‫سنة ثالثة ليسانس‬ ‫اقتصاد بنكي‬

‫احملور اخلامس‪ :‬املخاطر البنكية والرقابة على البنوك التجارية‬

‫أوال‪ :‬املخاطر البنكية‬

‫‪ -1‬تعريف اخلطر‪ :‬يتمثل اخلطر يف الظروف أو األحداث غري املؤكدة واليت لو حدث سيكون له أتثري سليب أو إجيايب على أهداف‬
‫املشروع‪ ،‬أما املخاطر البنكيّة فتمثل" حالة عدم التأكد من اسرتجاع رؤوس األموال املقرتضة أو حتصيل أرابح مستقبلية متوقعة "‬
‫وعادة يكون مصدر املخاطر عدم القدرة على التنبّؤ‪ ،‬أو عدم دقة املعلومات الالزمة للتنبؤ‪.‬‬
‫‪ -2‬أنواع املخاطر البنكية‪:‬‬
‫ميكن تقسيم املخاطر وفق معيار طبيعتها املاليّة إىل‪:‬‬
‫أ‪ -‬املخاطر املاليّة وتنقسم إىل‪:‬‬
‫‪ ‬خماطر اإلئتمان ‪ :‬هي خسارة حمتملة تنشأ عن عدم قدرة العميل املقرتض على سداد قيمة املبلغ األصلي املقرتض عند‬
‫اتريخ اإلستحقاق احملدد يف شروط العقد اإلئتماين ؛‬
‫السيولة ‪ :‬يتمثّل يف قدرة البنك على الوفاء إبلتزاماته يف اآلجال القصرية بدون حتقيق خسائر ملموسة و عدم‬
‫‪ ‬خماطر ّ‬
‫القدرة على توظيف األموال بشكل مناسب ؛‬

‫السوق ‪ :‬و هي املخاطر ّ‬

‫اليت تطرأ على سوق األوراق املاليّة ألسباب إقتصاديّة أو سياسيّة أو إجتماعيّة أو أمنيّة‪،‬‬ ‫‪ ‬خماطر ّ‬
‫السلع‪ ،‬خماطر أسعار الفائدة ؛‬
‫الصرف‪ ،‬خماطر ّ‬ ‫و تشمل خماطر أسعار األسهم‪ ،‬خماطر أسعار ّ‬
‫ب‪ -‬املخاطر غري املاليّة و تضم ما يلي ‪:‬‬
‫اليت تنجم عن عدم كفاية أو اخنفاض العمليّات الداخليّة أو األشخاص‬ ‫‪ ‬املخاطر التشغيلية‪ :‬وهي خماطر ّ‬
‫التعرض للخسائر ّ‬
‫اليت تنجم عن أحداث خارجيّة؛‬
‫أو األنظمة أو ّ‬
‫‪ ‬املخاطر السياسيّة‪ :‬تؤثّر على العمل املصريف وختلق له املخاطر ومنها‪ :‬العوملة‪ ،‬املقاطعة واالضطراابت السياسيّة ‪...‬اخل؛‬

‫‪ ‬املخاطر القانونيّة‪ :‬تنتج هذه املخاطر من أخطاء يف نص العقود أو من ّ‬

‫أتخر يف اختاذ اإلجراءات القانونيّة أو من خمالفة‬
‫لبعض القوانني الدويل‪.‬‬

‫اثنيا‪ :‬رقابة البنك املركزي على نشاط البنوك التجارية‬

‫‪ -1‬تعرف‪ :‬رقابة البنك املركزي على أعمال البنوك العاملة يف اجلهاز البنكي للدولة هي رقابة إلزامية حبكم القانون للتأكد من سري‬
‫أعمال البنوك مبا يتوافق مع القوانني والتعليمات‪ ،‬إذ ال ميكن أن جند قانون يتعلق ابلبنك املركزي ألي دولة ال ينص صراحة على‬
‫واجب مراقبة البنوك‪.‬‬
‫‪ -2‬أنواع الرقابة‬
‫تتمثل أهم أنواع الرقابة اليت ميارسها البنك املركزي على البنوك التجارية فيما يلي‪:‬‬
‫سنة ثالثة ليسانس‬ ‫اقتصاد بنكي‬

‫‪ ‬الرقابة املكتتبة‪ :‬تقوم هذه الرقابة عن طريق فحص التقارير والبياانت اليت توايف هبا وحدات اجلهاز البنكي للبنك املركزي‪ ،‬حيث‬
‫جتري عليها من الدراسة والتحليل ما ميكنه من التعرف على حقيقة مراكزها املالية ودرجة الكفاءة اليت متارس هبا نشاطها؛‬
‫‪ ‬الرقابة امليدانية ‪ :‬جيريها البنك املركزي عن طريق إفادة مندوبيه ابلتفتيش على مستوى البنوك التجارية هبدف التأكد من صحة‬
‫السياسات الوظيفية اليت يتبعها البنك التجاري‪ ،‬ومدى سالمة القروض اليت مينحها من الوجهة الفنية وخالل عملية التفتيش يقوم‬
‫املفتش ابإلطالع على كافة سجالت البنك التجاري؛‬
‫‪ ‬رقابة األسلوب التعاوين‪ :‬حيث يشرتك البنك املركزي مع البنوك التجارية يف دراسة املشكالت اليت تواجه اجلهاز البنكي ويتخذ‬
‫قرارات مشرتكة معها يواجه هبا تلك املشكالت وذلك ينمي روح التعاون بني البنك املركزي ووحدات البنوك مما جيعلها تنفذ مجيع‬
‫التوجيهات والقرارات‪.‬‬