Professional Documents
Culture Documents
أثر الاحتيال على أداء شركات التأمين دراسة تطبيقية على شركة التأمين الإسلامية
أثر الاحتيال على أداء شركات التأمين دراسة تطبيقية على شركة التأمين الإسلامية
ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ
ﺍﻟﻤﺒﺎﺭﻙ ،ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪﺍﷲ ﻋﺜﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤؤﻟﻒ ﺍﻟﺮﺋﻴﺴﻲ:
ﺍﻟﺠﻌﻔﺮﻱ ،ﻣﺤﻤﺪ ﺍﻟﻨﺎﺟﻴ)ﻤﺸﺮﻑ( ﻣؤﻟﻔﻴﻦ ﺁﺧﺮﻳﻦ:
2017 ﺍﻟﺘﺎﺭﻳﺦ ﺍﻟﻤﻴﻼﺩﻱ:
ﺍﻟﺨﺮﻃﻮﻡ ﻣﻮﻗﻊ:
1 - 114 ﺍﻟﺼﻔﺤﺎﺕ:
844674 ﺭﻗﻢ :MD
ﺭﺳﺎﺋﻞ ﺟﺎﻣﻌﻴﺔ ﻧﻮﻉ ﺍﻟﻤﺤﺘﻮﻯ:
Arabic ﺍﻟﻠﻐﺔ:
ﺭﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺴﺘﻴﺮ ﺍﻟﺪﺭﺟﺔ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ:
انفصم األًل ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺍﻟﻨﻴﻠﻴﻦ ﺍﻟﺠﺎﻣﻌﺔ:
ﻛﻠﻴﺔ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻌﻠﻴﺎ ﺍﻟﻜﻠﻴﺔ:
انًقذيو
ﺍﻟﺴﻮﺩﺍﻥ ﺍﻟﺪﻭﻟﺔ:
Dissertations ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ:
ﺷﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ،ﺍﻟﺴﻮﺩﺍﻥ ،ﺗﻘﻴﻴﻢ ﺍﻷﺩﺍﺀ ،ﺍﻹﺣﺘﻴﺎﻝ ،ﺷﺮﻛﺔ ﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ، ﻣﻮﺍﺿﻴﻊ:
ﻣﺤﺎﺳﺒﺔ ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ
http://search.mandumah.com/Record/844674 ﺭﺍﺑﻂ:
1
انفصم األًل
انًقذيو
1
انفصم االًل
انًقذيت
يتةاكؿ هذا الفصؿ مقدم العحث كالذم يعيف ٍائطار الدراس كالدراسات الساعق .
المقدمة :
يعتعػػر التػػأميف أحػػد الصػػةاعات االقتصػػادي كالماليػ فػػي العػػالـ اليػػكـ ك خاص ػ
فػػي العمػػداف المتقدمػ ،كذلػػؾ ألف شػػرك التػػأميف مؤسسػ ماليػ كمػػف أهػػـ أدكات نػػذب
المدخرات في الةظػاـ المػالي ،فشػرك التػأميف لهػا دكر مػزدكج فهػي تقػكـ عتقػديـ خدمػ
الت ػػأميف لم ػػف يطمع ػػه كأيضػ ػان مؤسسػ ػ ماليػ ػ تتمق ػػى األمػ ػكاؿ م ػػف الم ػػؤمف له ػػـ ث ػػـ تعي ػػد
اسثمارها ةياع عةهـ مقاعؿ عائد .
كعمػػى الػػرنـ مػػف أهميػ التػػأميف فػػي حمايػ االفػراد كالمؤسسػػات ،إال أةػػه لػػـ يسػػمـ مػػف
أسػػاليب الغػػش كالععػػث مػػف قعػػؿ المنػػرميف ،قػػد كػػاف ك مػػا زاؿ ميػػداةان مهمػان لمػػا يعػػرؼ
عنريم اإلحتياؿ عصكر كأشكاؿ مختمف .
ممػػا ال شػػؾ فيػػه أف لهػػذه النريم ػ آثارهػػا السػػمعي عشػػكؿ معاشػػر أك نيػػر معاشػػر عمػػى
شركات التػأميف كعمميػ التةميػ االقتصػادي ةتينػ فقػداف الثقػ فػي العمميػات التأميةيػ .
كعالرنـ مف أةها تمثؿ مكاةان ممي انز فػي سػمـ النػرائـ إال أةهػا لػـ تحظػى حسػب أطالعػي
عالدراس كالعحث الكافي .
كهػػذا العحػػث يمغػي الضػػكء عمػػى اإلحتيػػاؿ كأثػره عمػػى شػػركات التػػاميف ،كاإلحتيػػاؿ هػػك
أحد أخطر أسعاب التضخـ كتدهكر اقتصاديات الدكلػ االفػ ارد ك ذلػؾ عمػا يترتػب عميػه
مف أضرار.
2
مشكمة البحث :
-محاكل إلغاء الضكء عمي طرؽ إحتياؿ العمالء اك المكمف لهـ .
-نػػذب اإلةتع ػػاه إل ػػى أهميػ ػ العالق ػ ع ػػيف ش ػػركات الت ػػأميف ك المػػؤمف له ػػـ تق ػػديـ ك ػػؿ
التسهيالت عما يكافؽ أحكاـ الشريع اإلسالمي .
3
فرضيات البحث :
الفرض ػ ػػي األكل ػ ػػى :تحدي ػ ػػد االخط ػ ػػار عص ػ ػػكرة ني ػ ػػدة ي ػ ػػؤدم إل ػ ػػى الح ػ ػػد م ػ ػػف خطػ ػ ػر
االحتياؿ
الفرضػػي الثالث ػ :قيػػاـ شػػركات التػػاميف ع ػ نراءات قاةكةي ػ يقمػػؿ مػػف خطػػر التعػػرض
لاحتياؿ مف طرؼ المؤمف لهـ .
الفرضي الراعع :كنكد تشريعات صارم يحد مف عممي اإلحتياؿ .
يتعػػع الكصػػؼ التحميمػػي إلسػػتخداـ العياةػػات كالمعمكمػػات المتػػكفرة لحػػؿ كتفسػػير المشػػكم
كالظاهرة لمكصكؿ إلى ةتائ تحقؽ األهداؼ .
– اإلستعياف -المقاعالت
-ب /مصادر ثانوية :
4
ىيكل تنظيم البحث :
الفصل االول :يشتمؿ الفصؿ األكؿ عمي المقدمه اإلطػار العػاـ لمعحػث كعمػى الخطػ
كالدراسات الساعق
5
الدراسات السابقة:
كقػػد تةاكلػػت الد ارسػ نريمػ الةصػػب كاالحتيػػاؿ مػػف مةظػػكر قػػاةكةي كمةظػػكر انتمػػاعي
كعػػيف مكقػػؼ الشػريع االسػػالمي مةهػػا كقػػد ركػػز العاحػػث فػػي د ارسػػته عمػػي الخصػػائص
االنتماعيػ لمرتكعيهػػا كقػػاـ ع عػػداد د ارسػ ميداةيػ عػػف نػرايـ الةصػػب كاالحتيػاؿ .كأهػػـ
الةتائ التي تكصؿ العاحث مايمي :
-ارتفاع ةسع نريم الةصب كاالحتياؿ عيف نير السعكدييف عالمممك .
-اف أهـ االةشط التي تتعرض اكثر مف نيرها لمنريم هي االةشط التناري
كاشػػتممت مشػػكم الد ارسػ فػػي اةتهاكػػات كفػػرؽ العسػػط قكاعػػد كاخالقيػػات الةقػػؿ العحػػرم
كلممعادئ االةساةي حيث أصعح الةقؿ العحرم مناالن خصػعان العمػاؿ التػدليس كالةصػب
كالةه ػػب كالتزكي ػػر كالقرص ػػة كالت ػػي ي ػػذهب ض ػػحيتها التن ػػار كالمس ػػتكردكف عح ػػث يفق ػػد
التػػانر كػػؿ مانةػػاه ط ػكاؿ سػػةكات عم ػره مػػف عممي ػ تناري ػ كاحػػدة .كحػػددت الد ارس ػ
ععض الحمكؿ :
-تعييف هيئ مراقع لدم المصاةع كلدم التععئ في الخارج كفحصها قعؿ تحميمها
() 1عبد العزٌز بن صالح الناصر ،جرٌمة النصب واالحتٌال والخصائص االجتماعٌة لمرتكبٌها ،رسالة ماجستٌر ،اكادٌمٌة ناٌف
العربٌة للعلوم االمنٌة ،الرٌاض 1999،م.
()2
ٌوسف عطاري ،االحتٌال البحري ،الجامعة العربٌة االمرٌكٌة ،جنٌن فلسطٌن 2116،م.
6
-ينب اف تككف صالحي االعتماد كاخر تاريخ لمشخص تعطي الفاحص كقػت كافيػان
لمقياـ عمهمته
هػػدفت هػػذه الد ارسػ الػػي التعػػرؼ عمػػي االسػػعاب المؤاديػ لنريمػ الةصػػب كاالحتيػػاؿ .
الكقكؼ عمى مظاهر تمؾ النريم كذلؾ عهدؼ التكصؿ الػى العػالج الةػاح كاسػتخداـ
العاحث المةه االستفزائى التأهيمى عالرنكع لممصارد الفقهي كالدراسات التى تعرضػت
لممكضكع كتكصؿ الى نمم مف الةتائ اهمها -:
/2اةهػػا نريم ػ مركع ػ مػػف خط ػكات تعػػداء عتحديػػد الفريس ػ ثػػـ كسػػب الثق ػ ثػػـ المعػػب
عاماةيهـ كاخذ امالهـ .
/3هةالؾ صفات يتصؼ عها المحتاؿ مثؿ الةفاؽ كالدهاء كالمكر كحب المظاهر
/4االحتياؿ طريقه لمةصب ككسمي إليه فال يكند ةصب اال كيسعقه احتياؿ
الدراســـة الرابعـــة :عوامـــل االحتيـــال عمـــل شـــركات التـــامين فـــل الســـوق الســـعودى
()3
1008م
هدفت الى التعرؼ عمى نميع حنـ االحتياؿ فى شركات التاميف السعكدل
كالتعػػرؼ عمػػى اةمػػاط كصػػكر االحتيػػاؿ كعالعكامػؿ التػػى تحػػيط عالمحتػػاليف كالتػػى تهيئػػي
الفرصػػه لالحتيػػاؿ كاسػتخداـ فيهػػا المػػةه الكصػػفى كمػا اسػػتخدـ االسػػتعاةه كػػاداة لنمػػع
عياةات الدراسه كقد اسفرت الدراس عف الةتائ التالي -:
()1
عبد العزٌز بن عبد الرحمن ،جرٌمة النصب واالحتٌال ،جامعة ام القري ،مكة المكرمة 2117،م.
()1
زرٌقات مراد على ،عوامل اإلحتٌال على شركات التأمٌن فً السوق السعودي ،جامعة ناٌف ،العربٌة ،الرٌاض 2118 ،م
7
/1اف ارتفاع ةسع مطالعات االحتياؿ مف ()%11-3
/2عػػدد االشػػخاص الػػذيف تػػـ ايق ػػاؼ التعامػػؿ معهػػـ تت ػراكح ع ػػيف ()819-63
شخصان
/3اف عق ػػكد الس ػػيارات تص ػػدرت قائمػ ػ االحتي ػػاؿ عةس ػػع ( )%52-4كالطع ػػى
( )%7335كالةقؿ ()%231
/4اف ( )%8349مف المحتاليف نير سعكديف عيةما ( )%51،2سعكديف
/5عيةػػت الد ارس ػ اف هةالػػؾ عػػدة عكامػػؿ انتماعي ػ دفعػػت اف ػراد عية ػ الد ارس ػ
الى نريم االحتياؿ
()1
الدراسة الخامسة :جريمة االحتيال 1008م
ش ػػممت مش ػػكم الد ارسػ ػ ف ػػى ك ػػكف الةص ػػكص القاةكةيػ ػ الت ػػى تن ػػرـ فع ػػؿ االحتي ػػاؿ ل ػػـ
تتط ػػرؽ ال ػػى قيمػ ػ الم ػػاؿ مح ػػؿ نريمػ ػ االحتي ػػاؿ كدكره ف ػػى تحدي ػػد العقكع ػػه كالكص ػػؼ
القػػاةكةي لمتةمي ػ حيػػث سػػاكت عػػيف نميػػع قػػيـ المػػاؿ ممػػا قػػؿ اك ارتفػػع كايضػػا صػػعكع
التمييػػز كالتكيػػؼ القػػاةكةي عػػيف نريم ػ االحتيػػاؿ كععػػض الن ػرائـ االخػػرم كالتػػي محمهػػا
االعتداء عمي االمكاؿ كخمص اليةا عالتكصيات التالي .
()2
محمد هشام صالح عبد الفتاح ،جرٌمة اإلحتٌال ،دراسة تكمٌلٌة لنٌل درجة الماجستٌر ،جامعة النجاح الوطنٌة ،تابلس فلسطٌن ،
2118م
()2
عبد المجٌد مصبح ،المسئولٌة الجنائٌة لوسطة التأمٌن ،كلٌة المبٌنة الجامعة بعجبان االمارات العربٌة المتحدة 2114 ،م
8
معع ػػر محتم ػػؿ لعممي ػػات نس ػػيؿ االمػ ػكاؿ كدكر الش ػػرك ف ػػي مكافحػ ػ نس ػػيؿ االمػ ػكاؿ
كلالناع عمي هذه التساؤالت ككضع حمكؿ لها كاةت الةتائ كالتكصيات االتي :
-إعادة الةظر في اساليب التركي .
-مراقع الشركات الكهمي اك الصكري التي تسػتخدـ كغطػاء لتػركي عمميػات نسػيؿ
االمكاؿ مف خالؿ قةكات التأميف الالمركزم يتطمب الدق في مةح التػرخيص فػي هػذه
الشركات .
-التكص ػػي عض ػػركرة اتخ ػػاذ كس ػػطاء الت ػػأميف انػ ػراءات دقيقػ ػ كحازمػ ػ لمتع ػػرؼ عم ػػي
هكيات العمالء.
أف هػػذه الدارسػػات التػػى تػػـ عرضػػها تتص ػػؿ عمكضػػكع الدارس ػ الراهةػػه اتصػػاال كثيقػ ػان
كمعاشػػر ان ،كيمكػػف اعتعارهػػا ركيػزة اساسػػي لمغػػكر فيمػػا تصػػعؤ اليػػه مػػف تسػػاءالت فػػى
مكضكع عحثةا .
م ػ ػػأ تةاكلت ػ ػػه ه ػ ػػذه الدارس ػ ػػات م ػ ػػف مش ػ ػػاكؿ كةق ػ ػػاط مهمػ ػ ػ تؤك ػ ػػد اهمي ػ ػػه االس ػ ػػثةتانات
كالتكصيات كالمعالنات التى تـ التكصؿ اليها عهدؼ مكانه ظاهرة االحتيػاؿ كالكقايػ
مةه ككضع ةهاي سريع له .
يمكػػف تحديػػد اهػػـ النكاةػػب التػػى اسػػتفادت مةهػػا الدارسػ الراهةػ مػػف الدارسػػات السػػاعق
عمى الةحك التالى -:
إف ماتـ عرضه مف الدارسات الساعق هى فى االساس لـ تتةاكؿ عشػكؿ معاشػر االثػار
المترتعه عمى اداء شركات التاميف كالمنتمع عسعب نريمػ االحتيػاؿ ،عمػى الػرنـ مػف
تةاكؿ الععض هذه المشكم عشكؿ نير معاشر اال اف الدراس تركز عمى تمؾ االثار.
9