Professional Documents
Culture Documents
орендної операції
за Дт Кт Сума
1 звітний місяцьПК з ПДВ
Відображено 93 685 12000 X
2 на основіплату
орендну ПН 641 пдв 685 2400 X
3 орендодавцеві
Отримано та оплачено 685 311 14400 X
4 готову продукцію
“Неотримані податкові 26 631 561600 X
5 накладні”
накладну, відображено 644 пк 631 112320 X
6 податковий
поставку кредит
готової 641 пдв 644 пк 112320 X
7 продукції
“Неотримані податкові 152 631 1500 X
8 накладні”
накладну, відображено 644 631 300 X
9 податковий креди
холодильну вітрину, 2 641 пдв 644 300 X
10 штуки
"неотримані податкові 371 311 27800 X
11 накладні"
(ПН) і відображено у 644 пкн 1 644 пкн 2 5560 X
12 складі ПК з ПДВ
Оприбутковано 641 пдв 644 пкн 5560 X
13 вітрини (оз) 152 631 22240 X
14 відображено пдв
здійснено взаємозалік 644 631 5560 X
15 заборгованостей
Нарахована заробітна 631 371 27800 X
16 плата 4 продавцям 93 661 44400 X
17 Нараховано ЄСВ 93 651 5720 X
18 Утримано пдфо 661 641/ пдфо 4680 X
19 Утримано вз
Загальногосподарсько 661 642/ вз 390
20 го призначення
рахунку за комунальні 92 131 4000
21 витрати
виручка від реалізації 92 685 22000 X
22 продукції
податкових 311 701 920000 X
23 зобов'язань з ПДВ
собівартість 701 641/пдв 184000 X
24 реалізованої
на фінансовий продукції 901 26 500000 X
25 результат
собівартість 701 791 736000 X
26 реалізованої продукції
витрати з реалізації 791 901 500000 X
27 продукції
адміністративні 791 93 62120
28 витрати
Нараховано податок 791 92 на
податок 26000 X
29 на прибуток
витрати з податку на 98 прибуток 26618 X
30 прибуток
нерозподілений 791 98 26618
31 прибуток 791 441 121262
Початковий баланс
Баланс на 1 червня 2022 року
Актив Сума Пасив Сума
I. Необоротні активи I. Власний капітал
Основні засоби 2400000 Статутний капі 2555000
II. Оборотні активи
Виробничі запа 25000
Готова продукц 30000
Поточний рахун 100000
Баланс 2555000 Баланс 2555000
сал на поч пер обор за пер сал на кін пер
рахунок дт кт дт кт дт кт
10 2400000 0 0 2400000
131 0 4000 4000
152 23740 0 23740
20 25000 0 25000
26 30000 561600 500000 91600
311 100000 920000 42200 977800
371 27800 27800
40 2555000 0 0 2555000
441 0 121262 121262
631 27800 703520 675720
641 пдв 120580 121262 63420
641 пдфо 0 31298 31298
642 0 390 390
644 123740 123740 0
651 0 5720 5720
661 5070 44400 39330
685 14400 36400 22000
701 920000 920000
791 736000 736000
901 500000
92 26000 26000
93 62120 62120
98 26618 26616
всього 2555000 2555000 3595468 4032728 3518140 3518140
Початковий баланс
Баланс на 1 червня 2022 року
Актив Сума Пасив Сума
I. Необоротні активи I. Власний капітал
Основні засоби ### Статутний капітал 2555000
II. Оборотні активи
Виробничі запаси 25000
Готова продукція 30000
Поточний рахунок у національній ###
Баланс ### Баланс 2555000
92 "Адміністративні витрати"
Операція Дебет Кредит
Нараховано 22000
нараховано 4000
Списано на фінансовий 26000
Обороти: 26000 26000
Залишок: 0 0
93 "Витрати на збут"
Операція Дебет Кредит
Нараховано 12000
Нарахована 44400
Нараховано 5720
Списано на фінансовий 62120
Обороти: 62120 62120
Залишок: 0 0
98 "Податок на прибуток"
Операція Дебет Кредит
Нараховано 26618
Списано на фінансовий 26618
Обороти: 26618 26618
Залишок: 0 0