32
Személyi jövedelemadó 1 121 Iparűzési adó 2 450 Egyszerűsített foglalkoztatás 306
Innovációs járulék 172 Nem azonosított vevői befizetések 259 NAV önellenőrzési pótlék 2
Egyszerűsített foglalkoztatás 306 Innovációs járulék 32 Élelmiszerlánc felügyeleti díj 20
NAV önellenőrzési pótlék 2 Egyszerűsített foglalkoztatás 43 Turizmusfejlesztési hj. 900

Élelmiszerlánc felügyeleti díj 20 Fel nem vett járandóság 140 140 Táppénz hozzájárulás 19
Túrizmusfejlesztési hozzájárulás 0 900 Vevőtől kapott előleg 15 098 26 226 Szociális hozzájárulási adó 1 128
Táppénz hozzájárulás 19 Táppénz 116 Biztosítottak TB járuléka 4 624
Szociális hozzájárulási adó 1 128 Szállítók 194 106 52 813 ÁFA 48 783 29 330
Biztosítottak TB járuléka 4 624 Klímavédelmi felügyeleti díj 6 Bankkártya átvezetés számla 873 1 632
Iparűzési adó 2 234 0 Elkülönített alapokkal kapcs.köt. 309 314 324 500 Adott előlegek 26 250
Önk. Pótlék 1 Voucher értékesítés 20 508 17 914 Letéti díj 221
ÁFA 48 783 29 330 Garanciális visszatartás 41 818 127 719 Bizonylatkezelés -Metro számlák 408
Bankkártya átvezetés számla 873 1 632 MFB hitel 1 éven belül esedékes rész 35 809 Iparűzési adó 2 234
Adott előlegek 26 250 Letiltások 57 0 Önkorm. Pótlék 1
Szakképzési hozzájárulás 1 384 Bérköltésg támogatás kötelezettség 1 222 Szakképzési hj. 1 384
Rövid lejáratú kötelezettségek
Rövid lejáratú követelések mindösszesen 71 336 203 808 Egyéb kötelezettség 1 850 1 849 mindösszesen 71 336 203 668

Rövid lejáratú kötelezettségek mindösszesen 616 365 612 599

 5. számú melléklet
Témadesign Kft. Témadesign Kft.
Aktív időbeli elhatárolások részletezése Aktív időbeli elhatárolások részletezése

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Sorszám Megnevezés Adatok ezer Ft-ban Sorszám Megnevezés Adatok ezer Ft-ban
2021 2022 2021 2022
1. Biztosítási díjak 161 289 1. Utólagos engedmény 380
2. Közüzemi díjak 47 91 2. Bértámogatás -
3. Szolgáltatási díjak 1 869 3. Kisfaludy támogatás 1 821
4. Ingatlan bérlet 1 836 2 053 Összesen: 380 1 821
5. Szoftver használati díjak 1 587
6. Háttérzene szolg. 120
7. Ballon bérleti díj 18
8. Gépkocsi bérlet 507
Összesen: 4 420 4 158

Témadesign Kft.

Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

Sorszám Adatok ezer Ft-ban

Megnevezés 2021 2022

1. Közvetített szolgáltatás fellépések -

2. Foglalási jutalékok - 179
3. Mérlegkészítési díj, számviteli szolgáltatás 927 902
4. Egyéb költségek 139
5. Kerékszerelés 29
6. Könyvvizsgálati díj 1 700
7. Székhelyhasználati díj 300
8. Hitelkamat, jutalék 3 080
9. Áramdíj 3 206
10. Kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok 22 652 67 308
Összesen: 23 718 76 704
 6. számú melléklet
Témadesign Kft.
1026 Budapest, Pasaréti út 122-124.
Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága
Cégjegyzék szám: 01-09-350856

Saját tőke alakulása

2022. december 31.
Adatok ezer Ft-ban

Saját tőke
Tőkelem Nyitás Átvezetés* Csökkenés Növekedés 2022.12.31.
Saját tőke 696 693 0 0 -235 818 460 875
Jegyzett tőke 911 731 911 731
Jegyzett, be nem fizetett tőke 0
Tőketartalék 0
Eredménytartalék -42 728 -172 310 -215 038
Lekötött tartalék 0
Értékelési tartalék 0
Adózott eredmény -172 310 172 310 -235 818 -235 818
 Témadesign Kft.
ANYAGJELLEGŰ - ÉS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA

Igénybe vett szolgáltatások kiemelt elemei Egyéb ráfordítások

Sorszám Megnevezés Sorszám Megnevezés

2021 2022 2021 2022
1. Bérleti díjak 14 998 39 167 1. Önkormányzattal elszámolandó adók 1 711 7 439
2. Szállítás, rakodás 247 1 410 2. NAV Adók 1 121 17 710
2. Javítás, karbantartás 7 529 18 312 3. Elszámolt terven felüli Écs 158
Különféle egyéb ráfordítások, folyószámla
3. Hírdetés, reklám,propaganda 9 988 17 654 4. rendezések 16 321 1 735
4. Oktatás, továbbképzés 25 176 5. Véglegesen átadott pénzeszköz 880 1 609

5. Kiküldetési ktg. 5 6. Élelmiszerlánc felügyeleti díj 46 39

6. Posta, távközlés 3 830 4 444 Összesen: 20 237 28 532
7. Fénymásolás, sokszorosítás 112 433
8. Szakkönyv, folyóirat, szakfordítás 28 178
9. Számviteli szolgáltatás 9 158 13 161
10. Parkolási díj, útdíj 52 144
11. Érdekvédelem 47 61
12. Menedzsment szolgáltatás 14 512 24 801
13. Foglalkozás, egészségügy 172
14. Takarítás, szemétszállítás, mosatás 1 343 2 985
15. Fizetett jutalékok 10 232 25 795
16. TV üzembentartás, zene-és műsorszolg. 1 792 5 022
17. Tűz-munkavédelem 449 652 Egyéb szolgáltatások
18. Tanácsadás, szakértői díj 425 75
19. Laboratóriumi vizsgálat 363 911 Sorszám Megnevezés
20. Csatornadíj 3 988 7 675 2021 2022
21. Számítástechnikai szolgáltatás 4 533 5 291 1. Hatósági igazgatási díjak 42 18
22. Egyéb igénybe vett szolgáltatás 3 383 14 575 2. Pénzügyi szolgáltatási díjak,bankköltségek 7 271 12 997
Összesen: 87 206 182 927 3. Biztosítási díjak 674 1 437
Összesen: 7 987 14 452

Anyagköltségek

Sorszám Megnevezés
2021 2022
1. Energia felhasználás 35 646 89 603
2. Alapanyagok 5 119 9 967
3. Segédanyagok, karbantartási anyag 12 983 21 511
4. Egy éven belül elhasználódó eszk. 6 555 5 980
5. Karbantartási anyag 1 180
6. Egyéb anyagok 41 390
7. Tisztítószerek 4 784 10 312
Összesen: 65 087 179 943
Témadesign Kft. 8. számú melléklet

Létszám, kereset alakulása

állománycsoportonként

Átlagos statisztikai Átlagos statisztikai

állományi létszám állományi létszám Összes bruttó
Megnevezés (fő) Összes bruttó (ezer Ft) (fő) kereset (ezer Ft)
2021 2021 2022 2022
Foglalkoztatottak létszáma 42 184 357 52 278 852

A szervezet tevékenységében résztvevők

együtt 42 184357 52 278852

Személyi jellegű ráfordítások alakulása

Megnevezés Adatok ezer Ft-ban Adatok ezer Ft-ban

2021 2021
* Bérköltség 184 357 278 852
* Személyijellegű egyéb kifizetések 24 773 52 950
* Bérjárulékok 19 862 24 483
Összesen: 228 992 356 285
 TÉMADESIGN Kft.

AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA

2022. december 31.
adatok ezer Ft-ban
ELŐZŐ TÁRGY
AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI
ÉV ÉV

Üzemi tevékenység eredménye -171 306 -195 464

Pénzügyi műveletek eredménye -355 -38 931

Adózás előtti eredmény összesen -171 661 -234 395

Adózott eredmény -172 310 -235 818

MUTATÓ MUTATÓ MÉRLEG ELŐZŐ TÁRGY

MEGNEVEZÉS SZÁMÍTÁSA HIVATKOZÁS ÉV ÉV

Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A -52,25% -27,93%
Értékesítés nettó árbevétele Er. I.

Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. D -24,73% -51,17%

Saját tőke D.

Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. D -7,57% -6,96%

Teljes eszközállomány A+B+C

A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A")

Megnevezés Előző év Tárgyév

ezer Ft % ezer Ft %
Nettó árbevétel 327 882 - 699 840 -
Aktívált saját teljesítmények értéke 0 - 0 -
Bruttó árbevétel (termelési érték) 327 882 - 699 840 -
Egyéb bevétel 32 180 - 86 111 -
Összes árbevétel 360 062 100% 785 951 100%

Anyagjellegű ráfordítások összesen 212 005 59% 507 131 65%

Személyi jellegű ráfordítások összesen 228 993 64% 356 285 45%

Értékcsökkenési leírás 70 132 19% 89 467 11%

Egyéb ráfordítások 20 238 6% 28 532 4%
Összes költség és ráfordítás 531 368 148% 981 415 125%

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -171 306 -48% -195 464 -25%

TÉMADESIGN Kft.
 A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI
2022. december 31.

MUTATÓ MUTATÓ MÉRLEG ELŐZŐ TÁRGY

MEGNEVEZÉS SZÁMÍTÁSA HIVATKOZÁS ÉV ÉV

Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,30 0,48

Rövid lejáratú köt. F.III.

Pénzeszközök +
Likviditási gyorsráta ért.pap.+követelések B.IV.+B.III.+B.II. 0,17 0,38
Rövid lejáratú köt. F.III.

Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,05 0,05

Rövid lejáratú köt. F.III.

Nettó működő tőke Forgóeszk. – B – F.III. -431 822 EFt -315 753 EFt
Rövid lejáratú köt.

A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI

MÉRLEG
MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV
HIVATKOZÁS

Tőkeszerkeszeti mutató Saját tőke D 44,75% 16,15%

Kötelezettségek F

Saját tőke - jegyzett tőke aránya Saját tőke D 76,41% 50,55%

Jegyzett tőke D.I.

Befektetett eszközök Saját tőke D 33,38% 14,93%

fedezettsége Befektetett eszközök A

Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 1127,65% 1040,14%

Forgóeszközök B

Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 91,66% 91,07%

Teljes eszközállomány A+B+C