Statisztikai számjel:

11529147-5510-113-08

Cégjegyzék szám:
08-09-010248

Vállalkozás megnevezése:
"Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kereskedelmi és Vendéglátó Kft.

Vállalkozás címe:
9451 Röjtökmuzsaj, Röjtöki út 37.

Kiegészítő melléklet
2022.
üzleti évről

Keltezés: Budapest, 2022. március 31.

__________________________________________
a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

1. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA

A „Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Korlátolt Felelősségű Társaság (továbbiakban a

Társaság) 1997. október 15-én kezdte meg működését.

A 2022. december 31-i tulajdonosi összetétel és a tulajdonhányadok az alábbiak:

Tulajdonosok Tulajdonhányadok
SANLAS Holding GmbH (AT) 100%
Összesen: 100%

A jegyzett tőke 50.600 ezer Forint.

A Társaság székhelye: 9451 Röjtökmuzsaj, Röjtöki út 37.

A Társaság képviseletére jogosult:

Dr Günter Nebel (ügyvezető)
Lakhelye: AT 8010 Graz, Parkstrasse 11.
A cégjegyzés módja: önálló

Bánkuty Orsolya (ügyvezető)

Lakhelye: 8713 Kéthely, Hunyadi utca 33.
A cégjegyzés módja: együttes

Mag. (FH) David Fallmann (ügyvezető)

Lakhelye: AT 8402 Werndorf, Webersiedlung 18.
A cégjegyzés módja: együttes

A Társaság tevékenysége: 5510 '08 Szállodai szolgáltatás

Főtevékenység
5630 '08 Italszolgáltatás
4110 '08 Épületépítési projekt
szervezése
4719 '08 Iparcikk jellegű bolti vegyes
kiskereskedelem
4939 '08 M.n.s. egyéb szárazföldi
személyszállítás
5610 '08 Éttermi, mozgó vendéglátás

2
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

2. SZÁMVITELI POLITIKA

A Társaság a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetéskor a magyar számviteli törvényben

meghatározott alapelveket érvényesíti, attól csak a törvényben meghatározott, szabályozott
módon tér el. A Társaság számviteli politikája, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során
a számviteli politikában végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak.

A Társaság könyvvezetésének módja kettős könyvelés, az egységes számlakeret előírásai

szerint, melynek alapján az üzleti évről 12.31-i fordulónappal éves beszámolót készít, melynek
formája a következő:

- Mérleg "A" típusú

- Eredménykimutatás összköltség eljárással

- Kiegészítő melléklet

A beszámolót összeállította Tamás Viktória, FAL-CON CONSULTING Kft.

Mérlegképes Regisztrációs szám: 194725

A társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett.

2.1 Mérlegkészítés időpontja

A mérlegkészítés napját a Társaság március 05-ben határozta meg.

2.2 Értékelési módok és eljárások

2.2.1 Befektetett eszközök értékelése

A Társaság az immateriális javakat, valamint a tárgyi eszközöket értékcsökkenéssel

csökkentett bekerülési értéken értékeli. A befektetések a beszerzési érték és a piaci érték
közül az alacsonyabban szerepelnek a mérlegben.

3
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

Értékcsökkenés elszámolása

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök terv szerinti és terven felüli értékcsökkenése

évente kerül elszámolásra az üzembe helyezés napjától a teljes leírás időpontjáig, illetve az
értékesítés, átadás, selejtezés időpontjáig.
Az értékcsökkenés számításának alapja a bekerülési érték, mely a számviteli törvény
előírásaival egyező tartalommal került megállapításra.

Terv szerinti értékcsökkenés

A Társaság a terv szerinti értékcsökkenést az immateriális javaknál és a tárgyi eszközöknél

egyaránt a bruttó érték alapján lineáris módszerrel a hasznos élettartam és a
maradványérték figyelembevételével számolja el.
Az 100.000 Ft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök esetében a Számviteli törvény
80. §. (2) alapján az egyösszegű terv szerinti értékcsökkenést alkalmazza.

A várható hasznos élettartamok a következők:

Járművek 5 év
Számítástechnikai berendezések 3 év
Egyéb berendezések, gépek 7 év

Terven felüli értékcsökkenés

Terven felüli értékcsökkenés akkor kerül elszámolásra, ha a tárgyi eszköz értéke tartósan
csökken illetve, ha megrongálódott és rendeltetésszerűen a továbbiakban nem
használható. Az eszköz értékcsökkenését addig a mértékig kell végrehajtani, hogy a tárgyi
eszköz a használhatóságának megfelelő értéken szerepeljen a mérlegben.

2.2.2. Követelések, Kötelezettségek értékelése

A követelések között a külföldi pénzértékre szóló követelést, a Társaság az MNB Zrt.

hivatalos teljesítéskori árfolyamán értékeli.
A kötelezettségek között a külföldi pénzértékre szóló kötelezettséget a Társaság az MNB
Zrt. teljesítéskor érvényes árfolyamán értékeli.

2.2.3. Egyéb források értékelése

A Saját tőkét és a céltartalékot a Társaság könyv szerinti értéken mutatja ki.

2.3. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek, ráfordítások:

Követelés elengedésekor, ha az elengedett követelések üzleti éven belüli együttes összege

meghaladja a jegyzett tőkén felüli saját tőke 20 százalékát, továbbá akkor, ha nincs jegyzett
tőkén felüli tőke.

4
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

Kötelezettség elengedésekor, ha az elengedett kötelezettségek üzleti éven belüli együttes

összege meghaladja az éven belüli összes kötelezettség 20 százalékát, továbbá akkor, ha az
elengedett kötelezettségek együttes összegének az adózott eredményt növelő hatása
meghaladja a jegyzett tőke 20 százalékát.

Pénzeszközök végleges átadásakor, ha a bármilyen jogcímen az üzleti éven belül átadott

pénzeszközök együttes értéke meghaladja a jegyzett tőkén felüli tőke 20 százalékát,
továbbá akkor, ha nincs jegyzett tőkén felüli tőke.

Pénzeszközök visszafizetési kötelezettség nélküli átvételekor (ideértve a támogatásokat

is), ha az így - bármilyen jogcímen - átvett pénzeszközök üzleti éven belüli együttes értéke
meghaladja a jegyzett tőke 20 százalékát.

Egyéb eszközök térítés nélküli átadásakor, ha az üzleti éven belül átadott egyéb eszközök
átadáskori könyv szerinti értéke meghaladja a jegyzett tőkén felüli tőke 20 százalékát,
továbbá akkor, ha nincs jegyzett tőkén felüli tőke az év végén.

Egyéb eszközök térítés nélküli átvételekor, ha az így átvett egyéb eszközök éven belüli
együttes piaci értéke meghaladja a jegyzett tőke 20 százalékát.

Térítés nélkül nyújtott szolgáltatások esetében, ha az üzleti éven belül nyújtott

szolgáltatások együttes bekerülési értéke meghaladja az anyagjellegű ráfordítások év végi
értékének 20 százalékát.

Térítés nélkül igénybe vett szolgáltatások esetében, ha az igénybe vett szolgáltatások éven
belüli együttes piaci értéke meghaladja a jegyzett tőke 20 százalékát.

5
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők
3. ESZKÖZÖK

3.1 Immateriális javak

Melléklet szerint.

3.2 Tárgyi eszközök

Melléklet szerint.

3.3 Befektetett pénzügyi eszközök

A Társaság az üzleti év végén befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezett.

3.4 Készletek

Megnevezés 2022 2021

Anyagok 974 996
Wellness - anyag 229 324
Szálloda – Anyag 520 395
Tisztítószer, vegyi-áru 225 277
Áruk 3680 2 887
Ital 2 725 2 252
Étel 870 635
Egyéb 85 0
Összesen 4 654 3 883

3.5 Követelések

A Társaság az üzleti év végén a következő követeléseket tartotta nyilván:

Megnevezés 2022 2021

Követelés áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 11 535 11 835
- ebből kapcsolt vállalkozással szemben 1187 309
Egyéb követelések 16 270 7 091
- Átsorolt szállítói követelések 3 774 1 695
- Szolgáltatásokra adott előleg 840 0
- SZÉP- és hitelkártyás követelések 1 535 680
- Adó túlfizetések 9 841 4626
- Egyéb 280 90
Összesen 27 805 18 926

6
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők
A kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló követelésekből az anyavállalattal szembeni
követelések összege:

Sanlas GmbH: 1 187 eFt (2 967 EUR)

3.6 Értékpapírok

A Társaság az üzleti év végén értékpapírokkal nem rendelkezett.

3.7 Pénzeszközök

A Társaság az üzleti év végén az alábbi pénzeszközökkel rendelkezett.

Megnevezés 2022 2021

Pénztár 5 115 3 435
Bankbetétek 10 329 54 966
Összesen 15 444 58 401

3.8 Aktív időbeli elhatárolások

A Társaság az üzleti év végén a következő aktív időbeli elhatárolásokkal rendelkezett:

Megnevezés 2022 2021

Bevételek aktív időbeli elhatárolása 0 9 804
Költségek aktív időbeli elhatárolása 5 907 140
Halasztott ráfordítások 0 0
Összesen 5 907 9 944

4. FORRÁSOK

4.1 Saját tőke változása

A saját tőke változását a 2022. évben az alábbi mozgástábla mutatja be:

Jegyzett Tőketar- Eredmény- Lekötött Adózott

Megnevezés Saját tőke
tőke talék tartalék tartalék eredmény
Nyitó
50 600 60 000 -1 505 614 1 077 111 -97 106 -415 0009
egyenleg
Növekedések 0 0 -97 106 0 - 299 613 -396 719

Csökkenések 0 0 0 0 - 97 106 -97 106

Összesen 50 600 60 000 -1 602 721 1 077 111 - 299 613 -714 623

7
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők
A Tulajdonos a negatív saját tőkét pótbefizetéssel rendezni fogja.

4.2 Céltartalékok

A Társaság a tárgy időszakban nem képzett céltartalékot.

4.3 Hátrasorolt kötelezettségek

A Társaság az üzleti év végén a következő hátrasorolt kötelezettségekkel rendelkezett:

Megnevezés 2022 2021

Hátrasorolt kötelezettségek 1 933 113 1 701 242
- Ebből kapcsolt vállalkozással szemben 1 539 639 1 307 768
Összesen 1 933 113 1 701 242

A vállalkozás Sanlas Holding GmbH-val szemben fennálló kötelezettsége 3.846.694,19 EUR.

4.4 Hosszú lejáratú kötelezettségek

A Társaságnak az üzleti év végén nem volt hosszú lejáratú kötelezettsége.

4.5 Rövid lejáratú kötelezettségek

A Társaság az üzleti év végén a következő rövid lejáratú kötelezettségekkel rendelkezett:

Megnevezés 2022 2021

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 20 488 23 493
Rövid lejáratú kölcsönök 0 0
Vevőktől kapott előlegek 18 688 14 947
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 66 131 28 864
- Adójellegű kötelezettségek 21 508 6 424

- Munkavállalókkal szembeni kötelezettségek 31 140 8 048

- Ajándékutalványok 12 308 11 663

- Vevői túlfizetések 1 030 2 729
- Egyéb 145 0
Rövid lej. köt. kapcsolt váll. szemben 700 699
Összesen 106 007 68 003

8
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

4.6 Passzív időbeli elhatárolások

A Társaság az üzleti év végén az alábbi passzív időbeli elhatárolásokkal rendelkezett:

Megnevezés 2022 2021

Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 12 897 9 809
Összesen 12 897 9 809

5. EREDMÉNY

5.1 Értékesítés nettó árbevételének alakulása

A Társaságnak az üzleti év során a következő nettó árbevételei voltak:

Megnevezés 2022 2021

Értékesítés nettó árbevétele 448 381 283 603
-Ebből kapcsolt vállalkozástól származó árbevétel 0 0
Összesen 448 381 283 603

5.2 Aktivált saját teljesítmények értékének alakulása

A Társaságnak az üzleti év végén aktivált saját teljesítményei nem voltak.

5.3 Egyéb bevételek:

A Társaságnak az üzleti év során a következő egyéb bevételei voltak:

Megnevezés 2022 2021

CT feloldása 0 0
Kerekítési különbözet 47 35
Kapott kötbér, kártérítés 5 043 1 186
Különféle egyéb bevételek 1 766 23 101
Értékesített tárgyi eszközök árbevétel 0 0
Összesen 6 856 24 322

9
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

5.4 Anyagjellegű ráfordítások

A Társaságnak az üzleti év során a következő anyagjellegű ráfordításai voltak:

Megnevezés 2022 2021

Anyagköltség 154 839 81 525
- Vásárolt anyagok (hús, ital, egyéb áruk) 64 865 36 176
- Rezsi 67 557 31 200
- Tisztítószerek, vegyi áru, segédanyagok 19 527 13 203
- Egyéb 2 890 946
Igénybe vett szolgáltatás értéke 129 712 90 676
- Szakértői díjak 24 919 21 587
- Ruhatisztítás, textíliabérlés 17 845 11 439
- Könyvelés, jogi képviselet 14 261 10 929
- Jutalék 19 471 8 167
- Hirdetés, marketing ktg. 5131 4 184
- Egészségügyi szolg. 2 636 2 910
- Karbantartás 21 440 14 158
- Telefon, internet 2 188 3 031
- Előadó művészeti szolgáltatás 3 509 2 676
- Bérleti díjak 419 918
- Egyéb igénybevett szolg. 17 893 10 677
Egyéb szolgáltatások értéke 12 369 10 189
- Bankköltségek 5 122 2 922
- Biztosítási díjak 7 232 7 125
- Hatósági díjak 15 142
ELÁBÉ és Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 432 153
Összesen 298 352 182 543

5.5 Személyi jellegű ráfordítások

A Társaságnak az üzleti évben a következő személyi jellegű ráfordításai voltak:

Megnevezés 2022 2021

Bérköltség 210 458 114 079
Egyéb személyi jellegű ráfordítások 4 276 2 408
Bérjárulékok 24 103 14 031
Összesen 238 837 130 518

10
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

5.6 Értékcsökkenési leírás

A Társaságnak az üzleti évben az értékcsökkenés alakulása a következő:

Megnevezés 2022 2021

Terv szerinti értékcsökkenési leírás 36 363 25 442
Egyösszegben elszámolt értékcsökkenési leírás 0 0
Összesen 36 363 25 442

5.7 Egyéb ráfordítások

A Társaság az üzleti évben a következő egyéb ráfordításokat számolta el:

Megnevezés 2022 2021

Adók, illetékek, hozzájárulások 19 907 5 515
Kerekítési különbözet 8 19
Különféle egyéb ráfordítások 750 699
Összesen 20 665 6 233

5.8 Pénzügyi műveletek bevételei

A Társaságnak az üzleti év alatt a következő pénzügyi bevételei voltak:

Megnevezés 2022 2021

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 5 5
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 6 909 2 130
Összesen 6 914 2 135

5.9 Pénzügyi műveletek ráfordításai

A Társaságnak az üzleti évben a következő pénzügyi ráfordításai voltak:

Megnevezés 2022 2021

Fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 48 998 43 401
- Ebből kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok 48 998 43 401
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 117 720 18 473
Összesen 166 718 61 874

11
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

6. HUMÁN ERŐFORRÁS MENEDZSMENT

6.1 Munkavállalók

Az üzleti évben a Társaság 32 fő munkavállalót foglalkoztatott.

7. TÁRSASÁGI ADÓ

Megnevezés 2022
Adózás előtti eredmény -298 784

Adóalap csökkentő tételek 41 062

Társasági adó tv. szerinti értékcsökkenési leírás 41 062

Adóalap növelő tételek 36 979

Számviteli tv. Szerinti értékcsökkenési leírás 36 363
Alultőkésítés 0
Egyéb 616

Módosított adóalap -302 867

Jövedelem-nyereség-minimum

Összes bevétel 460 440

Minimum adóalap 9 209

Választott társasági adóalap 9 209

Társasági adó 9% 829
Adózott eredmény -299 613

12
 Kiegészítő melléklet – "Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj" Kft.
Más értelmű jelölés hiányában az adatok ezer Forintban értendők

8. EGYÉB KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK

A Társaságnak a bemutatott időszakokban mérlegen kívüli kötelezettségei nem voltak,

tevékenysége során veszélyes hulladék nem keletkezett, környezetvédelmet közvetlenül
szolgáló eszközei nem voltak, környezetvédelemmel kapcsolatosan költséget nem számolt el.

Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek, ráfordítások:

A tárgyévben nem merült fel kivételes nagyságú vagy előfordulású költsége, ráfordítása és
bevétele.

Vállalkozás folytatása:

A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény, nem

állt fenn, a Társaság a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja
tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése, vagy jelentős csökkenése.

Adózott eredmény felhasználása:

A tárgyévi eredmény teljes összege az eredménytartalékba kerül átvezetésre.

13
 BRUTTÓ ÉRTÉK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS NETTÓ ÉRTÉK Értékcsökk.
Sor-
A tétel megnevezése Növekedés Csökkenés Átsorolás Növekedés Csökkenés Átsorolás KSZÉ KSZÉ
szám
2022.01.01 2022.12.31. 2022.01.01 2022.12.31. 2022.01.01 2022.12.31. 2022.12.31.
a b c d e f g=c+d-e±f h i j k l=h+i-j±k m=c-h n=g-l o
01 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 68 370 2 476 1 656 0 69 190 20 341 7 033 1 656 0 25 718 48 029 43 472 7 033

02 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0 0

03 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0

04 3. Vagyoni értékű jogok 4 760 2 476 1 656 5 580 4 447 672 1 656 3 463 313 2 117 672

05 4. Szellemi termékek 63 610 63 610 15 894 6 361 22 255 47 716 41 355 6 361

06 5. Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0

07 6. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 0

08 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 0

09 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1 786 047 94 292 50 212 0 1 830 127 561 185 29 330 500 0 590 015 1 224 862 1 240 112 29 330

10 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 590 936 13 375 1 604 311 391 897 12 056 403 953 1 199 039 1 200 358 12 056

11 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 151 972 22 839 174 811 134 764 11 614 259 146 119 17 208 28 692 11 614

12 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 40 483 11 022 500 51 005 34 524 5 660 241 39 943 5 959 11 062 5 660

13 4. Tenyészállatok 0 0 0 0

14 5. Beruházások, felújítások 2 656 47 056 49 712 0 0 2 656 0

15 6. Beruházásokra adott előlegek 0 0 0 0

16 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0

17 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0

19 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0

20 3. Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló
21 4. 0 0 0 0
vállalkozásban
22 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 0 0

23 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0 0

24 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0

25 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 0 0 0 0

26 A. Befektetett eszközök 1 854 417 96 768 51 868 0 1 899 317 581 526 36 363 2 156 0 615 733 1 272 891 1 283 584 36 363

36 363

Keltezés: Röjtökmuzsaj, 2023. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.
 2. számú melléklet
Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj Korlátolt Felelősségű Társaság

AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA

2022. december 31.

adatok ezer forintban
2021 2022
AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI
Előző év Tárgyév

Üzemi tevékenység eredménye -36 811 -138 980

Pénzügyi műveletek eredménye -59 739 -159 804

Adózás előtti eredmény összesen -96 550 -298 784

Adózott eredmény -97 106 -299 613

Mutató Mutató Mérleg 2021 2022

megnevezése számítása hivatkozás Előző év Tárgyév

Üzemi tev. eredménye Er. A

Árbevétel arányos üzemi eredmény -12,98% -31,00%
Értékesítés nettó árbevétele Er. I.

Adózott eredmény Er. F

Tőkearányos adózott eredmény 23,40% 41,93%
Saját tőke D.

Adózott eredmény Er. F

Eszközhatékonyság -7,12% -22,40%
Teljes eszközállomány A+B+C

3. számú melléklet
A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI

2022. december 31.

Mutató Mutató Mérleg 2021 2022

megnevezése számítása hivatkozás Előző év Tárgyév

Forgóeszközök B
Likviditási mutató 1,19 0,45
Rövid lejáratú köt. F.III.

Pénzeszközök +
Likviditási gyorsráta ért.pap.+követelések B.IV.+B.III.+B.II. 1,14 0,41
Rövid lejáratú köt. F.III.

Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III.

Készpénzlikviditás 0,86 0,15
Rövid lejáratú köt. F.III.

Forgóeszközök –
Nettó működő tőke B – F.III. 13 207 -58 104
Rövid lejáratú köt.

Vevőkintlevőség Záró vevőállomány B.II.1.

14,83 8,42
(napokban) Átlagos napi árbevétel Er.I./365

Készletállomány* Zárókészlet B.I.

(napokban) 9 512,05 4 812,21
* Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365
eredménykimutatást készít
 4. számú melléklet
Kastélyszálló-Szidónia Röjtökmuzsaj Korlátolt Felelősségű Társaság

A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI

2022. december 31.

Mutató Mutató Mérleg 2021 2022

megnevezése számítása hivatkozás Előző év Tárgyév

Saját tőke D
Tőkeszerkeszeti mutató -0,23 -0,35
Kötelezettségek F

Saját tőke D
Saját tőke - jegyzett tőke aránya -8,20 -14,12
Jegyzett tőke D.I.

Befektetett eszközök Befektetett eszközök A

-3,07 -1,80
fedezettsége Saját tőke D

Befektetett eszközök A
Vagyonszerkezet 15,67 26,80
Forgóeszközök B

Befektetett eszközök A
Befektetett eszközök aránya 93,32% 95,98%
Teljes eszközállomány A+B+C

5. számú melléklet
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A")

2022. december 31.

adatok ezer forintban
2021 2022
A tétel megnevezése Előző év Tárgyév
ezer forintban % ezer forintban %
Nettó árbevétel 283 603 - 448 381 -
Saját termelésű készletek
0 - 0 -
állományváltozása
Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 - 0 -

Bruttó árbevétel (termelési érték) 283 603 - 448 381 -

Egyéb bevétel 24 322 - 6 856 -

Összes bevétel 307 925 100,00% 455 237 100,00%

Anyagköltség 81 525 26,48% 154 839 34,01%

Igénybevett szolgáltatások értéke 90 676 29,45% 129 712 28,49%

Egyéb szolgáltatások értéke 10 189 3,31% 12 369 2,72%

Eladott áruk beszerzési értéke 149 0,05% 353 0,08%

Eladott (közvetített) szolgáltatások
4 0,00% 1 079 0,24%
értéke
Anyagjellegű ráfordítások összesen 182 543 59,28% 298 352 65,54%

Bérköltség 114 079 37,05% 210 458 46,23%

Személyi jellegű egyéb kifizetések 2 408 0,78% 4 276 0,94%

Bérjárulékok 14 031 4,56% 24 103 5,29%

Személyi jellegű ráfordítások összesen 130 518 42,39% 238 837 52,46%

Értékcsökkenési leírás 25 442 8,26% 36 363 7,99%

Egyéb ráfordítások 6 233 2,02% 20 665 4,54%

Összes költség és ráfordítás 344 736 111,95% 594 217 130,53%

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -36 811 -11,95% -138 980 -30,53%