Фінансове оздоровлення

банків.
Розроблення планів
відновлення діяльності банків.
Підготував студент групи ФМБ-23-1
Рижов Ілля Андрійович
Зміст:

 1. Поняття фінансового оздоровлення банку

 2. Зміст і критерії санації кредитної організації
 3.Розроблення планів фінансового оздоровлення
банку
Фінансове оздоровлення банку – це система заходів банку, спрямованих на
покращення його фінансового стану, відновлення ліквідності,
платоспроможності, прибутковості, втрачених активів або доходів, виконання
обов’язкових економічних нормативів, нормативів обов’язкового резервування
тощо.
Головні причини, які призводять до банкрутства банків можна поділити на
зовнішні, які не залежать від керівництва установи та її акціонерів, та
внутрішні,
які спричинені чинниками, що існують в середині установи.
 До зовнішніх причин
відносять:

призупинення
темпів росту та
масове вилучення утрата довіри до загальноекономіч
нестабільність вкладів; банку; на ситуація; рейдерські атаки
загальносвітової
економіки;
 До внутрішніх
причин
відносять:

приховування
порушення некомпетентне інформації від
законодавства керівництво контролюючих
органів

недоліки
спекуляція внутрішньо-
банківської
системи,
 Задля переведення банку в режим фінансового оздоровлення
необхідне виникнення деяких підстав.

До цих підстав
відносять:
недостатній
віднесення
рівень капіталу, порушення
банку до
необхідного для банківського
категорії
забез. норм законодавства;
проблемних
діяльності
Режим фінансового оздоровлення – це система не примусових та
примусових заходів впливу на банк, спрямованих на збільшення
капіталу банку до необхідного рівня протягом визначеного періоду з
метою відновлення ліквідності та платоспроможності і усунення
порушень, які призвели банк до збиткової діяльності або скрутного
фінансового стану, а також наслідків цих порушень.
 Основні види фінансового
оздоровлення банків:

профілактичне фінансове
оздоровлення

фінансове оздоровлення в умовах

кризи

посткризове фінансове
оздоровлення
 Головною метою оздоровлення є відновлення рівноваги, досягнення
довготривалої фінансової стабільності, адекватності капіталу і прибутковості, а також
забезпечення сприятливих умов для подальшого його успішного розвитку.
Робота в рамках програми фінансового оздоровлення банку повинна включати такі три
етапи:
1) виявлення фінансових труднощів;
2) визначення характеру і причин виникнення проблем і розроблення
тактики з їх урегулювання;
3) застосування заходів фінансового оздоровлення.
 До методів, за допомогою яких може здійснюватися фінансове
оздоровлення банків для запобігання банкрутству або втрати
платоспроможності, відносять:

Передача
активів
неплатоспро
можн го
банка в
платоспромо
жний

Шляхом
Шляхом продажу
введення інвесторам за
тимчасової
адміністрації в
вже
банк, який визначеною
зазнає кризи програмою
санації.
 У рамках цього механізму передбачено чотири основні інструменти
фінансового оздоровлення:
– продаж бізнесу;
– тимчасова передача бізнесу;
– поділ активів за якісними характеристиками;
– конвертація власних коштів кредиторів банку в капітал банку (так звана
процедура bail-in).
 Санація – це система фінансово-економічних, виробничо-технічних,
організаційно-правових та соціальних заходів, спрямованих на досягнення чи
відновлення платоспроможності, ліквідності, прибутковості і
конкурентоспроможності підприємства-боржника в довгостроковому періоді,
тобто це сукупність усіх можливих заходів, які здатні привести підприємство
до фінансового оздоровлення.
 Для фінансового оздоровлення суб’єктів господарювання
використовують такі типи санаційних заходів:

організаційно-
соціальні
правові

фінансово- виробничо-
економічні технічні
 Метою фінансової санації підприємств є покриття поточних збитків таусунення
причин їх виникнення, поновлення або збереження ліквідності та платоспроможності
підприємств, скорочення всіх видів заборгованостей, покращання структури оборотного
капіталу та формування фондів фінансових ресурсів, необхідних для проведення
санаційних заходів виробничо-технічного характеру.
Заходи організаційно-правового характеру спрямовані на вдосконалення
організаційної структури підприємства, організаційно-правових форм бізнесу, підвищення
якості менеджменту, поліпшення виробничих стосунків між членами трудового колективу
та ін.
 При цьому розрізняють два
види санації:
1. Санація зі збереженням існуючого юридичного статусу
підприємства боржника;

2.Санація зі зміною організаційно-правової форми

підприємства боржника
Однією з важливих складових програми фінансового оздоровлення банку
є каталог санаційних заходів, які можуть включати:
– диверсифікацію кредитного портфеля;
– перманентну роботу з підвищення кваліфікації фахівців кредитних
відділів;
– виконання вимог ЦБ щодо формування резервних фондів;
– контроль за цільовим та ефективним використанням коштів
позичальника;
– створення банку даних недобросовісних позичальників;
– поширення практики консорціумного кредитування;
– підвищення рівня ліквідності;
– прогнозування ймовірних змін у структурі активів і пасивів, вимог і
зобов'язань банківських установ (за звичайного стану фінансів, за умов
кризової ситуації в окремому банку, за загальної кризи на грошово-
кредитному ринку)
 Для фінансового оздоровлення потрібне грамотне управління діяльністю
банківської установи. Саме своєчасна оцінка, ефективне запобігання, а також
ухвалення виважених та ефективних управлінських рішень виступає найважливішим
засобом забезпечення умов виходу з кризи. Зазвичай об’єктом фінансового
оздоровлення виступає неспроможний суб’єкт господарювання — проблемний банк.
Однак заходи з фінансового оздоровлення слід застосовувати і до фінансово стійких
банків.
Відповідно до світової практики в Україні державна
допомога проблемним банкам задля запобігання
банкрутству або втрати платоспроможності може
здійснюватися за такими напрямами:
– заходи з фінансового оздоровлення;
– реорганізація банку;
– введення в банк тимчасової адміністрації.
 Програма фінансового оздоровлення банку має обов’язково включати:
1. аналіз причин, внаслідок яких погіршився фінансовий стан та платоспроможність
банку;
2. прогнозні показники діяльності банку зі щомісячною розбивкою, яких
передбачається досягти після виконання заходів щодо капіталу банку, резервів,
економічних нормативів, доходів, прибутку;
3. розроблення програми капіталізації щодо збільшення капіталу до необхідного
розміру протягом шести місяців з дня прийняття Комісією Національного банку
України з питань регулювання діяльності банків рішення щодо погодження програми
фінансового оздоровлення
Дякую за увагу!