Bài 1: Ngày 17 tháng 10 năm 2015, ông Trần Văn Hùng gửi hồ sơ xin vay vốn trung hạn

tại
Agribank CN A với mục đích đầu tư nuôi thả cá. Sau khi kiểm tra thẩm định, cán bộ Tín dụng đã
thống nhất với ông Hùng về nội dung dự án xin vay như sau:
1. Chi phí đầu tư ban đầu để cho việc cải tạo ao hồ và quyền được sử dụng mặt nước ao hồ
trong thời gian 5 năm: 27 triệu
2. Chi phí và doanh thu hàng năm:
a. Chi phí nuôi thả cá trong 1 năm
Chi phí Số lượng Đơn giá (VND) Thành tiền (VND)
1. Giống 2.400.000
2. Thức ăn cho cá
+ Phân chuồng 30 tấn 50.000 1.500.000
+ Thóc, ngô 8 tạ 150.000 1.200.000
+ Bã rượu 200.000
3. Chi phí thuê máy bơm 300.000
4. Nhân công 360 ngày 5.000 1.800.000
+ Công trông coi 50 công 20.000 1.000.000
+ Công thu hoạch
Tổng cộng 8.400.000

b. Năng suất cá thu hoạch: 3 tấn/năm trong đó gồm các loại cá: Trôi Ấn độ, mè, chép và
trắm cỏ với năng suất và giá bán của từng loại như sau:
Loại cá Năng suất thu hoạch (kg) Giá bán (VND)
Trôi Ấn Độ 1.700 8.500
Mè 800 5.500
Trắm cỏ 400 8.000
Chép 100 12.000

Yêu cầu: Xác định mức cho vay và thời hạn cho vay đối với dự án
Biết rằng:
- Khả năng nguồn vốn Ngân hàng đủ để cho vay khách hàng
- Giá trị tài sản thế chấp: 28 triệu
- Vốn tự có của ông Hùng tham gia dự án bằng 30% chi phí đầu tư ban đầu
- Ông Hùng cam kết sử dụng 60% lợi nhuận thu được hàng năm để trả nợ ngân hàng
- Lãi suất cho vay là 1%/tháng

Giải đáp:
1/ Xác định Mức cho vay
Mức cho vay = Tổng chi phí SXKD cần thiết (không bao gồm khấu hao) – Vốn tự có, Vốn huy
động
• Tổng chi phí SXKD cần thiết (không bao gồm khấu hao) = 27 + 8.4 = 35.4 triệu
• Vốn tự có = 30% * 27 triệu = 8.1 triệu
ð Mức cho vay = 35.4 – 8.1 = 27.3 triệu

2/ Xác định thời gian cho vay

Thời gian cho vay = Mức cho vay / Số tiền trả nợ bình quân
Số tiền trả nợ bình quân = Lợi nhuận sau thuế dùng để trả nợ

Lợi nhuận hàng năm = Doanh thu – Chi phí

• Doanh thu = 1700 * 8.500 + 800 * 5.500 + 400 * 8.000 + 100 * 12.000 = 23.25 triệu
• Chi phí hàng năm = 8.4 triệu
ð Lợi nhuận = 14.85 triệu
ð Lợi nhuận dùng để trả nợ hàng năm = 60% * 14.85 = 8.91 triệu

Thời gian cho vay = Mức cho vay / Số tiền trả nợ bình quân = 27.3 /8.91 = 3.06 năm = 3 năm 1
tháng

KẾT LUẬN: Ngân hàng sẽ duyệt vay số tiền tối đa là 27.3 triệu, với thời gian vay là 3 năm 1
tháng.
 Bài 2: Ngày 16/05/2015 ông Võ An Phương Bình gửi hồ sơ vay vốn lưu động tại Agribank CN
A với mục đích nuôi một đàn gà sinh sản lông màu Sasso 50 con (36 gà mái, 14 gà trống). Nhu
cầu vay ghi trong đơn là 5 triệu. Nội dung phương án như sau:
1. Chi phí chăn nuôi (1 con)
Chi phí Số lượng Đơn giá (VND) Thành tiền (VND
1. Giống gà bố mẹ 1 con 35.000 35.000
2. Thức ăn gia súc
- Giai đoạn hậu bị (5 tháng) 12.5kg/con 3.600 45.000
- Giai đoạn sinh sản (8 tháng) 2.5kg/con 3.600 9.000
3. Thuốc thú y 10.000
4. Khấu hao chuồng trại 8.000
5. Công chăm sóc 4.000
Tổng 111.000

2. Doanh thu
- Kết quả quá trình chăn nuôi đạt 150 quả/gà mái
- Trứng thu hồi 94% (6% dập vỡ, dị dạng)
- Tỷ lệ nuôi sống gà bố mẹ: 95%
- Giá bán: 1.600đ/quả
- Phần thu vỏ từ việc bán loại gà bố mẹ với giá 16.000VND/kg với trọng lượng gà bố mẹ
bán loại thường đạt 3kg/con.
Yêu cầu: Ngân hàng có nên cho vay KH để thực hiện phương án chăn nuôi không? Nếu có, hãy
cho biết mức yêu cầu vay trên có hợp lý không?
Biết rằng:
- Lãi suất cho vay của Ngân hàng là 0.8%/tháng
- Khách hàng tự lo được 25% thức ăn và toàn bộ công chăm sóc
- Ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng
- Phương án vay vốn được bảo lãnh bằng tín chấp của Hội nông dân Việt Nam
- Các số liệu trên được giả định

Giải đáp:
1/ Đánh giá tính khả thi phương án kinh doanh
Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí
• Doanh thu = 1.600 * (150 * 94%) * (36 * 95%) + 16.000 * 3 * 50 * 95% = 9.99 triệu
• Chi phí = 111.000 * 50 = 5.55 triệu
• Lợi nhuận = 4.44 triệu > 0
Như vậy, phương án kinh doanh đảm bảo lợi nhuận > 0.
Bên cạnh đó, Phương án vay vốn được bảo lãnh bằng tín chấp của Hội nông dân Việt Nam

ð Từ 2 dữ kiện trên, Ngân hàng đánh giá Phương án kinh doanh của khách hàng khả thi.
Ngân hàng nên xem xét việc cho vay

2/ Xác định Mức cho vay

XÉT THEO PHƯƠNG ÁN KINH DOANH
Mức cho vay = Tổng chi phí SXKD (không bao gồm Khấu hao) – Vốn tự có, vốn huy động
• Tổng chi phí SXKD (không bao gồm Khấu hao) = 5.55 triệu – 8.000 * 50 = 5.15 triệu
• Vốn tự có, Vốn huy động = 25% * 54.000 * 50 + 4.000 * 50 = 0.875 triệu
ð Mức cho vay = 4.275 triệu (1)

XÉT THEO NHU CẦU CỦA KHÁCH HÀNG

Mức cho vay = 5 triệu (2)
ð Từ (1) & (2), mức cho vay = Min = 4.275 triệu

KẾT LUẬN: Như vậy, phương án kinh doanh của khách hàng là khả thi, mức cho vay Ngân
hàng đảm bảo nhu cầu là 4.275 triệu.