‫وزارة التعليم العالي والبحث العلمي‬

‫جامعة باجي مختار‪-‬عنابة‪-‬‬

‫كلية العلوم االقتصادية وعلوم التسيير علوم التجارية‬
‫اقتصاد نقدي وبنكي‬
‫السنة الثالثة ليسانس‬

‫المقياس‪ :‬تقنيات بنكية‬

‫بحث بعنوان‪:‬‬

‫البنوك التجارية‬
‫تحت إشراف األستاذ)ة(‪:‬‬ ‫من إعداد الطالب ‪:‬‬
‫صيد نوال‬ ‫برنام مروى‬
‫سحتوري صفوة‬
‫بوحادب شيماء‬
‫لعدوي جيعان‬

‫السنة الجامعية ‪2023/2022‬‬

 ‫خطة البحث‬
‫المقدمة‪.‬‬

‫المبحث األول‪ :‬أساسيات حول البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب األول‪ :‬نشأة ومفهوم البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب الثاني‪ :‬خدمات البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب الثالث‪ :‬اهداف البنوك التجارية‪.‬‬

‫المبحث الثاني‪ :‬مصادر واستخدامات البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب األول‪ :‬مصادر األموال في البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب الثاني‪ :‬استخدامات األموال في البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب الثالث‪ :‬دور البنوك التجارية في التنمية االقتصادية‪.‬‬

‫الخاتمة‪.‬‬

‫قائمة المصادر والم ارجع‪.‬‬

 ‫مقدمة‬

‫تعتبر البنوك على اختالف أشكالها و أنواعها الدعامة األساسیة ألي جهاز مصرفي و طریقة حول الخوض‬

‫في مجال النظم المصرفي الذي یشمل كل المؤسسات المصرفیة و ما تحمله من شتى األنظمة و القوانین الساریة‬

‫المفعول و البنوك التجاریة على وجه الخصوص هي ركیزة جد مهمة لسیر النشاط االقتصادي لدولة ما مهما كانت‬

‫االعتبارات التي تحملها في جعبتها‪.‬‬

‫حیث تعتبر إحدى أدوات تطویر و ازدهار النظم االقتصادي في العصر الحدیث كما تمثل البنوك التجاریة أو‬

‫بنوك الودائع المكان الذي یؤتمن على أموال األفراد ودائعهم‪.‬‬

‫وضمن هذا السیاق تبرز إشكالیة بحثنا في التساؤالت التالیة‪:‬‬

‫ما مفهوم البنوك التجارية وماهي اهم مواردها واستخداماتها؟‬

‫‪1‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫المبحث األول‪ :‬أساسيات حول البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب األول‪ :‬نشأة ومفهوم البنوك التجارية‪.‬‬

‫اوال‪ :‬نشأة البنوك التجارية‪.‬‬

‫إن البدایات األولى للعملیات المصرفیة تعود إلى عهد بابل وذلك في األلف الرابع قبل المیالد أما اإلغریق فقد‬

‫عرفوا قبل المیالد بأربعة قرون بدایة العملیات التي تزاولها البنوك ‪.‬إن البنوك بشكلها المالي ظهرت في الفترة‬

‫األخیرة من القرن الثالث عشر بعد ازدهار المدن اإلیطالیة على إثر الحروب الصلیبیة فقد تطلب تلك الحروب‬

‫نفقات طائلة ما ترتب عنه تكدس في الثروات وهذا ما أدى إلى ظهور فكرة قبول الودائع للمحافظة علیها من‬

‫الضیاع مقابل شهادات رسمیة‪ ،‬ثم ظهرت شهادات اإلیداع الحاملة والذي انبثق منها الشیك والبنوك )النقود الورقیة(‪،‬‬

‫شكله الحدیث‪ ،‬كما أن الصیارفة لم یكتفوا بمجرد القبول بالودائع فقد عملوا على استثمار أموالهم بإقراضها مقابل‬

‫فوائد محددة ‪.‬وفي أواخر القرن السادس عشر أنشأت بیوت الصیارفة الحكومیة تقوم بحفظ الودائع وهكذا تطورت‬

‫الممارسات المالیة بین بیوت الصرافة والبنوك‪ ،‬ویعود ظهور أول مصرف إلى ‪ 5511‬م بالبندقیة و بنك أمستردام‬

‫‪ 5011‬م وبدایة القرن الثامن عشر زاد عدد البنوك وزادت وظائفها )التسهیالت االئتمانیة اإلقراض ‪ ،(....‬وفي‬

‫النصف الثاني من القرن الثامن عشر ازداد عدد البنوك المتخصصة في االقراض المتوسط والطویل األجل والذي‬

‫واكب الثورة االقتصادیة التي شهدتها أوروبا ومع مطلع القرن التاسع عشر بدأت حركة ترتكز البنوك بواسطة‬

‫االندماج أو الشراكة وقد صاحب ذلك ازدیاد تدخل البنوك في تنظیم أعمال البنوك واقتصر اصدار األوراق النقدیة‬

‫على البنوك المركزیة والتي تأخذ ظهورها نسبیا في حدود القرن ‪ 51‬م و‪ 51‬م وتصمن نشاطها النقود وتولي‬

‫‪1‬‬
‫األعمال المصرفیة الحكومیة إلى جانب دورها الرقابي‪.‬‬

‫‪ -1‬عقیلة ذبیح‪ ،‬كمال زیتوني‪ ،‬تقنیات واعمال البنوك‪ ،‬محاضرات موهجة لطلبة السنة الثالثة لیسانس‪ ،‬تخصص اقتصاد‬
‫نقدي وبنكي‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة محمد بوضیاف‪ ،‬المسیلة‪ ،‬الجزائر‪،2020 -9151 ،‬‬
‫ص‪.1‬‬

‫‪2‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫ثانيا‪ :‬تعريف البنك التجارية‪.‬‬

‫البنك التجاري هو المنشأة أو الشركة المالیة التي تقبل الودائع من األفراد والهیئات )األشخاص المعنویة( تحت‬

‫الطلب وألجل من تستخدم هذه الودائع في فتح الحسابات و القروض )االئتمانات( بقصد الربح ‪.1‬‬

‫وقد استمدت البنوك التجاریة تسمیتها من خالل تقدیمها للقروض قصیرة األجل للتجار في بدایة قیامها )فهي‬

‫أقدم البنوك تاریخیا على اإلطالق( ومع تطور النشاط التجاري والصناعي تزایدت أهمیة التمویل المصرفي لهذه‬

‫النشاطات بقروض طویلة ومتوسطة األجل ‪ ،‬خاصة في میدان االستثمار وكذا عملیات تمویل التجارة الخارجیة ‪.‬‬

‫ویطلق على البنوك التجاریة أحیانا اسم بنوك الودائع التي اهم مواردها تتمثل في األموال المودعة لدیها ‪ ،‬وهي عند‬

‫إعادة إقراض هذه األموال تكون قد تاجرت بما لیس لدیها ‪ ،‬وأهم ما یلزمها في الوقت الحاضر هو أن البنوك العاملة‬

‫تقدم قروضا تفوق قیمتها بكثیر قیمة المال المودعة لدیها ‪،‬ویطلق على هذه العملیة التي تعتبر أهم وظائف البنوك‬

‫‪2‬‬
‫التجاریة اسم خلق الودائع أو خلق النقود‪.‬‬

‫المطلب الثاني‪ :‬خدمات البنوك التجارية‪.‬‬

‫تؤدي البنوك التجاریة مجموعة من الوظائف تسمى الخدمات المصرفیة ‪ ،‬و یمكن تقسیم هذه الوظائف عموما‬

‫إلى قسمین ‪ :‬الوظائف التقلیدیة ‪ ،‬و الوظائف الحدیثة ‪.‬‬

‫اوال‪ :‬الوظائف التقلیدية للبنوك التجارية‪.‬‬

‫و تتمثل في الوظائف التالیة‪:‬‬

‫‪ -5‬فتح الحسابات الجاریة و قبول الودائع على اختالف أنواعها‪.‬‬

‫‪ -1‬سلمان أبو دیاب‪ ،‬اقتصادیات النقود والبنوك ‪ ،‬المؤسسة الجامعیة للدراسات والنشر والتوزیع بیروت‪، 5110 ،‬ص ‪.551‬‬
‫‪ –2‬زهیرة راشد بوكروس‪ ،‬تطور أداء البنوك التجاریة الجزائریة في ظل العولمة المالیة‪ ،‬دراسة حالة بنك الفالحة والتنمیة‬
‫الریفیة‪ ،‬مذكرة تخرج لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص بنوك وأسواق مالیة‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪،‬‬
‫جامعة عبد الحمید بن بادیس‪ ،‬مستغانم‪ ،‬الجزائر‪ ، 9150-9151 ،‬ص‪.3‬‬

‫‪3‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫‪ -2‬تشغیل موارد البنك مع مراعاة مبدأ التوفیق بین السیولة و الربحیة و الضمان أو األمن و من أهم أشكال‬

‫التشغیل و االستثمار ما یلي‪:‬‬

‫ا‪ -‬منح القروض و السلف المختلفة و فتح الحسابات الجاریة‪.‬‬

‫ب‪ -‬تحصیل األوراق التجاریة و خصمها ‪.‬‬

‫ج‪ -‬التعامل باألوراق المالیة من أسهم و السندات بیعا و شراء لمحفظتها أو لمصلحة عمالئها‪.‬‬

‫د‪ -‬تمویل التجارة الخارجیة من خالل فتح اإلعتمادات المستندیة‪.‬‬

‫ه‪ -‬تقدیم الكفاالت و خطابات الضمان للعمالء‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬الوظائف الحدیثة للبنوك التجارية‪.‬‬

‫أما بالنسبة للوظائف الحدیثة فهي تشمل ما یلي ‪:‬‬

‫‪ -1‬تقديم خدمات استشارية للمتعاملین ‪ :‬من خالل إعداد الدراسات المالیة المطلوبة للمتعاملین و منه تحدید‬

‫الحجم األمثل للتمویل و كذا طریقة السداد و مدى اتفاقها مع سیاسة المشروع في الشراء و اإلنتاج و البیع و‬

‫التحصیل‪.‬‬

‫‪ -2‬وظيفة خدمات أمناء االستثمار‪ :‬و تشمل تولیفة واسعة من الخدمات التي یقدمها البنك لعمالئه مثل ‪:‬‬

‫‪ -‬سداد اإللتزمات الدوریة‪.‬‬

‫‪ -‬إقامة المعارض السلعیة داخلیا و خارجیا‪.‬‬

‫‪ -‬إقامة المزادات لبیع و شراء السلع ‪.‬‬

‫‪ -‬ممارسة عملیات بیع و شراء العقارات‪.‬‬

‫‪ -‬أیة أعمال أخرى للعمالء طالما كانت مشروعة‪.‬‬

‫‪ -3‬وظيفة التوزيع ‪ :‬في المجتمعات ذات التخطیط االقتصادي المركزي یتم توزیع كافة األموال الالزمة لإلنتاج أو‬

‫إعادة اإلنتاج و المتولدة من مصادر خارجة عن المشروع نفسه عن طریق المصرف ‪ ،‬و یتم ذلك عادة بالطرق‬

‫‪4‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫االئتمانیة وال توجد أي مؤسسة أخرى غیر المصارف تزاول هذا النشاط في ظل ذلك النظام والذي انتهى تقریبا‬

‫بانهیار اإلتحاد السوفیاتي ‪.‬‬

‫‪ -4‬خدمات مصرفية أخرى‪ :‬باإلضافة إلى العملیات و الخدمات الرئیسیة التي تقدمها البنوك التجاریة فهناك‬

‫خدمات ملحقة مختلفة منها‪:‬‬

‫‪ -‬خدمات البطاقة االئتمانیة ‪. CARD CRIDIT‬‬

‫‪ -‬شراء و بیع الشیكات األجنبیة ‪.‬‬

‫‪ -‬البنك اآللي‪.‬‬

‫‪ -5‬وظيفة اإلشراف و الرقابة ‪ : Control and Supersision‬تتولى المصارف في المجتمعات ذات التخطیط‬

‫المركزي عملیة توجیه األموال المتداولة إلى استخداماتها المناسبة مع متابعة هذه األموال للتأكد من أنها تستخدم‬

‫فیما رصدت له من إغراض و للتأكد من مدى ما حققه استخدامها من أهداف محددة مسبقا للمشروعات التي‬

‫‪1‬‬
‫استخدمتها‪.‬‬

‫المطلب الثالث‪ :‬اهداف البنوك التجارية‪.‬‬

‫یمثل البنك التجاري أهمیة كبیرة في االقتصاد تختلف حسب الوظائف التي یؤدیها‪ ،‬وقد اشار البعض ان‬

‫‪2‬‬
‫اهداف البنك التجاري تنقسم إلى ما یلي‪:‬‬

‫‪ -1‬أهداف عامة ‪:‬هي تلك األهداف التي تتعلق بالسیاسة المصرفیة للبنك مثل تحقیق نمو في حجم ربحیة البنك‬

‫بمعدالت اكبر من المنافسین في السوق المصرفیة ‪.‬‬

‫‪ –1‬ضیف خالف‪ ،‬البنوك التجاریة ودورها في تمویل التجارة الخارجیة‪ ،‬دراسة حالة بنك الفالحة والتنمیة الریفیة‪ ،‬مذكرة‬
‫تخرج لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص مالیة و بنوك‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة ام البواقي‪،‬‬
‫الجزائر‪ ، 9151-9152،‬ص‪.50-51‬‬
‫‪ –2‬حلیمة ناجي‪ ،‬دور البنوك التجاریة في تمویل التنمیة االقتصادیة‪ ،‬دراسة حالة بنك الفالحة والتنمیة الریفیة‪ ،‬مذكرة تخرج‬
‫لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص مالیة و بنوك‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة محمد خیضر‪ ،‬بسكرة‪،‬‬
‫الجزائر‪ ، 9150-9151،‬ص‪.59‬‬

‫‪5‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫‪ -2‬أهداف وظيفية ‪ :‬وهي تلك األهداف التي تتعلق بالنواحي التنفیذیة مثل األهداف التي تتعلق بعالقات البنك مع‬

‫العمالء واختیار العمالة كغیرهما ‪ .‬كما أشار البعض األخر أن أهداف البنك التجاري تتضمن ما یلي‪:‬‬

‫ا‪ -‬أهداف عامة‪ :‬وهي التي تتركز على تعظیم القیمة السوقیة وتعظیم الر بحیة في األجل الطویل‪.‬‬

‫ب‪ -‬أهداف فرعية‪ :‬وهي مجموعة األهداف التي تتمثل فیما یلي‪:‬‬

‫تحقیق األمان‪ :‬أي العمل على عدم تعرض البنك للمخاطر المختلفة مثل تدهور معدالت الربحیة والسیولة وعدم‬

‫كفایة رأس المال واالنخفاض الملحوظ في كفاءة اإلدارة في النشاط أو أكثر من أنشطة البنك التجاري‪.‬‬

‫الخدمة‪ :‬یقصد به التركیز على تنمیة الخدمات التي یقدمها البنك في حدود السعر والربحیة في األجل الطویل مع‬

‫مراعاة ظروف المنافسة‪.‬‬

‫النمو‪ :‬وهو یرتكز على نمو أرباح البنك في األجل الطویل مما یؤدي إلى زیادة سعر السهم وزیادة الحصة السوقیة‪.‬‬

‫المبحث الثاني‪ :‬مصادر واستخدامات البنوك التجارية‪.‬‬

‫المطلب األول‪ :‬مصادر األموال في البنوك التجارية‪.‬‬

‫وتمثل جانب مصادر األموال التي من خاللها یؤمن البنك السیولة والنقود الالزمة لعملیاته‪ ،‬ویتكون هذا الجانب‬

‫مما یلي‪:1‬‬

‫اوال‪ :‬رأس المال واالحتياطات‪:‬‬

‫یمثل رأس المال مجموع المبالغ التي یضعها المؤسسون إلنشاء البنك التجاري أما االحتیاطات فهي ما یقتطعه‬

‫البنك من األرباح المتراكمة لدیه وهي نوعین‪ :‬احتیاطي قانوني واحتیاطي خاص‪.‬‬

‫‪ -1‬أسماء بالحاج‪ ،‬دور البنوك التجاریة في تمویل العملیات االستثماریة‪ ،‬دراسة حالة البنك الوطني الجزائري‪ ،‬مذكرة تخرج‬
‫لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص مالیة و بنوك‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة قاصدي مرباح‪،‬‬
‫ورقلة‪ ،‬الجزائر‪ ، 9153-9159،‬ص‪.59‬‬

‫‪6‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫ثانيا‪ :‬الـودائـع ‪:‬‬

‫تستمد البنوك الشطر األكبر في مواردها مما یودعه األفراد لدیها من أموال وتأخذ صورة تعهد البنك تجاه‬

‫العمالء وهي على أنواع فقد تكون ودائع جاریة وقد تكون ألجل أو بإشعار وقد تأخذ صورة ودائع توفیر‪.‬‬

‫ثالثا ‪ :‬حسابات البنوك والمراسلین ‪:‬‬

‫وتمثل أرصدة نقدیة مستحقة للبنوك األخرى والمراسلین‪ ،‬ناتجة عن التعامل فیما بینهم‪.‬‬

‫رابعا ‪ :‬قروض من البنوك والبنك المركزي ‪:‬‬

‫إن هذا البند یسجل القروض التي یستمدها البنك التجاري من البنك المركزي‪ ،‬بصفة مؤقتة على غرار تلك‬

‫القروض اآلتیة من البنوك األخرى‪.‬‬

‫خامسا‪ :‬شيكات وحواالت مستحقة الدفع‪:‬‬

‫وهي عبارة عن التزامات یكون البنك ملزما بتسدیدها عند استحقاقها‪.‬‬

‫الفرع السادس‪ :‬خصوم أخرى‪:‬‬

‫قد تمثل مستحقات لمصلحة الضرائب أو فوائد مستحقة لبعض المودعین ‪ ،‬وال یجوز للبنك التصرف فیها‪.‬‬

‫المطلب الثاني‪ :‬استخدامات األموال في البنوك التجارية‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫وتشیر االستخدامات (األصول ) في میزانیة البنك التجاري إلى مختلف وجوه استعمال موارده وتتمثل في‪:‬‬

‫اوال‪ :‬األرصدة النقدية الحاضرة‪:‬‬

‫و تتمثل في السیولة النقدیة العالیة ‪ ،‬و تتخذ عدة أشكال ‪:‬‬

‫‪ -‬نقود حاضرة في خزینة البنك‪.‬‬

‫‪ -‬أرصدة نقدیة مودعة لدى البنك المركزي‪.‬‬

‫‪ -‬أرصدة سائلة أخرى ذهب ‪ ،‬عمالت‪، .....‬‬

‫‪ -1‬مجدي محمود شهاب‪ ،‬االقتصاد النقدي‪ ،‬الدار الجامعیة‪ ،‬مصر‪ ،1990 ،‬ص‪.955‬‬

‫‪7‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫ثانيا‪ :‬أوراق مخصومة ‪:‬‬

‫وتتمثل في قیمة األوراق التجاریة التي خصمها البنك لعمالئه و كذلك قیمة أذون الخزینة التي یكون البنك قد‬

‫خصمها واحتفظ بها لدیه إلى حین موعد استحقاقها‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬أوراق مالية واستثمارات ‪:‬‬

‫بغیة تحقیق األرباح تلجأ البنوك التجاریة إلى استثمار جزء من مواردها في شراء السندات الحكومیة أو األوراق‬

‫المالیة األخرى‬

‫رابعا‪ :‬قروض و سلفيات ‪:‬‬

‫و تمثل أكبر جزء من جانب األصول و أكبرها تحقیق لألرباح و أقلها سیولة ‪ ،‬و سیتم التطرق بالشرح المفصل‬

‫لهذا العنصر من خالل المبحث الموالى‪.‬‬

‫خامسا ‪ :‬اصول اخرى ‪:‬‬

‫المباني‪.‬‬ ‫و تتضمن باقي االصول من االراضي و الممتلكات االخرى و‬

‫المطلب الثالث‪ :‬دور البنوك التجارية في التنمية االقتصادية‪.‬‬

‫یظهر الدور التنموي للبنوك التجاریة من خالل منحها االئتمان للعمالء لتمویل مشاریعهم و كذلك من خالل‬

‫‪1‬‬
‫عملیات االدخار و االستثمار و كذا تمویل التجارة الخارجیة‪.‬‬

‫اوال‪ :‬الدور التنموي للبنوك التجارية من خالل االئتمان المصرفي‪.‬‬

‫لقد توسع الدور االقتصادي الذي تلعبه البنوك التجاریة و ادركت الحكومات أهمیة هذا النشاط المصرفي في‬

‫حسبانها‪ ،‬و دور هذه البنوك عند اعداد الخطط التنمویة السنویة و غیرها‪ ،‬ویمكن تقسیم عملیات االئتمان المصرفي‬

‫من حیث طول مدة االئتمان او من حیث الغرض منه‪ ،‬او من حیث الضمانات المقدمة‪ ،‬و التقسیم الرئیسي‬

‫‪ –1‬عبد الرزاق قاضي‪ ،‬دور البنوك التجاریة في تمویل التنمیة االقتصادیة‪ ،‬مجلة التحوالت االقتصادیة‪ ،‬المجلد ‪ ،2‬العدد ‪،1‬‬
‫الجزائر‪ ،2022 ،‬ص ‪.50-51‬‬

‫‪8‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫لال ئتمان المصرفي هو تقسیمه من حیث المدة وحسب طبیعة العملیة التي بحاجة للتمویل‪ ،‬و ینقسم الى ائتمان‬

‫قصیر االجل‪ ،‬و متوسط االجل‪ ،‬وطویل االجل‪ ،‬واساس هذا التقسیم مرتبط بالقصد من االقت ارض‪ ،‬فاذا كان القصد‬

‫هو تمویل احتیاجات تسییر المنشاة وكذلك المعامالت االستهالكیة وهي احتیاجات و معامالت قصیرة االجل‪،‬‬

‫فاالئتمان هنا یكون قصیر االجل‪ ،‬اما اذا كان القصد من التمویل هو )ـتلبیة احتیاجات التجهیز‪ ،‬المعدات‬

‫واآلالت‪ (..‬وكلها مجهودات ال تنوي المنشاة بیعها بل استعمالها في اإلنتاج الیومي‪ ،‬و هذا یتطلب تمویال استثماریا‬

‫و لفترة أطول بكثیر من الحالة السابقة أي تمویال من هذا النوع البد له من موارد لیست مكرسة لالحتیاجات‬

‫الجاریة‪ ،‬و االئتمان الطویل االجل هو الذي یستجیب لهذا النوع من التمویل‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬الدور التنموي للبنوك التجارية من خالل االدخار واالستثمار‪.‬‬

‫لقد لمست معظم الدول أهمیة المدخرات و االستثمار في دفع عجلة التنمیة االقتصادیة و استثمارها ومن ثم‬

‫استثمار تقدم النشاط االقتصادي و ضمان االستقرار‪ ،‬تعد المدخرات الوطنیة الدعامة األساسیة لالستثمار‪ ،‬لذا‬

‫عملت الدول بمختلف مذاهبها السیاسیة على تنمیة الوعي االدخاري بین افرادها بشتى الطرق و جذب هذه‬

‫المدخرات وتجمیعها الستخدامها في تمویل التنمیة االقتصادیة بما یتفق واهداف الدولة وبما یعود على المجتمع‬

‫بالنفع العام‪ ،‬ولقد اظهر التطور االقتصادي ان لصغار المدخرین أهمیة كبیرة فیما یمكن ان یحصل علیه من تجمیع‬

‫مدخراتهم التي تفوق في حاالت كثیرة المدخرات التي تجمع من القلة من ذوي الدخول الكبیرة والسیما بعد ان نمت‬

‫الطبقة العاملة والفئات المتوسطة‪ ،‬من ناحیة وبعد ان ضغطت المطالب والنفقات المتزایدة للدولة من ناحیة أخرى‪،‬‬

‫اذ كانت أهمیة االدخار أساسا لالستثمار سواء للفرد او الدولة وأوضح ما تكون في األحوال العادیة‪ ،‬فإنها اشد‬

‫وضوحا و اكثر الحاحا في مراحل التنمیة و التطور اذ تؤدي المدخرات خدمات جلیلة للفرد و الدولة‪.‬‬

‫‪9‬‬
 ‫البنوك التجاریة‬

‫ثالثا‪ :‬الدور التنموي للبنوك التجارية من خالل تمويل التجارة الخارجية‪.‬‬

‫االعتماد المستندي هو من اهم العملیات المستعمل في هذا المجال‪ ،‬وهو تعهد یصدر عن البنك بناء على‬

‫طلب العمیل الذي یدفع مبلغا معینا مقابل استالم مستندات شحن البضاعة وفقا للشروط المتفق علیها‪ ،‬واالعتماد‬

‫المستندي یهدف الى تشجیع التجارة الخارجیة من خالل ضمان حق كل طرف من اطراف التعاقد‪.‬‬

‫‪10‬‬
 ‫الخاتمة‬

‫نستخلص أن الجهاز المصرفي یمثل العمود الفقري لالقتصاد وما یمكننا قوله واإلشارة إلیه أن للبنوك دو ار هاما‬

‫وأساسیا في العملیات المصرفیة‪ ،‬بحیث یعرف بصفة أدق بأنه یقبل األموال ویقترضها ویستفید من ذلك وانه یقدم‬

‫للمتعاملین تقنیات وطرق مختلفة سواء قصیرة األجل أو المتوسطة كما أن البنك المركزي یقوم بدور أساسي في‬

‫الحفاظ على توازن الجهاز المصرفي وتامین استمراریته ویسهر على مراقبته ومتابعة نشاطه باإلضافة إلى الدور‬

‫التي تقوم به البنوك التجاریة حیث أنها تمثل التجارة الخارجیة بطرق ووسائل مختلفة وتعتبر كذلك مؤسسات ائتمانیة‬

‫تسعى إلى تحقیق الربحیة من خالل األموال التي یقدمها لها مختلف األعوان االقتصادیین في البالد ویعتمد البنك‬

‫التجاري على مصادر تغذیة لمباشرة نشاطه سواء تعلق بموارده الذاتیة أو األموال الخاصة من رأس مال مدفوع‬

‫واحتیاطات وموارد خارجیة تتمثل في موارد الزبائن وموارد إعادة التمویل واعادة الخصم ومن جهة أخرى فانه على‬

‫البنك التجاري أن یعمل جاهدا من اجل توظیف هذه الموارد توظیفا رشیدا من خالل استخداماته المختلفة والتي تأخذ‬

‫شكل قروض مصرفیة أو اكتتاب في سندات الخزینة العامة أو شراء عمالت أجنبیة و في كل مرة یجب على البنك‬

‫التجاري أن یأخذ بعین االعتبار االحتیاطات الالزمة لضمان استرداد أمواله وعدم ضیاعها محافظة منه على سالمة‬

‫مركزه المالي‪.‬‬

‫‪11‬‬
 ‫قائمة المصادر والمراجع‬

‫المراجع باللغة العربية‪:‬‬

‫أوال‪ :‬الكتب‪:‬‬
‫‪ -5‬سلمان أبو دیاب‪ ،‬اقتصادیات النقود والبنوك ‪ ،‬المؤسسة الجامعیة للدراسات والنشر والتوزیع بیروت ‪. 5110 ،‬‬
‫‪ -9‬مجدي محمود شهاب‪ ،‬االقتصاد النقدي‪ ،‬الدار الجامعیة‪ ،‬مصر‪.1990 ،‬‬
‫ثانيا‪ :‬المذكرات والرسائل الجامعية‪:‬‬
‫‪ -3‬أسماء بالحاج‪ ،‬دور البنوك التجاریة في تمویل العملیات االستثماریة‪ ،‬دراسة حالة البنك الوطني الجزائري‪ ،‬مذكرة‬
‫تخرج لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص مالیة و بنوك‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة‬
‫قاصدي مرباح‪ ،‬ورقلة‪ ،‬الجزائر‪.9153-9159،‬‬
‫‪ –2‬حلیمة ناجي‪ ،‬دور البنوك التجاریة في تمویل التنمیة االقتصادیة‪ ،‬دراسة حالة بنك الفالحة والتنمیة الریفیة‪،‬‬
‫مذكرة تخرج لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص مالیة و بنوك‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة‬
‫محمد خیضر‪ ،‬بسكرة‪ ،‬الجزائر‪. 9150-9151،‬‬
‫‪ -1‬زهیرة راشد بوكروس‪ ،‬تطور أداء البنوك التجاریة الجزائریة في ظل العولمة المالیة‪ ،‬دراسة حالة بنك الفالحة‬
‫والتنمیة الریفیة‪ ،‬مذكرة تخرج لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص بنوك وأسواق مالیة‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة‬
‫وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة عبد الحمید بن بادیس‪ ،‬مستغانم‪ ،‬الجزائر‪. 9150-9151 ،‬‬
‫‪ -0‬ضیف خالف‪ ،‬البنوك التجاریة ودورها في تمویل التجارة الخارجیة‪ ،‬دراسة حالة بنك الفالحة والتنمیة الریفیة‪،‬‬
‫مذكرة تخرج لنیل شهادة الماستر‪ ،‬تخصص مالیة و بنوك‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة‬
‫ام البواقي‪ ،‬الجزائر‪. 9151-9152،‬‬
‫ثالثا‪ :‬المجالت والملتقيات العلمية‪:‬‬
‫‪ -1‬عبد الرزاق قاضي‪ ،‬دور البنوك التجاریة في تمویل التنمیة االقتصادیة‪ ،‬مجلة التحوالت االقتصادیة‪ ،‬المجلد ‪،2‬‬
‫العدد ‪ ،1‬الجزائر‪.2022 ،‬‬
‫رابعا‪ :‬المحاضرات الجامعية‪:‬‬
‫‪ -1‬عقیلة ذبیح‪ ،‬كمال زیتوني‪ ،‬تقنیات واعمال البنوك‪ ،‬محاضرات موهجة لطلبة السنة الثالثة لیسانس‪ ،‬تخصص‬
‫اقتصاد نقدي وبنكي‪ ،‬كلیة العلوم االقتصادیة والتجاریة وعلوم التسییر‪ ،‬جامعة محمد بوضیاف‪ ،‬المسیلة‪ ،‬الجزائر‪،‬‬
‫‪.2020 -9151‬‬

‫‪12‬‬