‫منـهج أصـيل ‪ ..

‬وحلول معـاصـرة ‪ -‬تأسست عام ‪1981‬‬ ‫العدد ‪ • ٤٨6‬رمضان ‪14٤٢‬هـ • أبريل ‪٢٠٢١‬‬

‫كيف تتعامل الدول العربية‬

‫مع البحث العلمي والثورة الصناعية‬

‫كيف نواجه مشكلة الفقر‬

‫في ظل «كوفيد‪»19-‬؟‬

‫التوفيق بين المعايير المهنية‬

‫والشرعية في المؤسسات‬
‫المالية اإلسالمية‬

‫نحو تسويق استراتيجي‬

‫للصندوق الوقفي‬
‫االستثماري‬

‫دور الهندسة المالية في‬

‫تطوير الكفاءة االقتصادية‬
‫للمنتجات المالية اإلسالمية‬

‫األمن السيبراني لتعزيز االقتصاد‬

‫الرقمي والتجارة الدولية‬

‫فتاوى‪ :‬تعجيل إخراج الزكاة بسبب جائحة «كورونا»‬ ‫«عمومية» بنك دبي اإلسالمي توافق على توزيع أرباح نقدية بنسبة ‪ %20‬‬
 ‫آراء وأصداء‬

‫اإلسالم وإدارة األزمات والنوازل‬

‫يهل علينا �شهر رم�ضان املبارك وماتزال جائحة كورونا ت�ضرب بقوة‪ ،‬فالعامل كله يواجه واقع ًا‬
‫غاية يف ال�صعوبة‪ ،‬ي�ؤكده الركود االقت�صادي غري امل�سبوق‪ ،‬والرتاجع الكبري يف كافة القطاعات‬
‫الإنتاجية‪ ،‬والتباط�ؤ يف معدالت التنمية‪ ،‬وزيادة معدالت البطالة‪ ،‬وتفاقم م�شكلة الفقر‪ ،‬بينما‬
‫تعي�ش احلكومات مبختلف وزاراتها وم�ؤ�س�ساتها وهيئاتها حالة من اال�ستنفار الق�صوى يف �إطار‬ ‫عبـدالوهـاب الطـويل‬
‫حي العلماء ب�سبب تبدل �أعرا�ضه وتغري �أمناطه من‬ ‫حماوالتها مواجهة م�ستجدات الوباء الذي ّ‬ ‫‪awahab.altaweel@gmail.com‬‬

‫يوم �إىل �آخر‪.‬‬

‫لقد باتت �أ�سواق العمل بكل قطاعاتها تئن حتت وط�أة اجلائحة‪ ،‬بينما احلديث ال يتوقف‬
‫عن موجات جديدة للفريو�س‪� ،‬أكرث �شرا�سة وقوة‪ ،‬وم�شاعر اخلوف والرعب ت�سيطر على اجلميع‬
‫‪ ..‬خا�صة الفقراء‪ ،‬الذين زاد عددهم عدة ماليني بعد اجلائحة‪ ،‬والذين يحدوهم الأمل يف �أال‬
‫ين�ساهم املجتمع يف ظل هذه الظروف القا�سية واال�ستثنائية التي يعي�شها اجلميع‪.‬‬
‫هنا ن�ؤكد �أن الإ�سالم �شرع لنا مبادىء عظيمة يف مواجهة الأزمات والنوازل‪ ،‬هذه املبادىء‬
‫التي توفر احلماية للفقري واملحتاج‪ ،‬فهي ح�صن الأمان لكل الأفراد واملجتمعات‪ ،‬واملالذ الآمن‬
‫لكل ذي حاجة‪ ،‬تلك املبادىء الذي ال تفرق بني م�سلم وغري م�سلم‪ ،‬بل ت�شمل كل �شخ�ص يقيم يف‬
‫املجتمع �أي ًا كان دينه �أو معتقده‪ ..‬فقد �أر�سى الإ�سالم هذه املبادىء بهدف تر�سيخ قيم التعاون‬
‫والت�ضامن بني �أفراد املجتمع الواحد‪ ،‬لتعزيز �أوا�صر الرتابط بينهم‪ ،‬وحفظ كرامتهم‪ ،‬وغر�س‬
‫معاين الود والت�آلف فيما بينهم‪.‬‬
‫ال �شك �أن الظروف اال�ستثنائية التي مير بها العامل بوجه عام‪ ،‬والدول الإ�سالمية والعربية‬
‫ب�شكل خا�ص‪ ،‬ب�سبب فريو�س «كورونا» امل�ستجد‪ ،‬تدعو �إىل �ضرورة التعاون والت�آزر بني كافة‬
‫امل�ؤ�س�سات اخلريية والإن�سانية والإغ��اث��ي��ة‪ ،‬وكذلك الأف ��راد واحل��ك��وم��ات‪ ،‬لدعم الفقراء‬
‫واملحتاجني املت�ضررين من الوباء‪ ،‬خا�صة ونحن نعي�ش يف رحاب �شهر رم�ضان املبارك‪ ،‬والدعم‬
‫هنا ال يعني اجلوانب املالية فقط‪ ،‬بل �إن التكافل �أ�شمل و�أرقى‪ ،‬وهل هناك �أف�ضل من �أن تر�سم‬
‫الب�سمة على وجه فقري‪� ،‬أو ُتدخل ال�سعادة على قلب حمتاج‪� ،‬أو تطعم جائع ًا �أو�شك �أن يلقى‬
‫حتفه‪� ،‬أو تعالج مري�ض ًا ال يجد من يهتم به �أو ي�سعفه؟!‬
‫ولأن الزكاة ركن �أ�صيل من �أركان الإ�سالم‪ ،‬فهي تعد �أهم املنابع التي تغذي جانب التكافل‬
‫والتعاون يف املجتمع الإ�سالمي‪ ،‬جعلها اهلل حق ًا للفقري يف مال الغني‪ ،‬لي�س هذا فح�سب‪ ،‬بل هي‬
‫(خذ من �أموالهم �صدقة تطهرهم وتزكيهم بها‪)...‬‬ ‫تزكية لنف�س الغني وتطهري لها‪ ،‬يقول تعاىل ُ‬
‫تر�سخ ملبادىء التعاون‬
‫ّ‬ ‫وكلها‬ ‫وغريها‪،‬‬ ‫أوقاف‬ ‫ل‬ ‫وا‬ ‫التطوعية‬ ‫التوبة‪ ،103‬ذلك ف�ض ًال عن ال�صدقات‬
‫بني �أفراد املجتمع‪.‬‬
‫من هنا كان ت�أكيد فقهاء ال�شريعة يف �أك�ثر من منا�سبة على �ضرورة الوقوف �إىل جانب‬
‫املت�ضررين من الأزم��ات واجلوائح‪ ،‬و�أن ال�صدقة يف ظل �أزم��ة «كورونا» من �أعظم ال�صدقات‪،‬‬
‫وم�ساعدة املحتاج واجب يف ظل هذه اجلائحة وما خلفته من �آثار اقت�صادية على النا�س جميع ًا‪،‬‬
‫ال�سيما الفقراء وحمدودي الدخل‪ ،‬و�أ�صحاب الأعمال اليومية وغري الدائمة‪ .‬فعلى امل�سلمني �أن‬
‫يبذلوا ما يف و�سعهم لإحياء مبادىء الرحمة والألفة والأخوة‪ ،‬وهذا ما �أمرنا به ديننا احلنيف‪،‬‬
‫وهذا ما تفر�ضه الظروف احلالية‪.‬‬
‫لقد حر�ص الإ�سالم على بناء جمتمع قوي قادر على مواجهة الأزمات‪ ،‬جمتمع متعاون على‬
‫فعل اخلريات‪ ،‬يرحم القوي فيه ال�ضعيف‪ ،‬ويعطف الغني على الفقري‪ ،‬ويتحمل فيه الأغنياء‬
‫م�س�ؤوليتهم جتاه املت�ضررين من الوباء‪ ،‬يقول تعاىل (وما �أنفقتم من �شيء فهو ُيخ ِل ُفه وهو‬
‫ري الرازقني) �سب�أ‪ .39‬وما �أ�شمل احلديث النبوي ال�شريف الذي و�ضع الأ�سا�س ملعنى التكافل‬ ‫خ ُ‬
‫َ‬
‫االجتماعي‪ ،‬يقول �صلى اهلل عليه و�سلم‪َ « :‬مثل امل�ؤمنني يف توا ّدهم وتراحمهم وتعاطفهم مثل‬
‫اجل�سد‪� ،‬إذا ا�شتكى منه ع�ضو تداعى له �سائر اجل�سد بال�سهر واحلمى» (البخاري‪ ،‬كتاب الأدب‬
‫رب وال�صلة والآداب ‪.)2586‬‬‫‪ ،5665‬وم�سلم‪ ،‬كتاب ال ِّ‬

‫‪1‬‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫ ‪ ٤٨٣‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫جملـة اقت�صـادية �إ�سالميــة متخ�صـــ�صة‬
‫ي�صدرها ‪ :‬بنك دبي الإ�سالمي (دبي ‪ -‬الإمارات العربية املتحدة)‬
‫المحــتــويات‬
‫العــدد ‪ • ٤٨٦‬رمض ــان ‪14٤2‬هـ • أبــريل ‪20٢١‬م‬

‫في دائرة الضوء (ص ‪)٥٢‬‬

‫في رمضان‪ ..‬الفقراء بحاجة إلى توفير‬
‫مقومات الحياة األساسية‬
‫علماء الإ�سالم ي�ؤكدون على �ضرورة الوقوف بجانب‬
‫الفقراء واملت�ضررين من وباء كورونا‪ ،‬خا�صة يف �شهر رم�ضان‪،‬‬
‫لتج�سيد معاين الت�ضامن والت�آلف الذي حث عليه الإ�سالم‪.‬‬

‫حوار (ص ‪)١٠‬‬
‫البحث العلمي ‪ ..‬كيف نتعامل معه‬
‫بعقلية اقتصادية؟‬

‫‪٥٢‬‬
‫الدكتور �أحمد ف�ؤاد با�شا ي�ؤكد على �أن الدول العربية‬
‫بحاجة �إىل ا�ستثمار البحث العلمي يف حتقيق طموحاتها‬
‫احل�ضارية واالقت�صادية وتوظيف البحوث العلمية خلدمة‬
‫خمتلف القطاعات التنموية‪.‬‬
‫دراسة (‪)٣٢‬‬
‫اعتماد المصارف المركزية معايير‬ ‫دراسة (‪)١٦‬‬
‫«أيوفي» (‪)2‬‬ ‫نحو تسويق استراتيجي للصندوق‬
‫الوقفي االستثماري‬
‫الدكتور �إبراهيم العبيدي يتحدث عن �ضرورة وجود‬
‫مرجعية �شرعية م�ستقلة للم�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية‬ ‫الدكتور �أ�سامة عبداملجيد العاين ي�ستعر�ض عدة‬
‫و�أثر ذلك على الأفراد وامل�ؤ�س�سات واجلهات التحكيمية‬ ‫مناذج وقفية جنحت يف �أداء دورها‪ ،‬كما يتناول �أهداف‬
‫والق�ضائية‪ ،‬كما يتناول دور البنوك املركزية يف تقنني‬ ‫ال�صناديق الوقفية واملراحل التي مير بها منذ ت�أ�سي�سه‬
‫العمل امل�صريف الإ�سالمي‬ ‫واال�سرتاتيجيات الت�سويقية املالئمة لل�صندوق‪.‬‬

‫واحة االقتصادي (‪)٦٠‬‬ ‫دراسة (‪)٢٤‬‬

‫التوفيق بين المعايير الشرعية والمهنية‬
‫في المؤسسات المالية اإلسالمية‬
‫الدكتور كمال توفيق حطاب ي�ؤكد �أن النظام املايل‬
‫الإ�سالمي يقبل كافة القواعد �أو املعايري الفنية واملهنية‬
‫التي تزيد كفاءته وجدارته‪ ،‬وحتفظ حقوق جميع‬
‫�أ�صحاب العالقة بال�صناعة املالية الإ�سالمية‪.‬‬
‫استراتيجية تعزيز األمن السيبراني‬
‫لالقتصاد الرقمي (‪)2‬‬
‫الدكتور عماد الدين عبداحلميد يتناول حماور‬
‫ا�سرتاتيجية الأمن ال�سيرباين لتعزيز االقت�صاد الرقمي‬
‫والتجارة الدولية‪ ،‬كما يتحدث عن م�ؤ�شر الأمن ال�سيرباين‬
‫العاملي وكيف ميكن حتقيق الأمن للقطاع املايل للدول‪.‬‬

‫‪ ٤٨٤‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪2‬‬
 ‫ولنا كلمة‬

‫كورونا ‪ ..‬الفقر يكشر عن أنيابه‬

‫ال ��ش��ك �أن ج��ائ�ح��ة ك��ورون��ا ف��ر��ض��ت ع�ل��ى ال �ع��امل واق �ع �اً �صعباً‬
‫‪ ..‬اقت�صادياً واجتماعياً‪ ،‬ومل تفرق اجلائحة ب�ين دول��ة غنية‬
‫و�أخرى فقرية‪ ،‬وازداد هذا الو�ضع �صعوبة مع ا�ستمرار اجلائحة‬
‫للعام ال�ث��اين على ال �ت��وايل‪ ،‬ذل��ك �أن اق�ت���ص��ادات ال ��دول ت��أث��رت‬
‫ب�شكل ك�ب�ير‪ ،‬وح�ج��م الأم ��وال ال�ت��ي �أن�ف�ق��ت يف م��واج�ه��ة ال��وب��اء‬
‫كبري‪ ،‬ويف زي��ادة م�ستمرة‪ ،‬و�أم��ام هذه الآث��ار ال�سلبية ينبغي �أن‬
‫يكون للم�ؤ�س�سات اخل�يري��ة دور يف امل�ساهمة يف التخفيف من‬
‫حدة الآثار االقت�صادية واالجتماعية‪ ،‬وال �شك �أن هناك �أثرياء‬
‫يف خمتلف دول العامل كان لهم دور ب��ارز يف املواجهة ال�صحية‬
‫واالقت�صادية لهذه اجلائحة‪ ،‬وه��ذا ما نطالب به الأغنياء يف‬
‫ب�لادن��ا يف مثل ه��ذا ال�ظ��روف اال�ستثنائية ب ��أن يكون لهم دور‬
‫ملمو�س يف مواجهة اجلائحة‪ ،‬خا�صة ونحن مقبلوا على �شهر‬ ‫ً‬
‫أيضا‪:‬‬ ‫واقرأ في هذا العدد‬

‫‪١٦‬‬
‫رم���ض��ان امل �ب ��ارك‪ ،‬وذل ��ك مب���س��اع��دة امل�ح�ت��اج�ين وامل�ت���ض��رري��ن‪،‬‬
‫آراء وأصداء «ص ‪»١‬‬
‫والإ�سهام يف توفري اللقاحات التي تقي من هذا الوباء اخلطري‪.‬‬
‫الإ�سالم و�إدارة الأزمات والنوازل‬
‫الواقع �أن هناك عدد كبري من رجال الأعمال قاموا بدور كبري‬ ‫عبد الوهاب الطويل‬
‫خالل هذه الأزمة‪ ،‬و�ضربوا �أمثلة م�شرفة‪ ،‬ومع ذلك ف�إن الكل‬
‫مطالب مب��د ي��د ال�ع��ون وامل���س��اع��دة للفقراء وحم ��دود الدخل‬ ‫أخبار البنوك والمؤسسات المالية‬
‫اإلسالمية «ص ‪»٤‬‬
‫الذين يعانون �أ�شد املعاناة منذ بدء الوباء‪ ،‬وهو واجب �أخالقي‬
‫تقرير «ص ‪»٨‬‬
‫وم�س�ؤولية �إن�سانية واجتماعية تقع على عاتق كل املي�سورين يف‬
‫مثل هذه الأزمات واجلوائح‪ ،‬خا�صة و�أن احلكومات باتت تعاين‬ ‫القطاع ال�ضريبي بالإمارات يوا�صل‬
‫هي الأخرى من الآثار الناجمة عن الأزمة‪.‬‬ ‫نتائجه الإيجابية يف ‪2020‬‬
‫مؤتمر «ص ‪»٤٠‬‬
‫�إن اخل�سائر التي حلقت بالعامل جراء انت�شار وباء كورونا فاقت‬
‫ق��درات �أك�بر دول العامل من حيث القوة االقت�صادية‪ ،‬ولذلك‬ ‫م�ؤمتر تيبازة الدويل‪� :‬ضرورة‬
‫كانت ال�ضغوط كبرية على الدول الأخرى الأ�ضعف اقت�صادياً‪،‬‬ ‫و�ضع �إطار حوكمة خا�ص ب�صناعة‬
‫وانعك�س ه��ذا �سلباً على حكومات ومواطني ه��ذه ال��دول‪ ،‬وبات‬ ‫ال�صكوك باجلزائر‬
‫الكل ي�شعر باملعاناة‪.‬‬ ‫رسالة دكتوراه «ص ‪»٤٢‬‬
‫«االق�ت���ص��اد الإ� �س�لام��ي» فتحت م�ل��ف ال�ف�ق��ر يف زم ��ن ك��ورون��ا‪،‬‬ ‫الكفاءة االقت�صادية للمنتجات‬

‫‪٢٤‬‬
‫وكيف ميكن مواجهته‪ ،‬وما الدور الذي يجب على الأغنياء يف‬ ‫املالية الإ�سالمية وتطويرها من‬
‫املجتمعات الإ�سالمية والعربية القيام به‪.‬‬ ‫خالل �آليات الهند�سة املالية‬
‫(اقر�أ �ص ‪)... ٥٢‬‬ ‫الفتاوى «ص ‪»٤٦‬‬

‫( المحــرر )‬

‫ماينشر بالمجلة يعبر عن رأي كاتبه‬ ‫رئيس هيئة التحرير‬

‫محمـد سعيــد الشريف‬
‫وال يعبر بالضرورة عن رأي المجلة‪.‬‬
‫الموقع االلكتروني‬

‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫جميع الحقوق محفوظة‬ ‫المراسالت واإلعالنات‬

‫لمجلة االقتصاد اإلسالمي ‪©2018‬‬ ‫هاتف‪+971 )4( 210738٠ :‬‬
‫الفيسبوك‬ ‫هاتف‪+971 )4( 21073٤٢ :‬‬
‫ص‪.‬ب‪ - 12988 :‬دبي‪ ،‬اإلمارات العربية المتحدة‬
‫‪/Aliqtisadmag‬‬ ‫طبعت في مطبعة بنك دبي اإلسالمي‬ ‫‪E-mail: info@aliqtisadalislami.net‬‬

‫‪3‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫‪ ٤٨٥‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬


‫أقرت البيانات المالية لعام ‪2020‬‬
‫الجمعية العمومية لبنك دبي اإلسالمي توافق على توزيع أرباح نقدية بقيمة ‪%20‬‬
‫�أن��ه على الرغم من �أن ال�سنة املا�ضية كانت‬
‫مليئة بالتحديات‪� ،‬إال �أن البنك متكن من‬
‫مواجهة ه��ذه ال�ت�ح��دي��ات‪ ،‬وا�ستطاع حتقيق‬
‫التوازن جتاه الت�أثريات التي �أحدثتها اجلائحة‪.‬‬
‫وقال �إن ا�ستقرار �إجمايل الدخل عند �أكرث‬
‫م��ن ‪ 13‬مليار دره��م ومن��و �صايف الإي� ��رادات‬
‫الت�شغيلية ملا يقارب ‪ 9.5‬مليار دره��م خالل‬
‫ال �ع��ام امل��ا� �ض��ي‪ ،‬ي�ع��د �إجن � ��از ًا ك �ب�ير ًا يف ظل‬
‫ال �ظ��روف ال �ت��ي ي�شهدها االق�ت���ص��اد حملي ًا‬
‫وعاملي ًا‪.‬‬
‫يذكر �أن بنك دب��ي الإ�سالمي �أمت م�ؤخر ًا‬
‫بنجاح عملية االندماج مع نور بنك‪ ،‬مما م ّهد‬
‫الطريق لي�صبح �أحد �أكرب البنوك الإ�سالمية‬
‫يف ال�ع��امل‪ ،‬مع جت��اوز �إج�م��ايل موجوداته ‪80‬‬
‫مليار دوالر �أمريكي‪.‬‬
‫‪ ٤٨٦‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫أخبــــــار‬
‫البنوك والمؤسسات‬
‫المالية اإلسالمية‬
‫وافق امل�ساهمون يف بنك دبي الإ�سالمي على‬
‫ت��وزي��ع �أرب ��اح نقدية بن�سبة ‪ ،%20‬ج��اء ذلك‬
‫خ�لال اج�ت�م��اع اجلمعية العمومية ال�سنوية‬
‫الذي عقد عن ُبعد‪ ،‬كما �صادق امل�ساهمون على‬
‫البيانات املالية للبنك للعام ‪ ،2020‬عالوة على‬
‫ال �ب �ن��ود الأخ� � ��رى ال �ت��ي مت �إق� ��راره� ��ا خ�لال‬
‫االجتماع‪ .‬وبذلك ينهي البنك عام ًا �آخر من‬
‫الأداء القوي والنمو املتوا�صل على الرغم من‬
‫التحديات االقت�صادية التي واجهتها املنطقة‬
‫والعامل ب�سبب تف�شي وباء (كوفيد‪.)19-‬‬
‫وت�ضمن االجتماع موافقة اجلمعية العمومية‬
‫على ت��وزي��ع �أرب ��اح نقدية بن�سبة ‪ %20‬ي�صل‬
‫جمموعها �إىل ‪ 1.44‬مليار دره��م �إم��ارات��ي‪،‬‬
‫اجلهود املبذولة على جميع امل�ستويات لدعم‬ ‫بالإ�ضافة �إىل تعيني �أع�ضاء جلنة الرقابة‬
‫اجلهود لتعايف اقت�صاد الدولة‪ ،‬ومن بني هذه‬ ‫ال�شرعية الداخلية وتعيني مدققي احل�سابات‬
‫اخلطوات‪ ،‬قيام البنك بتقدمي �إجراءات دعم‬ ‫اخلارجيني‪ ،‬واملوافقة على التو�صيات بتعديل‬
‫مبا قيمته ‪ 9‬مليارات درهم لأكرث من ‪� 54‬ألف ًا‬ ‫النظام الأ�سا�سي للبنك‪ ،‬ع�لاوة على بنود‬
‫من عمالئه»‪.‬‬ ‫�أخرى كتفوي�ض جمل�س الإدارة ب�إ�صدار �صكوك‬
‫وعرب ال�شيباين عن �شعوره بالفخر بالثقة‬ ‫�أو �أدوات مالية مماثلة بقيمة ال تتجاوز ‪7.5‬‬
‫ال�ك�ب�يرة وامل���س�ت�م��رة بالبنك وال �ت��ي منحها‬ ‫مليار دوالر �أمريكي‪ .‬ويف تعليقه على نتائج‬
‫امل�ستثمرون وامل�ساهمون واملتعاملون‪ ،‬م�ؤكد ًا‬ ‫اجتماع اجلمعية العمومية‪ ،‬قال معايل حممد‬
‫ا�ستمرار دعم البنك للقيادة الر�شيدة بدولة‬ ‫�إبراهيم ال�شيباين‪ ،‬رئي�س جمل�س �إدارة البنك‪:‬‬
‫الإم��ارات يف جهودها ملعاجلة �آث��ار وتداعيات‬ ‫«لقد ا�ستطاع بنك دب��ي الإ��س�لام��ي مواجهة‬
‫(كوفيد‪ .)19-‬من جانبه وجه الدكتور عدنان‬ ‫التحديات غري امل�سبوقة التي فر�ضتها الظروف‬
‫�شلوان‪ ،‬الرئي�س التنفيذي ملجموعة بنك دبي‬ ‫اال�ستثنائية التي مت��ر بها ال��دول��ة وال �ع��امل»‪،‬‬
‫الإ���س�ل�ام ��ي‪ ،‬ال���ش�ك��ر �إىل ج�م�ي��ع م�ساهمي‬ ‫م�شري ًا �إىل �أن «البنك ات�خ��ذ ع��دة خطوات‬
‫وم ��وظ��ف ��ي ال �ب �ن��ك ع �ل��ى دع �م �ه��م امل���س�ت�م��ر‬ ‫للتخفيف م��ن التداعيات االقت�صادية التي‬
‫والتزامهم بتحقيق �أهداف البنك‪ ،‬م�شري ًا �إىل‬ ‫فر�ضها تف�شي وب ��اء ك��ورون��ا‪ ،‬والإ� �س �ه��ام يف‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪4‬‬
 ‫أخبار البنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية‬

‫معهد االقتصاد اإلسالمي بجامعة الملك عبدالعزيز ينظم ندوة حول‬

‫مساهمة الشيخ صالح كامل (رحمه الله) في االقتصاد اإلسالمي‬

‫التي �ألقاها نيابة عنه �سعادة وكيل اجلامعة‬
‫ل�ل��درا��س��ات العليا وال�ب�ح��ث العلمي الأ��س�ت��اذ‬
‫الدكتور �أمني نعمان‪� ،‬أثنى على مبادرة املعهد يف‬
‫الوفاء ملن كانت له �أي��ادٍ بي�ضاء على‪  ‬املعهد‪،‬‬
‫وا�ستحقاق ال�شيخ �صالح كامل للتكرمي من‬
‫خ ��ادم احل��رم�ين ال�شريفني امل�ل��ك �سلمان بن‬
‫عبدالعزيز �آل �سعود (حفظه اهلل) �ضمن تكرمي‬
‫ج�لال �ت��ه لأ� �ص �ح��اب ال���س�م��و وامل� �ع ��ايل وك �ب��ار‬
‫الداعمني وامل�ؤ�س�سني جلامعة امللك عبدالعزيز‬
‫عاما على ن�ش�أتها‪.‬‬ ‫يف احتفالها مبرور خم�سني ً‬
‫ويف اخل� �ت ��ام ح �ظ �ي��ت ال � �ن� ��دوة ب��ع ��دد من‬
‫امل��داخ�لات والنقا�شات ال�ه��ادف��ة للعديد من‬
‫العلماء واخلرباء يف جمال االقت�صاد الإ�سالمي‬
‫التي دارت خاللها ع��ن ُبعد وعك�ست جوانب‬
‫م�ضيئة و�آف��اق م�شرقة يف االقت�صاد الإ�سالمي‬
‫ي�ستفيد منها ال�شباب وال�شابات بوطننا الغايل‪.‬‬
‫�إحقاق احلق يقت�ضي �أن يتحمل طرفا العملية‬
‫امل�خ��اط��رة باقت�سام ال��رب��ح واخل���س��ارة‪ ،‬غُ ن ًما‬
‫رما‪ ،‬وهذا هو العدل»‪ .‬‬‫وغُ ً‬
‫بعد ذلك مت تد�شني كتاب يوثق م�سرية معهد‬
‫االقت�صاد الإ�سالمي يف ثالث مراحل‪ ،‬ويت�ضمن‬
‫الكتاب ف�ص ًال خا�ص ًا ير�صد دور ال�شيخ �صالح‬
‫كامل يف م�سرية املعهد وبع�ض ًا من �أف�ك��اره ‪-‬‬
‫رحمه اهلل ‪ -‬يف ق�ضايا عديدة‪.‬‬
‫وق��دم املتحدث الرئي�س يف ال �ن��دوة ال�شيخ‬
‫يو�سف خالوي‪ ،‬الأمني العام للغرفة الإ�سالمية‬
‫للتجارة وال�صناعة والزراعة‪ ،‬كلمة حتدث فيها‬
‫عن تطور الفكر االقت�صادي الإ�سالمي لدى‬
‫ال�شيخ �صالح كامل حتى وفاته رحمه اهلل تعاىل‪،‬‬
‫مبين ًا املراحل الأربعة التي تطور خاللها‪.‬‬
‫و�أثنى الأ�ستاذ الدكتور عبدالرحمن بن عبيد‬
‫اليوبي‪ ،‬مدير جامعة امللك عبدالعزيز‪ ،‬يف كلمته‬
‫نظم معهد االقت�صاد الإ�سالمي بجامعة امللك‬
‫عبدالعزيز باململكة العربية ال�سعودية ن��دوة‬
‫افرتا�ضية بعنوان «م�ساهمة �صالح كامل يف‬
‫االقت�صاد الإ�سالمي‪ :‬اجلوانب العلمية»‪ ،‬وذلك‬
‫ي��وم االث�ن�ين التا�سع م��ن �شهر �شعبان ‪1442‬ه‬
‫الذي يوافقه ‪ 22‬مار�س ‪2021‬م‪.‬‬
‫وقد ت�ضمنت الندوة فيلم ًا عن ال�شيخ �صالح‬
‫كامل ‪ -‬رحمه اهلل ‪� -‬أعدته قناة اقر�أ ‪ ،‬ت�ضمن‬
‫بع�ض ًا من �أف�ك��اره ور�ؤي�ت��ه‪� ،‬إ�ضافة �إىل كلمات‬
‫�أ�شاد فيها عدد من العلماء واخل�براء‪  ‬بامل�آثر‬
‫العلمية له‪.‬‬
‫ثم قدم الدكتور عبداهلل قربان ترك�ستاين‪،‬‬
‫عميد معهد االقت�صاد الإ�سالمي‪ ،‬كلمة ترحيبية‬
‫ت�ضمنت مقولة مهمة لل�شيخ �صالح كامل ذكر‬
‫فيها «�إن النقي�ض للربا لي�س هو جمرد جتنبه‪،‬‬
‫فالطـُهر م��ن ال��رب��ا ه��و �إب �ط��الُ الباطل‪ ،‬ولكن‬

‫‪ 365‬مليار جنيه حجم العمل المصرفي اإلسالمي في السوق المصرية بنهاية ‪2020‬‬

‫الأعمال‪ ،‬حيث بلغ حجم املركز املايل للبنك يف دي�سمرب ‪ 2020‬مبلغ‬
‫‪ 115‬مليار جنيه ي�شكل ن�سبة ‪ %31.5‬من حجم ال�صناعة امل�صرفية‬
‫الإ�سالمية بال�سوق امل�صري‪ ،‬م�شري ًا �إىل �أن بنك الربكة م�صر‪ ،‬بحجم‬
‫�أعمال ‪ 75.4‬مليار جنيه وبن�سبة ‪ % 20.6‬من حجم ال�سوق امل�صري‪.‬‬
‫و�أ��ش��ار �إىل �أن ف��روع بنك م�صر الإ�سالمية حتتل املركز الثالث‬
‫بحجم �أع �م��ال ‪ 75‬مليار جنيه بن�سبة ‪ %20.5‬م��ن حجم ال�سوق‬
‫امل�صري‪ .‬ويحتل م�صرف �أبوظبي الإ�سالمي م�صر املركز الرابع‬
‫بحجم �أعمال ‪ 72.8‬مليار جنيه بن�سبة ‪ %19.9‬من حجم ال�سوق‬
‫امل�صري وبحجم متويل مبا�شر بلغ ‪ 40‬مليار جنيه‪.‬‬
‫وقال البلتاجي �إن حجم الودائع الإ�سالمية يف نهاية دي�سمرب ‪2020‬‬
‫بلغ حوايل ‪ 307.2‬مليار جنيه ت�شكل ن�سبة ‪ %7.4‬من حجم ال�سوق‬
‫امل�صريف امل�صري‪ ،‬بزيادة قدرها ‪ 25.7‬مليار جنيه وبن�سبة منو‬
‫قدرها ‪ %9.1‬عن دي�سمرب ‪.2019‬‬
‫ق��ال الدكتور حممد البلتاجي‪ ،‬رئي�س اجلمعية امل�صرية للتمويل‬
‫الإ��س�لام��ي‪� ،‬إن حجم العمل امل�صريف الإ�سالمي مب�صر يف نهاية‬
‫دي�سمرب ‪ 2020‬بلغ حوايل ‪ 365‬مليار جنيه ت�شكل ‪ %5.3‬من حجم‬
‫ال�سوق امل�صريف امل�صري بزيادة قدرها ‪ 34‬مليار جنيه وبن�سبة منو‬
‫قدرها ‪ %10.3‬عن دي�سمرب عام ‪.2019‬‬
‫وت�ضم ال�سوق امل�صرفية امل�صرية ‪ 14‬بنك ًا لديها رخ�صة من البنك‬
‫املركزي امل�صري لتقدمي املنتجات امل�صرفية الإ�سالمية‪ ،‬وهناك‬
‫ثالث بنوك �إ�سالمية بالكامل وهي‪ :‬بنك في�صل الإ�سالمي امل�صري‪،‬‬
‫وبنك الربكة ‪ -‬م�صر‪ ،‬وم�صرف �أبوظبي الإ�سالمي _ م�صر‪،‬‬
‫�إ�ضافة �إيل عدد ‪ 11‬بنك ًا لديها ف��روع �إ�سالمية �إيل جانب الفروع‬
‫التقليدية‪.‬‬
‫و�أ�ضاف البلتاجي فى تقرير ن�شرته �صحيفة «�أموال الغد» �أن بنك‬
‫في�صل الإ��س�لام��ي امل�صري ي��أت��ي يف امل��رك��ز الأول م��ن حيث حجم‬

‫‪5‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫‪ ٤٨٧‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫أخبار البنوك والمؤسسات المالية اإلسالمية‬

‫مجلس الخدمات المالية اإلسالمية يصدر ورقتي عمل حول استقرار‬

‫المصرفية اإلسالمية خالل جائحة كوفيد‪19-‬‬

‫�أع�م��ال الرقمنة م��ازال��ت ج��اري��ة ولكنها ت�سارعت م��ع ب��داي��ة جائحة‬
‫كوفيد‪ .19-‬ومن بني �أه��م دواف��ع امل�صارف الإ�سالمية نحو الرقمنة‬
‫املذكورة يف الورقة تقوية التناف�سية وزيادة الكفاءة الت�شغيلية وزيادة‬
‫ر�ضا العمالء‪ .‬ومن بني �أهم التقنيات امل�ستخدمة لتحقيق هذه الأمور؛‬
‫املحافظ الإلكرتونية وحمافظ الهواتف النقالة‪ ،‬والتحقق عرب البيانات‬
‫احليوية‪ ،‬وواجهات الربجمة االفرتا�ضية‪.‬‬
‫فيما يتعلق بورقتي العمل الثامنة ع�شر والتا�سعة‬
‫ع�شر �صرح الدكتور بيلو الوال دامباتا‪ ،‬الأمني‬
‫العام ملجل�س اخلدمات املالية الإ�سالمية‪ً ،‬‬
‫قائل‪:‬‬
‫«مع ال�شكوك التي حتوم حول ت�أثريها ومددها‬
‫ال��زم �ن �ي��ة‪ ،‬الب� ��د م ��ن درا� � �س� ��ة �آث� � ��ار ج��ائ�ح��ة‬
‫(ك� ��وف � �ي� ��د‪ )19-‬ع �ل��ى ا� �س �ت �ق��رار امل���ص��رف�ي��ة‬
‫الإ� �س�لام �ي��ة‪ ،‬لأن ل��دى امل���ص��ارف الإ�سالمية‬
‫خ�صو�صيات متيزها عن نظرياتها التقليدية من‬
‫ناحية مكونات حمافظها وموازناتها العامة‪ ،‬مع‬
‫�أن اال�ستجابات التنظيمية قد تكون مت�شابهة بني امل�صرفية الإ�سالمية‬
‫والتقليدية‪ ،‬وقد كُتبت الورقة لهذا ال�سبب»‪.‬‬
‫وقال �إن «ورقة العمل التا�سعة ع�شرة ت�صف وجهات نظر امل�صارف‬
‫الإ�سالمية حول عملية حتولها الرقمي ودوافعها وحتدياتها»‪ ،‬م�شري ًا‬
‫�إىل �أن التحول الرقمي ال غنى عنه للم�صارف الإ�سالمية �إذا �أرادت‬
‫زي ��ادة تناف�سيتها ع�بر تو�سيع و�صولها وا�ستك�شاف �آف ��اق جديدة‬
‫واال�ستفادة من الفر�ص غري امل�ستغلة‪.‬‬
‫كواالملبور‪ ،‬ماليزيا ‪« -‬االقت�صاد الإ�سالمي»‪� :‬أ�صدر جمل�س اخلدمات‬
‫املالية الإ�سالمية م�ؤخر ًا ورقتي العمل الثامنة ع�شر والتا�سعة ع�شرة من‬
‫�سل�سة �أوراق العمل التي ي�صدرها املجل�س‪ ،‬وتق ّيم ورقة العمل الـ‪،18‬‬
‫تقيي ًما ك � ّم � ًي��ا‪ ،‬الآث� ��ار الأول �ي ��ة امل�ف��اج�ئ��ة وا��س�ع��ة االن�ت���ش��ار جلائحة‬
‫(كوفيد‪ )19-‬على ا�ستقرار �صناعة امل�صرفية الإ�سالمية عامل ًيا‪.‬‬
‫وقد ا�ستخدمت يف التحليل بيانات من الربع الأول من عام ‪� 2018‬إىل‬
‫الربع الثالث من عام ‪ ،2020‬م�ستخرجة من ثمانية‬
‫م�ؤ�شرات من قاعدة بيانات امل�ؤ�شرات االحرتازية‬
‫والهيكلية للتمويل الإ�سالمي‪ .‬وقد مت الرتكيز على‬
‫التغريات بني الأرباع يف خم�سة م�ؤ�شرات احرتازية‬
‫�أ�سا�سية ه��ي‪ :‬كفاية ر�أ���س امل��ال‪ ،‬ج��ودة الأ��ص��ول‪،‬‬
‫امل��داخ�ي��ل‪ ،‬الرافعة املالية‪ ،‬وال�سيولة‪ ،‬و�أظ�ه��رت‬
‫النتائج وج ��ود ت ��أث�ير �أويل للجائحة على قطاع‬
‫امل�صرفية الإ�سالمية يف كل امل�ؤ�شرات والدول ولكن‬
‫امل�ؤ�شرات م��ازال��ت ف��وق احل��د القانوين الإل��زام��ي‬
‫الأدنى واملعدالت ال�سابقة بقدر كبري‪ .‬‬
‫�أما الورقة الـ‪ 19‬فتبحث يف الن�شاطات الت�شغيلية واملناهج الرقابية‬
‫املتعلقة بالتحول التقني للم�صرفية الإ�سالمية عرب الدول الأع�ضاء يف‬
‫خ�صو�صا يف الو�ضع الراهن والتقنيات‬ ‫ً‬ ‫املجل�س‪ .‬وتبحث هذه الورقة‬
‫امل�ستخدمة ومربرات الرقمنة لدى امل�صارف الإ�سالمية‪ .‬وتبحث كذلك‬
‫املناهج الرقابية والتحديات واملخاطر االحرتازية و�آثار الرقمنة على‬
‫اال�ستقرار املايل للم�صارف الإ�سالمية‪ .‬وقد �أظهرت النتائج �أن �أغلب‬

‫«اإلسالمي للتنمية»‪ :‬إصدار صكوك االستدامة الخضراء بـ‪ 2,5‬مليار دوالر‬

‫وق ��ال ح �ج��ار‪� :‬إق �ب��ال امل�ستثمرين على‬
‫� �ص �ك��وك ال �ب �ن��ك ي�ع�ك����س ث�ق�ت�ه��م ب��ال�ب�ن��ك‬
‫وتقديرهم لر�سالته ال�سامية‪ ،‬داعي ًا العاملني‬
‫يف �صناعة التمويل اال�سالمي �إىل دعم �سوق‬
‫ال�صكوك اخل�ضراء كحلول مبتكرة تعزز‬
‫اجلهود العاملية ملواجهة تداعيات التغريات‬
‫املناخية وحتقق م�ستقب ًال �أف�ضل للجميع‪.‬‬
‫ي�أتي ذلك يف ظل ا�ستمرار اجلهود العاملية‬
‫لإيجاد طرق �أف�ضل لال�ستجابة لتداعيات‬
‫ك��وف�ي��د‪ 19-‬حيث يعمل البنك الإ��س�لام��ي‬
‫للتنمية على ح�شد املوارد املالية من الأ�سواق‬
‫العاملية بتكلفة منخف�ضة وتوفريها للدول‬
‫الأع� ��� �ض ��اء ب��ال �ب �ن��ك؛ ل�ت�ح�ق�ي��ق ال�ت�ن�م�ي��ة‬
‫االقت�صادية واالجتماعية‪.‬‬
‫�أع��ل��ن رئي�س جمموعة البنك الإ��س�لام��ي‬
‫للتنمية الدكتور بندر بن حممد حجار‪ ،‬عن‬
‫�� �ص ��دور � �ص �ك��وك اال� �س �ت ��دام ��ة اخل �� �ض��راء‬
‫ال�صديقة للبيئة بقيمة ‪ 2.5‬مليار دوالر‪،‬‬
‫وه��ي �أك�بر قيمة �إ��ص��دار من ه��ذا النوع يف‬
‫ت��اري��خ ال�ب�ن��ك‪ .‬وك ��ان الإ���ص ��دار الأول من‬
‫�صكوك اال�ستدامة يف ‪.2019‬‬

‫‪ ٤٨٨‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪6‬‬
‫رئيس البنك اإلسالمي للتنمية يبحث التعاون‬
‫بين البنك والبوسنة والهرسك‬
‫التقى رئي�س البنك الإ�سالمي للتنمية الدكتور بندر حجار‪ ،‬مبقر‬
‫البنك ب�ج��دة‪ ،‬نائبة رئي�س جمل�س ال� ��وزراء ووزي ��رة اخلارجية‬
‫بالبو�سنة والهر�سك ال�سيدة بي�سرا توركوفيت�س والوفد املرافق لها‪،‬‬
‫وبحث االجتماع تطوير التعاون بني اجلانبني خا�صة يف جماالت‬
‫اال�ستثمار وامل �ن��ح ال��درا��س�ي��ة وال��رق�م�ن��ة ب��ال�ت�ع��اون م��ع �صندوق‬
‫تران�سفورم‪  ‬وال�سياحة‪.‬‬
‫و�أ�شادت الوزيرة بعالقة البنك ببالدها وما قدمه لها من دعم‬
‫يف خمتلف املجاالت‪ ،‬م�ؤكدة تطلع بالدها �إىل املزيد من التعاون‬
‫بني اجلانبني من جهة‪ ،‬وب�ين بالدها وال ��دول الأع�ضاء بالبنك‬
‫الإ�سالمي للتنمية من جهة �أخرى‪.‬‬
‫و�أكد الدكتور بندر حجار على �أنه وعلى الرغم من �أن البو�سنة‬
‫والهر�سك لي�ست دولة ع�ضو ًا يف البنك الإ�سالمي للتنمية‪� ،‬إال �أن‬
‫البنك قدم دعمه‪  ‬للبو�سنة فور انتهاء احلرب ب�صفة ا�ستثنائية‪،‬‬
‫و�شارك يف ت�أ�سي�س بنك البو�سنة الدويل‪.‬‬
‫وقال �إن البنك الإ�سالمي للتنمية ا�ستثمر ما جمموعه ‪ 30‬مليون‬
‫دوالر �أمريكي يف بنك البو�سنة ال��دويل‪ ،‬وهو �أول بنك‪  ‬يف كل من‬
‫البو�سنة والهر�سك وجنوب �شرق �أوروبا يعمل وفقًا ملبادئ التمويل‬
‫الإ�سالمي‪ ،‬ويعترب ه��ذا البنك من بني البنوك الأ��س��رع من��و ًا يف‬
‫البو�سنة والهر�سك‪ ،‬حيث منت �أ�صوله من ‪ 90‬مليون دوالر �أمريكي‬
‫يف عام ‪� 2006‬إىل ‪ 800‬مليون دوالر بنهاية عام ‪ .2020‬وقد �ساعد‬
‫�إن�شاء وتطور البنك يف تر�سيخ �صورة البو�سنة والهر�سك كوجهة‬
‫ا�ستثمارية مهمة‪ ،‬و�ساهم يف تعزيز ال�شمول املايل داخل البالد‪.‬‬
‫كما كان البنك الإ�سالمي للتنمية قد وافق على خط متويل بقيمة‬
‫‪ 10‬ماليني دوالر ل�صالح بنك البو�سنة الدويل لتمويل م�شروعات‬
‫الوقف يف البو�سنة والهر�سك‪ ،‬م�ضيف ًا �أن البنك الإ�سالمي للتنمية‬
‫ميول م�شروعني وقفيني يف الدولة‪.‬‬
‫وق��ال الدكتور حجار �إن �صندوق «تران�سفوم» التابع للبنك‬
‫الإ�سالمي للتنمية الذي تبلغ قيمته ‪ 500‬مليون دوالر‪ ،‬وال��ذي مت‬
‫�إطالقه يف عام ‪ 2018‬لدعم الأفكار املبتكرة يف املراحل املبكرة‬
‫وت��و��س�ي��ع ن�ط��اق االب �ت �ك��ارات م��ن خ�ل�ال ت��وف�ير الأم � ��وال الأول �ي��ة‬
‫للمبتكرين ورواد الأعمال وال�شركات النا�شئة وال�شركات ال�صغرية‪،‬‬
‫يعمل على تر�سيخ عالقاته مع البو�سنة والهر�سك دعم ًا للتنمية‬
‫االقت�صادية واالجتماعية من خالل امل�شروعات اجلديدة واملبتكرة‪.‬‬
‫‪7‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫بيت التمويل الكويتي يطلق أول صكوك‬
‫مدعمة بالرهن العقاري في البحرين‬
‫�أعلن بيت التمويل الكويتي ‪ -‬البحرين‪ ،‬عن �إط�لاق �صكوك‬
‫مدعمة بالرهن العقاري ُتعد الأوىل من نوعها ومتوافقة مع‬
‫�أحكام ال�شريعة الإ�سالمية‪.‬‬
‫ي�ستند هذا الإ�صدار من ال�صكوك �إىل حمفظة من عقود‬
‫الإج��ارة التمويلية التابعة لربنامج «مزايا» الإ�سكاين‪ .‬ووفق ًا‬
‫للهيكلة امل�ت�ب�ع��ة ي�ت��م حت��وي��ل ك��اف��ة ال �ع��وائ��د وامل �خ��اط��ر اىل‬
‫امل�ستثمرين بحيث ي�صبح حاملو ال�صكوك هم امل�ستفيدين‬
‫النهائيني من حمفظة التمويل‪ .‬ولقد �ساهم جن��اح برنامج‬
‫«مزايا» لل�سكن االجتماعي‪ ،‬الذي �أطلقته وزارة اال�سكان وبنك‬
‫اال�سكان بالتعاون مع البنوك‪ ،‬بجعل ال�صكوك العقارية جاذبة‬
‫للم�ستثمرين ب�شكل كبري‪ .‬ويعد هذا املنتج اجلديد من قبل بيت‬
‫التمويل الكويتي ‪ -‬البحرين الإ� �ص��دار ال�ث��اين م��ن برنامج‬
‫ال�ت��وري��ق‪ ،‬ال ��ذي جنحت الن�سخة الأوىل منه يف ا�ستقطاب‬
‫امل�ستثمرين‪.‬‬
‫وبهذه املنا�سبة‪ ،‬ق��ال ال�سيد عبداحلكيم يعقوب اخلياط‬
‫الع�ضو املنتدب والرئي�س التنفيذي لبيت التمويل الكويتي ‪-‬‬
‫البحرين‪�« :‬إن من �ش�أن �إ��ص��دار ال�صكوك املدعمة بالرهن‬
‫العقاري �أن ي�سهم يف دعم و حتفيز �سوق العقارات‪ ،‬الذي يعترب‬
‫�أح��د �أك�بر القطاعات امل�ساهمة يف النمو االقت�صادي وتوفري‬
‫وتنوع املنتجات احلقيقية للم�ستثمرين امل�ؤهلني»‪.‬‬
‫قائل‪�« :‬ستعود هذه املبادرة بالنفع على اجلميع؛‬ ‫و�أ�ضاف ً‬
‫حيث �ستمكن امل�ؤ�س�سات املالية من تعزيز قدراتها التناف�سية‬
‫لتمويل الوحدات ال�سكنية‪ ،‬و�سي�صبح ب�إمكان املط ّورين ت�سريع‬
‫وت�يرة تنمية م�شروعاتهم العقارية‪ ،‬مما �سي�سهم يف ارتفاع‬
‫وترية الن�شاط وكفاءة ال�سوق‪ ،‬وميكّن العمالء من احل�صول‬
‫على التمويل املطلوب‪ .‬وبالإ�ضافة �إىل ما �سبق‪� ،‬ست�سهم هذه‬
‫امل�ب��ادرة املتمثلة يف �إ��ص��دار ال�صكوك العقارية م�ستقب ًال يف‬
‫تطوير �أ�سواق ر�أ�س املال يف مملكة البحرين ب�شكل �إيجابي»‪.‬‬
‫‪ ٤٨٩‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫القطاع الضريبي باإلمارات يواصل نتائجه اإليجابية في ‪2020‬‬
‫واملجموعات ال�ضريبية و�أع�ضائها‪ ،‬مقابل‬
‫ن �ح��و ‪� 312‬أل� ��ف م���س�ج��ل ب�ن�ه��اي��ة ‪،2019‬‬
‫و‪� 296‬أل��ف م�سجل بنهاية ‪( 2018‬العام‬
‫الأول لتطبيق �ضريبة القيمة امل�ضافة)‪،‬‬
‫بينما �شهدت قاعدة املتعاملني وال�شركاء‬
‫امل�ستفيدين من الأنظمة ال�ضريبية منو ًا‬
‫م�ضطرد ًا‪ ،‬فارتفع عدد الوكالء ال�ضريبيني‬
‫املعتمدين من الهيئة �إىل ‪ 393‬وكي ًال مقابل‬
‫لا بنهاية ‪ ،2019‬و‪ 176‬وكي ًال‬ ‫‪ 355‬وك �ي� ً‬
‫بنهاية ‪ ،2018‬كما ارت �ف��ع ع��دد �شركات‬
‫التخلي�ص املعتمدة �إىل ‪� 868‬شركة مقابل‬
‫‪� 122‬شركة معتمدة بنهاية ‪ ،2018‬وارتفع‬
‫ع��دد م��زودي �أنظمة املحا�سبة ال�ضريبية‬
‫املعتمدين �إىل ‪ 76‬م��زود ًا مقابل ‪ 12‬مزود ًا‬
‫بنهاية ‪.2018‬‬
‫‪ ٤٩٠‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫تقرير‬
‫رغم تحديات (كوفيد‪)-19‬‬
‫رغ��م التحديات التي واجهها االقت�صاد العاملي خ�لال العام‬
‫املا�ضي ب�سبب الآث��ار الناجتة عن مكافحة انت�شار جائحة‬
‫فريو�س كورونا امل�ستجد (كوفيد‪ )19-‬التي كان لها انعكا�سات‬
‫�سلبية على جميع القطاعات يف معظم دول ال��ع��امل‪� ،‬إال �أن‬
‫القطاع ال�ضريبي بدولة الإم���ارات العربية املتحدة وا�صل‬
‫حتقيق نتائج �إيجابية‪ ،‬فارتفع عدد الأعمال امل�سجلة لدى‬
‫الهيئة االحتادية لل�ضرائب التي وا�صلت تنفيذ م�شروعاتها‬
‫التطويرية يف جميع جماالت عملها‪ ،‬فتمكنت يف ‪ 2020‬للعام‬
‫الثالث على ال��ت��وايل م��ن حتقيق م��ع��دالت �أداء مت�صاعدة‪،‬‬
‫ووا�صلت القيام بدورها لإدارة وحت�صيل وتنفيذ ال�ضرائب‬
‫االحتادية ب�أنظمتها الإلكرتونية احلديثة‪ ،‬مع ارتفاع ن�سب‬
‫التزام اخلا�ضعني لل�ضريبة يف ظل زيادة الوعي لدى قطاعات‬
‫الأعمال‪ ،‬و�سهولة ومرونة الإجراءات‪.‬‬
‫كتب ‪ -‬أحمد عبد الفتاح‬
‫ت�سهم الإي� ��رادات ال�ضريبية يف ا�ستمرار‬ ‫ال زيادة في «القيمة المضافة»‬
‫تنفيذ امل�شروعات التنموية وفق ًا للخطط‬ ‫و�أك � ��دت وزارة امل��ال �ي��ة ع ��دم وج ��ود �أي‬
‫امل�ستهدفة حلكومة الإمارات‪ ،‬ويف التخفيف‬ ‫خطط �أو قرارات يف الوقت الراهن لزيادة‬
‫من تداعيات جائحة انت�شار (كوفيد‪،)19-‬‬ ‫ن�سبة �ضريبة القيمة امل�ضافة املطبقة يف‬
‫وتوا�صل وزارة املالية متابعة ال�سيا�سات‬ ‫الإم � ��ارات ع��ن ‪ ،%5‬وال �ت��ي تعد م��ن �أدن��ى‬
‫ال�ضريبية بالتن�سيق مع الهيئة االحتادية‬ ‫الن�سب ع��امل�ي� ًا‪ ،‬م�شرية �إىل �أن �إج�م��ايل‬
‫لل�ضرائب ل�ضمان مواكبتها للم�ستجدات‬ ‫�إيرادات �ضريبة القيمة امل�ضافة بلغت ‪11,6‬‬
‫الإقليمية والدولية‪ ،‬مع التحديث امل�ستمر‬ ‫مليار درهم‪ ‬خالل ال�شهور الثمانية الأوىل‬
‫للت�شريعات مب��ا يتنا�سب م��ع م�ستهدفات‬ ‫من ‪ ،2020‬بينما ارتفع �إجمايل �إي��رادات‬
‫ال���س�ي��ا��س��ات امل��ال �ي��ة وال �ن �م��و االق�ت���ص��ادي‬ ‫ال�ضريبة االنتقائية خ�لال الفرتة نف�سها‬
‫امل�ستدام‪.‬‬ ‫بن�سبة ‪ %47‬مقارنة بال�شهور الثمانية الأوىل‬
‫ووف �ق � ًا لإح �� �ص��اءات الهيئة االحت��ادي��ة‬ ‫من عام ‪.2019‬‬
‫ل �ل �� �ض��رائ��ب ف �ق��د ارت��ف ��ع ع� ��دد امل�سجلني‬ ‫و�أو�ضحت ال��وزارة �أنه مت توزيع �إي��رادات‬
‫ل�ضريبة القيمة امل�ضافة بنهاية عام ‪2020‬‬ ‫�ضريبة القيمة امل�ضافة بن�سبة ‪ %30‬للحكومة‬
‫�إىل ‪� 332,39‬أل ��ف م�سجل م��ن الأع �م��ال‬ ‫االحتادية و‪ %70‬للحكومات املحلية‪ ،‬حيث‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪8‬‬
‫ك��ان لها �أث��ر ملحوظ يف م�ساندة قطاعات‬ ‫تطوير‬
‫الأع� �م ��ال وداف��ع ��ي ال �� �ض��رائ��ب واحل� ��د من‬ ‫و�أ��ش��ار التقرير �إىل �أن��ه يف �إط��ار التطوير‬
‫ت ��أث�ير اجل��ائ�ح��ة ع�ل��ى داف �ع��ي ال���ض��رائ��ب‪،‬‬ ‫امل�ستمر لقنوات الدفع الر�سمية التي توفرها‬
‫�أ�شار التقرير �إىل �أن الهيئة حر�صت منذ‬ ‫الهيئة وت�شجيع ا�ستخدام و�سائل الدفع‬
‫ت�أ�سي�سها على توفري بنية رقمية متطورة‪،‬‬ ‫الإلكرتوين‪� ،‬شهد عام ‪ 2020‬ان�ضمام الهيئة‬
‫وتقدمي جميع خدماتها عن ُبعد من خالل‬ ‫�إىل اجليل الثالث م��ن منظومة «ال��دره��م‬
‫نظامها الإل �ك�تروين بالكامل‪ ،‬ال��ذي يوفر‬ ‫الإلكرتوين» بقنواتها املتنوعة الذي �أطلقته‬
‫خدمات �إلكرتونية حديثة لت�سهيل عمليات‬ ‫وزارة املالية بهدف ت�سهيل عملية حت�صيل‬
‫ال�ت���س�ج�ي��ل وت� �ق ��دمي الإق � � � ��رارات و� �س ��داد‬ ‫ر��س��وم وع��وائ��د ال��دول��ة‪ ،‬وت��وف�ير م��زي��د من‬
‫ال�ضرائب وا� �س�ترداده��ا‪ ،‬مم��ا يتيح �إمت��ام‬ ‫اخليارات لت�سديد الر�سوم احلكومية ب�أحدث‬
‫جميع الإج��راءات بخطوات تتميز بال�سهولة‬ ‫التقنيات و�أف�ضل معايري الأم��ان»‪ ،‬ف�أتاحت‬
‫وال�سرعة دون التعامل ال�شخ�صي �أو الورقي‪،‬‬ ‫هذه اخلطوة للم�سجلني يف النظام ال�ضريبي‬
‫مم��ا ي�سهم يف تعزيز �إج � ��راءات التباعد‬ ‫� �س��داد ال�ت��زام��ات�ه��م ال���ض��ري�ب�ي��ة‪ ،‬و�إجن ��از‬
‫اجل�سدي‪ ،‬واملحافظة على ال�صحة العامة‬ ‫معامالتهم مبا�شرة من خالل حتميل تطبيق‬
‫التي تعد يف مقدمة الأولويات‪.‬‬ ‫الدرهم الإلكرتوين «مبا�شر» على هواتفهم‬
‫الذكية دون احلاجة �إىل بطاقات م�صرفية‪،‬‬
‫تسهيالت‬ ‫فيتم فقط ربط احل�ساب اخلا�ص بامل�سجل‬
‫و�أو�ضح �أن الهيئة قدمت خالل عام ‪2020‬‬ ‫لدى �أحد البنوك امل�شاركة يف املنظومة مع‬
‫ت�سهيالت عديدة لدعم وم�ساندة امل�سجلني‬ ‫التطبيق ليتمكن من �إجراء معامالته املالية‬
‫ب��ال�ن�ظ��ام ال�ضريبي ل�ل��وف��اء بالتزاماتهم‬ ‫املتعلقة بالهيئة‪.‬‬
‫ال�ضريبية و�ضمان ا�ستمرارية الأعمال يف‬ ‫ووفق ًا للتقرير جاء ان�ضمام الهيئة للجيل‬
‫ظل الإج��راءات االحرتازية التي قامت بها‬ ‫اجلديد من منظومة «الدرهم الإلكرتوين»‬
‫الدولة للوقاية من انت�شار (كوفيد‪،)19-‬‬ ‫�ضمن جهودها لالرتقاء بو�سائل دفع متنوعة‬
‫و�شملت ه ��ذه الت�سهيالت مت��دي��د ال�ف�ترة‬ ‫لعمالئها‪ ،‬حيث ت�شهد �آلية الدفع ال�ضريبية‬
‫ال�ضريبية التي ب��د�أت يف الأول من مار�س‬ ‫با�ستخدام رق��م (ج��ي �آي ب��ان) عرب نظام‬
‫للم�سجلني لل�ضريبة االنتقائية لت�شمل �شهري‬ ‫الإم��ارات للتحويالت املالية «‪»UAEFTS‬‬
‫مار�س و�أبريل ‪ ،2020‬وحتديد تاريخ بديل‬ ‫�إق�ب��ا ًال متزايد ًا على ا�ستخدامها من قبل‬
‫كحد �أق�صى لت�سليم �إقرارات �ضريبة القيمة‬ ‫دافعي ال�ضرائب‪ ،‬وتتميز بالو�ضوح وال�سهولة‬
‫امل�ضافة و� �س��داد ال�ضريبة امل�ستحقة عن‬ ‫و�سرعة �إج��راءات حتويل الأم��وال �إلكرتوني ًا‬
‫الفرتات ال�ضريبية التي تزامنت مع برنامج‬ ‫من خالل النظام‪ ،‬وتوفر هذه الآلية فر�ص ًا‬
‫التعقيم الوطني‪ ،‬بينما مت تطبيق ال�ضريبة‬ ‫ل �� �س��داد ال �� �ض��رائ��ب م��ن خ�ل�ال ‪ 77‬ف��رع� ًا‬
‫بن�سبة ال�صفر على بع�ض املعدات الطبية‬ ‫م�صرفي ًا و�شركات �صرافة و�شركات متويل‪.‬‬
‫امل�ستخدمة للوقاية ال�شخ�صية والأقنعة‬ ‫وفيما يتعلق مب�ساهمة الهيئة يف جهود‬
‫وغريها‪.‬‬ ‫الدولة ملواجهة جائحة (كوفيد‪ ،)19-‬التي‬
‫‪9‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫رد ضريبة مساكن المواطنين‬
‫وم ��ن الإجن � � ��ازات امل �ه �م��ة ال �ت��ي �شهدها‬
‫ع��ام ‪ 2020‬يف ه��ذا امل�ج��ال �إط�ل�اق الهيئة‬
‫االحت ��ادي ��ة لل�ضرائب من�صة �إل�ك�ترون�ي��ة‬
‫ج ��دي ��دة وف� ��رت م ��زي ��د ًا م ��ن الت�سهيالت‬
‫ال�سرتداد املواطنني ل�ضريبة القيمة امل�ضافة‬
‫امل��دف��وع��ة م��ن قبلهم ع��ن ب�ن��اء م�ساكنهم‬
‫اجل ��دي ��دة‪ ،‬ح�ي��ث تتميز املن�صة ب�سهولة‬
‫الإجراءات من خالل خطوات وا�ضحة عرب‬
‫موقع الهيئة الإلكرتوين‪ ،‬فيتم تقدمي طلب‬
‫اال�سرتداد مع امل�ستندات الداعمة‪ ،‬ويتلقى‬
‫املواطن امل�ؤهل لال�سرتداد ر�سالة بالربيد‬
‫الإل �ك�تروين مبطالبته بتقدمي امل�ستندات‬
‫ال�لازم��ة ال�ستكمال معاجلة الهيئة لطلب‬
‫اال� �س�ترداد‪ ،‬وبعد التحقق من امل�ستندات‬
‫يتم �إخ�ط��ار امل��واط��ن با�ستحقاقه والت�أكد‬
‫م��ن تطابق مبلغ اال� �س�ترداد م��ع الفواتري‬
‫ال�ضريبية امل�ق��دم��ة‪ ،‬ث��م يتم حت��وي��ل مبلغ‬
‫اال� �س�ترداد �إىل احل�ساب امل�صريف ملقدم‬
‫الطلب بعد �إبالغه باملوافقة النهائية‪.‬‬
‫و�أك � ��دت ال�ه�ي�ئ��ة يف ت�ق��ري��ر ح��دي��ث لها‬
‫�أن ه��ذه املن�صة مت جتهيزها وف��ق �أح��دث‬
‫املعايري التي ت�ضمن كفاءة و�سرعة الأداء‪،‬‬
‫و�سهولة وو��ض��وح الإج� ��راءات‪ ،‬حيث �أ�شار‬
‫التقرير �إىل �أن الهيئة عقدت خالل مرحلة‬
‫تنفيذ تطوير املن�صة اجتماعات ت�شاورية مع‬
‫مواطنني معنيني با�سرتداد �ضريبة القيمة‬
‫امل�ضافة عن بناء م�ساكنهم اجلديدة ووكالء‬
‫�ضريبيني‪ ،‬مت خاللها ا�ستطالع �آرائهم حول‬
‫عملية التطوير م��ن واق ��ع جتربتهم‪ ،‬ومت‬
‫�أخ��ذ مالحظاتهم بعني االعتبار يف جتهيز‬
‫املن�صة اجلديدة‪ ،‬فتم تخفي�ض عدد الوثائق‬
‫املطلوبة لتقدمي طلب اال� �س�ترداد‪ ،‬كما مت‬
‫تب�سيط منوذج طلب اال�سرتداد واملرفقات‪.‬‬
‫‪ ٤٩١‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫حوار‬

‫الدكتور أحمد فؤاد باشا‪ ..‬في حوار مع "االقتصاد اإلسالمى"‬

‫علينا أن نتعامل مع البحث العلمي بعقلية اقتصادية؟‬

‫الفشل مصير كل مشروع إنتاجي ال يقوم على العلم الصحيح‬
‫�أكد الدكتور �أحمد ف�ؤاد با�شا‪ ،‬النائب ال�سابق لرئي�س جامعة القاهرة وع�ضو املجمع العلمي امل�صري وجممع اخلالدين‪� ،‬أن الدول العربية‬
‫يف �أم�س احلاجة �إىل ا�ستثمار العلم لتحقيق طموحاتها احل�ضارية‪ ،‬وجني �أرباح حقيقية ت�سهم يف خطط وم�شروعات التنمية‪ ،‬مو�ضح ًا‬
‫�أن �أزمة وباء «كورونا» ك�شفت عن مدى حاجتنا �إىل البحث العلمي وعدم اال�ستمرار عالة على دول �أخرى‪ ،‬جتني من خالل ما ت�صدره لنا‬
‫من �أدوية ولقاحات وم�ستلزمات حماية طبية مئات املليارات �سنوي ًا‪.‬‬
‫وطالب الدكتور با�شا ب�ضرورة ا�ستخدام و�سائل التحفيز الإ�سالمية والوطنية لالنطالق �إىل نه�ضة ح�ضارية واقت�صادية حقيقية تقوم‬
‫على �أ�س�س علمية‪ ،‬وت�ستوعب كل ما حققته الأمم الأخرى من منجزات علمية‪ ،‬وت�ضيف �إليه‪ ،‬وتوظفه خلدمة قطاعات التنمية بها‪،‬‬
‫م�شري ًا �إىل �أن الإ�سالم هو رائد نظرية «عاملية املعرفة» ويحثنا حث ًا على ا�ستيعاب منجزات الأمم الأخرى‪ ،‬واال�ستفادة بها‪ ،‬و�إعادة‬
‫ت�صدير ما تنتجه عقول امل�سلمني وخرباتهم من علوم ومعارف؛ لتعم الفائدة على الب�شرية كلها‪ ،‬فالإ�سالم خامت الر�ساالت ال�سماوية‪،‬‬
‫وهو يحمل الهداية جلميع �أمم الأر�ض‪ ،‬ويجب �أن نبذل كافة اجلهود لإظهار عطائه للإن�سان ب�صرف النظر عن عقيدته‪.‬‬
‫«االقت�صاد الإ�سالمي» التقت الدكتور �أحمد ف�ؤاد با�شا‪� ،‬صاحب «نظرية العلم الإ�سالمية» و�س�ألته يف البداية عن ال�صيام وفوائده‬
‫ومكا�سبه الروحية وال�صحية‪ ،‬وكذلك عن تداعيات وباء كورونا والدرو�س امل�ستفادة منه لواقعنا وم�ستقبلنا يف العامل الإ�سالمي‬
‫والعربي‪ ،‬كما �أفا�ض يف احلديث عن قيمة العلم والبحث العلمي ك�أحد �أهم مقومات النهو�ض وتغيري الواقع الذي تعي�شه بالدنا‪ ..‬وفيما‬
‫يلي تفا�صيل احلوار‪..‬‬
‫حاوره في القاهرة‪ :‬بسيوني الحلواني‬

‫‪ ٤٩٢‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪10‬‬
‫اجل��وع �أو ال�صوم‪ ،‬ذل��ك �أن ج�سم الكائن‬
‫احل��ي يف ح��ال��ة ال�صيام ي��ب��د�أ با�ستهالك‬
‫املواد الغذائية املخزونة فيه‪ ..‬وعندما ينتهي‬
‫املخزون من الغذاء تبد�أ الربوتينات املكونة‬
‫لأع�����ض��اء اجل�سم املختلفة‪ ،‬و�أول��ه��ا الكبد‬
‫والع�ضالت‪ ،‬بالتحرك والتخلخل‪ ..‬ف�إذا كان‬
‫ال�صيام ملدة منا�سبة حم��دودة وغري زائدة‬
‫عن احلد املعقول‪ ،‬كما هو احلال يف �صيام‬
‫رم�ضان‪ ،‬ف���إن ه��ذا التخلخل يف بروتينات‬
‫�أع�ضاء اجل�سم يجعلها �أكرث قابلية للتجدد‬
‫والن�شاط وا�ستعادة �شبابها وحيويتها‪ ..‬وهذا‬
‫يعني �أن ال�صوم يعمل على جت��دد �أن�سجة‬
‫اجل�سم وتن�شيطها‪ ،‬وخا�صة �أن�سجة الغدد‬
‫التي ت�سيطر على النمو واحلركة وعمليات‬
‫اله�ضم وال��ب��ن��اء‪ ،‬الأم����ر ال���ذي يف�سر لنا‬
‫ظاهرة الن�شاط الزائد والنمو ال�سريع الذي‬
‫يالحظ على احليوانات والطيور والديدان‬
‫بعد فرتة ال�صوم �أو «البيات» كما ي�سميها‬
‫علماء الأحياء (البيولوجيا)‪ ،‬وهذه احلقيقة‬
‫هي عك�س ما يت�صوره بع�ض اجلهالء من‬
‫�أن ال�صوم ي����ؤدي �إىل ال��ه��زال �أو ال�ضعف‬
‫�أو فقر ال��دم‪ ..‬وهذا طبع ًا ب�شرط �أن يكون‬
‫ال�صوم يف �إطار التوازن املطلوب كما نظمه‬
‫الإ�سالم‪.‬‬
‫ل��ذل��ك ت��ع��ددت ك��ت��اب��ات �أط��ب��اء ال�صحة‬
‫العامة عن فوائد ال�صيام احليوية ودوره يف‬
‫جتنب م�شكالت ال�شيخوخة‪ ،‬حيث يكت�شف‬
‫العلم كل يوم ما ي�ؤكد حكمة الإ�سالم البالغة‬
‫من فر�ض الفرائ�ض التي توفر للم�سلم كل‬
‫مقومات احلياة التي وهبها اهلل �سبحانه‬
‫وت��ع��اىل ل��ه ل��ي���ؤدي �أم��ان��ة اال�ستخالف على‬
‫خري وج��ه‪ ،‬وق��د �أظهرت �أح��دث الدرا�سات‬
‫العلمية �أن دورية �صيام رم�ضان‪� ،‬أي �إيقاع‬
‫ت��ردده بانتظام مرة كل عام‪ ،‬يعمل على‬
‫‪11‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫نعي�ش يف �أج��واء �شهر رم�ضان املبارك‪..‬‬
‫الصيام يساعد على تجدد‬
‫أنسجة الجسم وتنشيطها‬
‫اجل ّهال‬
‫وخاصة أنسجة الغدد‬
‫�أن هذه املخلوقات تخرج من فرتة ال�صيام‬
‫هذه �أكرث ن�شاط ًا وحيوية‪ ،‬و�أن �أكرثها بعد‬
‫ال�����ص��وم ي����زداد من���و ًا و���ص��ح��ة‪ ،‬وق���د ح��اول‬
‫الباحثون تف�سري ذلك علمي ًا فلم يتو�صلوا‬
‫�إىل �أك��ث�ر م��ن �أن ه���ذه امل��خ��ل��وق��ات التي‬
‫تعي�ش على الفطرة يعترب �صومها ظاهرة‬
‫ف�سيولوجية‪� ،‬أي مرتبطة بوظائف الأع�ضاء‬
‫وعوامل البيئة‪ ،‬واعتربوها ظاهرة عامة لكل‬
‫الكائنات احلية و�أطلقوا عليها ا�سم ظاهرة‬
‫«البيات»‪.‬‬
‫�أم���ا بالن�سبة ل�ل�إن�����س��ان ال���ذي يت�صرف‬
‫بعقله �أك�ث�ر مم��ا يت�صرف ب��غ��رائ��زه‪ ،‬فقد‬
‫اكت�شف العلماء م��ن �آث���اره التاريخية �أن��ه‬
‫عرف ال�صوم يف الع�صور القدمية بفطرته‬
‫وغريزته قبل �أن تنزل الكتب ال�سماوية‪،‬‬
‫وهذا ي�ؤكد �أن املخلوقات تلج�أ �إىل ال�صوم‬
‫بالفطرة لأنها جتد فيه فوائد ال ت�ستطيع‬
‫�أن حت��دده��ا‪ ،‬ويهديها اخلالق العليم �إليه‬
‫ل�����ض��رورة ف�����س��ي��ول��وج��ي��ة الزم����ة ال���س��ت��م��رار‬
‫احلياة واملحافظة عليها‪ ،‬متام ًا مثل الأكل‬
‫وال�شراب والتنف�س واحلركة وال��ن��وم‪ ،‬ومن‬
‫ثم ف�إن االبتعاد عن ال�صوم ي�ؤثر �سلبي ًا على‬
‫ال�صحة‪.‬‬
‫وم��ن �أه���م ال��ف��وائ��د احل��ي��وي��ة لل�صوم ما‬
‫جن��ده يف تن�شيط ال��ت��ف��اع�لات الكيميائية‬
‫والبيولوجية التي حتدث داخل اجل�سم عند‬
‫فوائد الصيام‬
‫ن��ري��د �أن حت��دث��ن��ا باخت�صار ع��ن ف��وائ��د‬
‫ال�صوم ال�صحية والنف�سية من خالل �أبحاث‬
‫العلماء والأطباء‪ ،‬خا�صة و�أن بع�ض ُ‬
‫يدعي �أن ال�صوم ي�صيب الإن�سان بال�ضعف‬
‫والهزال؟!‬
‫كل العبادات التي فر�ضها الإ���س�لام لها‬
‫ف��وائ��د ومكا�سب روح��ي��ة وبدنية تعود على‬
‫م��ن ي���ؤدي��ه��ا ب�����ص��دق و�إخ�ل�ا����ص‪ ،‬وم���ن بني‬
‫ه���ذه ال��ف��رائ�����ض ال��ت��ى ت��ع��ود ع��ل��ى الإن�����س��ان‬
‫مبكا�سب عديدة‪ :‬ال�صيام‪ ،‬واهلل �سبحانه‬
‫وت��ع��اىل ي��ق��ول‪( :‬ي��ا �أي��ه��ا ال��ذي��ن �آم��ن��وا كتب‬
‫عليكم ال�صيام كما كتب على ال��ذي��ن من‬
‫قبلكم لعلكم تتقون‪� .‬أي��ام�� ًا م��ع��دودات فمن‬
‫ك��ان منكم مري�ض ًا �أو على �سفر فعدة من‬
‫�أيام �أُ َخر وعلى الذين يطيقونه فدية طعام‬
‫م�سكني فمن تطوع خ�ير ًا فهو خري له و�أن‬
‫ت�صوموا خري لكم �إن كنتم تعلمون) البقرة‬
‫‪ ،184-183‬هذا ي�ؤكد �أن ال�صوم �إىل جانب‬
‫�أن��ه ركن من �أرك��ان الإ�سالم‪ ،‬و�أن��ه فري�ضة‬
‫تعبدية واج��ب��ة على امل�سلم ي���ؤدي��ه��ا طاعة‬
‫لأمر ربه‪� ،‬إال �أن له فوائد ومكا�سب عظيمة‬
‫يجنيها امل�سلم منه‪ ،‬وقد ك�شفت لنا العديد‬
‫من البحوث التي �أجراها العلماء والأطباء‬
‫بع�ض هذه الفوائد املتنوعة التي ت�شمل جميع‬
‫جوانب حياته‪ ،‬وخا�صة ال�صحية منها‪.‬‬
‫ول��ق��د ب���د�أ امل��ه��ت��م��ون ب��ال��ط��ب وامل�����داواة‪،‬‬
‫ف���رادى وه��ي��ئ��ات‪ ،‬م�شوار البحث ع��ن �آث��ار‬
‫ال�صوم على �صحة الإن�����س��ان‪ ،‬فعرفوا �أن‬
‫الإن�����س��ان لي�س ه��و ال��ك��ائ��ن ال��وح��ي��د ال��ذي‬
‫ي�صوم‪ ،‬ب��ل �إن جميع الكائنات احل��ي��ة يف‬
‫الكون متر بفرتة �صيام اختياري مهما توفر‬
‫لها الغذاء من حولها‪ ،‬وق��د الح��ظ العلماء‬
‫‪ ٤٩٣‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫مبا ي�ؤهلنا لال�ستفادة منه يف تغيري واقعنا‪،‬‬
‫ور�سم طريق م�ستقبلنا‪.‬‬
‫علينا �أن ن�ستفيد م��ن علمائنا وك��ب��ار‬
‫باحثينا الذين يعملون يف مراكز الأبحاث‬
‫ال��غ��رب��ي��ة‪ ،‬ف��ق��د ك�شف ف�يرو���س ك��ورون��ا �أن‬
‫مراكز الأبحاث الطبية والعلمية يف الغرب‬
‫مليئة بالكفاءات العربية‪ ،‬وه��ذه الكفاءات‬
‫ت�ضيف كل يوم اجلديد للغرب‪ ،‬وعلينا �أن‬
‫ن�ستفيد منها يف خلق بيئة بحثية علمية‬
‫ت�سهم يف اجلهود الدولية ملكافحة الأوبئة‬
‫والأم����را�����ض اخل���ط�ي�رة‪ ،‬وت���وف���ر احل��م��اي��ة‬
‫لل�شعوب الإ�سالمية من الأمرا�ض والأوبئة‬
‫بقدر امل�ستطاع‪ ،‬فديننا ي�أمرنا �أن ن�ستفيد‬
‫من كل علم نافع‪ ،‬و�أن ن�سخر كل الإمكانات‬
‫ال��ع��ل��م��ي��ة وامل���ادي���ة امل��ت��اح��ة ل��ل��ح��م��اي��ة من‬
‫الأم��را���ض والأوب��ئ��ة اخل��ط�يرة‪ ،‬م��ع الإمي��ان‬
‫الكامل والت�سليم ب���أن كله من قدر اهلل عز‬
‫وجل‪ ،‬وعلينا �أن ندفع قدَ ر اهلل يف الإ�صابة‬
‫بقدَ ر اهلل يف العالج‪.‬‬
‫وتق�صرينا نحن امل�سلمني‪ ،‬فنحن جزء من‬
‫العلم أداة استثمار‬
‫رغم اخل�سائر االقت�صادية الكبرية التى‬
‫حلقت بالغرب ب�سبب انت�شار ال��وب��اء‪� ،‬إال‬
‫�أن العديد من مراكز الأبحاث وال�شركات‬
‫امل��ن��ت��ج��ة ل�ل��أدوي ��ة وال��ل��ق��اح��ات و�أدوات‬
‫احل��م��اي��ة ال�صحية ه��ن��اك حققت �أي�ض ًا‬
‫مكا�سب كبرية م��ن وراء انت�شار ال��وب��اء‪..‬‬
‫مل���اذا ال ت��ك��ون ل��دي��ن��ا ‪ -‬ن��ح��ن امل�سلمني ‪-‬‬
‫مراكز �أبحاث و�شركات مماثلة تنتج لنا‬
‫احتياجاتنا وت�صدر الفائ�ض �إىل العامل‬
‫اخل ��ارج ��ي‪ ،‬خ��ا���ص��ة و�أن ل��دي��ن��ا الأم� ��وال‬
‫والكفاءات الالزمة لذلك؟‬
‫ه��ذا م��ا ن���ؤك��د عليه دائ��م�� ًا‪ ،‬وه��و �ضرورة‬
‫ال��ت��ع��ام��ل م���ع ال��ب��ح��ث ال��ع��ل��م��ي وال��ت��ق��دم‬
‫‪ ٤٩٤‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫«كورونا» من آيات الله في‬
‫الكون وعلينا أن نستوعب‬
‫الدروس من هذه الجوائج‬
‫وقد لوحظ �أي�ض ًا �أن ال�صيام يبقي على‬
‫�أننا جنهل كثري ًا من الأم���ور‪ .‬لذلك علينا‬
‫نحن امل�سلمني �أن نخل�ص يف التوبة‪ ،‬و�أن‬
‫ن�أخذ ب�أ�سباب املقاومة والعالج‪ ،‬و�أن نطلب‬
‫ال��ع��ون وامل���دد م��ن اخل��ال��ق �سبحانه وتعاىل‬
‫ول��ي�����س م��ن الأط���ب���اء‪ ،‬ف��ق��د ك�شف ف�يرو���س‬
‫كورونا حقيقة العامل املتقدم الذي كثري ًا ما‬
‫اغرت علينا بعلمه ومنجزاته احل�ضارية‪.‬‬
‫لكن مع الت�سليم بكل هذه احلقائق‪ ،‬علينا‬
‫�أن ن��درك �أن ه��ذا ال��وب��اء كما ك�شف جهل‬
‫العامل املتقدم ب�أمور كثرية يف الكون الكبري‬
‫الذي نعي�ش فيه‪ ،‬ك�شف �أي�ض ًا �ضعفنا وجهلنا‬
‫العامل‪ ،‬ولدينا الكفاءات العلمية املنت�شرة يف‬
‫كل مراكز الأبحاث يف الغرب‪ ،‬ولكن مل يكن‬
‫لنا �إ�سهامات وا�ضحة‪ ،‬ال يف و�سائل احلماية‬
‫من الفريو�س‪ ،‬وال يف عالج الذين قدّر اهلل‬
‫لهم الإ�صابة به‪ ،‬وال يف �صناعة اللقاح الذي‬
‫يحمي بن�سبة معينة منه‪.‬‬
‫ل��ق��د ك�����ش��ف وب����اء ك���ورون���ا ع��ج��ز ال��ع��امل‬
‫الإ�سالمي عن مالحقة الغرب يف الأبحاث‬
‫العلمية‪ ،‬وف��ى امل�ساهمة بن�صيب واف��ر يف‬
‫حماية ال�شعوب الإ�سالمية من الأم��را���ض‬
‫الوبائية اخل��ط�يرة‪ ،‬وه��ذا واق��ع ينبغي �أن‬
‫نعرتف به ونعمل على ع�لاج ق�صورونا يف‬
‫امل�ستقبل‪ ،‬ونعطي البحث العلمي يف خمتلف‬
‫املجاالت ما ي�ستحق من اهتمام‪ ،‬وننفق عليه‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬
‫حوار‬
‫حت�سني �إيقاع هرمون «امليالتونني» امل�س�ؤول‬
‫ع��ن ان��ت��ظ��ام الإي��ق��اع الأ���س��ا���س��ي حل��ي��اة كل‬
‫ع�ضو‪ ،‬وك��ل ن�سيج‪ ،‬وك��ل خلية يف اجل�سم‪،‬‬
‫بحيث تظل جميعها متوافقة وعاملة مع ًا يف‬
‫تكامل وتناغم‪.‬‬
‫م��ع��دالت �إف�����راز «امل��ي�لات��ون�ين» ع��ل��ى م��دى‬
‫�سنوات العمر الطويل كما ك��ان��ت يف �سن‬
‫ال�����ش��ب��اب‪ ،‬مم��ا ق��د يف�سر ج��زئ��ي�� ًا عالقة‬
‫ال�صيام بت�أخر ال�شيخوخة‪ ،‬وه��ي العالقة‬
‫ال��ت��ي ت�����ش�ير �إل��ي��ه��ا م��ئ��ات ال��ت��ج��ارب التي‬
‫�أجريت على احليوانات املعملية‪ ،‬وع�شرات‬
‫ال��درا���س��ات التي �شملت عظماء املعمرين‬
‫يف العامل‪ ،‬وهكذا يك�شف العلم عن حقائق‬
‫مهمة جتلي احلكمة الإلهية من وراء ت�شريع‬
‫ال�صيام‪.‬‬
‫كيف نتعلم من األزمة؟‬
‫كيف تنظرون �إىل وباء «كوفيد‪ »19-‬وما‬
‫�س ّببه للعامل من خ�سائر ب�شرية ومادية؟‬
‫وما الدرو�س امل�ستفادة منه لواقع امل�سلمني‬
‫وم�ستقبلهم؟‬
‫ظ��ه��ور ه���ذا ال��وب��اء اخل��ط�ير وان��ت�����ش��اره‪،‬‬
‫وع��ج��ز ال��ع��ل��م��اء وك��ب��ار �أط��ب��اء ال��ع��امل عن‬
‫مالحقته‪ ،‬هو �آي��ة من �آي��ات اهلل يف كونه‪،‬‬
‫فلم ينج منه �أح���د‪ ،‬ال �شخ�ص‪ ،‬وال دول��ة‪،‬‬
‫وال م�����س���ؤول ك��ب�ير‪ ،‬وال ط��ب��ي��ب‪ ،‬وال ع��امل‬
‫فريو�سات‪ ،‬فقد طال اجلميع‪ ،‬ومات نتيجة‬
‫الإ���ص��اب��ة ب��ه الأغ��ن��ي��اء وال��ف��ق��راء‪ ،‬الأط��ب��اء‬
‫والب�سطاء‪ ،‬و�أكد بالفعل قول احلق �سبحانه‬
‫(وفوق كل ذي ِعلم عليم) يو�سف‪ ،76‬وهذا‬
‫الوباء املفرو�ض �أن ينبهنا جميع ًا‪ ،‬م�سلمني‬
‫وغري م�سلمني‪� ،‬أننا نعي�ش يف عامل �أغلبه ال‬
‫يزال جمهو ًال لنا‪ ،‬وكلما علمنا �شيئ ًا اكت�شفنا‬
‫‪12‬‬
‫ال�شهرية يف كتاب (التجريد)‪�« :‬إي���اك �أن‬
‫جت��رب �أو تعمل حتى تعلم»‪ ،‬وجابر هنا ‪-‬‬
‫مثل غ�يره من علماء احل�ضارة الإ�سالمية‬
‫‪ -‬يعرب ع��ن خا�صية مهمة م��ن خ�صائ�ص‬
‫امل��ن��ه��ج الإ���س�لام��ي يف اجل��م��ع ب�ين الفكر‬
‫وال��ع��م��ل‪� ،‬أو امل��ع��رف��ة وا���س��ت��خ��دام��ه��ا دون‬
‫ان�شطارية تهدم دور العالقة اجلامعة على‬
‫�أ�سا�س املهارة والإتقان‪.‬‬
‫مواجهة الخلل‬
‫هل ت��رى �أن ميادين العمل والإن��ت��اج يف‬
‫عاملنا العربي تفتقد �إىل العلم ال�صحيح‬
‫واخلربة املفيدة؟‬
‫ال ي��ن��ب��غ��ي ال��ت��ع��م��ي��م‪ ،‬ف��ه��ن��اك ك��ث�ير من‬
‫امل�ؤ�س�سات الإنتاجية يف خمتلف املجاالت‬
‫تقوم على العلم ال�صحيح‪ ،‬ويجتهد العاملون‬
‫فيها للتطوير والتح�سني‪ ،‬ويحققون نتائج‬
‫جيدة‪ ،‬لكن بع�ض م�ؤ�س�ساتنا الإنتاجية‪ ،‬بل‬
‫والعلمية‪��� ،‬س��ادت فيها «الفهلوة»‪ ،‬ولذلك‬
‫ت��راج��ع فيها الإن��ت��اج اجل��ي��د وانت�شر فيها‬
‫الغ�ش‪ ،‬وللأ�سف ف�إن هذه «الفهلوة» �أ�صبحت‬
‫�سمة من �سمات كثري من الأبحاث العلمية‬
‫التي �ضعفت ب�ضعف الأجيال اجلديدة من‬
‫الباحثني‪ ،‬وال �سبيل لنا باملناف�سة العلمية‬
‫احلقيقية ب��دون مواجهة كل مظاهر اخللل‬
‫يف البحث العلمي‪ ،‬وا�ستعادة القيم العلمية‬
‫يف كل م�ؤ�س�ساتنا العلمية‪ ،‬واح�ترام جهود‬
‫�أه���ل االخ��ت�����ص��ا���ص‪ ،‬وق��ط��ع ال��ط��ري��ق على‬
‫«�أه��ل الفهلوة» وهم موجودون يف كثري من‬
‫جمتمعاتنا املعا�صرة‪.‬‬
‫علينا �أن ن���ؤم��ن �أن م��ه��ارة الأداء يف �أي‬
‫جم��ال من امل��ج��االت تتوقف على امل�ضمون‬
‫امل��ع��ريف‪ ،‬وم���ن اخل��ط��ورة مب��ك��ان �أن تقوم‬
‫الرباعة الفنية كنوع من االخت�صا�ص‬
‫‪13‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫يجب أن نستشعر خطورة‬
‫الخروج من السباق العلمي‬
‫فكل دوالر ينفق على البحث العلمي والتطور‬
‫والتكنولوجي والصناعي‬
‫العالمي‬
‫من �أجل ال�سباق العلمي وحده‪ ،‬ولكنه يفعل‬
‫ذل��ك �أي�ض ًا من �أج��ل جني الأرب���اح الكبرية‬
‫ال��ع��امل ال يح�سمها ب��ال��درج��ة الأوىل �سوى‬
‫التفوق التقني النابع من البحوث املتقدمة‬
‫يف م��ن��ظ��وم��ة ال��ع��ل��وم احل��اك��م��ة‪ ،‬واملنتهي‬
‫مبخرتعات واب��ت��ك��ارات ق���ادرة على ال��ردع‬
‫ال��وق��ائ��ي عند ال��ل��زوم‪ ،‬وت���ؤك��د ال��درا���س��ات‬
‫امل�ستقبلية �أن العلم والتقنية هما اللذان‬
‫ي�شكالن يف احل��ا���ض��ر وامل�ستقبل ال��ق��درة‬
‫التناف�سية للدول واملجموعات الإقليمية‪.‬‬
‫علينا يف العامل الإ�سالمي �أن ن�ست�شعر‬
‫خ���ط���ورة اخل������روج م���ن ال�����س��ب��اق ال��ع��ل��م��ي‬
‫والتكنولوجي وال�صناعي العاملي يف خمتلف‬
‫املجاالت‪ ،‬وعلينا �أن نعلم طالبنا وباحثينا‬
‫�أن ال��ط��ري��ق �إىل ال��ت��ف��وق العلمي والتقني‬
‫يتطلب لي�س جم��رد العلم وتطبيقه‪ ،‬و�إمن��ا‬
‫يتطلب فقه العلم وا�ستيعابه �أو ًال‪ ،‬ثم املهارة‬
‫يف ا�ستخدامه وتطبيقه ث��ان��ي�� ًا‪ ،‬وق��د فطن‬
‫�أ�سالفنا م��ن علماء احل�ضارة الإ�سالمية‬
‫�إىل هذه القاعدة الأ�سا�سية لبناء الإن�سان‬
‫وتنمية املجتمع‪ ،‬ف��ع��رف��وا طبيعة العالقة‬
‫املتبادلة ب�ين الفكر وال��ع��م��ل‪� ،‬أو النظرية‬
‫والتطبيق‪ ،‬وعرفوا يف الوقت نف�سه �أهمية‬
‫الإتقان واملهارة يف كل منهما‪ ،‬وكان «جابر‬
‫بن حيان» ي��رى �أن العلم واملعرفة امل�سبقة‬
‫من �أهم �شروط جناح التجربة‪ ،‬ومن �أقواله‬
‫التكنولوجي بعقلية اقت�صادية‪ ،‬كما يفعل‬
‫ال��غ��رب‪ ،‬ف��ال��دول املتقدمة جميعها توظف‬
‫ق��درات��ه��ا العلمية وج��ه��ود باحثيها ومئات‬
‫املليارات من �أموالها لكي جتني �أ�ضعافها‪،‬‬
‫التكنولوجى ي���أت��ي بخم�سة‪ ،‬وع��ل��ى امل��دى‬
‫البعيد يحقق �أك�ث�ر م��ن ع�����ش��رة دوالرات‬
‫مكا�سب‪ ..‬فالغرب ال يطور مراكز �أبحاثه‬
‫من وراء ذلك‪.‬‬
‫ل��ذل��ك علينا يف ال��ع��امل الإ���س�لام��ي �أن‬
‫نتعامل م��ع العلم والبحث العلمي بعقلية‬
‫اقت�صادية‪ ..‬علينا �أن ن�ستفيد من جتارب‬
‫ال��غ��رب وخططه العلمية والبحثية‪ ،‬فقد‬
‫�أخ�����ذت ال�����دول امل��ت��ق��دم��ة ع��ل��م��ي�� ًا وت��ق��ن��ي�� ًا‬
‫مبنظومة متكاملة للبحث وال��ت��ط��وي��ر يف‬
‫خمتلف املجاالت‪� ،‬إميان ًا منها ب�أن ال�سبيل‬
‫الوحيد للحفاظ على قوتها و�ضمان رفاه‬
‫�شعوبها يكون ب�إحراز التفوق العلمي والتقني‬
‫يف م��ي��ادي��ن املناف�سة ال��ع��امل��ي��ة‪ ،‬ف���الأمم ال‬
‫ت��زده��ر �إال �إذا �أيقنت ب���أن �أمنها القومي‬
‫مرتبط بقدرتها على توطني التخ�ص�صات‬
‫ال��ع��ل��م��ي��ة احل��اك��م��ة وال��ت��ق��ن��ي��ات ال��دق��ي��ق��ة‬
‫املتقدمة؛ ذلك �أن م�ستويات املعي�شة يف �أي‬
‫جمتمع م��ن املجتمعات تعتمد على العلوم‬
‫وتقنياتها‪ ،‬والفجوة الآخ��ذة يف االت�ساع يف‬
‫االقت�صاد والنفوذ بني �أمم ال�شمال و�أمم‬
‫اجل��ن��وب‪ ،‬ه��ي يف حقيقتها ف��ج��وة علمية‬
‫وتقنية بالدرجة الأوىل‪ ،‬ي�سميها البع�ض‬
‫«ه���وة رق��م��ي��ة»‪ ،‬وي�سميها �آخ����رون «ف��ج��وة‬
‫م��ع��رف��ي��ة» ب�ي�ن ال���ذي���ن ي��ع��ل��م��ون وي��ع��م��ل��ون‪،‬‬
‫وال��ذي��ن ال يعلمون وال يعملون‪ ،‬وك��ل �صور‬
‫ال�صراع الدائر الآن يف مواقع خمتلفة من‬
‫‪ ٤٩٥‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫ع�صر‪ ،‬و�أن حت�صل على املعرفة اجلديدة‬
‫من مظانها املختلفة �أينما وج��دت‪ ،‬متام ًا‬
‫مثلما �أن من واجب الأمم جميع ًا �أن ت�سهم‬
‫يف ت��ط��وي��ر ال��ع��ل��وم و�إن���ت���اج امل��ع��رف��ة و�صنع‬
‫التقدم واملدنية لكي ت�ستمر م�سرية العلم‬
‫واحل�ضارة �إىل ما �شاء اهلل‪.‬‬
‫حضارة واعية‬
‫وكيف تعاملت ح�ضارتنا الإ�سالمية مع‬
‫مبد�أ «عاملية املعرفة» وملاذا �أ�صاب الركود‬
‫احل�ضاري عاملنا الإ�سالمي وانطلقت �أمم‬
‫�أخ��رى لتحقيق �إجن ��ازات علمية ومكا�سب‬
‫اقت�صادية؟‬
‫ح�ضارة الإ�سالم ج�سدت املعنى احلقيقي‬
‫لعاملية املعرفة‪ ،‬عندما انفتحت على العوامل‬
‫امل��ج��اورة‪ ،‬و�أث��ب��ت��ت �أن الثقافة الإن�سانية‬
‫ذات م���وارد متعددة ب�ين �شرقية وغربية‪،‬‬
‫يغذي بع�ضها بع�ض ًا‪ ،‬دون �أن تقام بينها‬
‫حواجز منيعة ال ت�سمح بات�صال �أو تبادل‪،‬‬
‫فحافظت ع��ل��ى ���ش��ج��رة ال��ع��ل��وم وامل��ع��ارف‬
‫خ�ضراء يانعة غزيرة الثمار‪ ،‬ذل��ك �أن��ه يف‬
‫�ضوء املبادئ ال�سامية التي �س ّنها الإ�سالم‬
‫للتعامل مع غري امل�سلمني انت�شرت ر�سالة‬
‫الإ�سالم يف جميع �أنحاء الأر�ض‪ ،‬وازدهرت‬
‫احل�ضارة الإ�سالمية يف جوانبها املادية‪،‬‬
‫نتيجة التقائها بثقافات الإغريق والرومان‬
‫وال��ف��ر���س وال��ه��ن��ود وغ�يره��م‪ ،‬حيث تع ّرف‬
‫امل�سلمون على علوم كثري من ال�شعوب من‬
‫غري م ّلتهم‪ ،‬وتكونت لديهم خربات وا�سعة‬
‫يف �شتى امل��ج��االت ال�صناعية‪ ،‬والتجارية‪،‬‬
‫والزراعية‪ ،‬والعمرانية‪ ،‬والعلمية‪ ،‬والفنية‪،‬‬
‫وترجموا �إىل اللغة العربية كل ما عرفوه‬
‫من تراث الأقدمني‪ ،‬ف�أثبتت العربية �أي�ض ًا‬
‫عامليتها و�صالحيتها لأن تكون لغة العاملني‪،‬‬
‫‪ ٤٩٦‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫حوار‬
‫ال�ساذج والكفاءة املغيبة دون �سند من علم‬
‫�أو معرفة‪ ..‬علينا �أن ن�ؤمن ب�أن هذه الفهلوة‬
‫علينا أن نقدر جهود أهل‬ ‫م�ضرة جد ًا بواقعنا وم�ستقبلنا‪.‬‬
‫االختصاص ونقطع الطريق‬ ‫�إن �أمتنا الإ�سالمية مطالبة ب���أن حتقق‬
‫تفوق ًا علمي ًا وتقني ًا يف تخ�ص�صات حاكمة‪،‬‬
‫على العشوائية‬ ‫على �أ�سا�س املهارة والإتقان‪� ،‬إذا كانت جادة‬
‫بالفعل يف دخول حلبة ال�سباق العلمي الذي‬
‫يحقق لها مكا�سب علمية وح�ضارية‪ ،‬و�أي�ض ًا‬
‫اقت�صادية‪ ،‬ويكون �أداة فاعلة لتحقيق رفاة ر�سول اهلل �صلى اهلل عليه و�سلم يتعوذ من‬
‫�أربع‪« :‬اللهم �إين �أعوذ بك من علم ال ينفع‪،‬‬ ‫�شعوبها‪.‬‬
‫ومن قلب ال يخ�شع‪ ،‬ومن نف�س ال ت�شبع‪ ،‬ومن‬
‫دع��اء ال ُي�سمع» (�أخ��رج��ه �أب��و داود ‪،1548‬‬ ‫اإلسالم وعالمية المعرفة‬
‫ه��ل الإ���س�لام ي�ضع ق��ي��ود ًا على البحث والن�سائي ‪ - 5536‬واللفظ له‪ ،‬واب��ن ماجه‬
‫العلمي‪ ..‬مبعنى �آخ ��ر‪ :‬ه��ل ه��ن��اك علوم ‪ ،250‬و�أحمد ‪ .. )8469‬ومقيا�س النفع هنا‬
‫نافعة ينبغي احلر�ص على حت�صيلها‪ ،‬وعلوم يف الت�صور الإ���س�لام��ي لي�س ذل��ك املعيار‬
‫الفردي النفعي (الذرائعي) ال��ذي تقع به‬ ‫�ضارة ينبغي البعد عنها؟‬
‫ال يوجد علم نافع وعلم �ضار‪ ،‬العلم �أداة الفل�سفة الرباجماتية ال�سائدة لدى الغرب‪،‬‬
‫ت�ستخدم يف اخلري كما ت�ستخدم يف ال�شر‪ ،‬و�إمنا هو �صالح جمتمع الأمة والنا�س و�إقامة‬
‫والإ���س�لام يدفع امل�سلم دفع ًا �إىل حت�صيل �أمر الدين‪.‬‬
‫وحث الإ�سالم املتكرر يف القر�آن الكرمي‬ ‫ك��ل العلوم وامل��ع��ارف‪ ،‬وه��و‪� -‬أي امل�سلم ‪-‬‬
‫اخلية وتعاليم و�أخالقيات دينه‪ ،‬وال�سنة النبوية على طلب العلم النافع قد‬ ‫بطبيعته ّ‬
‫يوجه كل العلوم واملعارف فيما يعود بالنفع جعل منه فر�ض ًا الزم ًا على امل�سلمني‪ ،‬كذلك‬
‫على الب�شرية‪ ،‬ه��ذا ه��و ع��ط��اء امل�سلم يف ح��ثّ الإ���س�لام على البحث ع��ن احلقيقة‪،‬‬
‫خمتلف العلوم وامل��ع��ارف‪ ،‬فالبحث العلمي وجعل احلكمة �ضالة امل���ؤم��ن �أ ّن���ى وجدها‬
‫ي�ستهدف ال��ك�����ش��ف ع��ن غ��اي��ات الإ���س�لام فهو �أح��ق النا�س بها‪ ،‬وه��ذا �أي�����ض�� ًا يحمل‬
‫الإمي��ان��ي��ة واحل�����ض��اري��ة‪ ،‬وت��رق��ي��ة احل��ي��اة معنى عاملية املعرفة يف الإ�سالم‪� ،‬سواء من‬
‫على الأر�����ض مل��ا فيه خ�ير الإن�����س��ان يف كل حيث امل�صدر‪� ،‬أو من حيث املو�ضوع الذي‬
‫زمان ومكان‪ ،‬والقر�آن الكرمي ب�أول ما نزل ه��و ك��ل م��ا خلق اهلل يف ه��ذا ال��ك��ون‪ ..‬ومن‬
‫من �آي��ات��ه‪ ،‬وب����أول ق�سم فيه‪ ،‬وبالعديد من ثم ف�إن العلوم واملعارف التي منت وتطورت‬
‫�آياته الأخ��رى‪ ،‬ي�ؤكد عاملية املعرفة‪ ،‬ويحث ع�بر م�����س�يرة احل�����ض��ارة ال��ب�����ش��ري��ة ينبغي‬
‫الإن�����س��ان على اال���س��ت��زادة ال��دائ��م��ة منها‪ ،‬التعامل معها يف �أية مرحلة تبلغها على �أنها‬
‫وي��وج��ه��ه بطريق �إمي���اين مبا�شر نحوها‪ ،‬م�شرتك �إن�ساين‪ ،‬وم��ن حق الأمم جميع ًا‪،‬‬
‫ق��راءة وبحث ًا وتعليم ًا وتدوين ًا‪� ،‬شريطة �أن على اختالف �أجنا�سها و�ألوانها وثقافاتها‬
‫تكون معرفة مفيدة‪ ،‬وعلم ًا ن��اف��ع�� ًا‪ ،‬وك��ان �أن تنعم بخريات االزدهار احل�ضاري يف �أي‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪14‬‬
‫وما بعد احلياة‪ ،‬ولقد حتدثت �آيات القر�آن‬
‫الكرمي والأح��ادي��ث النبوية ال�شريفة كثري ًا‬
‫عن العمل ال�صالح املرتبط بالعلم والإميان‪،‬‬
‫و�أفا�ضت يف بيان منزلته و�أهميته يف احلياة‬
‫الدنيا‪ ،‬وج��زائ��ه يف احلياة الآخ���رة‪ ،‬وثقله‬
‫يوم احل�ساب‪ ،‬فال يكون العمل �صاحل ًا �إال‬
‫بعلم نافع �سليم‪ ،‬والإميان يف حقيقته ماهية‬
‫مركبة من علم وعمل‪ ،‬والدين الإ�سالمي‬
‫ي���أم��ر ب��ال��ع��ل��م م��ن �أج����ل ال��ع��م��ل ال�صالح‬
‫للدارين‪ :‬الدنيا والآخ��رة‪ ،‬وكان ر�سول اهلل‬
‫�صلى اهلل عليه و�سلم ال��ق��دوة والأ���س��وة يف‬
‫ذل��ك‪ ،‬لأن العمل وال�سعي يف احلياة وطلب‬
‫املعا�ش والك�سب احل�لال مطلب �إ�سالمي‪،‬‬
‫وك��ان يفاخر بالعمل فيقول‪« :‬م��ا بعث اهلل‬
‫نبيا �إال ورعى الغنم»‪ ،‬قالوا‪ :‬و�أنت يا ر�سول‬
‫اهلل؟ قال‪« :‬نعم كنت �أرعاها على قراريط‬
‫لأه���ل م��ك��ة» (رف��ت��ح ال��ب��اري ���ش��رح �صحيح‬
‫البخاري‪ ،‬كتاب الإجارة ‪.)441/4‬‬
‫وقد كفل الإ�سالم حق كل فرد يف �أن يعمل‬
‫العمل الذي يتنا�سب مع كفايته وا�ستعداده‪،‬‬
‫ضال عن قيمته االقت�صادية املادية‬ ‫فالعمل‪ ،‬ف� ً‬
‫يف احل��ي��اة‪ ،‬ت�أكيد للوجود الإن�ساين ذات��ه‪،‬‬
‫يقول احلق �سبحانه‪( :‬وق��ل اعملوا ف�سريى‬
‫اهلل عم َلكم ور�سو ُله وامل�ؤمنون) التوبة‪،105‬‬
‫وه���ذه الآي���ة ال��ك��رمي��ة على �إط�لاق��ه��ا ت�ؤكد‬
‫�أن عمل الإن�سان ال يتم تقوميه يف الآخ��رة‬
‫فقط‪ ،‬بل �أي�ض ًا يف احلياة الدنيا‪ ،‬لأن اقرتان‬
‫ال��ر�ؤي��ة والتقومي ب��اهلل والر�سول وامل�ؤمنني‬
‫�إ�شارة �إىل وج��ود تقومي دنيوي‪ ،‬هكذا ربط‬
‫كالم اهلل تعاىل بني العمل واحلياة برباط‬
‫قوي‪ ،‬و�أكد �أن اهلل يرى عمل كل واحد منا‪،‬‬
‫وكذلك الر�سول �صلى اهلل عليه و�سلم يراه‪،‬‬
‫وامل�ؤمنون �أي�ض ًا‪ ،‬ويكون اجل��زاء على هذا‬
‫العمل يف الدنيا والآخرة‪.‬‬
‫‪15‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫و���ص��ه��ر امل�سلمني ك��ل ت��ل��ك امل���ع���ارف التي‬
‫اإلسالم أولى العمل واإلنتاج‬
‫أهمية كبيرة واعتبره إحدى‬
‫قيم التقدم الحضاري‬
‫م��ع��ق��ود ع��ل��ى �أن تعيد ال����دول الإ���س�لام��ي��ة‬
‫جمدها التليد بالق�ضاء على ه��ذه العزلة‬
‫املعرفية‪ ،‬ومتابعة كل ما ي�ستحدث يف ميدان‬
‫�صناعة املعرفة‪ ،‬حتى ال يفوتها قطار ع�صر‬
‫املعلومات واالت�صاالت مثلما فاتها ع�صر‬
‫الطاقة النووية وع�صر الف�ضاء‪.‬‬
‫تراجع قيمة العمل‬
‫هناك درا�سات و�إح�صاءات تر�صد تراجع‬
‫قيمة العمل و�ضعف الإن��ت��اج يف بالدنا‪..‬‬
‫م��ا م ��دى خ��ط��ورة ذل ��ك ع��ل��ى واق ��ع الأم ��ة‬
‫وم�ستقبلها؟‬
‫ال م�ستقبل لأية �أمة ال حترتم قيمة العمل‬
‫وت��ن��ت��ج اح��ت��ي��اج��ات��ه��ا ال��غ��ذائ��ي��ة وال��دوائ��ي��ة‬
‫والك�سائية واال�ستهالكية عموم ًا‪ ،‬وت�صدر‬
‫ما يفي�ض منها �إىل املجتمعات التي حتتاج‬
‫ذل����ك‪ ..‬وب��ال��ف��ع��ل ه��ن��اك درا����س���ات تر�صد‬
‫ت��راج��ع م��ع��دالت امل��وظ��ف ال��ع��ام يف عاملنا‬
‫العربي‪ ،‬وبيانات هذه الدرا�سات خمجلة؛‬
‫فكيف ملوظف يح�صل على راتبه من الدوله‬
‫وم��ع احل��واف��ز وال��ب��دالت واملنح يتهرب من‬
‫العمل‪ ،‬ويتقاع�س عن �أداء واجباته الوظيفية‬
‫بكل الو�سائل؟‬
‫لقد �أوىل الإ�سالم العمل و�إنتاجية العامل‬
‫�أه��م��ي��ة ك��ب�يرة ب��اع��ت��ب��ار ذل���ك �إح����دى قيم‬
‫التقدم احل�ضاري الفاعلة يف حركة احلياة‬
‫و���ص�لاح الإ���س�لام لأن يكون دي��ن�� ًا للعاملني‪،‬‬
‫�أخذوها وا�ستفادوا منها يف بوتقة الإ�سالم‪،‬‬
‫فجاءت ح�ضارتهم مطبوعة بطابع الإ�سالم‬
‫وممهورة بخامته‪ ،‬عدا الإ�سهامات اجلديدة‬
‫التي �أبدعوها �إبداع ًا ومل تكن �شيئا مذكور ًا‪،‬‬
‫وتلقفتها �أوروب���ا لتبني هي الأخ���رى عليها‬
‫نه�ضتها احلديثة واملعا�صرة‪.‬‬
‫و�إذا انتقلنا �إىل ال��واق��ع ال��ع��امل��ي الآن‬
‫لوجدنا �أن مبد�أ عاملية املعرفة‪ ،‬والذي دعا‬
‫�إليه الإ���س�لام وح�ضارته‪ ،‬ال ي��زال عن�صر ًا‬
‫فاع ًال يف ا�سرتاتيجيات البحث والتطوير‬
‫ال��ت��ي ت���أخ��ذ بها ال���دول املتقدمة‪� ،‬أو التي‬
‫ت�سعى بعزم و�إ���ص��رار نحو التقدم‪ ،‬هكذا‬
‫فعلت النه�ضة اليابانية يف ط��وره��ا ال��ذي‬
‫�أع��ق��ب هزمية اليابان يف احل��رب العاملية‬
‫الثانية‪ ،‬عندما �سعت �إىل العلم والتكنولوجيا‬
‫يف ك��ل مو�ضع يف الأر�����ض‪ ،‬لتح�صل عليه‬
‫وته�ضمه وتوظفه على نحو مذهل‪ ،‬كذلك‬
‫فعلت الهند عندما م��دّت ج�سور البحوث‬
‫العلمية بينها وبني العامل‪ ،‬وهو ما �أدى �إىل‬
‫كثري م��ن �إجن��ازات��ه��ا املتميزة يف �صناعة‬
‫ال�سالح‪ ،‬ثم الت�ألق الهندي الرائع يف جمال‬
‫احلا�سب الآيل وتقنية املعلومات‪ ،‬وبخا�صة‬
‫�صناعة الربجميات‪.‬‬
‫ول��ع��ل م���ن �أه����م �أ���س��ب��اب ت��خ��ل��ف �أم��ت��ن��ا‬
‫الإ�سالمية يف الع�صور املت�أخرة �أنها تخلت‬
‫عن املبد�أ الإ�سالمي لعاملية املعرفة‪ ،‬ورمبا‬
‫ق��اوم��ت��ه ب���دع���وى احل���ف���اظ ع��ل��ى ال��ه��وي��ة‪،‬‬
‫ف���أدى ه��ذا �إىل تدهور كبري يف م�ؤ�س�ساتها‬
‫التعليمية ومراكزها البحثية‪ ،‬وهو ما جعل‬
‫من هذه امل�ؤ�س�سات واملراكز كيانات راكدة‬
‫تفرز تعليم ًا يعتمد على الكم دون الكيف‪،‬‬
‫فانعزلت عن حركة املعرفة العاملية‪ ،‬والأمل‬
‫‪ ٤٩٧‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫دراسات‬

‫نحو تسويق استراتيجي للصندوق‬

‫الوقفي االستثماري‬
‫تتفافم احلاجة يوم ًا بعد يوم لبحث م�صادر لتوفري موارد مالية ميكن �أن تنه�ض مبتطلبات‬
‫االحتياجات املتزايدة للمجتمع‪ ،‬وخ�صو�ص ًا الفئات املهم�شة منه‪ .‬وتزامن ًا مع عجز‬
‫امليزانيات العامة يف معظم دول العامل الإ�سالمي‪ ،‬بات دعم تلك الفئات مهدد ًا ومعر�ض ًا‬
‫أ‪.‬د‪ .‬اسامة عبدالمجيد العاني‬
‫لالنخفا�ض‪ ،‬لعدم القدرة على الوفاء به‪.‬‬ ‫كلية الفارابي الجامعة ‪ -‬بغداد – العراق‬
‫هنا تربز احلاجة للعودة �إىل �أداة مالية َ�سنّها النبي �صلى اهلل عليه و�سلم‪� ،‬أال وهي‬
‫الوقف‪ ،‬تلك ال�صدقة التي يبقى �أجرها دائم ًا حتى بعد موت �صاحبها‪ .‬وبعد ال�صحوة‬
‫التي اعرتت امل�ؤ�س�سات الوقفية يف بع�ض بلداننا الإ�سالمية‪ ،‬نه�ض الوقف ونه�ضت معه‬
‫�أ�شكال م�ستجدة له‪ ،‬منها ال�صناديق الوقفية‪.‬‬
‫هنا تبدو �أهمية دور الأوقاف وم�ستجداتها يف الوقت الراهن للإ�سهام يف مواجهة امل�شكالت‬
‫االجتماعية املتكاثرة وامل�شاركة يف جهود التنمية من خالل الت�سلح ب��الإدارات الكف�ؤة‬
‫احلديثة وحت�سني عالقتها مع الدولة‪ .‬فال�صناديق الوقفية اال�ستثمارية متثل م�صدر قوة‬
‫مزدوجة لكل من املجتمع والدولة‪ ،‬ومن خالل توفري امل�ؤ�س�سات والأن�شطة الأهلية ‪ -‬التي‬
‫ظهرت ب�شكل تلقائي ‪ -‬مت تلبية العديد من احلاجات املحلية العامة واخلا�صة ف�أ�صبحت‬
‫م�صدر قوة للمجتمع‪.‬‬

‫ ‪ ٤٩٨‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪16‬‬
‫عن طريق التربع‪ ،‬والنفع اخلا�ص‪ ،‬وذلك‬
‫عن طريق الأ�سهم‪ ،‬لتحقيق هدف �أ�سمى‬
‫هو �إح�ي��اء �سنة ال��وق��ف‪ .‬و�أ��ش��ار التعريف‬
‫�أي�ض ًا �إىل �ضرورة �إن�شاء �إدارة لل�صندوق‬
‫تعمل على رعايته وحت��اف��ظ على �أ�صوله‬
‫وت�سعى �إىل تنميتها عن طريق ا�ستثمارها‪،‬‬
‫وت�سعى �إىل توزيع الأرباح عن طريق خطة‬
‫مر�سومة‪.‬‬
‫ومي �ك��ن حت��دي��د �أه� � ��داف ال���ص�ن��ادي��ق‬
‫الوقفية بالآتي‪:‬‬
‫‪� -1‬إح �ي��اء �سنة ال��وق��ف ب��ال��دع��وة �إىل‬
‫م�شروعات تكون �أقرب �إىل نفو�س النا�س‬
‫و�أكرث تلبية الحتياجاتهم‪.‬‬
‫‪ -2‬جتديد الدور التنموي للوقف‪.‬‬
‫‪ -3‬تطوير العمل اخلريي من خالل طرح‬
‫منوذج جديد يحتذى به‪.‬‬
‫‪ -4‬تلبية احتياجات املجتمع يف املجاالت‬
‫غري املدعومة بال�شكل املنا�سب‪.‬‬
‫‪� -5‬إي �ج��اد ت ��وازن ب�ين العمل اخل�يري‬
‫اخلارجي والعمل اخلريي الداخلي‪ .‬‬
‫‪ -6‬حتقيق امل�شاركة ال�شعبية يف الدعوة‬
‫�إىل الوقف و�إدارة م�شروعاته‪.‬‬
‫‪ -7‬ان�ط�لاق العمل الوقفي م��ن خالل‬
‫تنظيم يحقق املرونة مع االن�ضباط يف �آن‬
‫مع ًا(‪.)3‬‬
‫�أما فيما يخ�ص ال�صندوق اال�ستثماري‬
‫ال ��وق �ف ��ي‪ ،‬ف �ق��د ع��رف �ت��ه ال �ه �ي �ئ��ة ال�ع��ام��ة‬
‫للأوقاف يف اململكة العربية ال�سعودية‪ ،‬ب�أنه‬
‫«�صندوق ا�ستثماري لي�س له مدة حمددة‪،‬‬
‫جميع وح��دات��ه موقوفة ال يجوز تداولها‪،‬‬
‫هدفه توفري فر�ص الوقف للعموم وتلبية‬
‫احل��اج��ات املجتمعية يف ا�ستثمار �أم��وال‬
‫ال�صندوق الوقفية �سواء �أكانت عينية �أم‬
‫نقدية يف �أوجه اال�ستثمار لتوفري عائد‬
‫‪17‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫نماذج وقفية ناجحة‬
‫لقد جنحت جتربة ال�صناديق الوقفية يف‬
‫الصندوق الوقفي يهدف‬ ‫كل من ماليزيا والكويت ويف بع�ض الدول‬
‫الإ�سالمية الأخ��رى‪� .‬إال �أن املراقب لأداء‬
‫إلى تلبية احتياجات‬ ‫هذه ال�صناديق ومقارنة عوائدها مبا هي‬
‫المجتمع في المجاالت‬
‫عليه يف العامل الغربي‪ ،‬يجد تدنيها بن�سب‬
‫عالية‪ ،‬وقد يقول قائل‪ ،‬وهو حمق يف ذلك‪،‬‬
‫التي ال تحصل على‬ ‫�إن هناك �ضوابط �شرعية متنع ال�صناديق‬
‫الوقفية يف ب�لادن��ا م��ن اال�ستثمار فيها‪،‬‬
‫الدعم المناسب‬ ‫وهذا �أمر ال جدال فيه‪ ،‬لكن مع الأخذ بكل‬
‫التربيرات‪ ،‬تبقى عوائد تلك ال�صناديق‬
‫متدنية‪ ،‬الأم ��ر ال ��ذي يحتم البحث عن‬
‫�أدوات ترقى ب�أداء هذه ال�صناديق‪.‬‬
‫للتنمية‪ ،‬يف عام ‪ ،1993‬وال�صناديق الوقفية‬ ‫ع �ل��ى اجل ��ان ��ب الآخ� � ��ر‪ ،‬وم� ��ن ال �ف��روع‬
‫يف الكويت التي �أ�س�ست يف عام ‪ ،1997‬ثم مت‬ ‫احلديثة ن�سبي ًا مقارنة بفروع علم �إدارة‬
‫�إعادة ت�شكيلها �ضمن عملية الفك والدمج‬ ‫الأعمال‪ ،‬تظهر بو�ضوح القفزات ال�سريعة‬
‫التي طالت ال�صناديق ع��ام‪ ،)1(2001‬جند‬ ‫وامل�ت�لاح�ق��ة لعلم ال�ت���س��وي��ق‪ ،‬ال ��ذي ب��ات‬
‫�أن م�صطلح ال�صندوق الوقفي اال�ستثماري‬ ‫� �ض��رورة لكل م�ؤ�س�سة مالية ت�سعى �إىل‬
‫ظهر �إىل الوجود يف عام ‪.2008‬‬ ‫النهو�ض بعوائدها وانت�شار منتجاتها يف‬
‫وق ��د ع� � ّرف ال��دك �ت��ور حم�م��د الزحيلي‬ ‫بقاع املعمورة‪.‬‬
‫ال�صناديق الوقفية ب�أنها عبارة عن جتميع‬ ‫وح�ي��ث �إن احلكمة �ضالة امل ��ؤم��ن �أ َّن��ى‬
‫�أم� ��وال ن�ق��دي��ة م��ن ع ��دد م��ن الأ��ش�خ��ا���ص‬ ‫وج��ده��ا فهو �أح ��رى ال�ن��ا���س ب�ه��ا‪ ،‬ي�سعى‬
‫ع��ن ط��ري��ق ال �ت�برع والأ� �س �ه��م‪ ،‬ال�ستثمار‬ ‫الباحث �إىل حماولة �إ�سقاط مفردة من‬
‫ه��ذه الأم � ��وال‪ ،‬ث��م �إن �ف��اق ريعها وغلتها‬ ‫م �ف��ردات علم الت�سويق على ال�صناديق‬
‫على م�صلحة عامة حتقق النفع للأفراد‬ ‫ال��وق �ف �ي��ة‪� ،‬أال وه � ��ي اال� �س�ترات �ي �ج �ي��ات‬
‫واملجتمع‪ ،‬بهدف �إحياء �سنة الوقف وحتقيق‬ ‫الت�سويقية وحماولة تفعيلها يف ال�صندوق‬
‫�أه��داف��ه اخل�يري��ة ال�ت��ي ت�ع��ود على الأم��ة‬ ‫الوقفي اال�ستثماري‪.‬‬
‫واملجتمع والأف��راد بالنفع العام واخلا�ص‪،‬‬
‫وتكوين �إدارة لهذا ال�صندوق تعمل على‬ ‫بين صندوقين وقفيين‬
‫رعايته‪ ،‬واحلفاظ عليه‪ ،‬والإ��ش��راف على‬ ‫غالب ًا م��ا يختلط على الباحثني تداخل‬
‫ا�ستثمار الأ�صول‪ ،‬وتوزيع الأرب��اح بح�سب‬ ‫م�صطلح ال�صندوق الوقفي مع م�صطلح‬
‫اخلطة املر�سومة(‪.)2‬‬ ‫ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي اال��س�ت�ث�م��اري‪ ،‬فعلى‬
‫ويالحظ من هذا التعريف �أن ال�صندوق‬ ‫الرغم من قدم الأول ن�سبي ًا؛ حيث �أن�شيء‬
‫ي�ه��دف �إىل حتقيق النفع ال �ع��ام‪ ،‬وذل��ك‬ ‫�أول �صندوق وقفي من قبل البنك الإ�سالمي‬
‫ ‪ ٤٩٩‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫بينما تتم الدعوة لالكتتاب يف ال�صناديق‬
‫الوقفية عن طريق �إدارة الأوقاف العليا يف‬
‫الدولة‪.‬‬
‫وت��ك ��ون م �ك��ون��ات ال �� �ص �ن��دوق ال��وق�ف��ي‬
‫اال��س�ت�ث�م��اري ه��ي الأ� �س �ه��م اال�ستثمارية‬
‫املوقوفة‪� ،‬أما ال�صندوق الوقفي في�ضم ‪-‬‬
‫�إىل جانب الأ�سهم الوقفية ‪ -‬تربعات ميكن‬
‫قبولها من جهات الرب املختلفة‪� ،‬أ�ضف �إىل‬
‫ذل��ك ع��دم ق��درة �صاحب ال�سهم التحول‬
‫عنه �أو بيعه ‪ -‬على ر�أي جمهور العلماء‪.‬‬
‫وال ميكن ت�صفية ال���ص�ن��دوق الوقفي‬
‫اال�ستثماري �أو ت�صفية ال�صندوق الوقفي‬
‫�إال من خالل ت�شريع من رئا�سة الأوق��اف‬
‫يف ذلك البلد‪ ،‬عندها يتم مبوجبه ال�سماح‬
‫بتحويل الأ�سهم املوقوفة �إىل جهة �أخرى‬
‫عم ًال ب�شروط الواقفني‪ ،‬وعلى وفق �شروط‬
‫ا�ستبدال الوقف‪.‬‬
‫مما �سبق ميكن �أن ن�ستنتج �أن ال�صندوق‬
‫الوقفي اال�ستماري ما هو �إال �صورة متطورة‬
‫م��ن ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي‪ ،‬جل���أت احلاجة‬
‫�إليه من �أجل ا�ستدامة ال�صناديق الوقفية‬
‫ودمي��وم��ة م ��وارده ��ا‪ ،‬ل��ذل��ك ال ميكن لأي‬
‫مدرك لأهمية ال�صناديق الوقفية ت�صور‬
‫جناح �أدائها دون �صفتها اال�ستثمارية‪.‬‬
‫وق��د �أج��از املعيار ال�شرعي رق��م (‪)60‬‬
‫املعدل ب�ش�أن الوقف ال�صادر من (�أيويف)‪،‬‬
‫وقف ال�صناديق وال�صكوك اال�ستثمارية‬
‫ووحدات ال�صناديق اال�ستثمارية‪ ،‬املباحة‪،‬‬
‫�سواء �أكان ذلك م�ؤبد ًا �أم م�ؤقت ًا‪:‬‬
‫(�أ) ف�إن كان وقفها على �سبيل الت�أبيد‬
‫ت�صرف توزيعاتها ال��دوري��ة يف م�صارف‬
‫الوقف‪ ،‬ويعاد ا�ستثمار قيمتها عند �إطفائها‬
‫يف ��ص�ك��وك �أخ� ��رى �أو وح� ��دات �صناديق‬
‫ا�ستثمارية بح�سب احلال‪� ،‬أو‬
‫ ‪ ٥٠٠‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫دراسات‬
‫دوري ي�صرف على االحتياجات املجتمعية‬
‫من خالل ن�سبة حم��ددة من �صايف �أرب��اح‬
‫الصكوك والصناديق‬ ‫ال���ص�ن��دوق القابلة للتوزيع على اجلهة‬
‫امل�ستفيدة من ال�صندوق‪ ،‬ب�شكل �سنوي‬
‫االستثمارية تختلف من‬ ‫بحد �أدنى(‪.)4‬‬
‫حيث نوعها وريعها‬
‫ويالحظ على التعريف حتديده للهدف؛‬
‫واملتمثل يف توفري فر�ص الوقف على وجه‬
‫وتوزيعاتها واستردادها‬ ‫العموم وتلبية احلاجات املجتمعية‪ ،‬ومن‬
‫و�سائل حتقيق الهدف من خالل م�صادر‬
‫متويل ال�صندوق من اال�ستثمارات الوقفية‬
‫العينية �أو النقدية‪ ،‬وتكون �آلية توزيع عوائد‬
‫وال خ�لاف يف �أن ك��ل م��ن ال�صندوقني‬ ‫ال�صندوق م��ن خ�لال ن�سبة حم ��ددة من‬
‫يقوم على �أ�سا�س ال�شريعة الإ�سالمية‪،‬‬ ‫�صايف �أرباح ال�صندوق‪ ،‬مع مراعاة �ضرورة‬
‫ويلتزم ب�ضوابطها‪ ،‬من حيث �أحكام فقه‬ ‫حت��دي��د امل ��دة الزمنية لعمل ال�صندوق‪،‬‬
‫املعامالت ومراعاة احلالل واحلرام‪.‬‬ ‫وك ��ذل ��ك م� ��دد ال� �ت ��وزي ��ع ع �ل��ى اجل �ه��ات‬
‫ف ��إدارة ال�صندوق الوقفي اال�ستثماري‬ ‫امل�ستفيدة التي ال تقل عن مرة يف ال�سنة‪.‬‬
‫ت�ستند �إىل وجود جمل�س �إدارة يتكون من‬ ‫وق��د يع َّلق على التعريف بكونه مل يغط‬
‫حملة الأ�سهم‪ ،‬وهم بدورهم ي�سندون ذلك‬ ‫اجلانب الإداري لل�صندوق‪� ،‬إال �أن تعليمات‬
‫�إىل م��دي��ر ي�ق��وم بتوجيه الأ��س�ه��م ح�سب‬ ‫الرتخي�ص تداركت ذلك يف (ثاني ًا‪ /‬الفقرة‬
‫نوعها لتحقيق املرجو منها‪ ،‬فيكون املدير‬ ‫رابع ًا)‪ ،‬وح�صرتها بالهيئة العامة للأوقاف‬
‫لا ع��ن امل�ستثمرين �أو �أج�ي�ر ًا �أو‬ ‫�إم��ا وك�ي� ً‬ ‫التي تتوىل حتديد مدير ال�صندوق و�أمني‬
‫م�ضارب ًا(‪� .)5‬أما �إدارة ال�صندوق الوقفي‬ ‫احلفظ‪.‬‬
‫فت�سند �إىل جمل�س �إدارة �أي�ض ًا‪� ،‬إال �إنه‬ ‫ولو حاولنا عقد مقارنة بني ال�صندوقني‬
‫يتكون م��ن ع��دد م��ن العنا�صر ال�شعبية‬ ‫لوجدنا ت�شابه ًا فيما يبنهما؛ فالغاية من‬
‫يختارهم رئي�س جمل�س �ش�ؤون الأوق��اف‪،‬‬ ‫�إن�شاء ال�صندوق الوقفي اال�ستثماري تتمثل‬
‫ويحدد لل�صندوق مدير يعينه الأمني العام‬ ‫يف جتميع املدخرات بق�صد ا�ستثمارها يف‬
‫ل �� �ش ��ؤون الأوق � ��اف م��ن م��وظ�ف�ي��ه‪ ،‬وي�ت��وىل‬ ‫الأوراق املالية �أو �أي جم��االت اقت�صادية‬
‫جمل�س الإدارة �إق ��رار �سيا�سات وخطط‬ ‫لتحقيق عائد مل�صلحة الوقف الذي ي�صب‬
‫وبرامج ال�صندوق يف نطاق �أحكام الوقف‪.‬‬ ‫يف وج��وه اخلري ب�شكل ع��ام‪ ،‬وكذلك غاية‬
‫وت�ت��م ال��دع��وة �إىل ت�شكيل ال�صندوق‬ ‫ال�صندوق الوقفي التي ه��ي �إح�ي��اء �سنة‬
‫الوقفي اال�ستثماري عن طريق امل�صارف‬ ‫ال��وق��ف بتجديد ال��دع��وة �إل�ي��ه م��ن خالل‬
‫الإ� �س�لام �ي��ة �أو ال���ش��رك��ات اال�ستثمارية‬ ‫م �� �ش��روع��ات ذات �أب��ع ��اد ت�ن�م��وي��ة قريبة‬
‫الإ�سالمية املختلفة‪ ،‬ويكون �شكله قريب ًا من‬ ‫من املجتمع وق ��ادرة على تلبية رغباتهم‬
‫�شكل ال�شركات امل�ساهمة من نوع خا�ص‪.‬‬ ‫وحاجاتهم‪.‬‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪18‬‬
‫ال�صندوق الوقفي‪ ،‬فهي ت�شتمل على �أربعة‬
‫مراحل‪ ،‬هي (الت�أ�سي�س‪ ،‬والنمو‪ ،‬والن�ضوج‪،‬‬
‫ومن ثم الإنهاء �أو الت�صفية)‪ .‬ولكل مرحلة‬
‫من مراحل دورة حياة ال�صندوق طبيعتها‬
‫وخ�صائ�صها ومقت�ضياتها‪ ،‬وهذا يفر�ض‬
‫على القائمني على ال�صندوق �أن يتعاملوا‬
‫مع كل مرحلة با�سرتاتيجيات ت�سويقية‬
‫خمتلفة‪ ،‬ت �ت�لاءم م��ع طبيعة ك��ل مرحلة‬
‫منها(‪.)6‬‬
‫وينطوي مفهوم دورة حياة ال�صندوق‬
‫ال��وق �ف��ي ع �ل��ى جم �م��وع��ة م ��ن امل���ض��ام�ين‬
‫الت�سويقية املهمة التي ت�ضفي عليه �أهمية‬
‫خا�صة ك ��أداة حتليلية وتخطيطية‪ ،‬وفيما‬
‫يلي عر�ض لأهم امل�ضامني‪:‬‬
‫‪ -1‬متثل مرحلة النمو �أه��م مرحلة يف‬
‫دورة حياة ال�صندوق الوقفي‪ ،‬لأن يف هذه‬
‫املرحلة يتم حتقيق �أق�صى الريع‪ ،‬ومن هنا‬
‫ف�إن الإدارة الفعالة للنظارة يجب �أن تعمل‬
‫على �إطالة هذه املرحلة لتمكني ال�صندوق‬
‫الوقفي من حتقيق �أهدافه‪.‬‬
‫‪� -2‬أن ب�ق��اء وا��س�ت�م��راري��ة ال�صندوق‬
‫الوقفي م��ره��ون بقدرته على تقدمي ريع‬
‫ي�ستطيع �أن يلبي اح�ت�ي��اج��ات امل��وق��وف‬
‫عليهم‪ ،‬ذلك �أن ت�أ�سي�س ال�صندوق الوقفي‬
‫اجل��دي��د يجب �أن يقرتن بو�صول �أوق��اف‬
‫قدمية �إىل مراحل االنهاء (اال�ستبدال �أو‬
‫الإنهاء)‪.‬‬
‫‪� -3‬أن �أه �م �ي��ة م �ف �ه��وم دورة ح�ي��اة‬
‫ال�صندوق الوقفي تكمن يف كونه منوذج ًا‬
‫و�صفي ًا يتم م��ن خالله تو�ضيح ال�سلوك‬
‫ال��ذي تنتهجه بع�ض امل��ؤ��ش��رات املرتبطة‬
‫ب��ال��وق��ف‪ ،‬كحجم التعامل خ�لال مراحل‬
‫ال� ��دورة‪ ،‬ول�ه��ذا ف���إن امل�ف�ه��وم مي��د �صانع‬
‫ال�ق��رار (جمل�س الإدارة‪ ،‬الناظر‪� ،‬أو‬
‫‪19‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫‪� -1‬أن تكون مدة الوقف �أطول من مدة‬
‫ال�صكوك �أو ال�صناديق اال�ستثمارية‪،‬‬
‫فيطبق على الإطفاء ما تقدم يف البند(�أ)‪.‬‬
‫‪� -2‬أن تكون م��دة الوقف �أق��ل من مدة‬
‫ال�صكوك �أو ال�صناديق اال�ستثمارية‪ ،‬ف�إن‬
‫الواقف ي�سرتجع عند انتهاء مدة الوقف ما‬
‫وقفه منها بعددها‪.‬‬
‫‪� -3‬أن تكون م��دة الوقف م�ساوية ملدة‬
‫ال�صكوك �أو ال�صناديق اال�ستثمارية‪ ،‬ف�إن‬
‫ما يدفع للواقف عند الإطفاء يكون له‪� ،‬إال‬
‫�أن يدفع ب�صفته ربح ًا‪ ،‬ف�إنه ي�أخذ‪-‬عندئذ‬
‫حكم ريع الوقف‪.‬‬
‫وي�ل�اح ��ظ �أن امل �ع �ي��ار امل� �ع ��دل (‪)60‬‬
‫ل �ـ(�أي��ويف) قد راع��ى م�ستجدات الوقف‪،‬‬
‫وغ �ط��ى م�ت�ط�ل�ب��ات ال �� �ص �ن��دوق ال��وق�ف��ي‬
‫اال�ستثماري‪.‬‬
‫مراحل دورة حياة الصندوق الوقفي‬
‫من املتعارف عليه �أن �أي �سلعة �أو خدمة‬
‫وكذلك ال�صندوق الوقفي‪ ،‬مير يف دورة‬
‫حياة متثل دورة حياة الكائن احلي‪ ،‬تبد�أ‬
‫بالوالدة‪ ،‬ثم النمو‪ ،‬فالن�ضوج‪ ،‬فال�شيخوخة‬
‫ال�ت��ي تنتهي ب��امل��وت‪ .‬وك��ذل��ك دورة حياة‬
‫ب� ��أي �أ� �ص��ل ا��س�ت�ث�م��اري يحقق ع��ائ��د ًا‬
‫للوقف‪ ،‬وف��ق ن�ص ال��واق��ف وم��ا تقت�ضيه‬
‫م�صلحة الوقف واملوقوف عليه‪.‬‬
‫(ب) و�إن كان وقف ال�صكوك �أو وحدات‬
‫ال�صناديق اال�ستثمارية على �سبيل الت�أقيت‪،‬‬
‫فت�صرف التوزيعات الدورية يف م�صارف‬
‫الوقف‪ ،‬مع مراعاة الآتي‪:‬‬
‫‪� -‬أن ال�صكوك وال�صناديق اال�ستثمارية‬
‫تختلف من حيث نوعها وريعها وتوزيعاتها‬
‫وا� �س�ترداده��ا‪ ،‬وال �ع�برة يف تعيني الأ��ص��ل‬
‫وال� ��رب� ��ح ب� �ن ��وع ال �� �ص �ك��وك وال� ��وح� ��دات‬
‫اال��س�ت�ث�م��اري��ة‪ ،‬و� �ش��روط و�أح��ك ��ام ن�شرة‬
‫الإ� �ص��دار �أو االكتتاب دون خمالفة ن�ص‬
‫الواقف‪.‬‬
‫‪� -‬أن الأ�صل يف وقف ال�صكوك ووحدات‬
‫ال�صناديق اال�ستثمارية �أن ي�ك��ون حمل‬
‫الوقف هو ال�صكوك �أو الوحدات ذاتها‪ ،‬ما‬
‫مل ين�ص الواقف على �أن الوقف لقيمتها‪.‬‬
‫‪� -‬إذا كان الوقف للقيمة تطبق �أحكام‬
‫وقف النقود‪� ،‬أما �إذا كان الوقف لل�صكوك‬
‫�أو ال��وح��دات اال�ستثمارية يف ذاتها؛ ف�إن‬
‫احلكم عند انتهاء مدة الوقف �أو الإطفاء‬
‫يختلف بح�سب احلاالت الآتية‪:‬‬
‫ ‪ ٥٠١‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫دراسات‬

‫�أط � ��ول م ��دة زم �ن �ي��ة مم �ك �ن��ة‪ ،‬لأن ذل��ك‬ ‫املدير الفني) مبعلومات و�صفية ي�ستطيع‬
‫��س�ي�ن�ع�ك����س ع �ل��ى ال� ��زي� ��ادة يف ال ��ري ��ع‪.‬‬ ‫من خاللها تكوين �سيناريوهات مرحلية‬
‫‪ -‬يدرك املوقوف عليهم �أهمية ال�صندوق‬ ‫األصل في وقف‬ ‫ميكن �أن ت�سهم ب�صورة فعالة يف حتديد‬
‫الوقفي ومميزاته‪.‬‬ ‫�أ�ساليب الت�صرف والتعامل املنا�سبة مع‬
‫‪ -‬ت�ب��د�أ امل�ؤ�س�سات الوقفية اجل��دي��دة‬ ‫الصكوك أن يكون محل‬ ‫كل مرحلة‪ ،‬ذلك �أن لكل مرحلة ظروفها‬
‫ومقت�ضيات حالها مما يقت�ضي قدر ًا كبري ًا‬
‫الوقف هو الصكوك‬
‫العمل على ت�أ�سي�س �أوق ��اف مناظرة يف‬
‫هذه املرحلة‪ ،‬ب�سبب �شيوع �آلية الت�أ�سي�س‪،‬‬ ‫من التكيف عند تخطيط اجلهد املالئم‬
‫و�سهولة و�سرعة تقليد ال�صندوق الوقفي‪،‬‬ ‫ذاتها ما لم ينص‬ ‫اخلا�ص بكل مرحلة‪.‬‬
‫وت��وف��ر الإم �ك��ان��ات وال�ت�ق�ن�ي��ات احلديثة‬ ‫ونبني هنا طبيعة وخ�صائ�ص كل مرحلة‬
‫الواقف على أن الوقف الكفيلة بالت�أ�سي�س‪.‬‬ ‫من مراحل دورة حياة ال�صندوق الوقفي‪،‬‬
‫‪ -‬تقود ه��ذه املرحلة �إىل زي��ادة درجة‬ ‫وهي على التوايل‪:‬‬
‫التنويع يف �أنواع ا�ستثمارات ال�صندوق يف‬ ‫لقيمتها‬ ‫‪ -1‬م��رح��ل��ة ت ��أ���س��ي�����س ال�����ص��ن��دوق‬
‫�ضوء �أهدافه املحددة �سلف ًا‪.‬‬ ‫الوقفي‪:‬‬
‫‪ -‬ينبغي يف ه��ذه امل��رح�ل��ة البحث عن‬ ‫وتبد�أ هذه املرحلة عند عملية ت�أ�سي�س‬
‫اخ �ت �ي��ار ال��وق��ت امل�ن��ا��س��ب ل�ل��إع�ل�ان عن منافذ جديدة لرتويج ال�صندوق الوقفي‪،‬‬ ‫وقف جديد‪ ،‬من خالل ا�ستكتاب الواقفني‪،‬‬
‫ت�أ�سي�س ال�صندوق الوقفي‪ ،‬ك�أوقات الأ�شهر وزيادة اال�ستكتاب‪ ،‬وحت�سني ريعه‪.‬‬ ‫بعد تداركهم لوجود فئة معينة �أو حاجة‬
‫الف�ضيلة‪ ،‬والب��د من �أن ي�سبق ذلك حملة ‪ -3‬مرحلة ن�ضج وازده��ار ال�صندوق‬ ‫معينة ينبغي ال�ن�ه��و���ض ب�ه��ا �أو ��ض��رورة‬
‫الوقفي‪:‬‬ ‫�إعالن مكثفة‪ ،‬تنا�شد روح امل�ستهدف‪.‬‬ ‫الإيفاء بها‪ .‬وتت�صف هذه املرحلة من حياة‬
‫غالب ًا ما ت�ستغرق هذه املرحلة وقت ًا �أطول‬ ‫‪ -2‬مرحلة منو ال�صندوق الوقفي‪:‬‬ ‫ال�صندوق الوقفي بالآتي‪:‬‬
‫يعني دخ ��ول ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي هذه من املراحل ال�سابقة (الت�أ�سي�س والنمو)‪.‬‬ ‫‪ -‬يكون �أداء ال�صندوق الوقفي املقدم‬
‫املرحلة تخطيه غالبية املخاطر وال�صعوبات وبدخول ال�صندوق الوقفي ه��ذه املرحلة‬ ‫�ضعيف ًا لكونه ج��دي��د ًا‪ ،‬ويف مرحلة بيع‬
‫التي تواجه كثري من الأوق ��اف يف مرحلة يعني ازدي��اد قوة ت�أثريه يف ال�ساحة‪ ،‬ومع‬ ‫الأ�سهم‪.‬‬
‫الت�أ�سي�س‪ ،‬و�أن ال�صندوق الوقفي قد حظي ذلك قد ي�شجع الريع الذي يحققه ال�صندوق‬ ‫‪ -‬ي�ت��م يف ه ��ذه امل��رح�ل��ة ال�ترك�ي��ز على‬
‫بقبول املجتمع وتر�سخه يف �أذهانهم‪ ،‬فهو الوقفي �أثناء مرحلة النمو بقية اجلهات‬ ‫تعريف الأفراد بال�صندوق الوقفي املقدم‬
‫يف هذه احلالة قادر على حتقيق الأهداف الوقفية على ت�أ�سي�س �أوق ��اف مناظرة‪.‬‬ ‫وفوائده‪ ،‬وخلق الإدراك بت�أ�سي�سه‪ ،‬والأهمية‬
‫وتت�صف هذه املرحلة بالآتي‪:‬‬ ‫املتوقعة منه‪.‬‬ ‫املرجوة منه‪.‬‬
‫وتت�صف هذه املرحلة من حياة ال�صندوق ‪ -‬ا�ستقرار ريع ال�صندوق الوقفي‪ ،‬ويتحقق‬ ‫‪ -‬ال يتوقع يف هذه املرحلة حتقق الريع‬
‫�أعلى مقدار منه عند نقطة االزدهار‪.‬‬ ‫الوقفي مبا ي�أتي‪:‬‬ ‫(�إيراد ال�صندوق) لأنها تخت�ص باالكتتاب‪،‬‬
‫‪ -‬ا� � �س � �ت � �ك � �م� ��ال امل� �ك� �ت� �ت� �ب�ي�ن ع �ل��ى ‪ -‬زي � ��ادة ال �ت �ك��ال �ي��ف وم �ن �ه��ا تكاليف‬ ‫و�إن حتقق ريع ف�سيكون منخف�ض ًا‪ ،‬وينبغي‬
‫ال �� �ص �ن��دوق ال��وق �ف��ي‪ ،‬وب��ال �ت��ايل حتقيق االندثار‪.‬‬ ‫�أن ي��وج��ه �إىل ��س��د ن�ف�ق��ات ال���ص�ن��دوق‪،‬‬
‫ر�أ�� �س� �م ��ال ��ه‪ ،‬وب� ��داي� ��ة اال� �س �ت �ث �م��ار ف�ي��ه‪ - .‬غالب ًا م��ا تظهر يف ه��ذه املرحلة ما‬ ‫وخا�صة نفقات ال�تروي��ج‪ ،‬وك ��ذا تكاليف‬
‫‪ -‬ت�سعى اجلهة امل�شرفة على ال�صندوق يعرف بـ»�إعادة ال��دورة»‪ ،‬وذلك من خالل‬ ‫درا�سات اجلدوى لل�صندوق اجلديد التي‬
‫(ن ��اظ ��ر ال �� �ص �ن��دوق ال ��وق��ف ��ي) يف ه��ذه التغريات التي يحدثها ال�صندوق الوقفي‬ ‫التزال مرتفعة‪.‬‬
‫امل��رح �ل��ة �إىل �أن ت� ��أخ ��ذ ه� ��ذه امل��رح �ل��ة يف م�ضمونه‪ ،‬وطرق �أدائ��ه‪ ،‬وحتى �إدارته‪،‬‬ ‫وينبغي على اجل�ه��ة امل�ؤ�س�سة للوقف‬

‫ ‪ ٥٠٢‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪20‬‬
‫الت�سويقية للمنتجات املالية العامة‪ ،‬ما مل‬ ‫والتي قد ت��ؤدي �إىل زي��ادة يف ريعه ب�شكله‬
‫يتم تكييفها و�ضبطها ب�أهداف ال�صندوق‬ ‫اجلديد �أو الإ�ضايف‪ ،‬مبا ي�ؤخر الإنتقال �إىل‬
‫الوقفي‪ ،‬و�ضوابطه ال�شرعية‪ .‬وميكن حتديد‬ ‫بقاء واستمرارية‬ ‫مرحلة االنحدار‪.‬‬
‫�أبرز االختالفات يف الآتي(‪.)7‬‬ ‫‪ -4‬مرحلة �إن��ه��اء وت�صفية ال�صندوق‬
‫‪ -1‬ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي ع�ن��د ت�شكيله‬ ‫الصندوق الوقفي‬ ‫الوقفي‪:‬‬
‫مرهون بقدرته على‬
‫يراعى فيه �أركان و�شروط الوقف ال�شرعية‪،‬‬ ‫يبد�أ يف هذه املرحلة تدين م�ستوى ريع‬
‫و�ضوابط املعامالت املالية الإ�سالمية‪،‬‬ ‫ال�صندوق الوقفي‪ ،‬ويبد�أ يف االنحدار الذي‬
‫والتي ميكن �إجمالها يف �إطار تقدمي اخلري‬ ‫تقديم ريع يستطيع أن‬ ‫قد يكون مت�سارع ًا (انخفا�ض حاد)‪ ،‬كما‬
‫بكل �أن��واع��ه (وج��وه ال�بر خا�صة كانت �أو‬ ‫قد يكون ه��ذا االنخفا�ض بطيئ ًا‪ ،‬ويعزى‬
‫عامة)‪ ،‬والتي تدخل �ضمن ب��اب الإنفاق‬ ‫يلبي احتياجات‬ ‫ذلك الو�ضع �إىل كثري من الأ�سباب؛ منها‪:‬‬
‫الذي يكون يف �أ�صله معتمد ًا على الف�ضل‪،‬‬ ‫‪ -‬تدين عوائد اال�ستثمارات لل�صندوق‬
‫الأم��ر ال��ذي يحتم م��راع��اة ا�سرتاجتيات‬ ‫الموقوف عليهم‬ ‫الوقفي‪ ،‬ب�سبب �ضعف االبتكار والتطوير‪.‬‬
‫تنمية الوعي االدخ ��اري‪ ،‬وباملقابل تنمية‬ ‫‪ -‬ع ��دم ت�ق�ب��ل ال�ب�ي�ئ��ة ل��ذل��ك ال���ص�ن��دوق‬
‫ا�سرتاتيجية الإنفاق وحب الإنفاق يف �سبيل‬ ‫الوقفي‪.‬‬
‫اهلل‪.‬‬
‫تخطيط اال�سرتاتيجية اخلا�صة ب�أدائه‪،‬‬ ‫‪ -‬التق�صري يف ا�ستدامته‪.‬‬
‫‪ -2‬ينبغي ع�ل��ى اجل �ه��ة ال�ق��ائ�م��ة على‬ ‫ون� �ظ ��ر ًا لأن ل �ك��ل م��رح �ل��ة خ�صائ�صها‬ ‫�أي �أن ه ��ذه امل��رح �ل��ة ت�ت�ط�ل��ب �إن �ه��اء‬
‫ت ��أ� �س �ي ����س ال�����ص��ن ��دوق‪ ،‬م ��راع ��اة ال�ف�ئ��ة‬
‫ومقت�ضياتها‪ ،‬ف�إن ذلك يفر�ض على �إدارة‬ ‫ال�صندوق الوقفي وت�صفيته‪.‬‬
‫امل�ستهدفة‪ ،‬بناء على ا�سرتاتيجية النهو�ض‬ ‫النظارة يف ال�صندوق الوقفي �أن تتعامل مع‬
‫مـــراحـــل ح ــي ــاة ال ــص ــن ــدوق الــوقــفــي كل مرحلة با�سرتاتيجيات خمتلفة تتالءم‬
‫ب ��إ� �ش �ب��اع احل ��اج ��ات الأ� �س��ا� �س �ي��ة للفئات‬
‫املهم�شة‪ ،‬م��ع م��راع��اة اع�ت�ب��ارات الزمان‬ ‫واالستراتيجيات التسويقية المالئمة مع طبيعة كل مرحلة‪.‬‬
‫واملكان عند الت�أ�سي�س‪.‬‬
‫ت�شكل املرحلة ال�ت��ي مي��ر بها ال�صندوق وت ��ؤث��ر فل�سفة ال���ص�ن��دوق اال�ستثماري‬
‫الوقفي خالل دورة حياته‪ ،‬واقع ًا يفر�ض الوقفي على اختيار اال�سرتاتيجية الت�سويقية ‪ -1‬ا����س�ت�رات���ي���ج���ي���ات م��رح��ل��ة‬
‫ع ��دد ًا م��ن ال�ع��وام��ل امل ��ؤث��رة على عملية امل�لائ �م��ة‪ ،‬ف�لا ت��ت ��واءم اال��س�ترات�ي�ج�ي��ات الت�أ�سي�س(‪:)8‬‬
‫ينبغي توجيه اال�سرتاتيجية الت�سويقية يف‬
‫هذه املرحلة‪ ،‬نحو امل�ستكتبني (الواقفني)‬
‫الراغبني يف �شراء الأ�سهم �أو ال�صكوك‬
‫الوقفية‪ ،‬التي متثل مت�ضمنات ال�صندوق‬
‫الوقفي‪ .‬وال �ضري من اتباع اال�سرتاتيجيات‬
‫الت�سويقية يف هذا املجال‪ ،‬ما مل تتقاطع‬
‫مع �ضابط �شرعي‪ .‬ويرى الباحث �إمكانية‬
‫اتباع اال�سرتاتيجيات الآتية‪:‬‬
‫(�أ) ا�سرتاتيجية التغلغل ال�سريع‪:‬‬
‫تقوم ه��ذه اال�سرتاتيجية على �أ�سا�س‬
‫تقدمي ال�صندوق الوقفي اجلديد �إىل‬

‫‪21‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥٠٣‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬


‫وتت�صف مرحلة النمو يف دورة حياة‬
‫ال�صندوق الوقفي بزيادة العوائد املتولدة‪،‬‬
‫وب ��إم �ك��ان �إدارة ال �� �ص �ن��دوق تبني ع��دة‬
‫ا�سرتاتيجيات ت�سويقية �أبرزها‪:‬‬
‫(�أ) حت�سني م�ستوى ج��ودة ال�صندوق‬
‫الوقفي‪ ،‬و�إ�ضافة موا�صفات جديدة‪.‬‬
‫(ب) التوجه �إىل خدمة قطاعات جديدة‬
‫م��ن امل��وق��وف عليهم‪ ،‬وتطوير نظم �أداء‬
‫ال�صندوق الوقفي‪.‬‬
‫(ج) تعديل �أه��داف الرتويج (وخا�صة‬
‫الإعالن) لإظهار املزايا الن�سبية وا�ستمالة‬
‫�سلوك املكتتبني وتف�ضيالتهم‪.‬‬
‫(د) خف�ض �سعر ال�سهم الوقفي يف بع�ض‬
‫الأح �ي��ان بهدف ا�ستمالة ع��دد �أك�بر من‬
‫الواقفني للتعامل بالوقف‪.‬‬
‫‪ -3‬ا�سرتاتيجية مرحلة الن�ضوج‪:‬‬
‫�إن و�صول ال�صندوق الوقفي �إىل مرحلة‬
‫ال�ن���ض��وج‪ ،‬يعني ازدي� ��اد ري �ع��ه وتعزيز‬
‫�أ�صوله‪ ،‬وبالرغم من ذل��ك‪ ،‬ف ��إن حجم‬
‫املقبلني على � �ش��راء �أ��س�ه��م ال�صندوق‬
‫�سي�شهد زي � ��ادة م�ت�ن��اق���ص��ة‪ ،‬فمرحلة‬
‫الن�ضوج غالب ًا ما ت�ستغرق وقت ًا �أطول من‬
‫امل��راح��ل ال�سابقة (الت�أ�سي�س والنمو)‪،‬‬
‫كما �أن�ه��ا تفر�ض ك�ث�ير ًا م��ن التحديات‬
‫على النظارة‪ .‬لذا ف�إن �أف�ضل و�سيلة �أمام‬
‫نظارة ال�صندوق للمحافظة على ا�ستدامة‬
‫ال���ص�ن��دوق �أن تتبنى اال�سرتاتيجيات‬
‫الت�سويقية الآتية‪:‬‬
‫(�أ) ا���س�ترات��ي��ج��ي��ة ا���س��ت��ه��داف‬
‫امل�ستكتبني‪:‬‬
‫ي � ��ؤدي ت�ب�ن��ي �إدارة ال �� �ص �ن��دوق لهذه‬
‫اال��س�ترات�ي�ج�ي��ة �إىل زي� ��ادة ع ��دد طالبي‬
‫الأ�سهم الوقفية‪ ،‬وذلك عن طريق الو�صول‬
‫�إىل قطاعات جديدة منهم‪ .‬ويلعب الإعالن‬
‫ ‪ ٥٠٤‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫ال�سوق ب�سعر ح�صة (�سهم) منخف�ض‬
‫ينبغي على مؤسسي‬
‫الصندوق مراعاة الفئة‬
‫المستهدفة بهدف‬
‫إشباع حاجاتها األساسية‬
‫‪ -2‬ع��دم معرفة اجلمهور امل�ستهدف‬
‫‪ -2‬ا�سرتاتيجيات مرحلة النمو‪:‬‬
‫�إذا ا�ستطاع ال�صندوق الوقفي اجلديد‬
‫االرتقاء �إىل م�ستوى تف�ضيل امل�ساهمني‬
‫له‪ ،‬ف�إنه حتم ًا �سيحظى بقبولهم وتبنيهم‬
‫له‪ ،‬لأن ال�صندوق الوقفي يف هذه احلالة‬
‫�سيكون قادر ًا على حتقيق املنافع املتوقعة‬
‫للموقوف عليهم‪ ،‬الأمر الذي ي�ساعد على‬
‫دخول ال�صندوق الوقفي �إىل مرحلة النمو‪.‬‬
‫فاملكتتبون الذين بادروا �إىل �شراء الأ�سهم‬
‫(االبتكاريون) �سي�ستمرون يف التعامل بها‬
‫نظر ًا لالنطباعات والقناعات الإيجابية‬
‫التي تكون قد تكونت لديهم عند تعاملهم‬
‫املبكر به‪ ،‬مما يعزز ميولهم واجتاهاتهم‬
‫لتكرار التعامل به‪ ،‬كما �أن الواقفني الني‬
‫مل ي�ك��ون��وا ق��د ان�ضموا بعد �إىل الركب‬
‫�سيبد�أون يف التعامل بالوقف‪ ،‬حماكني‬
‫ب��ذل��ك م ��ن ��س�ب�ق��وه��م وخ��ا� �ص��ة عندما‬
‫ي�سمعون عبارات الر�ضا واال�ستح�سان عن‬
‫ال�صندوق الوقفي‪ .‬لذا ف�إن احلجم الكبري‬
‫للتعامل ب��ال��وق��ف ي�ك��ون م�ق�ترن� ًا بفر�ص‬
‫ريع عالية‪ ،‬و�ستحاول امل�ؤ�س�سات الوقفية‬
‫تقدمي �صناديق وقفية مماثلة مبوا�صفات‬
‫جديدة‪.‬‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬
‫دراسات‬
‫وج�ه��ود ترويجية مكثفة‪ ،‬بحيث ي�ساعد‬
‫ه ��ذان ال�ت��وج�ه��ان على حتقيق االكتتاب‬
‫بر�أ�سمال ال�صندوق ب�شكل �سريع‪ ،‬وحتقيق‬
‫�أكرب م�ساهمة فيه‪.‬‬
‫ويف�ضل ا�ستخدام هذه اال�سرتاتيجية يف‬
‫الأو�ضاع الآتية‪:‬‬
‫‪ -1‬ات�ساع عدد الراغبني يف الإيقاف على‬
‫ال�صندوق الوقفي املقدم‪.‬‬
‫(امل�ستكتبون) بالوقف‪.‬‬
‫(ب) ا�سرتاتيجية التغلغل البطيء‪:‬‬
‫تقوم ه��ذه اال�سرتاتيجية على �أ�سا�س‬
‫ت�ق��دمي ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي اجل��دي��د �إىل‬
‫طالبي الأ�سهم الوقفية ب�سعر‬
‫منخف�ض وب�أدنى جهود ترويجية ممكنة‪.‬‬
‫فال�سعر املنخف�ض لل�سهم م��ن �ش�أنه �أن‬
‫ي�ستميل قبو ًال �سريع ًا لل�صندوق الوقفي من‬
‫جانب الواقفني امل�ستهدفني‪ ،‬كما �أنه ي�ساعد‬
‫اجلهة امل�ؤ�س�سة لل�صندوق على الإبقاء على‬
‫تكاليف ال�تروي��ج عند �أدن ��ى م�ستوياتها‪،‬‬
‫مما يتيح لها حتقيق هوام�ش ري��ع عالية‪.‬‬
‫وعموم ًا تعترب هذه اال�سرتاتيجية منا�سبة‬
‫يف الأو�ضاع الآتية‪:‬‬
‫‪ -‬ات �� �س��اع ق ��اع ��دة ال��واق �ف�ين املحتمل‬
‫لل�صندوق‪.‬‬
‫‪ -‬معرفة تامة بالوقف من جانب اجلمهور‪.‬‬
‫وع �م��وم � ًا ف � ��إن ا� �س�ترات �ي �ج �ي��ة ت�سويق‬
‫ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي اجل��دي��دة يف مرحلة‬
‫التقدمي يجب �أن ت�ستهدف تو�سيع عدد‬
‫واق �ف��ي ال���ص�ن��دوق حتى ت�ستطيع �إدارة‬
‫ال���ص�ن��دوق ا�ستمالة حجم تعامل �أك�بر‬
‫بالوقف لزيادة الريع املتولد من ال�صندوق‬
‫الوقفي‪.‬‬
‫‪22‬‬
‫وم�صدر �إرباك لإدارة امل�ؤ�س�سة‪ .‬فالوقف‬
‫يف ه��ذه امل��رح�ل��ة غ��ال�ب� ًا م��ا يحتاج �إىل‬
‫ت �ع��دي�لات م���س�ت�م��رة‪ ،‬ك�م��ا ي�ح�ت��اج �إىل‬
‫جهود ترويجية كبرية لتح�سني مكانته‬
‫يف �أذهان الواقفني املن�شودين (ال�صورة‬
‫الذهنية)‪.‬‬
‫هذه الظروف حتتم على الإدارة �ضرورة‬
‫ال�ق�ي��ام بعمليات م��راج�ع��ة م�ستمرة لكل‬
‫هدف من �أهداف �صناديقها الوقفية‪ .‬ويف‬
‫هذا ال�صدد يتعني على الإدارة الإ�ضطالع‬
‫مبهمة حتديد الأ�صناف املتعرثة التي تكون‬
‫ق��د و�صلت �إىل مرحلة الإن��ح ��دار‪ ،‬ويتم‬
‫ذلك من خالل عمليات التحليل واملراجعة‬
‫الدورية حلجم التعامل بكل هدف وقيا�س‬
‫ر� �ض��ا امل ��وق ��وف ع�ل�ي�ه��م ع ��ن ال���ص�ن��دوق‬
‫الوقفي‪ .‬كما �أن من �ش�أن ه��ذا النوع من‬
‫التحليل �أن ي�ساعد الإدارة على حتديد‬
‫الأه��داف املتعرثة وتقرير ما ميكن عمله‬
‫ب�ش�أنها يف وقت مبكر‪.‬‬
‫وقد �أ�شار املعيار (‪ )60‬املعدل �إىل �أن‬
‫الوقف امل�ؤقت ينتهي بانتهاء مدته‪ ،‬وينتهي‬
‫الوقف املقيد بانتهاء القيد‪ ،‬وينتهي الوقف‬
‫بالتلف الكلي للموقوف‪� ،‬سواء �أكان الوقف‬
‫م�ؤقت ًا �أم مقيد ًا‪� ،‬أم م�ؤبد ًا‪ .‬وهذا ال يتعار�ض‬
‫مع اال�سرتاتيجية املقرتحة‪.‬‬
‫دور ًا مهم ًا يف حتقيق �أه��داف ال�صندوق ك�شعورهم ب��الأم��ان وال�ث�ق��ة جت��اه �إدارة‬
‫يف هذه املرحلة‪ ،‬حيث يتعني عليه الرتكيز ال�صندوق‪.‬‬
‫على الأه ��داف الأخ��روي��ة وحتفيزها لدى ‪ -4‬ا�سرتاتيجية مرحلة الإنهاء �أو‬
‫الت�صفية‪:‬‬ ‫امل�ستهدف‪.‬‬
‫(ب) ا� ��س�ت�راجت ��ي ��ة ال��ت��ع��دي��ل يف تو�صف املرحلة التي ي�صل فيها م�ستوى‬
‫�أداءال�صندوق الوقفي �إىل حد االنحدار‬ ‫ال�صندوق الوقفي‪:‬‬
‫�إذا ك��ان ب�إمكان �إدارة ال�صندوق �أن بانخفا�ض حاد يف‬
‫يحدث التعديل املنا�سب يف �أعداد حاملي حجم ريعه‪ ،‬وقد يكون هذا االنخفا�ض‬
‫�أ�سهم ال�صندوق‪ ،‬ف ��إن ب�إمكانها كذلك بطيئ ًا �أو ي�أخذ �شك ًال مت�سارع ًا‪ ،‬ويعزى‬
‫التعديل الالزم يف الأه��داف املن�شودة من ه� ��ذا ال��و� �ض��ع �إىل ك �ث�ير م ��ن الأ� �س �ب��اب‬
‫ال�صندوق الوقفي‪ .‬ويف �إطار هذا التوجه كالتقدم التكنولوجي مبا يعك�سه من زيادة‬
‫ف�إن �إدارة ال�صندوق ت�ستطيع تطبيق �إحدى معدالت التقادم يف �أ�ساليب وطريقة ت�أدية‬
‫اال�سرتاتيجيتني الت�سويقيتني الآتيتني‪� ،‬أو ال�صندوق الوقفي‪ ،‬والتطور احل�ضاري‬
‫للأفراد‪ ،‬وبالتايل التغيري يف اهتماماتهم‬ ‫كالهما معا‪:‬‬
‫‪ -‬ا�سرتاتيجية حت�سني جودة ال�صندوق و�أولوياتهم‪ .‬ويف هذه الأو�ضاع ميكن لإدارة‬
‫الوقفي‪ ،‬وتهدف ه��ذه اال�سرتاتيجية �إىل امل�صرف تبني �أحد امل�سارات الآتية‪:‬‬
‫حت�سني م�ستوى �أداءال�صندوق الوقفي‪ ،‬من (�أ) �إنهاء وت�صفية ال�صندوق الوقفي‬
‫حيث �أ�سلوب �أدائه و�إبراز النتائج املتحققة كلي ًا‪.‬‬
‫من �أه��داف��ه‪ ،‬واملنافع املتحققة للموقوف (ب) الرتكيز واال�ستغناء عن فئات من‬
‫عليهم‪� ،‬أو عندما يكون هناك �أعداد كافية املوقوف عليهم مع مراعاة �شرط الواقف‪.‬‬
‫(ج) تخفي�ض تكاليف الإعالن‪.‬‬ ‫من طالبي الأ�سهم‪.‬‬
‫‪ -‬ا� �س�ترات �ي �ج �ي��ة ت �ط��وي��ر خ�صائ�ص �إن الإب�ق��اء على �صناديق وقفية غري‬
‫ال���ص�ن��دوق ال��وق�ف��ي‪ ،‬وت�ستهدف �إ�ضافة واعدة من �ش�أنه �أن يلقي على امل�ؤ�س�سات‬
‫خ�صائ�ص جديدة ميكن من خاللها توليد الوقفية �أعباء ثقيلة‪ ،‬ال من حيث الريع‬
‫قيم �إ��ض��اف�ي��ة لطالبي الأ��س�ه��م الوقفية فح�سب‪ ،‬بل تعترب جما ًال لهدر الطاقات‬

‫المــراجـع‬

‫تسـويق الخدمـات املرصفية اإلسلامية‪،‬‬ ‫(‪)6‬تـم االسرتشـاد يف تحرير ذلـك بـ‪ :‬ناجي‬ ‫(‪)3‬املصدر نفسه‪.‬‬ ‫(‪)1‬نشرة األمانـة العامـة لألوقـاف يف‬
‫دار املسيرة للنشر والتوزيـع والطباعة‪،‬‬ ‫ذيـب معال‪ ،‬األصـول العلمية للتسـويق‬ ‫(‪ )4‬الهيئـة العامـة لألوقـاف‪ ،‬تعليمات‬ ‫الكويـت‪ ،‬عـن املصـارف الرشعيـة‬
‫عمان‪ ،‬األردن‪ ،‬ط‪ ،2012 ،1‬ص‪.292‬‬ ‫املصريف‪ ،‬دار املسيرة للنشر والتوزيـع‬ ‫الرتخيـص للصناديـق االسـتثامرية الوقفيـة‪،‬‬ ‫لألوقـاف‪ ،‬ص‪.3‬‬
‫والطباعـة‪ ،‬عمان‪ ،‬األردن‪ ،2015 ،‬ص‪.6‬‬ ‫اململكـة العربيـة السـعودية‪awqaf.gov. ،‬‬ ‫(‪)2‬محمـد مصطفـى الزحيلي‪ ،‬الصناديـق‬
‫(‪)8‬تـم اسـتلهام هـذه االستراتيجيات مـن‬
‫(‪)7‬تقتيض األمانة العلمية أن يذكر الباحث‬ ‫‪ ،sa‬ص‪.3‬‬ ‫الوقفيـة املعـارصة‪ ،‬تكييفهـا‪ ،‬أشـكالها‪،‬‬
‫كتـاب ناجـي ذيـب معلا‪ ،‬األصـول‬ ‫أنـه قـد اسـتلهم هـذه االختالفـات من‬ ‫(‪)5‬أسـامة عبداملجيـد العـاين‪ ،‬الصنـدوق‬ ‫حكمها‪ ،‬مشـكالتها‪ ،‬بحـث مقدم إىل أعامل‬
‫العلميـة للتسـويق املصريف‪ ،‬املصـدر‬ ‫خلال اطالعـه على‪ :‬محمـد حسين‬ ‫الوقفـي للتمويـل األصغـر‪ ،‬مؤسسـة‬ ‫مؤمتـر األوقـاف الثاين يف جامعـة أم القرى‪،‬‬
‫السـابق‪.‬‬ ‫الـوادي‪ ،‬وعبـدهللا إبراهيـم نـزال‪،‬‬ ‫سـاعي لألوقـاف‪ ،‬الريـاض ‪ ،2019‬ص‪.4‬‬ ‫‪ 20-18‬ذي القعـدة ‪1427‬هــ‪ ،‬ص‪.4‬‬

‫‪23‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥٠٥‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫دراسات‬

‫استراتيجية تعزيز األمن السيبراني لالقتصاد الرقمي‬

‫دراسة في العمالت الرقمية للبنوك المركزية‬

‫العمالت الرقمية امل�شفرة عرفها البنك املركزي الأورب��ي ب�أنها متثيل رقمي للقيمة‪ ،‬ال‬
‫ت�صدر من قبل البنوك املركزية �أو م�ؤ�س�سات الإقرا�ض �أو م�صدري النقود الإلكرتونية‪،‬‬
‫والتي ميكن يف بع�ض الظروف ا�ستخدامها كبديل عن النقد‪.‬‬
‫وقد تناول الباحث يف احللقة ال�سابقة من البحث ماهية العمالت الرقمية للبنوك‬
‫املركزية‪ ،‬وواقع الدول العربية ب�ش�أن العملة الرقمية للبنك املركزي‪ ،‬و�ضوابط �إ�صدارها‪،‬‬
‫وال�سمات الأ�سا�سية التي يجب توفرها يف العمالت الرقمية للبنوك املركزية للوفاء‬
‫باملبادىء الأ�سا�سية‪.‬‬
‫د‪ .‬عماد الدين عبد الحميد‬
‫كلية اإلمام مالك للشريعة والقانون‬
‫دبي ‪ -‬اإلمارات العربية المتحدة‬
‫مؤشر األمن السيبراني العالمي‬ ‫محاور استراتيجية األمن السيبراني لتعزيز‬
‫�أو ًال ‪ -‬ماهية الأمن ال�سيرباين (‪:)2020‬‬ ‫االقتصاد الرقمي والتجارة الدولية‬
‫� �س��وف ن �ت �ن��اول ه�ن��ا درا� �س ��ة م ��ؤ� �ش��ر الأم ��ن ع�� ّرف االحت ��اد ال ��دويل لالت�صاالت الأم��ن‬
‫ال�����س��ي�ب�راين ال� �ع ��امل ��ي‪ ،‬وك� ��ذل� ��ك درا�� �س ��ة ال���س�ي�براين ب ��أن��ه «جم�م��وع��ة م��ن الأدوات‬
‫ا�سرتاتيجية الأمن ال�سيرباين للقطاع املايل وال�سيا�سات واملفاهيم الأمنية و�ضمانات‬
‫الحلقة الثانية‬
‫الأم��ان واملبادئ التوجيهية‪ ،‬و�أ�ساليب �إدارة‬ ‫للدول‪.‬‬

‫ ‪ ٥٠٦‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪24‬‬
‫الأم��ن ال�سيرباين‪ ،‬وتتمثل هذه الركائز يف‪:‬‬
‫التدابري القانونية‪ ،‬التدابري التقنية‪ ،‬التدابري‬
‫الحرب السيبرانية تشمل التنظيمية‪ ،‬بناء القدرات‪ ،‬والتعاون ‪ ..‬ثم يتم‬
‫جتميعها يف النتيجة الإجمالية‪.‬‬
‫راب��ع� ًا ‪ -‬الف�ضاء ال�سيرباين وحتديات‬
‫الأم ��ن ال��ق��وم��ي‪ :‬ارت �ك��زت البنى التحتية‬
‫مل�خ�ت�ل��ف دول ال��ع ��امل امل �ت �ق��دم ع �ل��ى ذل��ك‬
‫الف�ضاء ال�سيرباين‪ ،‬القائم على تكنولوجيا‬
‫تقنية املعلومات وتقنية االت�صاالت‪ ،‬يف كافة‬
‫امل�ج��االت؛ ال�صناعية والع�سكرية والطاقة‬
‫وامل �ي��اه وال���ص�ح��ة وم�ن�ظ��وم��ة ال�ن�ق��ل وق�ط��اع‬
‫البنوك وامل�ؤ�س�سات املالية واحلكومية‪ ،‬لذلك‬
‫فقد ت�صدر الأمن ال�سيرباين الئحة �أولويات‬
‫�سيا�سات وا�سرتاتيجيات تلك الدول‪ ،‬باعتباره‬
‫ج ��زء ًا ال يتجز�أ م��ن الأم ��ن ال�ق��وم��ي‪ ،‬وتغري‬
‫�شكل احل��روب وتقنياتها و�أ�ساليبها نتيجة‬
‫ال�ستخدام الف�ضاء ال�سيرباين للتهديدات‬
‫واالع �ت��داءات‪ ،‬و�إحل ��اق ال�ضرر بامل�ؤ�س�سات‬
‫وامل��راك��ز احل�ي��وي��ة واال�سرتاتيجية ل�ل��دول‪،‬‬
‫فظهر م��ا ي�سمى ب��احل��رب ال�سيربانية �أو‬
‫احل��رب الإلكرتونية نتيجة لتلك التهديدات‬
‫والهجمات الإلكرتونية‪.‬‬
‫و ُي�شار �إىل احل��رب ال�سيربانية على �أنها‬
‫«ت�شمل الأن���ش�ط��ة ال�ت��ي ت�ه��دف �إىل حتقيق‬
‫التفوق املعلوماتي للإ�ضرار ب�أنظمة املعلومات‬
‫وما قد ت�ضمنته من املعلومات ال�سيا�سية �أو‬
‫الع�سكرية �أو االقت�صادية �أو تهديد املعلومات‬
‫و�أن �ظ �م��ة امل�ع�ل��وم��ات اخل��ا��ص��ة ب� �ه ��ا»(‪ ،)4‬ويف‬
‫تعريف �آخ��ر‪« :‬تتمثل احل��رب الإلكرتونية يف‬
‫مهاجمة الأنظمة املعلوماتية للطرف الآخ��ر‬
‫�أو �إب �ط��اء خ��دم��ات تكنولوجيا املعلومات‬
‫�أو تعطيلها �أو �إيقافها �أو اال�ستيالء عليها‬
‫حل �م��اي��ة الأ� � �ص� ��ول ال �ق �ي �م��ة يف ال �ف �� �ض��اء‬
‫الإلكرتوين»(‪.)5‬‬
‫‪25‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫األنشطة التي تهدف‬
‫إلى تحقيق التفوق‬
‫واخل ��دم ��ات و�أن �ظ �م��ة االت �� �ص��االت وجم�م��وع‬
‫المعلوماتي لإلضرار‬
‫بأنظمة المعلومات‬
‫الأمنية للم�ؤ�س�سة و�أ� �ص��ول امل�ستخدم �ضد‬
‫ال�سيربانية‪.‬‬
‫الركيزة الرابعة‪ :‬خلق ق��درات وطنية‬
‫لإدارة حوادث احلا�سب الآيل‪.‬‬
‫الركيزة اخلام�سة‪ :‬حتفيز ثقافة وطنية‬
‫للأمن ال�سيرباين‪.‬‬
‫ثالث ًا ‪ -‬م�ؤ�شر الأمن ال�سيرباين العاملي (‪:)3‬‬
‫م�ؤ�شر الأم��ن ال�سيرباين العاملي (‪)GCI‬‬
‫ي�صدر ع��ن االحت ��اد ال ��دويل لالت�صاالت‪،‬‬
‫�إح ��دى وك ��االت الأمم املتحدة املتخ�ص�صة‬
‫يف جمال تكنولوجيا املعلومات واالت�صاالت‬
‫(‪ ،)ICT‬وهو م�ؤ�شر مركب يجمع بني الأرقام‬
‫املتطورة من امل�ؤ�شرات يف معيار واحد لقيا�س‬
‫مدى التزام الدول بالأمن ال�سيرباين‪ ،‬ويعد‬
‫مرجع ًا موثوق ًا به يقي�س التزام الدول بالأمن‬
‫ال�سيرباين على امل�ستوى ال�ع��امل��ي‪ ،‬ل��زي��ادة‬
‫الوعي ب�أهمية الق�ضية و�أبعادها املختلفة‪،‬‬
‫نظ ًرا لأن الأمن ال�سيرباين له جماالت وا�سعة‬
‫يف التطبيق‪ ،‬وي�شمل العديد من ال�صناعات‬
‫والقطاعات املختلفة‪ ،‬واعتمد امل�ؤ�شر خم�س‬
‫رك��ائ��ز �أ��س��ا��س�ي��ة ي�ت��م م��ن خ�لال�ه��ا تقييم‬
‫م�ستوى الدول يف قدراتها والتزامها بتحقيق‬
‫املخاطر‪ ،‬والإج� ��راءات وال�ت��دري��ب‪ ،‬و�أف�ضل‬
‫املمار�سات وال�ضمان والتقنيات التي ميكن‬
‫ا��س�ت�خ��دام�ه��ا حل�م��اي��ة ال�ب�ي�ئ��ة ال�سيربانية‬
‫و�أ�صول املنظمة وامل�ستخدم»‪ .‬وتت�ضمن �أ�صول‬
‫امل�ؤ�س�سة وامل�ستخدم �أجهزة احلو�سبة املت�صلة‬
‫وامل��وظ �ف�ين وال�ب�ن�ي��ة التحتية والتطبيقات‬
‫املعلومات املر�سلة و‪�/‬أو املخزنة يف البيئة‬
‫الإلكرتونية‪ ،‬وي�سعى الأمن ال�سيرباين جاهدًا‬
‫ل�ضمان حتقيق واحلفاظ على اخل�صائ�ص‬
‫امل �خ��اط��ر الأم �ن �ي��ة ذات ال���ص�ل��ة يف البيئة‬
‫الإلكرتونية(‪.)1‬‬
‫كما جاء تعريف الف�ضاء ال�سيرباين مبوجب‬
‫امل ��ادة الأوىل م��ن م�شروع ال�ق��ان��ون العربي‬
‫اال�سرت�شادي الأم��ن ال�سيرباين(‪ )2‬ب�أنه «هو‬
‫الف�ضاء الذي �أوجدته تكنولوجيا املعلومات‬
‫واالت�صاالت‪ ،‬ويف مقدمتها الإنرتنت‪ ،‬ويرتبط‬
‫هذا الف�ضاء ارتباط ًا وثيق ًا بالعامل املادي‪ ،‬عرب‬
‫البنى التحتية املختلفة لالت�صاالت‪ ،‬والأنظمة‬
‫املعلوماتية‪ ،‬وعرب العديد من اخلدمات‪ ،‬التي‬
‫مل يكن بالإمكان احل�صول عليها من دونه‪،‬‬
‫مبا يف ذلك الو�صول �إىل البيانات واملعلومات‪.‬‬
‫ثاني ًا ‪ -‬ركائز الأم��ن ال�سيرباين‪ :‬كما‬
‫اعتمد م�شروع القانون العربي اال�سرت�شادي‬
‫ل�ل�أم��ن ال �� �س �ي�براين رك��ائ��ز خ�م����س ل�ل�أم��ن‬
‫ال�سيرباين‪:‬‬
‫الركيزة الأوىل‪ :‬تطوير ا�سرتاتيجية‬
‫وطنية ل�ل�أم��ن ال���س�ي�براين وح�م��اي��ة البنية‬
‫التحتية للمعلومات احل�سا�سة‪.‬‬
‫الركيزة الثانية‪� :‬إن�شاء تعاون وطني‬
‫ب�ين احلكومة وجمتمع �صناعة االت�صاالت‬
‫واملعلومات‪.‬‬
‫ال ��رك ��ي ��زة ال��ث��ال��ث��ة‪ :‬ردع اجل ��رمي ��ة‬
‫ ‪ ٥٠٧‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫باب خلفي ميكن �أن ي�سمح للجهات الفاعلة‬
‫اخلبيثة ب�إجراء ا�ستطالع لل�شبكة �أو حماولة‬
‫التحكم عن بعد يف �أنظمة ال�شركة‪.‬‬
‫‪ -‬ويف مايو ‪� 2020‬أعلنت وزارة الدفاع‬
‫اليابانية �أنها حتقق يف هجوم �إلكرتوين وا�سع‬
‫النطاق �ضد �شركة ‪Mitsubishi Electric‬‬
‫كان من املمكن �أن ي�ضر بتفا�صيل ت�صميمات‬
‫�صواريخ حديثة ومتطورة‪.‬‬
‫‪ -‬ويف �أب ��ري ��ل ‪� 2020‬أف � ��اد امل �� �س ��ؤول��ون‬
‫الأم��ري�ك�ي��ون ب��أن�ه��م ��ش��اه��دوا ت���ص��اع�دًا يف‬
‫ال�ه�ج�م��ات م��ن ق�ب��ل املت�سللني ال�صينيني‬
‫�ضد مقدمي ال��رع��اي��ة ال�صحية وم�صنعي‬
‫الأدوية ووزارة ال�صحة واخلدمات الإن�سانية‬
‫الأمريكية و�سط جائحة «كوفيد‪.»19-‬‬
‫‪ -‬ويف يناير ‪ 2020‬مت الك�شف ع��ن قيام‬
‫الأمم املتحدة بالت�سرت على اخرتاق لأنظمة‬
‫تكنولوجيا املعلومات اخلا�صة بها يف �أوروبا‪،‬‬
‫ق��ام��ت ب��ه جم�م��وع��ة قر�صنة غ�ير معروفة‬
‫ولكنها معقدة‪.‬‬
‫مت�سللني �صينيني على �صلة ب�أجهزة املخابرات‬
‫استراتيجية األمن السيبراني للقطاع‬
‫المالي للدول‬
‫�أو ًال ‪ -‬ا�ستخدام تقنية البلوك�شن يف‬
‫تعزيز الأم���ن ال�����س��ي�براين واالقت�صاد‬
‫الرقمي(‪:)7‬‬
‫يعد ا�ستخدام تقنية «بلوكت�شني» مفيدًا‬
‫ب�شكل خا�ص يف تعزيز الأمن ال�سيرباين‪ ،‬وقد‬
‫�أ�صبحت بالفعل ُت�ستخدم يف جماالت �أخرى‬
‫�إىل جانب العمالت الرقمية امل�شفرة‪ ،‬وذلك‬
‫بف�ضل خ�صائ�صها الفريدة مثل املوثوقية‬
‫و�إمكانية الو�صول والقدرة العالية على التكيف‬
‫والكفاءة االقت�صادية والربحية‪.‬‬
‫‪ -1‬ت�أمني الر�سائل اخلا�صة‪:‬‬
‫مع تزايد ان�ضمام الأ�شخا�ص �إىل و�سائل‬
‫ ‪ ٥٠٨‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫�سوف نتناول بع�ض احل��وادث ال�سيربانية استخدام تقنية‬
‫مفيدا‬
‫ً‬ ‫«بلوكتشين»‬
‫بشكل خاص في تعزيز‬
‫والتكنولوجيا الفائقة والقطاعات املالية‪� ،‬أو‬
‫األمن السيبراني‬
‫�سيارات الإ�سعاف و�إع��ادة جدولة العمليات‬
‫اجل��راح �ي��ة‪ ،‬كما ا�ستهدف قرا�صنة رو���س‬
‫وكاالت حكومية يف الدول الأع�ضاء يف الناتو‬
‫وال��دول التي تتعاون معه‪ ،‬وت�ستخدم احلملة‬
‫كطعم ملخطط الت�صيد‬ ‫م��واد تدريب الناتو ُ‬
‫ال��ذي ي�صيب �أجهزة الكمبيوتر امل�ستهدفة‬
‫بربامج �ضارة تخلق با ًبا خلف ًيا ثاب ًتا‪.‬‬
‫و�أدان� ��ت وزارة ال�ع��دل الأمريكية خم�سة‬
‫ال�صينية ب�شن هجمات على �أك�ثر من ‪100‬‬
‫منظمة عرب احلكومة وتكنولوجيا املعلومات‬
‫وو��س��ائ��ل ال�ت��وا��ص��ل االج�ت�م��اع��ي والأو� �س��اط‬
‫الأك ��ادمي��ي ��ة وغ�ي�ر ذل� ��ك‪ ،‬ك�م��ا وق ��ع مرفق‬
‫كهربائي يف باك�ستان يخدم ‪ 2,5‬مليون عميل‬
‫�ضحية لهجوم برجميات الفدية م��ن قبل‬
‫جهات غري معروفة‪ ،‬مل يعطل الهجوم م�صدر‬
‫الطاقة ولكنه منع العمالء من الو�صول �إىل‬
‫ح�ساباتهم وطالب مبا يقرب من ‪ 4‬ماليني‬
‫دوالر يف «بيتكوين» كفدية‪.‬‬
‫‪ -‬ويف ي��ون �ي��و ‪ 2020‬مت اك �ت �� �ش��اف �أك�ث�ر‬
‫�شيوعا يف‬
‫من�صات برامج الإبالغ ال�ضريبي ً‬
‫ال�صني والتي تتطلب من ال�شركات الأجنبية‬
‫تنزيلها للعمل يف ال �ب�لاد الح�ت��وائ�ه��ا على‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬
‫دراسات‬
‫خ��ام�����س� ًا ‪ -‬ح� ��وادث الأم� ��ن ال�سيرباين‬
‫(‪)6‬‬
‫‪:2020‬‬
‫ون��رك��ز ع�ل��ى ال�ه�ج�م��ات الإل �ك�ترون �ي��ة على‬
‫ال� ��وك� ��االت احل �ك��وم �ي��ة و���ش ��رك ��ات ال ��دف ��اع‬
‫اجلرائم االقت�صادية التي تزيد خ�سائرها‬
‫عن مليون دوالر‪.‬‬
‫‪ -‬يف دي�سمرب ‪ 2020‬مت اخ�ت�راق العديد‬
‫من الوكاالت الأمريكية وال�شركات اخلا�صة‬
‫م��ن ق�ب��ل ق��را��ص�ن��ة رو�� ��س ق��ام��وا ب��اخ�تراق‬
‫مزود الربجميات ‪ Solar Winds‬وا�ستغلوا‬
‫و�صولهم ملراقبة العمليات الداخلية‪ ،‬كما‬
‫و�صل املت�سللون �إىل البيانات املتعلقة بلقاح‬
‫«ك��وف �ي��د‪ »19-‬ال��ذي ط��ورت��ه �شركة «ف��اي��زر»‬
‫خ�لال هجوم على وكالة الأدوي ��ة الأوروب�ي��ة‪،‬‬
‫و�أعلنت وكالة الأمن ال�سيرباين و�أمن البنية‬
‫التحتية ومكتب التحقيقات ال�ف�ي��درايل �أن‬
‫جمموعات القر�صنة ت�ستهدف مراكز الفكر‬
‫الأم��ري�ك�ي��ة ال�ت��ي ت��رك��ز على الأم ��ن القومي‬
‫وال�ش�ؤون الدولية‪ .‬ويف نوفمرب ‪2020‬تعر�ضت‬
‫من�ش�أة مك�سيكية مملوكة ل�شركة «‪»Foxconn‬‬
‫لهجوم من برجميات الفدية‪ ،‬ادعى املت�سللون‬
‫�أنه مت ت�شفري ‪ 1200‬خ��ادم‪ ،‬وحذف ‪30-20‬‬
‫تريابايت من الن�سخ االحتياطية‪ ،‬و�سرقة ‪100‬‬
‫جيجابايت من امللفات امل�شفرة‪ ،‬ويف �أكتوبر‬
‫‪� 2020‬أف��ادت وكالة ال�شحن التابعة للأمم‬
‫املتحدة‪ ،‬املنظمة البحرية الدولية )‪،(IMO‬‬
‫�أن موقعها الإلكرتوين و�شبكاتها قد تعطلت‬
‫ب�سبب هجوم �إلكرتوين متطور‪ .‬ويف �سبتمرب‬
‫‪ 2020‬تعر�ضت �شركة ‪Universal Health‬‬
‫‪Systems‬الأمريكية للرعاية ال�صحية لهجوم‬
‫فدية ت�سبب يف عودة امل�ست�شفيات املت�ضررة‬
‫�إىل الن�سخ االح�ت�ي��اط�ي��ة ال �ي��دوي��ة وحت��وي��ل‬
‫‪26‬‬
‫قواعد بيانات التحكم عن بعد‪� ،‬إال �أنه �إذا ما‬ ‫امل �ك��ون��ات‪� ،‬سالمة امل�ع�ل��وم��ات ال�ن��اجت��ة عن‬ ‫التوا�صل االجتماعي‪ ،‬وتزايد عدد من�صات‬
‫مت اخ�تراق ال�شبكات والو�صول �إليها �سوف‬ ‫الأنظمة ال�سيربانية الفيزيائية‪ ،‬وم��ع ذلك‬ ‫ت��داول�ه��ا م��ع �إط�ل�اق امل��زي��د م��ن التطبيقات‬
‫يتم التحكم الكامل يف ال��وظ��ائ��ف احليوية‬ ‫ميكن ا�ستخدام قدرات تقنية «بلوكت�شني» يف‬ ‫االجتماعية‪ ،‬ت�ستعد معظم �شركات املرا�سلة‬
‫لل�سيارات من قبل الهاكر‪ ،‬الأمر الذي �سيكون‬ ‫تكامل املعلومات والتحقق مل�صادقة حالة �أي‬ ‫�إىل ا�ستخدام «بلوكت�شني» لت�أمني بيانات‬
‫له ت�أثري مبا�شر على �سالمة الب�شر‪ ،‬ولكن من‬ ‫بنية حتتية فيزيائية �إلكرتونية‪ ،‬كما ميكن‬ ‫امل�ستخدم كخيار �أف�ضل للت�شفري من طرف‬
‫خالل التحقق من البيانات الذي يتم �إجرا�ؤه‬ ‫�أن تكون املعلومات التي يتم �إن�شا�ؤها حول‬ ‫�إىل ط��رف‪ ،‬ال��ذي ت�ستخدمه حال ًيا‪ ،‬فيمكن‬
‫على «بلوكت�شني» لأي بيانات تدخل ومن خالل‬ ‫مكونات البنية التحتية من خالل «بلوكت�شني»‬ ‫ا��س�ت�خ��دام «بلوكت�شني» لإن���ش��اء ب��روت��وك��ول‬
‫ه��ذه الأن�ظ�م��ة‪� ،‬سيتم منع تلك الهجمات‪،‬‬ ‫�أكرث �ضما ًنا ل�سل�سلة احلرا�سة الكاملة‪.‬‬ ‫�أمان قيا�سي لتمكني �إمكانات االت�صال عرب‬
‫لأن املكون الرئي�س لتقنية «بلوكت�شني» هو‬ ‫‪ -4‬حماية نقل البيانات‪ :‬ميكن ا�ستخدام‬ ‫املرا�سلة‪ ،‬كما ميكن ا�ستخدام «بلوكت�شني»‬
‫قدرتها على الالمركزية‪ ،‬وتزيل هذه امليزة‬ ‫«بلوكت�شني» يف امل�ستقبل ملنع الو�صول غري‬ ‫لتكوين �إط��ار عمل ‪ API‬موحد‪ ،‬فمنذ وقت‬
‫نقطة الهدف الفردية التي ميكن اخرتاقها‪،‬‬ ‫امل�صرح به �إىل البيانات �أثناء النقل‪ ،‬فمن‬ ‫قريب مت تنفيذ العديد من الهجمات �ضد‬
‫ونتيجة لذلك ي�صبح م��ن امل�ستحيل متا ًما‬ ‫خالل اال�ستفادة من ميزة الت�شفري الكاملة‬ ‫من�صات ال�ت��وا��ص��ل االج�ت�م��اع��ي مثل تويرت‬
‫الت�سلل �إىل الأنظمة �أو املواقع التي مل يعد‬ ‫للتكنولوجيا ميكن ت�أمني نقل البيانات ملنع‬ ‫وفي�سبوك �أدت �إىل خ��روق��ات للبيانات مع‬
‫التحكم يف الو�صول وتخزين البيانات وحركة‬ ‫اجلهات اخلبيثة من الو�صول �إليها‪� ،‬سواء‬ ‫اخرتاق ماليني احل�سابات وو�صول معلومات‬
‫مرور ال�شبكة يف موقع واحد‪ ،‬لذلك قد تكون‬ ‫�أكانوا �أفرادًا �أم م�ؤ�س�سات‪� ،‬سي�ؤدي ذلك �إىل‬ ‫امل�ستخدم �إىل الأيدي اخلط�أ‪ ،‬لذا فقد متنع‬
‫«بلوكت�شني» واح��دة من �أك�ثر ا�سرتاتيجيات‬ ‫زيادة عامة يف ثقة و�سالمة البيانات املنقولة‬ ‫تقنيات «بلوكت�شني» �إذا مت تنفيذها جيدًا يف‬
‫التخفيف فعالية للتهديدات ال�سيربانية يف‬ ‫عرب «بلوكت�شني»‪ ،‬حيث ي�ستغل «الهاكر» ‪-‬‬ ‫�أنظمة املرا�سلة هذه مثل هذه الهجمات‪.‬‬
‫الأيام املقبلة‪.‬‬ ‫املت�سللون ‪ -‬البيانات �أثناء النقل �إما لتغيريها‬ ‫‪� -2‬إ�ضفاء الالمركزية على و�سيط‬
‫ثاني ًا ‪ -‬تقنية البلوك�شن وتعزيز مكافحة‬ ‫�أو حذف وجودها متا ًما‪.‬‬ ‫التخزين‪:‬‬
‫‪ -5‬تقليل اخل�سائر الب�شرية الناجمة الإرهاب ال�سيرباين ‪ :‬تركز «بلوكت�شني»‪،‬‬
‫(‪)8‬‬
‫ب��ا��س�ت�خ��دام «ب�ل��وك�ت���ش�ين» مي�ك��ن حماية‬
‫ع��ن ال��ه��ج��م��ات الإل��ك�ترون��ي��ة‪� :‬أ��س�ف��رت وه��ي تقنية دف�تر الأ��س�ت��اذ امل ��وزع (‪)DLT‬‬ ‫البيانات احل�سا�سة من خالل �ضمان �شكل‬
‫تكنولوجيا املعلومات واالت�صاالت عن �صناعة على بناء الثقة يف نظام بيئي غ�ير موثوق‬ ‫المركزي لتخزين البيانات‪ ،‬و�ستجعل طريقة‬
‫منظومة نقل كاملة لل�سيارات ب��دون �سائق ب��ه وج�ع�ل��ه ن �ظ��ام دف�ت�ر �أ� �س �ت��اذ الم��رك��زي‪،‬‬ ‫التخفيف هذه من ال�صعب بل من امل�ستحيل‬
‫لقيادتها‪ ،‬يتم التحكم يف حتركاتها عن فجميع املعلومات متاحة ب�شفافية لأع�ضاء‬ ‫ع �ل��ى امل�ت���س�ل�ل�ين اخ �ت��راق �أن �ظ �م��ة تخزين‬
‫ُبعد من خالل مركز حتكم مركزي مت�صل «ب �ل��وك �ت �� �ش�ين»‪ ،‬ومي �ك��ن ل�ل�أع �� �ض��اء ع��ر���ض‬ ‫البيانات‪ ،‬لذلك تقوم العديد من �شركات‬
‫ب��أج�ه��زة ا�ست�شعار بتلك ال���س�ي��ارات‪ ،‬حيث �أو ت�سجيل �أو م�شاركة �أو ت�سجيل بيانات‬ ‫خدمات التخزين بتقييم الطرق التي ميكن �أن‬
‫يتم نقل البيانات من �أجهزة اال�ست�شعار �إىل املعامالت امل�شفرة على «بلوكت�شني» اخلا�صة‬ ‫حتمي بها «بلوكت�شني» البيانات من املت�سللني‪،‬‬
‫بهم‪ ،‬وتتمتع تقنية الت�سجيل ه��ذه بالعديد‬ ‫ويعد فريق «�أبوللو كران�سي» مثا ًال جيدًا على‬
‫من املزايا؛ مثل القدرة على ت�شفري الر�سائل‬ ‫م�ؤ�س�سة تبنت بالفعل تقنية «بلوكت�شني» يف‬
‫وت�أمني املعامالت‪ ،‬ومن ثم فقد ت�ساعد تقنية‬ ‫�أنظمتها )‪.(The Apollo Data Cloud‬‬
‫«بلوكت�شني» يف حماية ال�شركات والأف ��راد‬ ‫‪ -3‬ال��ت��ح��ق��ق م ��ن ال��ب��ن��ى التحتية‬
‫واحلكومات من تهديد الهجمات ال�سيربانية‪،‬‬ ‫ال�سيربانية الفيزيائية‪:‬‬
‫م�ث��ل ه�ج�م��ات ب��رام��ج ال�ف��دي��ة �أو الت�صيد‬ ‫لقد �أف�سد التالعب بالبيانات والت�شكيل‬
‫االح�ت�ي��ايل �أو هجمات ب��رام��ج الفدية‪،‬‬ ‫اخل��اط��ئ ل�ل�أن�ظ�م��ة‪ ،‬ب��الإ� �ض��اف��ة �إىل ف�شل‬

‫‪27‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥٠٩‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫دراسات‬

‫الحتوائها على معايري ال��دق��ة والأم� ��ان‪� ،‬إال‬
‫�أنها ك�ش�أن �أي تقنية معر�ضة لالخرتاق‪ ،‬فقد‬
‫خل�صت جت��ارب فريق بحثي �إلـى �أن ‪3,4 %‬‬
‫من العقود الذكية على هذه التقنية عر�ضة‬
‫الخرتاق ي�ؤدي �إىل قفل الأموال �إىل �أجل غري‬
‫م�سمى مع عدم القدرة على فتحها‪ ،‬وكذلك‬
‫القيام بت�سريب الأم��وال ب�شكل ع�شوائي‪� ،‬أو‬
‫ف�شل العملية بالكامل وعدم تنفيذها(‪.)10‬‬
‫راب��ع � ًا ‪ -‬ا�سرتاتيجية ���ص��ن��دوق النقد‬
‫ال��دويل للأمن ال�سيرباين للقطاع املايل‬
‫للدول ‪:)11(2020‬‬
‫م��ع ت��زاي��د اعتماد ال ��دول على اخلدمات‬
‫الرقمية �أ�صبح الأم ��ن ال�سيرباين م�صدر‬
‫تهديد كبري لال�ستقرار املايل‪ ،‬فقد ت�ضاعفت‬
‫عدد الهجمات ال�سيربانية على م�ستوى العامل‬
‫ثالث مرات على مدار العقد املا�ضي‪ ،‬ونظر ًا‬
‫العتماد ال�صناعة املالية وامل�صرفية يف �أغلب‬
‫دول العامل على تكنولوجيا تقنية املعلومات‬
‫واالت�صاالت‪ ،‬ف�إن �أي هجمة �سيربانية ناجحة‬
‫على م�ؤ�س�سة مالية كربى �أو نظام �أ�سا�سي �أو‬
‫خدمة ي�ستخدمها الكثريون ميكن �أن تنت�شر‬
‫تداعياتها �سريع ًا يف النظام امل��ايل ب�أ�سره‪،‬‬
‫وم ��ا ي�صاحب ذل ��ك م��ن ا� �ض �ط��راب وا��س��ع‬
‫االنت�شار وف�ق��دان الثقة يف تلك القطاعات‬
‫احليوية‪ ،‬ف�ض ًال عن حب�س ال�سيولة وف�شل‬
‫امل�ع��ام�لات‪ ،‬وفقد ال �ق��درة على النفاذ �إىل‬
‫ال��ودائ��ع وامل��دف��وع��ات‪ ،‬وم��ن ث��م ق��د ي�ضطر‬
‫امل�ستثمرون واملودعون �إىل �إلغاء ح�ساباتهم‬
‫واملطالبة ب�أموالهم �أو غري ذلك من اخلدمات‬
‫واملنتجات التي ي�ستخدمونها يف العادة‪.‬‬
‫يذكر �أن تلك الهجمات ال�سيربانية على‬
‫القطاع املايل عابرة للحدود بني خمتلف دول‬
‫العامل‪ ،‬فلم تفرق بني حجم تلك القطاعات‬
‫�أو م�ستوى تقدم دولها‪ ،‬ف�أ�صبحت ودائع تلك‬
‫الهجمات السيبرانية‬
‫القيمة م��ن ع��دد ال يح�صى م��ن الهجمات‬
‫على القطاع المالي‬
‫ككل‪ ،‬وخلق بيئة �أكرث �أما ًنا للأ�صول الرقمية‬
‫عابرة للحدود بين‬
‫مختلف دول العالم‬
‫حمفوظات وتغيريات م�سجلة �شفافة حتافظ‬
‫يقدم التمويل التجاري العديد من الفر�ص‬
‫ال�ستخدام «بلوكت�شني»‪ ،‬من خطابات االعتماد‬
‫�إىل ت ��داول احل���س��اب امل�ف�ت��وح وامل��دف��وع��ات‬
‫ع�بر احل ��دود‪ ،‬كما ميكن �أي��ً��ض��ا ا�ستخدام‬
‫البلوكت�شني كبنية حتتية لرقمنه التبادالت‬
‫املتعلقة ب��ال��ر��س��وم اجل�م��رك�ي��ة‪ ،‬ف�ض ًال عن‬
‫العمليات الإداري��ة الأخرى املتعلقة بالتجارة‬
‫(ال�شهادات ال�صحية‪ ،‬و�شهادات املطابقة‪،‬‬
‫وتراخي�ص اال�سترياد والت�صدير)‪� ،‬أو حتى‬
‫يف التبادالت احلكومية‪ ،‬ويف جمال اخلدمات‬
‫اللوج�ستية مت �إط�لاق مبادرات «بلوكت�شني»‬
‫لتب�سيط ورقمنه تبادل املعلومات على طول‬
‫�سل�سلة التوريد‪ ،‬كما �أن هناك بع�ض تطبيقات‬
‫«بلوكت�شني» للت�أمني البحري‪ .‬وركزت الدرا�سة‬
‫على ثماين حاالت حمددة لال�ستخدام‪ ،‬هي‬
‫خطابات االئتمان القائمة على «بلوكت�شني»‪،‬‬
‫�أنظمة الدفع عرب احلدود‪ ،‬الت�أمني البحري‪،‬‬
‫�أنظمة التتبع لوثائق ال�شحن و�أحداث �سل�سلة‬
‫التوريد‪� ،‬شهادة املن�ش�أ الإلكرتونية امل�ستندة‬
‫�إىل «بلوكت�شني»‪ ،‬و�إث �ب��ات �صحة املنتجات‬
‫الفاخرة تتبع امل�صادر يف �صناعة الأغذية‪.‬‬
‫واجلدير بالذكر �أنه �إذا كان ميكن ا�ستخدام‬
‫تقنية «بلوكت�شني» يف تعزيز الأمن ال�سيرباين‬
‫نظر ًا لكون تقنية «بلوكت�شني» تقع يف قلب‬
‫هذا النظام البيئي كطريقة قابلة للتطبيق‬
‫لتح�سني الأمن ال�سيرباين‪ ،‬وحماية الأ�صول‬
‫ال�سيربانية التي ت�صيب املنظمات واالقت�صاد‬
‫واملعامالت املالية‪ ،‬كما ت�ساعد تلك التقنية‬
‫يف احلفاظ على الأ�صول الرقمية والو�صول‬
‫املوزع لها والقدرة على ن�سخها ونقلها‪ ،‬و�إن�شاء‬
‫على �سالمة امل�ستند‪ ،‬لأن القدرة على ت�أمني‬
‫البيانات وتخزين البيانات ال�شخ�صية ب�شكل‬
‫�آمن هي �أحد �أغرا�ضها الأ�صلية‪.‬‬
‫ثالث ًا ‪ -‬تقنية البلوك�شن وتعزيز �أمن‬
‫التجارة الدولية(‪:)9‬‬
‫�أك ��دت درا� �س��ة حديثة للربملان الأوروب ��ي‬
‫�صادرة يف مايو ‪� 2020‬أن لتقنية البلوك�شن‬
‫دور ج��وه��ري يف تعزيز ال�ت�ج��ارة ال��دول�ي��ة‪،‬‬
‫وذلك بناء على �أنها توفر تخزي ًنا �آم ًنا وقو ًيا‬
‫وموث ًقا ومقاو ًما للتعديل‪ ،‬ف�ض ًال عن طبيعتها‬
‫ال�لام��رك��زي��ة القائمة على البنية التحتية‬
‫املحايدة م��ن حيث ع��دم وج��ود جهة فاعلة‬
‫واح ��دة لديها �سيطرة كاملة عليها‪ ،‬فهي‬
‫تخ�ضع لقواعد الإجماع‪ ،‬مبعنى �أن التحكم‬
‫يف البنية التحتية التقنية يتم تقا�سمه بني‬
‫�أ�صحاب امل�صلحة‪ ،‬وهذا يعترب منا�سب ًا ب�شكل‬
‫خا�ص للأنظمة البيئية التي يحتاج امل�شاركون‬
‫فيها �إىل التعاون‪ ،‬مع االحتفاظ بامل�صالح‬
‫املت�ضاربة �أو املتناف�سة وال�ت��ي ميثله واق��ع‬
‫التجارة الدولية‪ ،‬وتابعت الدرا�سة يف تقريرها‬
‫�أنه ميكن تعديل املعامالت التجارية من خالل‬
‫الأ�سواق القائمة على «بلوكت�شني» الالمركزية‬
‫بالكامل‪� ،‬أو من خالل ا�ستخدام «بلوكت�شني»‬
‫لت�سجيل ومتابعة املعامالت التجارية‪ ،‬كما‬

‫ ‪ ٥١٠‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪28‬‬
‫�صد الهجوم �أو احلد منه وا�ستئناف العمليات‬
‫ب�سرعة يف �أعقاب هجوم ناجح)‪ ،‬تظل تدابري‬
‫املنع �أو «ال�صحة الإلكرتونية»‪ ،‬مثل �صيانة‬
‫أ�سا�سا‬
‫الربامج والأنظمة يف الوقت املنا�سب ‪ً � -‬‬
‫بالغ الأهمية‪ ،‬ولكن هناك حاجة �إىل املزيد‪،‬‬
‫�سي�ساعد حت�سني وظائف اال�ستجابة والتعايف‬
‫على امل�ستوى ال��وط�ن��ي يف �ضمان �أال ت�ؤثر‬
‫الهجمات الإلكرتونية على اال�ستقرار املايل‪،‬‬
‫كما �أن و�ضع ترتيبات ا�ستجابة وا��س�ترداد‬
‫دولية �سيعزز مرونة النظام املرتابط عامل ًيا‪،‬‬
‫�إال �أنه اليزال التح�ضري للأزمات واال�ستجابة‬
‫لها على ال�صعيدين الوطني وع�بر احل��دود‬
‫آخذا يف الظهور‪ ،‬وغال ًبا ما يظل �س�ؤال «من‬ ‫� ً‬
‫يجب االت�صال به يف حالة الأزم ��ات» بدون‬
‫حل‪ ،‬وبالن�سبة لالقت�صادات النامية يعد هذا‬
‫حتد ًيا �أكرث خطورة ويتطلب دع ًما من املجتمع‬
‫الدويل‪.‬‬
‫الركيزة الرابعة‪ :‬تبادل املعلومات‪ :‬من‬
‫�ش�أن زيادة تبادل املعلومات حول التهديدات‬
‫والهجمات الإلكرتونية واال�ستجابات عرب‬
‫القطاعني العام واخلا�ص �أن ت�سهل الكثري‬
‫من العمل ال�ضروري‪ ،‬ومع ذلك التزال هناك‬
‫ح��واج��ز خطرية �أم ��ام ه��ذه امل�شاركة‪ ،‬فقد‬
‫�أدت خم��اوف الأم��ن القومي وقوانني حماية‬
‫ال�ب�ي��ان��ات يف بع�ض الأح��ي ��ان �إىل تقوي�ض‬
‫القدرة على م�شاركة املعلومات الهامة‪ ،‬لذا‬
‫فعلى الأج�ه��زة الرقابية والبنوك املركزية‬
‫�أن ت�ضع ب��روت��وك��والت ومم��ار� �س��ات لتبادل‬
‫املعلومات من �ش�أنها العمل بفعالية يف ظل‬
‫هذه القيود‪ ،‬ومن املمكن تخفي�ض احلواجز‬
‫القائمة من خالل من��وذج متفق عليه عاملي ًا‬
‫لتبادل املعلومات‪ ،‬وزيادة ا�ستخدام من�صات‬
‫املعلومات امل�شرتكة‪ ،‬وتو�سيع ال�شبكات التي‬
‫حتظى بالثقة‪.‬‬
‫‪29‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫امل��ايل م��ن �ش�أنه حت�سني ال �ق��درة على فهم‬ ‫القطاعات و�سجالتها وبياناتها وهياكلها‬
‫املخاطر على م�ستوى النظام وتخفيف حدتها‪،‬‬ ‫ه��دف � ًا م�ب��ا��ش��ر ًا وم �ت��زاي��د ًا لتلك الهجمات‬
‫و�سي�ساعد التحديد الكمي للأثر املحتمل على‬ ‫ال�سيربانية‪ ،‬خا�صة مع التو�سع يف اخلدمات‬
‫تركيز اال�ستجابة وت�شجيع االل �ت��زام بهذه‬ ‫القائمة على الأجهزة املحمولة لكونها املن�صة‬
‫الق�ضية على نحو �أق��وى‪ ،‬وال ي��زال العمل يف‬ ‫التكنولوجية ال��وح�ي��دة امل�ت��اح��ة للكثريين‪،‬‬
‫ه��ذا املجال ول�ي��د ًا‪ ،‬وه��و ما يرجع يف جانب‬ ‫فت�ضاعفت فر�ص القر�صنة التي �أ�صبحت‬
‫منه �إىل نق�ص البيانات املتعلقة ب�أثر الأحداث‬ ‫�أدواتها �أقل تكلفة و�أكرث �سهولة و�أ�شد قوة‪.‬‬
‫ال�سيربانية والتحديات التي تعرت�ض عملية‬ ‫�إن ق��درة املهاجمني على تقوي�ض وتعطيل‬
‫النمذجة‪� ،‬إال �أن��ه يتعني ت�سريع وتريته مبا‬ ‫�أنظمة تكنولوجيا املعلومات واالت���ص��االت‬
‫يتوافق مع �أهميته املتنامية‪.‬‬ ‫التي ت�ستخدمها امل�ؤ�س�سات املالية هي تهديد‬
‫الركيزة الثانية‪ :‬التنظيم والإ�شراف‪:‬‬ ‫لال�ستقرار امل��ايل‪ ،‬ولقد �أدت �أزم��ة فريو�س‬
‫من �ش�أن االت�ساق املعزز يف املناهج التنظيمية‬ ‫كورونا امل�ستجد «كوفيد‪� »19-‬إىل زيادة الوعي‬
‫والإ��ش��راق�ي��ة �أن يقلل م��ن تكاليف االمتثال‬ ‫بالأهمية احليوية حلماية الأنظمة الرقمية‬
‫وي�ب�ن��ي من�صة ل�ت�ع��اون �أق� ��وى ع�بر احل ��دود‬ ‫واالت �� �ص��ال ل�ضمان ا��س�ت�م��راري��ة الن�شاط‬
‫وم�شاركة املعلومات‪ ،‬وتتباين الأطر الوطنية‬ ‫االقت�صادي واملايل‪.‬‬
‫يف ذل��ك‪ ،‬وق��د ب ��د�أت املنظمات ال��دول�ي��ة يف‬ ‫ل��ذل��ك ف�ق��د ق ��ام ��ص�ن��دوق ال�ن�ق��د ال ��دويل‬
‫تن�سيق ال�ع�م��ل ب �� �ش ��أن ت �ق��ارب امل�م��ار��س��ات‬ ‫م ��ن خ�ل�ال جم �م��وع��ة م ��ن خ�ب�رائ ��ه بو�ضع‬
‫التنظيمية والإ�شراقية لتوفري قدر �أكرب من‬ ‫ا�سرتاتيجية للأمن ال�سيرباين للقطاع املايل‬
‫اليقني للم�ؤ�س�سات املالية الن�شطة دول� ًي��ا‪،‬‬ ‫ل �ل��دول‪ ،‬ت�ق��وم على ع��دة رك��ائ��ز؛ متثل هذه‬
‫ف��زي��ادة االه�ت�م��ام الإ� �ش��رايف على امل�ستوى‬ ‫الركائز �سد الثغرات الرئي�سة للقطاع املايل‬
‫العاملي بنا ًء على التنظيم املت�سق‪� ،‬سي�ساعد‬ ‫للدول‪ ،‬والتي �إذا ما متت معاجلتها من خالل‬
‫يف معاجلة املخاطر العابرة للحدود‪.‬‬ ‫تلك الركائز‪ ،‬ميكن �أن تقلل ب�شكل كبري من‬
‫الركيزة الثالثة‪ :‬اال�ستجابة والتعايف‪:‬‬ ‫املخاطر الإلكرتونية وحتقق الأمن ال�سيرباين‬
‫�أ�صبحت الهجمات الإلكرتونية الآن �سمة دائمة‬ ‫للقطاع امل ��ايل ل �ل��دول‪ ،‬وم��ن ث��م ت�ساعد يف‬
‫للم�شهد املايل‪ ،‬وتركز امل�ؤ�س�سات املالية ب�شكل‬ ‫حماية اال�ستقرار املايل العاملي‪ ،‬وتتمثل ركائز‬
‫متزايد على اال�ستجابة والتعايف (القدرة على‬ ‫تلك اال�سرتاتيجية على النحو التايل‪:‬‬
‫ال��رك��ي��زة الأوىل‪� :‬إع � ��داد اخل��رائ��ط‬
‫ال�سيربانية والتحديد الكمي للمخاطر‪:‬‬
‫ميكن اخلروج بفهم �أف�ضل لأوجه االعتماد‬
‫املتبادل يف النظام املايل العاملي عن طريق‬
‫�إع� ��داد خ��رائ��ط لأه ��م ال��رواب��ط الت�شغيلية‬
‫والتكنولوجية املتبادلة والبنية التحتية ذات‬
‫الأهمية احلرجة‪ ،‬ذل��ك �أن �إدم��اج املخاطر‬
‫ال�سيربانية ب�صورة �أف�ضل يف حتليل اال�ستقرار‬
‫ ‪ ٥١١‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫ميكن لأي دولة �أو م�ؤ�س�سة على م�ستوى العامل‬
‫�أن حتقق الأم��ن ال�سيرباين بن�سبة ‪،%100‬‬
‫لأننا يف عامل �صراع التقنيات‪ ،‬فلم يعد من‬
‫املالئم القول ب�أن تقنية اليوم ميكن اخرتاقها‬
‫بتقنية الغد‪ ،‬بل �سادت حقيقة �أن العامل كل‬
‫ثانية يف تقنية جديدة‪ ،‬تخرتق وتقو�ض ما‬
‫�سبقها من تقنيات‪ ،‬ولكن ميكن تقليل خماطر‬
‫التهديد والهجمات ال�سيربانية ب�شكل كبري‬
‫�إىل امل�ستوى ال ��ذي ي�سمح باال�ستمرار يف‬
‫اال�ستفادة من الفر�ص الهائلة التي توفرها‬
‫التكنولوجيا الرقمية‪.‬‬
‫لذلك يرى الباحث �أن خط الدفاع الأول‬
‫حلماية منظومة الأم��ن ال�سيرباين وتعزيز‬
‫االقت�صاد الرقمي هو توفري وحتقيق الأمن‬
‫امل� ��ادي لتلك امل�ن�ظ��وم��ة‪ ،‬لأن ��ه ب ��دون توفري‬
‫وحتقيق الأم��ن امل��ادي ال ميكن احلديث عن‬
‫ا�سرتاتيجية فاعلة لتحقيق الأمن ال�سيرباين‪.‬‬
‫فالأمن املادي هو حماية الأجهزة الفعلية‬
‫وم �ك��ون��ات ال���ش�ب�ك��ات ال �ت��ي ت �خ��زن م ��وارد‬
‫املعلومات وتنقلها‪ ،‬من خالل اتخاذ منظمة‬
‫الأمن ال�سيرباين جمموعة من التدابري‪� ،‬أولها‬
‫حتديد جميع املوارد املعر�ضة للخطر‪ ،‬واتخاذ‬
‫التدابري ل�ضمان عدم �إمكانية الو�صول �إليها‪،‬‬
‫�أو العبث بها �أو �سرقتها‪ ،‬من خ�لال تعزيز‬
‫الأب ��واب املغلقة ل�ضمان ع��دم الو�صول �إىل‬
‫تلك املوارد املعر�ضة للخطر‪ ،‬ولت�أمني �أ�صول‬
‫املعلومات عالية القيمة‪ ،‬و� �ض��رورة متابعة‬
‫مراقبة تلك الأ� �ص��ول م��ن خ�لال ا�ستخدام‬
‫الكامريات الأمنية والو�سائل الأخرى للك�شف‬
‫ع��ن ال��و��ص��ول غ�ير امل���ص��رح ب��ه �إىل امل��واق��ع‬
‫امل��ادي��ة حيث توجد‪ ،‬وات�خ��اذ تدابري لت�أمني‬
‫امل�ع��دات والأج �ه��زة لعدم فتحها واحل�صول‬
‫على مدخرات معلوماتها‪ ،‬واالحتفاظ بخوادم‬
‫امل�ؤ�س�سة وغريها من املعدات عالية القيمة يف‬
‫ ‪ ٥١٢‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫دراسات‬
‫ال��رك��ي��زة اخل��ام�����س��ة‪ :‬م��ن��ع ال��ه��ج��م��ات‬
‫الإلكرتونية‪� :‬إن تعزيز اجل�ه��ود الدولية‬
‫ضرورة اتخاذ تدابير‬ ‫لتعطيل وردع املهاجمني �سيقلل من التهديد‬
‫يف م �� �ص��دره‪ ،‬ع�ل��ى ال��رغ��م م��ن �أن العمل‬
‫لتعزيز قدرة أجهزة‬ ‫اجل ��اري ب���ش��أن تطوير ب��روت��وك��والت تبادل‬
‫العدالة الجنائية في‬
‫املعلومات والتحقيق لتعزيز مكافحة اجلرمية‬
‫ال�سيربانية هو عمل �إيجابي‪� ،‬إال �أن العمل‬
‫التحقيقات الرقمية‬ ‫الي � ��زال غ�ي�ر م�ك�ت�م��ل‪ ،‬وب � ��دون ب ��ذل ج�ه��ود‬
‫متجددة وم�ستمرة‪ ،‬ف�إن التكاليف واملخاطر‬
‫التي يتعر�ض لها القطاع املايل �سرتتفع وتت�أثر‬
‫بها االقت�صادات النامية الأكرث �ضعف ًا‪.‬‬
‫النامي‪ ،‬و�ستظل اال�ستفادة من التكنولوجيا‬ ‫فينبغي �أن ت�صبح الهجمات ال�سيربانية‬
‫ب�شكل يحفظ الأمن وال�سالمة ق�ضية حمورية‬ ‫�أك�ث�ر تكلفة وخ �ط��ر ًا م��ن خ�ل�ال �إج� ��راءات‬
‫يف التنمية ومعها احلاجة �إىل �ضمان معاجلة‬ ‫فعالة مل�صادرة عائدات اجلرمية ومقا�ضاة‬
‫املخاطر ال�سيربانية‪ ،‬وعلى غرار �أي فريو�س‬ ‫املجرمني‪ ،‬ومن �ش�أن تعزيز اجلهود الدولية‬
‫ف ��إن تكاثر ال�ت�ه��دي��دات ال�سيربانية يف �أي‬ ‫ملنع املهاجمني وتعطيلهم وردعهم �أن يقل�ص‬
‫بلد يجعل بقية العامل �أقل �أمان ًا‪ ،‬و�ستتطلب‬ ‫املخاطر م��ن منبعها‪ ،‬ويتطلب ه��ذا تعاون ًا‬
‫معاجلة كل هذه الثغرات جهد ًا تعاوني ًا من‬ ‫وثيق ًا بني �أجهزة �إنفاذ القانون وال�سلطات‬
‫الأج�ه��زة املعنية بو�ضع املعايري‪ ،‬والهيئات‬ ‫الوطنية امل�س�ؤولة عن البنية التحتية احليوية‬
‫التنظيمية ال��وط �ن �ي��ة‪ ،‬و�أج� �ه ��زة ال��رق��اب��ة‪،‬‬ ‫�أو عن الأمن عرب البلدان والهيئات املعنية‪،‬‬
‫واحت ��ادات ال�صناعات‪ ،‬والقطاع اخلا�ص‪،‬‬ ‫وملا كان القرا�صنة ال يعرتفون باحلدود‪ ،‬ف�إن‬
‫وجهات �إنفاذ القوانني‪ ،‬واملنظمات الدولية‬ ‫مواجهة اجلرمية العاملية تتطلب �إنفاذ ًا عاملي ًا‬
‫‪..‬وغريها من مقدمي خدمات تنمية القدرات‬ ‫للقوانني املتفق عليها‪.‬‬
‫واجلهات املانحة‪ ،‬ويركز ال�صندوق جهوده‬ ‫الركيزة ال�ساد�سة‪ :‬تنمية القدرات‪:‬‬
‫على م�ساعدة ال�ب�ل��دان منخف�ضة ال��دخ��ل‪،‬‬ ‫ميكن لبناء القدرات يف اقت�صادات الأ�سواق‬
‫م��ن خ�لال ت�ق��دمي خ��دم��ات تنمية ال�ق��درات‬ ‫النامية والنا�شئة �أن يعزز اال�ستقرار املايل‬
‫لأجهزة الرقابة املالية‪ ،‬و�إب��راز ق�ضايا هذه‬ ‫ويدعم ال�شمول املايل والتكنولوجي‪ ،‬و�ست�ؤدي‬
‫البلدان ونظرتها للأجهزة الدولية‪ ،‬ويف �سياق‬ ‫م�ساعدة االقت�صادات النامية وال�صاعدة‬
‫املناق�شات املعنية بال�سيا�سات التي ال حتظى‬ ‫على بناء القدرات يف جمال الأمن ال�سيرباين‬
‫فيها هذه البلدان بالتمثيل الكايف‪.‬‬ ‫�إىل تعزيز اال�ستقرار امل��ايل ودع��م ال�شمول‬
‫وي��رى الباحث �أن الأم��ن امل��ادي هو خط‬ ‫امل��ايل‪ ،‬والبلدان منخف�ضة الدخل معر�ضة‬
‫الدفاع الأول لتحقيق الأمن ال�سيرباين‪ ،‬وذلك‬ ‫ب�شكل كبري للمخاطر ال�سيربانية‪ ،‬فقد �أبرزت‬
‫م��ن واق��ع االط�ل�اع على العديد م��ن تقارير‬ ‫�أزم ��ة جائحة «ك��وف�ي��د‪ »19-‬ال ��دور احلا�سم‬
‫دولية خل�براء الأم��ن ال�سيرباين‪ ،‬كما �أن��ه ال‬ ‫ال��ذي يقوم به الربط الإل�ك�تروين يف العامل‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪30‬‬
‫وي �ح��ذر ال �ب��اح��ث م��ن � �ش��راء منظومات‬
‫احلماية اخلا�صة بالأمن ال�سيرباين‪ ،‬ملا قد‬
‫تت�ضمنه تلك املنظومات م��ن خماطر على‬
‫الأمن االقت�صادي �أو الأمن القومي مبفهومه‬
‫ال�شامل‪ ،‬فقد تت�ضمن تلك املنظومة تقنيات‬
‫م�شفرة جمهولة للتج�س�س �أو لتغيري �آلية‬
‫ال �ت��داول �أو اختفائها‪� ،‬أو �إت�ل�اف �أو العبث‬
‫ببيانات �أو معلومات امل�ؤ�س�سة امل�ست�ضيفة‬
‫لتك امل�ن�ظ��وم��ة‪� ،‬أو احل���ص��ول على هام�ش‬
‫ب�سيط ال يذكر وال ُيلحظ من تداول الأ�صول‬
‫املالية خا�صة يف امل�ؤ�س�سات امل�صرفية �أو‬
‫املالية‪ ،‬ولتاليف تلك املخاطر يجب جتربة‬
‫منظومة حماية الأمن ال�سيرباين امل�ستوردة‬
‫يف قطاعات غري حيوية �أو قطاعات حماكاة‬
‫تدريبية‪ ،‬لتجربتها وتدريب الكوادر الوطنية‬
‫عليها وف��ك �شفراتها وف�ه��م ج��وه��ره��ا‪ ،‬ثم‬
‫بعد ذل��ك نقلها �إىل القطاعات احليوية‪،‬‬
‫مع �إدارتها وت�شغيلها بكفاءات وطنية عالية‬
‫ومدربة‪.‬‬
‫يجب �أن يكون هناك تقييم م�ستمر للت�شريعات‬
‫ال�صادرة للتحقق مما �إذا كان ميكن تطبيقها‬
‫ب�شكل فعال على هذا النوع من الأ�صول �أو �إذا‬
‫كانت هناك حاجة �إىل تعديالت �أو �إر�شادات‪،‬‬
‫واتخاذ تدابري لتعزيز قدرة �أجهزة العدالة‬
‫اجلنائية يف التحقيقات الرقمية‪ ،‬والت�أكد‬
‫من �أن لديهم الأدوات والتقنيات واملهارات‬
‫املنا�سبة‪ ،‬ال��ذك��اء اال�صطناعي ‪ -‬البيانات‬
‫ال�ضخمة ‪ -‬احلو�سبة عالية الأداء يف ال�سيا�سة‬
‫الأمنية‪ ،‬كل ذلك ميثل �أولوية جوهرية لتحقيق‬
‫الأم ��ن ال�سيرباين‪ ،‬و� �ض��رورة اال�ستثمار يف‬
‫جم��ال الأم ��ن ال���س�ي�براين‪ ،‬وع�ق��د �شراكات‬
‫دولية مع ال��دول ال��رائ��دة واملتطورة يف هذا‬
‫املجال‪ ،‬مل�شاركة معلومات التهديد ال�سيرباين‪،‬‬
‫ل�ت�ح��دي��د م �ع��امل ال �ت �ط��ور ال �ع��امل��ي للف�ضاء‬
‫الإلكرتوين‪ ،‬ولإن�شاء مراكز جديدة لالبتكار‬
‫الإلكرتوين‪ ،‬لإيجاد نظام كامل حلماية الأمن‬
‫ال�سيرباين‪ ،‬ولرفع القدرة على حماية الأمن‬
‫ال�سيرباين‪.‬‬
‫غرفة يتم مراقبتها من �أجل درجة احلرارة‬
‫وال��رط��وب��ة وت��دف��ق ال�ه��واء حلمايتها‪ ،‬وع��دم‬
‫ال�سماح ملوظفي امل�ؤ�س�سة بحيازة �أجهزة‬
‫الكمبيوتر املحمولة خ��ارج امل�ؤ�س�سة‪ ،‬لعدم‬
‫تعر�ضها لل�سرقة‪� ،‬أو ت�أمينهم يف حال ذلك‬
‫حلماية بيانات امل�ؤ�س�سة املدرجة بداخلها‪.‬‬
‫كما يرى الباحث �أن تنمية قدرات العاملني‬
‫القائمني على منظومة الأم��ن ال�سيرباين‪،‬‬
‫ت���ش�ك��ل الأول� ��وي� ��ة ال �ث��ان �ي��ة لتحقيق الأم ��ن‬
‫ال�سيرباين لتعزيز االقت�صاد الرقمي‪ ،‬مع‬
‫الرتكيز على االعتماد على الكفاءات الوطنية‬
‫وانتقا�ؤها للعمل يف املناطق واملواقع احلرجة‬
‫يف تلك املنظومة‪.‬‬
‫ويو�صي الباحث ب�ضرورة ات�خ��اذ تدابري‬
‫جديدة ب�ش�أن مراجعة دورية للأمن ال�سيرباين‪،‬‬
‫لل ُبعد ال� ��دويل امل��رت�ب��ط ب ��أ� �ص��ول الت�شفري‪،‬‬
‫فالأ�صول امل�شفرة بطبيعتها عابرة للحدود يف‬
‫تطبيقاتها وبنيتها التحتية‪ ،‬ف�ض ًال عن �سرعة‬
‫تطور تلك الأ��ص��ول امل�شفرة وتعقيدها‪ ،‬كما‬
‫المــراجـع‬

‫‪.PE 641.544 - May 2020‬‬ ‫‪Samara State Social and Pedagogical‬‬
‫(‪Ivica Nikolic´, Aashish Kolluri, )10‬‬ ‫‪University, Russian Federation,‬‬
‫‪School of Computing, NUS‬‬ ‫‪“Leading Opportunities for‬‬
‫‪Singapore, Ilya Sergey, University‬‬ ‫‪Fighting Cyberterrorism Using‬‬
‫‪College London United Kingdom,‬‬ ‫‪Blockchain Technology”, Advances‬‬
‫‪“Finding The Greedy, Prodigal,‬‬ ‫‪in Social Science, Education and‬‬
‫‪and Suicidal Contracts at Scale”,14‬‬ ‫‪Humanities Research, volume 441‬‬
‫‪6th International Conference on‬‬
‫‪.Mar 2018‬‬
‫‪Social, economic, and academic‬‬
‫(‪IMF staff discussion Note: Cyber )11‬‬
‫‪leadership‬‬ ‫‪(ICSEAL-6-2019)،‬‬
‫‪Risk and Financial Stability: It’s‬‬
‫‪Copyright © 2020 The Authors.‬‬
‫‪a Small World After All, Frank‬‬ ‫‪.Published by Atlantis Press SARL‬‬
‫‪Adelman, Jennifer Elliott, Ibrahim‬‬ ‫(‪Blockchain for supply chains and )9‬‬
‫‪Ergen, Tamas Gaidosch, Nigel‬‬ ‫‪international trade, Study Panel‬‬
‫‪Jenkinson, Tania Khiaonarong,‬‬ ‫‪for the Future of Science and‬‬
‫‪Anastasiia Morozova, Nadine‬‬ ‫‪Technology, EPRS | European‬‬
‫‪Schwarz, and Christopher‬‬ ‫‪Parliamentary Research Service,‬‬
‫‪.Wilson, December 2020‬‬ ‫‪Scientific Foresight Unit (STOA)،‬‬
‫(‪S. Sagiroglu, “Cyber security and )5‬‬
‫‪defence: importance, definitions‬‬
‫‪and precautions,” in ‬‬ ‫‪Cyber‬‬
‫‪Security and Defence—Awareness‬‬
‫‪and Deterrence, vol. 1, pp. 21-45,‬‬
‫‪Grafiker Press, Ankara, Turkey,‬‬
‫‪2018.View at: Google Scholar‬‬
‫(‪:Signifiant Cyber Incidents )6‬‬
‫‪https://www.csis.org/programs/‬‬
‫‪strategic-technologies-program/‬‬
‫‪significant-cyber-incidents‬‬
‫(‪Julien Legrand, “The Future )7‬‬
‫‪Use Cases of Blockchain for‬‬
‫‪Cybersecurity” Cyber Management‬‬
‫‪.Alliance, Date: 4 September 2020‬‬
‫(‪Olga Vorobyova, Julia Polyakova, )8‬‬
‫‪Togliatti State University, Russian‬‬
‫‪Federation, Olga Borzenkova,‬‬
‫(‪https://www.itu.int/en/ITU- T/ )1‬‬
‫‪studyg roups/c om17/Pages/‬‬
‫‪cybersecurity.aspx‬‬
‫(‪ )2‬جامعة الدول العربية ‪ -‬مجلس وزراء‬
‫العدل العرب ‪ -‬املركز العريب للبحوث‬
‫القانونية والقضائية» مرشوع القانون‬
‫العريب اإلسرتشادي لألمن السيرباين‪ ،‬بريوت‪،‬‬
‫‪.3-7-2019‬‬
‫(‪ITU/BDT Cyber Security )3‬‬
‫‪Programme,Global Cybersecurity‬‬
‫‪Index (GCI)، Guidelines for‬‬
‫‪Member States, Version 0.9.04‬‬
‫‪.September 2019‬‬
‫(‪UNTERM, “Cyber warfare” )4‬‬
‫‪warfare, https://unterm.un.org/‬‬
‫‪U N T E R M / d i s p l ay / R e c ord /‬‬
‫‪U N H Q / NA / c 2 6 3 5 3 7 . Vi e w‬‬
‫‪at: Google Scholar‬‬

‫‪31‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥١٣‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫دراسات‬

‫اعتماد المصارف المركزية معايير (أيوفي)‬

‫(دالالت وتشريعات)‬

‫البنوك املركزية متثل املرجعية العملية (القانونية) للم�ؤ�س�سات املالية؛ كونها تندرج‬
‫حتتها هيكلي ًا‪ ،‬وتلتزم بقراراتها ر�سمي ًا‪ ،‬ومن بني هذه امل�ؤ�س�سات البنوك الإ�سالمية‪ ،‬التي‬
‫�أ�صبحت جزء ًا من النظام امل�صريف يف الدول التي تتبنى هذه البنوك‪.‬‬
‫ولأن معايري هيئة املحا�سبة واملراجعة للم�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية (�أي ��ويف) تعد‬
‫مرجعية للبنوك وامل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية‪ ،‬ف�إن اعتماد البنوك املركزية لهذه املعايري‬
‫و�إل��زام البنوك الإ�سالمية بها‪ ،‬ميكن �أن يحقق االتفاق ‪ -‬قدر الإمكان ‪ -‬و�سط ما نراه‬
‫من تباين ‪� -‬أحيان ًا ‪ -‬يف الفتاوى‪ ،‬ذلك �أن البنوك املركزية تتمتع بقوة قانونية و�إلزام‬
‫ر�سمي‪ ،‬بالإ�ضافة �إىل �أن معايري (�أيويف) باتت متثل مرجع ًا �شرعي ًا وعملي ًا ملعظم البنوك‬ ‫د‪ .‬إبراهيم عبد اللطيف العبيدي‬
‫باحث في المعامالت المالية واالقتصاد اإلسالمي‬
‫وامل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية‪.‬‬

‫أه ــم ــي ــة وجــــــود مــرجــعــيــة شــرعــيــة اخلالفة العثمانية كمدونة مل��واد قانونية‬
‫(مـ ــدونـ ــة) مــســتــقــلــة لــلــمــؤســســات م�ستمدة من الفقه احلنفي‪ ،‬عاجلت الكثري‬
‫الــمــالــيــة اإلســامــيــة وأثـــرهـــا على من الق�ضايا الفقهية ب�شكل مواد على �شكل‬
‫األفــــــراد والــمــؤســســات والــجــهــات فقرات‪ ،‬اطلع عليها �أغلب املهتمني بالفقه‬
‫وال��درا� �س��ات ال�شرعية وال�ق��ان��ون�ي��ة منذ‬ ‫التحكيمية والقضائية‬
‫ال خ�لاف ح��ول الأه�م�ي��ة ال�ت��ي اكت�سبتها �إ�صداراها و�إىل اليوم‪� ،‬إذ مازال اال�ست�شهاد‬
‫الحلقة الثانية‬
‫جملة الأحكام العدلية التي �صدرت يف عهد مب ��واده ��ا واالق �ت �ب��ا� �س��ات يف ال��درا� �س��ات‬

‫ ‪ ٥١٤‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪32‬‬
‫املعايري واالطمئنان ب��وج��ود م��ادة حت�سم‬
‫مواطن النزاع‪ ،‬وتبني احلق ل�صاحبه‪ ،‬و�إذا‬
‫تع ّذر فهم معاين املعايري من قبل الأفراد؛‬
‫وفك بع�ض الألفاظ الفقهية الواردة فيها‪،‬‬
‫�أمكن للأفراد الرجوع �إىل املخت�صني لفهم‬
‫الغام�ض منها‪ ،‬و�شرح املبهم ومعرفته‪.‬‬
‫و�أما على �سبيل امل�ؤ�س�سات‪ :‬فال �شك‬
‫�أن وجود اخلالفات يف عامل املال والأعمال‬
‫�أم��ر ال مفر منه‪ ،‬خا�صة يف واق��ع الأ�سواق‬
‫وم��ا ي�ط��ر�أ فيها م��ن احتمال ع��دم الوفاء‬
‫بااللتزامات ب�سبب طبيعة الإنتاج وامل�صانع‬
‫وت��أخ��ر امل��واد اخل��ام وتعرث الأ� �س��واق؛ وما‬
‫يح�صل فيها من م�ضاربات وحتالفات؛ وما‬
‫ضال عن واقع امل�ؤ�س�سات املالية‬‫ينتج عنها‪ ،‬ف� ً‬
‫الإ�سالمية التي من الوارد جد ًا حدوث مثل‬
‫هذه املنازعات بينها وبني عمالئها‪ ،‬كما‬
‫يثبت ذلك الواقع وي��ؤك��ده‪ ،‬وكذلك ما قد‬
‫يحدث بني امل�ؤ�س�سات نف�سها من خالف‪.‬‬
‫وه ��ذه الأم� ��ور بطبيعة احل ��ال ت� ��ؤدي �إىل‬
‫اختالف وجهات النظر وح�صول النزاع ال‬
‫حمالة‪ ،‬وملا كانت النفو�س جمبولة على حب‬
‫املال؛ ف�إن كل طرف يرى احلق من جانبه‪،‬‬
‫ويف ظل ع��دم وج��ود ن�ص مرجعي مكتوب‬
‫يف�صل بني النزاعات الواردة تزداد الأمور‬
‫تعقيد ًا‪ ،‬ومن هذا املنطلق ج��اءت العديد‬
‫من التو�صيات ب�ضرورة تقنني املعامالت‬
‫يف � �ص��ورة م� ��واد ق��ان��ون �ي��ة‪ ،‬ب�ح�ي��ث ميكن‬
‫للق�ضاة واملحكمني الرجوع �إليها كمرجع‬
‫قانوين فقهي‪ ،‬وق��د وج��د بع�ض الباحثني‬
‫ذلك يف املعايري ال�شرعية التي من املمكن‬
‫�أن ت�سد ه��ذا ال�ب��اب‪ ،‬وه��ذا م��ا مت طرحه‬
‫خالل امللتقى القانوين ال�ساد�س للقانونني‬
‫يف ال�صناعة املالية بدبي بندوته املو�سومة‬
‫(تقنني امل�ع��ام�لات وتنميط العقود)‬
‫‪33‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫املنهجية وال�ب�ح��وث الأك��ادمي �ي��ة ور�سائل‬
‫املاج�ستري و�أطروحات الدكتوراه ت�شري �إىل‬
‫يهدف البنك المركزي‬ ‫هذا الإرث الكبري الذي �أعد بعناية فائقة؛‬
‫وج�ه��د وا� �ض��ح‪ .‬وع�ل��ى م �ن��وال م ��واد جملة‬
‫إلى تحقيق االستقرار‬ ‫الأحكام العدلية نف�سه؛ ن�ستطيع �أن ن�صنف‬
‫االقتصادي‪ ،‬وتوسيع‬
‫طبيعة املعايري ال�شرعية للم�ؤ�س�سات املالية‬
‫الإ��س�لام�ي��ة ال�ت��ي مثلت ق��واع��د و�ضوابط‬
‫التنمية االقتصادية‬ ‫خمت�صرة العبارة وخمتزلة ال�صياغة ولكن‬
‫باختالف املرحلة الزمنية لكال العملني‪،‬‬
‫بالدولة‬ ‫مع خ�صو�صية املعايري ال�شرعية باعتبارها‬
‫ت �ه��دف �إىل ت��و��ص�ي��ف ع �ق��ود وم�ن�ت�ج��ات‬
‫ال�صناعة املالية الإ�سالمية ح�صر ًا؛ من‬
‫العقود ال�شرعية الأخرى‪ ،‬كما فعلت املجلة‪،‬‬
‫املعاملة‪� ،‬أو العك�س؛ واحل�ك��م على عدم‬ ‫كما تبحث املعايري عن تكييف املعامالت‬
‫�شرعيتها‪ ،‬من خالل متابعة الإجراءات بني‬ ‫الفقهية‪ ،‬وب �ي��ان �أح�ك��ام�ه��ا ال�شرعية مع‬
‫النظرية والتطبيق يف الواقع‪.‬‬ ‫�ضوابطها ال �ت��ي ت�ستلزم وج ��ود ��ش��روط‬
‫وال �شك �أن وجود هذه املعايري ال�شرعية‬ ‫ال�صحة وموانعها والتحقق منها يف �أر�ض‬
‫يهدف �إىل حتقيق �أه��داف؛ منها ما ظهر‬ ‫ضال عن العناية‬ ‫واقع املعامالت املنفذة‪ ،‬ف� ً‬
‫وا��ض�ح� ًا للمتابعني واملعنيني بها‪ ،‬ومنها‬ ‫مبا ي�ستجد من العقود واملعامالت املالية‬
‫م��ازال يف طريقه �إىل التحقق‪� ،‬إذ تنعك�س‬ ‫اجلديدة با�ستمرار؛ من خالل طبيعة عمل‬
‫�آث��ار وج��ود مرجعية مف�صلة بهذا النحو‪،‬‬ ‫امل�ؤ�س�سات املالية التي تبحث عن اجلديد‬
‫من ال�صياغة الدقيقة والعبارات املفهومة؛‬ ‫منها با�ستمرار؛ والعمل على ا�ستدراج‬
‫وال�ن����ص امل�ك�ت��وب (امل � ��د ّون) وال ��ذي متت‬ ‫املتعامل بكل ال�صور‪ ،‬ومن هنا ي�أتي دور‬
‫ت��رج�م�ت��ه �إىل ال �ل �غ��ات ال�ع��امل�ي��ة احل�ي��وي��ة‬ ‫امل�ع��اي�ير ال�شرعية ال�ت��ي ت��راق��ب وتر�صد‬
‫املتعددة‪ ،‬على كل من الأف��راد وامل�ؤ�س�سات‬ ‫وت �ق��وم امل �ع��وج م��ن ه ��ذه امل �ع��ام�لات التي‬
‫واجل �ه��ات التحكيمية والق�ضائية ب�شكل‬ ‫تقوم بها امل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية �أو‬
‫مبا�شر على �أكرث من فئة؛‬ ‫التقليدية التي فتحت نوافذ و�أق�سام �شرعية‬
‫فعلى م�ستوى الأف ��راد‪� :‬أ�صبح وجود‬ ‫فيها‪ .‬ودوره��ا �أ�شبه بالدليل ال��ذي ير�سم‬
‫ن����ص امل�ع��اي�ير ال�شرعية م�ت��اح� ًا للجميع‬ ‫اخلطوات ال�صحيحة‪ ،‬والتي متكن املتابع‬
‫م��ن خ�لال ك�ت��اب املعايري ال ��ذي مت ن�شره‬ ‫من ر�صد حتركات امل�ؤ�س�سة املالية والتعرف‬
‫وتوزيعه يف �أك�ثر من طبعة؛ عرب حتديث‬ ‫ع �ل��ى م ��راح ��ل خ��ط ��وات �إجن � ��از امل�ع��ام�ل��ة‬
‫م�ستمر؛ من خالل رفد الطبعات اجلديدة‬ ‫اجلارية وفق الآلية ال�شرعية املر�سومة لها؛‬
‫باملعايري امل�ضافة‪ ،‬زي��ادة عن ن�شرها يف‬ ‫من عدمها‪ ،‬ومراحل التجاوز والتلك�ؤ فيها‬
‫موقع الهيئة �إلكرتوني ًا‪ ،‬ال��ذي �أت��اح قراءة‬ ‫و�إمكانية ت�صويبها‪ ،‬واحلكم على �شرعية‬
‫ ‪ ٥١٥‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫النقدية للدولة‪ ،‬و�أداء العمليات امل�صرفية‬
‫للحكومة‪ ،‬والإ�شراف على �سالمة النظام‬
‫النقدي واالئتماين مبا من �ش�أنه امل�ساهمة‬
‫يف تنظيم االق�ت���ص��اد ال �ق��وم��ي»(‪ .)2‬ومن‬
‫الطبيعي �أن يكون لكل دولة بنك مركزي‪،‬‬
‫ميثل‪« :‬م�ؤ�س�سة حكومية تتوىل الإ�شراف‬
‫وال ��رق ��اب ��ة ع �ل��ى ب��اق��ي ال �ب �ن��وك‪ ،‬و�إدارة‬
‫النظام النقدي من خالل �أدوات ال�سيا�سة‬
‫النقدية»(‪.)3‬‬
‫ثاني ًا‪� :‬أهم وظائف البنوك املركزية‪:‬‬
‫ي� �ه ��دف ال �ب �ن��ك امل� ��رك� ��زي �إىل حتقيق‬
‫اال�ستقرار االقت�صادي‪ ،‬وتو�سيع التنمية‬
‫االقت�صادية بالدولة‪ ،‬و�إىل هذا �أ�شار قانون‬
‫امل�صرف املركزي الإم��ارات��ي كما ج��اء يف‬
‫الفقرة اخلام�سة م��ن القانون االحت��ادي‬
‫رقم (‪ )10‬ل�سنة ‪ 1980‬يف �ش�أن امل�صرف‬
‫املركزي والنظام النقدي وتنظيم املهنة‬
‫امل�صرفية ما ن�صه‪�« :‬إن �أغرا�ض امل�صرف‬
‫امل��رك��زي ه��ي ال�ق�ي��ام بتنظيم ال�سيا�سة‬
‫النقدية واالئتمانية وامل�صرفية والإ�شراف‬
‫على تنفيذها وفق ًا للخطة العامة للدولة‪،‬‬
‫ومبا ي�ساعد على دعم االقت�صاد القومي‬
‫وا�ستقرار النقد‪ ،‬ويف �سبيل تنفيذ وحتقيق‬
‫هذه الأغرا�ض يكون للم�صرف ما يلي‪:‬‬
‫‪ -1‬ممار�سة امتياز �إ�صدار النقد‪.‬‬
‫‪ -2‬دعم النقد وحتقيق ثباته يف الداخل‬
‫واخلارج و�ضمان حرية حتويله �إىل العمالت‬
‫الأجنبية‪.‬‬
‫‪ -3‬العمل على توجيه �سيا�سة االئتمان‬
‫مب��ا ي�ساعد على حتقيق النمو امل �ت��وازن‬
‫لالقت�صاد القومي‪.‬‬
‫‪ -4‬تنظيم املهنة امل�صرفية وتطويرها‬
‫ومراقبة فعالية اجلهاز امل�صريف‪.‬‬
‫‪ -5‬القيام بوظيفة م�صرف احلكومة‪.‬‬
‫ ‪ ٥١٦‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫دراسات‬
‫ال ��ذي �أق��ام��ه امل��رك��ز الإ� �س�لام��ي ال ��دويل‬
‫للم�صاحلة والتحكيم(‪.)1‬‬
‫�أما على م�ستوى اجلهات التحكيمية البنك المركزي يقوم‬
‫والق�ضائية‪ :‬فقد مت ط��رح بع�ض �أوراق‬
‫بوظيفة الوكيل المالي‬ ‫عمل للباحثني املعنيني يف اجلانب القانوين‬
‫للحكومة لدى صندوق‬
‫خ�لال جل�سات امللتقى ال��راب��ع واخلام�س‬
‫وال�ساد�س وال�سابع للقانونني يف ال�صناعة‬
‫النقد الدولي والبنك‬ ‫امل��ال �ي��ة ب ��دب ��ي‪� ،‬إ� �ش �ك��ال �ي��ة ال�ت�ق��ا��ض��ي يف‬
‫امل�ؤ�س�سات التحكيمية والق�ضائية يف الدول‬
‫الدولي‬ ‫الغربية وعدم وجود ن�ص مرجعي للف�صل‬
‫يف الوقائع املعرو�ضة عليهم‪ ،‬مع عدم وجود‬
‫�إجماع على الن�ص الفقهي املدون يف الكتب؛‬
‫ضال عن اختالفات املذاهب يف امل�س�ألة‬ ‫ف� ً‬
‫ب��دوره �إىل تعدد �أن��واع البنوك وامل�صارف‬ ‫ال��واح��دة‪ ،‬ورمب��ا تعدد الأق ��وال يف املذهب‬
‫ح�سب التعدد احلا�صل يف جم��االت العمل‬ ‫الواحد‪ .‬وه��ذا الأم��ر هو ال��ذي دعا الكثري‬
‫امل�صريف من حيث طبيعة الن�شاط وامللكية‬ ‫من الباحثني �إىل اعتماد املعايري ال�شرعية‬
‫واالخت�صا�ص واجلن�سية وعالقته بالدولة‪،‬‬ ‫مرجع ًا ن�صي ًا مدون ًا للمميزات التي امتازت‬
‫ولهذا مت تق�سيم العمل امل�صريف �إىل ثالثة‬ ‫بها والتي �أ�شرنا �إىل �شيء منها يف ثنايا‬
‫�أ�شكال‪ :‬البنوك املركزية‪ ،‬البنوك التجارية‪،‬‬ ‫هذا البحث‪.‬‬
‫والبنوك املتخ�ص�صة‪.‬‬
‫وم��ن �أج ��ل ت�صور طبيعة ال�ع�لاق��ة بني‬ ‫البنوك والمصارف المركزية ودورها‬
‫البنوك املركزية وامل���ص��ارف الإ�سالمية‬ ‫فـ ــي تــقــنــيــيــن ال ــع ــم ــل الــمــصــرفــي‬
‫وما عليه الواقع وما يطمح �إليه م�ستقب ًال‪،‬‬ ‫اإلسالمي‬
‫ف�لاب��د م��ن ب�ي��ان مفاهيم ه��ذه الأ��ش�ك��ال‬ ‫�أن����واع ال��ب��ن��وك وامل�����ص��ارف يف ال ��دول‬
‫الثالثة وب�ي��ان اجل�ه��ة احلاكمة ال�ت��ي لها‬ ‫ووظ��ائ��ف��ه��ا‪ ،‬م��ع حت��دي��د طبيعة عمل‬
‫�صفة املرجعية على بقية امل�ؤ�س�سات التابعة‬ ‫كل منها ‪ -‬باخت�صار ‪ -‬مع بيان اجلهة‬
‫لها الأخ� ��رى‪ ،‬وب�ي��ان �أي ��ن ميكن �أن تكون‬ ‫املرجعية احلاكمة على بقية البنوك‪:‬‬
‫امل�صارف الإ�سالمية من هذه التق�سيمات‬ ‫مثلت ال �ت �ط��ورات ال�ت��ي �شهدها العمل‬
‫الرئي�سة‪ ،‬وفق التف�صيل املوجز الآتي‪:‬‬ ‫امل�صريف التقليدي والإ�سالمي ب�شكل عام‪،‬‬
‫��س��واء على م�ستوى اخل��دم��ات امل�صرفية ال�شكل الأول ‪ -‬البنوك املركزية‪:‬‬
‫يف ال �ب �ن��وك التقليدية �أم ع�ل��ى م�ستوى �أو ًال‪ :‬مفهوم البنك امل��رك��زي‪ :‬مت‬
‫�أعمال التمويل واال�ستثمار يف امل�صارف تعريف البنك املركزي ب�أنه «م�ؤ�س�سة مالية‬
‫الإ��س�لام�ي��ة‪ ،‬ت�شعب ًا وت �ع��دد ًا يف جم��االت تقف على قمة النظام امل�صريف ب�سوقيه‬
‫العمل امل���ص��ريف‪ ،‬وه��و الأم ��ر ال ��ذي �أدى ال�ن�ق��دي وامل� ��ايل‪ ،‬وت�ت��وىل �إ� �ص��دار العملة‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪34‬‬
‫على �أ��س��ا���س حتقيق ه��ذا ال �ت��وازن‪ ،‬ال��ذي‬
‫ميثل بدوره جناح ًا وانتعا�ش ًا يف االقت�صاد‬
‫الوطني‪.‬‬
‫وكما هو معلوم ف�إن البنوك وامل�صارف‬
‫املركزية متثل املرجعية املنظمة لل�سيا�سة‬
‫النقدية التي تنتهجها كل دولة يف تعامالتها‬
‫مع خمتلف امل�ؤ�س�سات املالية املنت�شرة فيها‪،‬‬
‫كما ت�ؤدي دور ًا مهم ًا يف متثيل �سيادتها يف‬
‫جممل الأن�شطة االقت�صادية على م�ستوى‬
‫ك��ل دول ��ة‪ ،‬م��ن خ�لال التحكم باجتاهات‬
‫التعامل النقدي يف ال�سوق و�ضبط ال�سيا�سة‬
‫النقدية وتوجيه امل��وارد وحتديد جماالت‬
‫الإن �ت��اج نحو اال�ستخدام الأم �ث��ل‪ ،‬ف� ً‬
‫ضال‬
‫ع��ن �إ� �ص��دار الأوراق النقدية واملحافظة‬
‫على م�ستويات الدخول والأ�سعار ومراقبة‬
‫�أ�سعار ال�صرف واتخاذ التدابري الالزمة‬
‫ال�ستقرار احلياة االقت�صادية(‪.)8‬‬
‫ول��ذل��ك ف� ��إن ال�ب�ن��وك امل��رك��زي��ة ت ��زاول‬
‫وظائفها ل�ضبط عر�ض النقد والتحكم‬
‫بالقاعدة النقدية‪ ،‬و�أهمها متطلبات احلد‬
‫الأدن ��ى لالحتياطي‪ ،‬وتطبيق �آل�ي��ة �سعر‬
‫اخل���ص��م‪ ،‬وت �ق��وم ب ��دور امل�ق��ر���ض الأخ�ي�ر‬
‫وغريها من املهام التي يقوم بها البنك‬
‫املركزي على م�ستوى كل دولة‪ ،‬فهو املرجعية‬
‫ال�شاملة للبنوك وامل �� �ص��ارف‪ ،‬تقليدية‬
‫كانت �أم �إ�سالمية‪ ،‬يف كل دولة‪� ،‬إال �أن ثمة‬
‫�إ�شكاالت جوهرية يواجهها يف �إطار عالقته‬
‫مع اجلهاز امل�صريف الإ�سالمي الذي يعتمد‬
‫�آلية التعامل اخلايل من الربا(‪.)9‬‬
‫ال�شكل الثاين‪ :‬البنوك التجارية‪:‬‬
‫�أو ً‬
‫ال‪ :‬مفهوم ال��ب��ن��وك التجارية‪:‬‬
‫وهي م�ؤ�س�سات ائتمانية غري متخ�ص�صة‬
‫ت�ضطلع �أ�سا�س ًا بتلقي ودائع الأفراد لل�سحب‬
‫ل��دى الطلب �أو بعد �أج ��ل‪ ،‬والتعامل‬
‫‪35‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫�إذ يتلخ�ص دوره��ا من جراء رقابتها على‬
‫خمتلف امل�ؤ�س�سات امل�صرفية‪ ،‬تقليدية‬
‫كانت �أم �إ�سالمية‪ ،‬بالتوفيق بني امل�صالح‬
‫املتعار�ضة‪� ،‬إذ تقت�ضي م�صلحة املودعني‬
‫زي� ��ادة ح�ج��م الأ���ص ��ول ال���س��ائ�ل��ة للبنك‪،‬‬
‫وا�ستيفاء فوائد ‪� -‬أرب ��اح(‪� - )5‬أعلى على‬
‫الودائع(‪ .)6‬وال �شك �أن هذا الأمر يتعار�ض‬
‫م��ع م�صلحة املقرت�ضني ال��ذي��ن يقت�ضي‬
‫�إقرا�ضهم التخفيف من احتفاظ البنك‬
‫ب�أ�صول �سائلة‪ ،‬ودفع فوائد ‪� -‬أرباح ‪� -‬أقل‬
‫على االئتمان املمنوح ل�ه��م(‪ ،)7‬يف املقابل‬
‫ف�إن م�صلحة امل�ساهمني يف البنك تقت�ضي‬
‫ال�سعي يف حتقيق �أق�صى ربح �صايف ممكن‪،‬‬
‫وفق مبد�أ الو�ساطة املالية ‪ -‬اال�ستثمارية‬
‫‪ -‬التي تقت�ضيها طبيعة عمل الو�ساطة بني‬
‫املودعني واملقرت�ضني التي تتمثل بانخفا�ض‬
‫الفوائد املدفوعة للمودعني‪ ،‬وارتفاعها عند‬
‫�إقرا�ضها للمقرت�ضني‪.‬‬
‫وال �شك �أن حتقيق ه��ذا ال �ت��وازن بني‬
‫الإرادات املتعار�ضة �أمر يف غاية ال�صعوبة‪،‬‬
‫وه��و ما ميثل املهمة الرئي�سة التي ي�سعى‬
‫�إليها البنك املركزي‪ ،‬الذي يكون النجاح‬
‫‪ -6‬تقدمي امل�شورة للحكومة يف ال�ش�ؤون‬
‫النقدية واملالية‪.‬‬
‫‪ -7‬االحتفاظ باحتياطي احلكومة من‬
‫الذهب والعمالت الأجنبية‪.‬‬
‫‪ -8‬العمل كم�صرف للبنوك العاملة يف‬
‫الدولة‪.‬‬
‫‪ -9‬القيام بوظيفة الوكيل املايل للحكومة‬
‫لدى �صندوق النقد الدويل والبنك الدويل‬
‫للإن�شاء والتعمري‪ ،‬وغريهما من امل�ؤ�س�سات‬
‫و�صناديق النقد العربية والدولية ويتوىل‬
‫جميع معامالت الدولة مع تلك اجلهات(‪.)4‬‬
‫ومتتد وظ��ائ��ف البنك امل��رك��زي لت�شمل‬
‫مهمة تنظيم املهنة امل�صرفية على م�ستوى‬
‫كل دولة؛ فهو يقوم بتنظيم ن�شاط البنوك‬
‫من حيث الرتخي�ص لأعمالها‪ ،‬والإ�شراف‬
‫وال��رق��اب��ة عليها‪ ،‬وحت��دي��د االح�ت�ي��اط��ات‬
‫ال �ق��ان��ون �ي��ة‪ ،‬ون���س��ب ال���س�ي��ول��ة‪ ،‬و��س�ق��وف‬
‫االئتمان‪ ،‬وحتديد ن�سبة العوائد امل�صرفية‪،‬‬
‫ضال عن دعمها و�إ�سنادها عند التعرث‪.‬‬ ‫ف� ً‬
‫وميكن توحيد دور البنوك املركزية يف‬
‫�أغلب دول العامل ب�شكل ع��ام ب�أنها تقوم‬
‫بدور املراقب وامل�شرف العام على البنوك‪،‬‬
‫ ‪ ٥١٧‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫اال�ستثمارية ال��ذي تعتمد عليه امل�صارف‬
‫الإ�سالمية‪ ،‬باعتبارها و�سيط ًا ا�ستثماري ًا ‪-‬‬
‫مما يعني �أنها تربح وتخ�سر‪ -‬مع البائعني‬
‫وامل�شرتين ملختلف ال�سلع واخلدمات‪ ،‬ف� ً‬
‫ضال‬
‫عن منعها باملتاجرة بالنقود مطلق ًا‪ ،‬لأنها‬
‫�أث �م��ان‪ ،‬والأث �م��ان ال تق�صد لأعيانها‪ ،‬بل‬
‫يق�صد التو�صل بها �إىل ال�سلع‪ ،‬وهذه �إحدى‬
‫املقومات التي قامت عليها فكرة امل�صارف‬
‫الإ�سالمية‪.‬‬
‫ث ��ان ��ي� � ًا‪� :‬أه�����م وظ���ائ���ف ال��ب��ن��وك‬
‫التجارية(‪:)12‬‬
‫‪ -1‬ال��و� �س��اط��ة امل��ال �ي��ة ب�ين امل��دخ��ري��ن‬
‫واملقرت�ضني‪� ،‬أو جتميع املدخرات وو�ضعها‬
‫يف متناول الأفراد وامل�ؤ�س�سات الراغبة يف‬
‫االقرتا�ض‪.‬‬
‫‪ -2‬تقدمي اخلدمات امل�صرفية التقليدية‬
‫املتمثلة بفتح احل�سابات اجلارية واالدخارية‬
‫واال� �س �ت �ث �م ��اري ��ة‪ ،‬وحت �� �ص �ي��ل ال���ش�ي�ك��ات‬
‫و�صرفها‪ ،‬وت�أجري اخلزائن احلديدية‪ ،‬وبيع‬
‫و�شراء العمالت الأجنبية‪ ،‬ونقل احلواالت‬
‫الداخلية واخلارجية وغريها من اخلدمات‬
‫الأخرى‪.‬‬
‫‪� -3‬إدارة املوجودات؛ التي تتمثل بتحديد‬
‫ح�ج��م وت��رك�ي�ب��ة حم�ف�ظ��ة امل ��وج ��ودات يف‬
‫البنك‪ ،‬ليتم على �أ�سا�سها درا�سة اال�ستثمار‬
‫املايل املنا�سب للبنك القيام به‪ ،‬فهي التي‬
‫حتدد �أي القرو�ض التي يوافق عليها من‬
‫عدمها‪ ،‬و�أي الأوراق املالية التي يختارها‬
‫البنك كبديل ال�ستخدام احتياطاته يف منح‬
‫القرو�ض من عدمها‪.‬‬
‫‪� -4‬إدارة املطلوبات‪ :‬ويق�صد بها �إدارة‬
‫الودائع التي يحتفظ بها البنك والتي متثل‬
‫‪ %80‬من جمموع املطلوبات‪ ،‬بالإ�ضافة �إىل‬
‫�إدارة االحتياطيات املقرت�ضة من البنك‬
‫ ‪ ٥١٨‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫دراسات‬
‫ب�صفة �أ�سا�سية يف االئتمان ق�صري الأجل‪،‬‬
‫و�إع��ادة ا�ستثمارها لفرتات ق�صرية الأجل‬
‫المصارف المركزية‬ ‫يف ت�سهيالت ائتمانية ي�سهل حتويلها �إىل‬
‫نقدية ح��ا��ض��رة دون خ�سائر ت��ذك��ر‪ ،‬من‬
‫تمثل المرجعية‬ ‫تقدمي القرو�ض وحت�صيل الأوراق النقدية‬
‫المنظمة للسياسة‬
‫وخ�صمها و�إ�� �ص ��دار خ�ط��اب��ات ال�ضمان‬
‫واالعتمادات امل�ستندية وغريها(‪.)10‬‬
‫النقدية للدولة‬ ‫وقد خلط بع�ض الدار�سني بني مفهومي‬
‫(البنك ال�ت�ج��اري) و(البنك التقليدي)‬
‫وع��ده�م��ا ن��وع � ًا واح� ��د ًا ي ��ؤدي��ان الوظيفة‬
‫نف�سها‪ ،‬وه ��ذا لي�س دق �ي �ق � ًا‪ ،‬لأن البنك‬
‫التي ي�شرتك فيها مع البنك التقليدي‪� ،‬إال‬ ‫التقليدي ج ��زء م��ن ال�ب�ن��وك ال�ت�ج��اري��ة‪،‬‬
‫�أن جت ��ارة امل���ص��ارف الإ��س�لام�ي��ة تختلف‬ ‫والبنوك التجارية ال تقت�صر على البنوك‬
‫ع��ن جت��ارة البنوك التقليدية‪( ،‬لأن �ه��ا ‪-‬‬ ‫التقليدية فح�سب‪ ،‬و�إمن ��ا ت�شرتك معها‬
‫امل�صارف الإ�سالمية ‪ -‬تتاجر بالنقود وال‬ ‫امل�صارف الإ�سالمية �أي�ض ًا‪� ،‬ش�أنها يف ذلك‬
‫تتاجر فيها‪ ،‬على عك�س البنوك التقليدية‬ ‫��ش��أن البنك التقليدي م��ن حيث حتقيق‬
‫التي ين�صب عملها يف املتاجرة بالنقود‬ ‫الأرب��اح‪ ،‬فامل�صرف الإ�سالمي عبارة عن‬
‫ال ب � �ه� ��ا)(‪ .)11‬وه� ��ذه امل��ي ��زة ه ��ي �إح ��دى‬ ‫�شركة م�ساهمة تهدف �إىل حتقيق الربح‬
‫امل �ي��زات ال�ت��ي ت�ف��رق ب�ين العمل امل�صريف‬ ‫من خالل الأط��ر ال�شرعية‪ ،‬مما يعني �أنه‬
‫الإ�سالمي والعمل البنكي التقليدي‪ ،‬املتمثل‬ ‫لي�س جمعية خريية ال يهدف �إىل الربح!‬
‫مببد�أ الو�ساطة املالية ال��ذي تعتمد عليه‬ ‫�صحيح �أن للم�صرف الإ�سالمي �أه��داف� ًا‬
‫البنوك التقليدية‪ ،‬ويقابله مبد�أ الو�ساطة‬ ‫اجتماعية لكن عمله الرئي�س يتمثل بالتجارة‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪36‬‬
‫املركزية جعلت البنوك التقليدية وامل�صارف‬
‫الإ�سالمية يف بلدانها يف �سلة واحدة‪ ،‬و�سنت‬
‫بع�ضها للأخرية بع�ض القوانني اال�ستثنائية‬
‫اخلا�صة‪� ،‬إال �أن هناك بع�ض ال��دول التي‬
‫جعلت للم�صارف الإ�سالمية ت�شريعات‬
‫خا�صة م�ستقلة بحيث ا�ستطاعت �أن تنظم‬
‫عملها ب�شيء من اخل�صو�صية‪ ،‬مما جعلها‬
‫تتميز عن بقية البنوك التقليدية الأخرى‬
‫يف تلك البلدان‪ ،‬ف�أ�صبحت كيانات م�ستقلة‬
‫عريقة لها جمهورها وت�شريعاتها اخلا�صة‪،‬‬
‫و�إن كانت ال ت��زال بحاجة �إىل مزيد من‬
‫الت�شريعات التي تدعم هدفها ومبادئها‪،‬‬
‫ثم هناك بنوك مركزية حتولت بالكامل‬
‫�إىل بنوك مركزية �إ�سالمية‪ ،‬مم��ا جعل‬
‫تعامالتها بعيدة عن الفائدة �أخذ ًا و�إعطا ًء‪،‬‬
‫وبذلك ميكن �أن ت�صنف البنوك املركزية‬
‫يف العامل �إىل ثالثة �أ�شكال هي(‪:)18‬‬
‫اخ�ت�ل�ف��ت �أ� �ش �ك��ال ال �ب �ن��وك امل��رك��زي��ة يف ال�شكل الأول‪ :‬البنوك املركزية التي‬
‫تعامالتها م��ع امل���ص��ارف الإ��س�لام�ي��ة يف جعلت امل�صارف الإ�سالمية والبنوك‬
‫دول العامل‪ ،‬ح�سب ظروف وطبيعة النظم التقليدية يف �سلة واح ��دة؛ مم��ا جعل‬
‫العالقة تكون (عالقة ا�ستثنائية) نتيجة‬
‫ل�سنّ هذه ال��دول بع�ض القوانني اخلا�صة‬ ‫َ‬
‫بها‪ ،‬والتي تو�صف ب�أنها ال تفي بحفظ كيان‬
‫وخ�صو�صية امل�صارف الإ�سالمية‪ ،‬وهي‬
‫غالبية البنوك املركزية يف �شتى دول العامل‪،‬‬
‫حيث �أن�ش�أت م�صارف �إ�سالمية و�سمحت‬
‫بفتح ن��واف��ذ �شرعية وف ��روع �إ�سالمية يف‬
‫بع�ض البنوك التقليدية‪ ،‬وذلك من خالل‬
‫بع�ض الت�شريعات اال�ستثنائية اخلا�صة‪،‬‬
‫التي ي�ؤخذ عليها �أنها مل تفرد امل�صارف‬
‫الإ�سالمية با�ستقاللية تامة‪ ،‬و�إمنا جعلتها‬
‫كوحدات �صغرية و�سط جمموعة كبرية من‬
‫البنوك التقليدية‪ ،‬مما �سبب حرج ًا كبري ًا‬
‫لهذه امل�ؤ�س�سات ‪ -‬الإ�سالمية ‪ -‬ب�سبب‬
‫‪37‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫املركزي والبنوك الأخ��رى‪ ،‬و�إدارة حقوق‬
‫امل�ل�ك�ي��ة‪ ،‬ومت�ث��ل �إدارة ال ��ودائ ��ع الوظيفة‬
‫الأ�سا�سية يف �إدارة املطلوبات بحيث حتدد المصرف اإلسالمي‬
‫م �ق��دار ال ��ودائ ��ع ال �ت��ي ي��رغ��ب ال�ب�ن��ك يف‬
‫جذبها من املدخرين ن�سبة �إىل غريها من عبارة عن شركة‬
‫مساهمة تهدف إلى‬
‫املطلوبات(‪.)13‬‬
‫ال�شكل الثالث‪ :‬البنوك املتخ�ص�صة‪:‬‬
‫�أو ًال‪ :‬مفهوم البنوك املتخ�ص�صة ‪ :‬تحقيق الربح من خالل‬
‫(‪)14‬‬
‫وهي م�ؤ�س�سات مالية تعتمد على مواردها‬
‫األطر الشرعية‬ ‫الذاتية‪ ،‬وتهدف �إىل تطوير قطاع �إنتاجي‬
‫معني‪� ،‬أو خدمة �شريحة معينة من املجتمع‪،‬‬
‫من خالل العمليات امل�صرفية املحددة التي‬
‫تقدمها وفق ًا للقرارات ال�صادرة بت�أ�سي�سها‬
‫وم��زاول��ة ن�شاطها‪ ،‬وي�ع��رف ن�شاطها من‬
‫تصور عــام عن شكل عالقة البنوك‬ ‫خ�لال ال�ق�ط��اع ال ��ذي ت�خ��دم��ه‪ ،‬م��ع تقدمي‬
‫والمصارف المركزية مع المصارف‬ ‫ت�سهيالت خا�صة لل�شريحة التي متثلها من‬
‫اإلسالمية في دول العالم‬ ‫خ�لال عالقاتها الوثيقة مع ال��دول��ة‪ ،‬مثل‬
‫امل�صرف(‪ )15‬الزراعي وامل�صرف ال�صناعي‬
‫وامل�صرف العقاري‪ ،‬وتهدف هذه البنوك‬
‫�إىل خدمة ال�شرائح العاملة يف كل قطاع‬
‫ال���س��ائ��دة يف ك��ل ب �ل��د‪ ،‬ولكنها ات�ف�ق��ت ‪-‬‬ ‫من القطاعات امل��ذك��ورة كنوع من الدعم‬
‫با�ستثناء ال�ب�ن��وك امل��رك��زي��ة الإ�سالمية‬ ‫والإ�سناد‪ ،‬مع تقليل الأرب��اح املتوقعة قدر‬
‫املحدودة ‪ -‬على �أن طبيعة العمل امل�صريف‬ ‫الإمكان على الفئات امل�ستهدفة‪.‬‬
‫التقليدي املتعارف عليه تختلف عن العمل‬ ‫ث ��ان ��ي� � ًا‪� :‬أه�����م وظ���ائ���ف ال��ب��ن��وك‬
‫التجاري املح�ض املتمثل بامل�ضاربة بال�سلع‬ ‫املتخ�ص�صة(‪:)16‬‬
‫والأعيان و�إج��ارة اخلدمات وغريها‪ ،‬و�أن‬ ‫‪ -1‬تقدمي قرو�ض متو�سطة وطويلة الأجل‬
‫عمليات البيع وال�شراء بال�سلع والعقارات‬ ‫ب�أ�سعار فائدة معتدلة‪ ،‬ال�ستهداف �أكرب قدر‬
‫وغريها على �سبيل املتاجرة بها تعد من‬ ‫ممكن من ال�شريحة امل�ستهدفة‪.‬‬
‫املحظورات التي متنع قانون ًا يف البنوك‬ ‫‪ -2‬تنمية القطاعات الإنتاجية يف الدول‬
‫التقليدية الأخرى �إال لل�سندات �أو الذهب �أو‬ ‫املتمثلة بالقطاع ال��زراع��ي‪ ،‬وال�صناعي‪،‬‬
‫يف عمليات ال�صرف وما �شابه‪ ،‬با�ستثناءات‬ ‫والعقاري‪.‬‬
‫طفيفة مثل �شراء عقارات ملقرات البنك �أو‬ ‫‪ -3‬ن�ت�ي�ج��ة لعملها ال �ت �ن �م��وي بتفعيل‬
‫لإ�سكان موظفيه وما �شابه ذلك(‪.)17‬‬ ‫القطاعات امل�ستهدفة يطلق عليها عادة‬
‫وع�ل��ى ال��رغ��م م��ن �أن غالبية البنوك‬ ‫ت�سمية بنوك التنمية‪.‬‬
‫ ‪ ٥١٩‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫ﺍﻤﻟ�ﺼﺭﻑ الإ� �س�لام��ي �أو ﺤﻟ�ﺴﺎﺏ ﺍﻟﻐﻴﺭ‬
‫�أو ﺒﺎﻻ�ﺸﺘﺭﺍﻙ ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻭﻥ ﻟﻠﻤ�ﺼﺎﺭﻑ‬
‫ﺍلإ�ﺴﻼﻤﻴﺔ �أي�ض ًا ﺍﺤﻟﻕ ﻲﻓ ﺘ�ﺄ�ﺴﻴ�ﺱ ﺍﻟ�ﺸﺭكاﺕ‬
‫ﻭالإ�ﺴﻬﺎﻡ ﻲﻓ م�شروعات ﻗﺎﺌﻤﺔ �أو ﺘﺤﺕ‬
‫ً‬
‫ﻤﺘﻔﻘﺎ‬ ‫ﺍﻟﺘ�ﺄ�ﺴﻴ���ﺱ ﺒ�ﺸﺭﻁ �أن ﻴﻜﻭﻥ ﻨ�ﺸﺎﻁﻬﺎ‬
‫ﻤﻊ �أحكام ﺍﻟ�ﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍلإ�ﺴﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬وقد �سارت‬
‫جمموعة من ال��دول يف ه��ذا امل�سار‪ ،‬وهي‬
‫اململكة الأردنية الها�شمية واليمن وتركيا‬
‫وماليزيا‪.‬‬
‫ال�شكل الثالث‪ :‬البنوك املركزية‬
‫ال كام ً‬
‫ال �إىل النظام‬ ‫التي حتولت حتو ً‬
‫‪ ،‬وال �ت��ي ن�صت الإ�سالمي‪ :‬فهي (عالقة �أ�صلية متكاملة)‬
‫وتتمثل يف الدول التي قامت بتحويل نظامها‬
‫بالكامل �إىل النظام الإ�سالمي مبا يف ذلك‬
‫النظام املايل لتلك الدول‪ ،‬وهي جمهورية‬
‫باك�ستان الإ�سالمية وجمهورية ال�سودان‪،‬‬
‫م��ن ذل��ك على �سبيل امل�ث��ال م��ا ورد ن�صه‬
‫يف ق��ان��ون البنك امل��رك��زي ال �� �س��وداين يف‬
‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎ ﺒﺘﻁﺒﻴﻕ �أحكام‬
‫مو�ضوع �أغ��را���ض البنك امل��رك��زي الفقرة‬
‫ﻭﻓﻘﺎ‬
‫(‪ )6‬االلتزام يف �أدائ��ه لواجباته وحتقيق‬
‫�أغ��را� �ض��ه ومم��ار��س��ة �سلطاته و�إ��ش��راف��ه‬
‫على النظام امل�صريف ب�أحكام ال�شريعة‬
‫الإ�سالمية‪ .‬كما ورد كذلك يف مو�ضوع‪:‬‬
‫طبيعة النظام امل�صريف ما ن�صه‪ :‬يقوم بنك‬
‫ال�سودان بعد �أ�سلمة اجلهاز امل�صريف بدوره‬
‫يف تعميق �إ�سالم اجلهاز امل�صريف‪ ،‬حيث‬
‫مت �إن�شاء الهيئة العليا للرقابة ال�شرعية‬
‫للجهاز امل�صريف وامل�ؤ�س�سات املالية بالبنك‬
‫يف ع ��ام ‪ ،1992‬وذل� ��ك ل���ض�م��ان تنقية‬
‫العمليات امل�صرفية من �شبهة الربا‪ .‬كما �أن‬
‫البنك ا�ستمر يف �أداء دوره كبنك للحكومة‬
‫امل��رك��زي��ة وح�ك��وم��ات ال��والي��ات والهيئات‬
‫والأج��ه ��زة احلكومية و�شبه احلكومية‪،‬‬
‫وذلك بامل�ساهمة يف ر�ؤو�س �أموالها وحفظ‬
‫ ‪ ٥٢٠‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫دراسات‬
‫�إخ�ضاعها لأ�ساليب الرقابة التقليدية من‬
‫قبل البنوك املركزية يف ال��دول التي تعمل‬
‫اإلمارات احتضنت أول‬ ‫بها‪ ،‬ال�سيما يف الق�ضايا اجلوهرية التي‬
‫تعد العامود الفقري بالن�سبة للم�صرف‬
‫مصرف إسالمي في‬ ‫الإ�سالمي يف مو�ضوع الإقرا�ض واالقرتا�ض‬
‫العالم سنة ‪ 1975‬وهو‬
‫ال��ذي يقوم على مبد�أ الفائدة املقطوعة‪،‬‬
‫والتعديالت م�ستمرة يف ه��ذا ال�شكل من‬
‫بنك دبي اإلسالمي‬ ‫البنوك املركزية‪ ،‬لكنها م��ات��زال خجولة‬
‫ن�سبي ًا‪ ،‬ومن تلك التعديالت على �سبيل املثال‬
‫ما �صدر عن بع�ض الدول م�ؤخر ًا ب�ضرورة‬
‫اال�ستقاللية التامة؛ بحيث �إما يكون البنك‬
‫(‪)19‬‬
‫ال �� �ص��ادر يف ‪2018‬م‬ ‫تقليدي ًا خال�ص ًا‪� ،‬أو �إ�سالمي ًا‪ ،‬بحيث منعت‬
‫املادة (‪ )1‬من القانون الإماراتي االحتادي‬ ‫االزدواجية يف امل�ؤ�س�سة الواحدة‪.‬‬
‫املرقم (‪ )6‬ل�سنة ‪1985‬م امل�شار �إليه �أعاله‪:‬‬ ‫ال�شكل ال��ث��اين‪ :‬البنوك املركزية‬
‫على ما يلي‪ :‬ﻴﻘ�ﺼﺩ ﺒﺎﻤﻟ�ﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻤﻟ�ﺅ�ﺴ�ﺴﺎﺕ‬ ‫التي جعلت للم�صارف الإ�سالمية كيان ًا‬
‫ﺍﻤﻟﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟ�ﺸرك��اﺕ ﺍﻻ�ﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﺍلإ�ﺴﻼﻤﻴﺔ؛‬ ‫ال ورفدتها بت�شريعات وقوانني‬ ‫م�ستق ً‬
‫ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘ�ﻀﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩﻫﺎ ﺍﻟﺘ�ﺄ�ﺴﻴ�ﺴﻴﺔ‬ ‫داع��م��ة‪ :‬فهي (ع�لاق��ة خ��ا��ص��ة)‪ ،‬بحيث‬
‫ً‬
‫ﻭنظﻤﻬﺎ ﺍ�ﻷ �ﺴﺎ�ﺴﻴﺔ‬ ‫حفظت لها خ�صو�صيتها بعيد ًا عن البنوك‬
‫ﺍﻟ�ﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍلإ�ﺴﻼﻤﻴﺔ ﻭﺘﺒﺎ�ﺸﺭ ﻨ�ﺸﺎﻁﻬﺎ ً‬
‫التقليدية‪ ،‬ف�أن�ش�أت لها قوانني تنظم عملها‬
‫ﻟﻬﺫﻩ ﺍ�ﻷﺤﻜﺎﻡ‪ .‬وكذلك فقد ن�صت ﺍﻤﻟﺎﺩﺓ‬ ‫با�ستقاللية‪ ،‬وو�ضعت لها �ضوابط‪ ،‬بحيث‬
‫(‪ )2‬من القانون نف�سه على ما يلي‪:‬‬ ‫�أ�صبحت العالقة بني البنوك املركزية يف‬
‫‪ -‬ﺘ�ﺅ�ﺴ���ﺱ ﺍﻤﻟ�ﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻤﻟ�ﺅ�ﺴ�ﺴﺎﺕ ﺍﻤﻟﺎﻟﻴﺔ‬ ‫تلك الدولة وامل�صارف الإ�سالمية وا�ضحة‬
‫وال���ش��رك��ات ﺍﻻ�ﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ الإ��س�لام�ي��ة ﻲﻓ‬ ‫املعامل‪ ،‬من�ضبطة بن�سبة كبرية‪ ،‬وال تثار‬
‫ﻁﺒﻘﺎ �ﻷﺤﻜﺎﻡ ﻫﺫﺍ‬‫ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻭﺘﻤﺎﺭ�ﺱ ﻨ�ﺸﺎﻁﻬﺎ ً‬ ‫م�شكالت جوهرية ب�سبب وج��ود القوانني‬
‫القانون‪� .‬أم��ا ﺍﻤﻟﺎﺩﺓ (‪ )3‬منه فقد ن�صت‪:‬‬ ‫املنظمة والداعمة لها‪ ،‬والتي تتنا�سب مع‬
‫«ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻠﻤ�ﺼﺎﺭﻑ الإ��س�لام�ي��ة ﺍﺤﻟﻕ ﻲﻓ‬ ‫طبيعة امل�صارف الإ�سالمية وجوهرها‪،‬‬
‫ﻤﺒﺎ�ﺸﺭﺓ ﺠﻤﻴﻊ �أو ﺒﻌ�ﺽ ﺍﺨﻟﺩﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬ ‫م��ع الإ� �ش��ارة �إىل حاجتها �إىل م��زي��د من‬
‫ﺍﻤﻟ�ﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﻤﻟﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻ�ﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ‪،‬‬ ‫القوانني التي تدعم فكرتها وحتافظ على‬
‫ك�م��ا ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻬﺎ ﺍﺤﻟﻕ ﻲﻓ ﻤﺒﺎ�ﺸﺭﺓ ﺠﻤﻴﻊ‬ ‫خ�صو�صيتها‪ ،‬وهذا ما مت العمل به يف كل‬
‫�أن��واع ﺍﺨﻟﺩﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﺎ�ﺸﺭﻫﺎ‬ ‫من دول��ة الإم ��ارات العربية املتحدة التي‬
‫ﺍﻤﻟ�ﺼﺎﺭﻑ ﺍﻤﻟﻨ�ﺼﻭ�� ��ﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻲﻓ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‬ ‫�أ�صدرت القانون االحتادي املرقم (‪ )6‬ل�سنة‬
‫ﺍﻻﺘﺤﺎﺩﻱ ﺭﻗﻡ (‪ )10‬ﻟ�ﺴﻨﺔ ‪1980‬ﻡ‪ ،‬ﺍﻤﻟ�ﺸﺎﺭ‬ ‫‪1985‬م اخلا�ص بامل�صارف وامل�ؤ�س�سات‬
‫�إليه ﻭﺩﻭﻥ ﺍﻟﺘﻘﻴﺩ ﺒﺎﻤﻟﺩﺩ ﺍﻟﻭﺍﺭﺩﺓ ﻓﻴﻪ �سوا ًء‬ ‫املالية وال�شركات اال�ستثمارية الإ�سالمية‪،‬‬
‫ﺘﻤﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﺨﻟﺩﻤﺎﺕ �أو ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺤﻟ�ﺴﺎﺏ‬ ‫وك��ذل��ك القانون االحت ��ادي امل��رق��م (‪)14‬‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪38‬‬
‫لن�شاطها‪ .‬ويكون ر�أي الهيئة العليا ملزم ًا‬
‫للجهات املذكورة‪.‬‬
‫وهو ما مت الأخ��ذ به م��ؤخ��ر ًا‪ ،‬بعد جملة‬
‫من ال��درا��س��ات والتو�صيات‪ ،‬ك��ان لدائرة‬
‫ال�ش�ؤون الإ�سالمية والعمل اخل�يري بدبي‬
‫دور ًا ب��ارز ًا فيها؛ من خ�لال ما �صدر عن‬
‫م�ؤمتراتها وملتقيات منتدى فقه االقت�صاد‬
‫الإ�سالمي بدوراته املتعددة الن�صيب الأكرب‬
‫يف تفعيله(‪ .)21‬كما ال يخفى دور امل�ؤ�س�سات‬
‫والهيئات االحتادية واملحلية الأخ��رى على‬
‫م�ستوى الدولة يف ت�شريع وتفعيل هذا القرار‬
‫املهم‪ ،‬والذي تكمن �أهميته يف ح�سم اجلدل‬
‫يف الكثري م��ن الق�ضايا التي �شغلت بال‬
‫املهتمني واملتعاملني مع امل�ؤ�س�سات املالية‬
‫الإ�سالمية‪ ،‬ويف مقدمتها م�سائل تعار�ض‬
‫الفتوى بني امل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية‬
‫يف املعاملة ال�شرعية الواحدة نف�سها(‪.)22‬‬
‫ومن امل�ؤمل �أن يحل هذا القانون الكثري من‬
‫الأمور وامل�سائل العالقة‪.‬‬
‫وقد �أ�شار القانون �إىل ت�شكيل (الهيئة‬
‫ال�شرعية العليا للأن�شطة املالية وامل�صرفية‬
‫التي تتوافق و�أحكام ال�شرعية الإ�سالمية)‪،‬‬
‫وهو ما مت فع ًال مبوجب قرار جمل�س الوزراء‬
‫رقم (‪/102‬‏‏‏‪5‬و‪/‬‏‏‏‪ )1‬ل�سنة ‪ 2016‬يف اجلل�سة‬
‫رقم (‪ ،)5‬والتي ُح��دد �أع�ضا�ؤها مبوجب‬
‫قرار جمل�س الوزراء رقم (‪31‬م‪/‬‏‏‏‪6‬و) ل�سنة‬
‫‪ 2017‬يف اجلل�سة رقم (‪ )6‬ب�ش�أن ت�شكيل‬
‫�أع�ضاء الهيئة العليا ال�شرعية للأنظمة‬
‫املالية وامل�صرفية‪ ،‬كما متت الإ�شارة �إىل‬
‫ذلك يف ال�صحف املحلية(‪.)23‬‬
‫وقد مت �صدور قانون م�صرف الإم��ارات‬
‫العربية املتحدة املركزي يف �سنة ‪2018‬م‬
‫وال��ذي ن�ص على ت�شكيل الهيئة ال�شرعية‬
‫العليا‪ ،‬كما ج��اء ذل��ك يف الفقرة رقم‬
‫‪39‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫�أن�شئت يف جمهورية م�صر العربية‪ ،‬ومن‬
‫ثم ما �صدر من م�شروع جامعة �أم درمان‬
‫باخلرطوم يف جمهورية ال�سودان‪ ،‬مل يكتب‬
‫لهما اال�ستمرار‪.‬‬
‫وملا كانت دولة الإمارات العربية املتحدة‬
‫�إحدى الدول املهتمة بامل�صرفية الإ�سالمية‬
‫بوقت مبكر‪ ،‬فلم تغفل عن ت�شريع قانون‬
‫احتادي معني ب�ش�أن امل�صارف الإ�سالمية‬
‫وت�أ�سي�سها وتنظيم العمل بها على امل�ستوى‬
‫العملي (التنفيذ) والإ��ش��رايف (الرقابي)‬
‫وهو ما �أ�شار �إليه القانون االحتادي لدولة‬
‫الإم��ارات العربية املتحدة رقم (‪ )6‬ل�سنة‬
‫‪� 1985‬صراحة ب�ش�أن امل�صارف وامل�ؤ�س�سات‬
‫وال�شركات اال�ستثمارية الإ�سالمية والذي‬
‫ن�ص على ت�شكيل هيئة عليا �شرعية ت�ضم‬
‫عنا�صر �شرعية وقانونية وم�صرفية بقرار‬
‫من جمل�س الوزراء تتوىل الرقابة العليا على‬
‫امل�صارف وامل�ؤ�س�سات املالية وال�شركات‬
‫اال�ستثمارية املالية الإ�سالمية للتحقق من‬
‫م�شروعية معامالتها وفق ًا لأحكام ال�شريعة‬
‫الإ�سالمية و�إبداء الر�أي فيما يعر�ض على‬
‫هذه اجلهات من م�سائل �أثناء ممار�ستها‬
‫�إدارة ح���س��اب��ات�ه��ا امل�ح�ل�ي��ة والأج �ن �ب �ي��ة‪،‬‬
‫ضال عن �أن��ه ي ��ؤدي دوره كمقر�ض‬ ‫ه��ذا ف� ً‬
‫للحكومة ومقر�ض �أخري للبنوك(‪ ،)20‬والتي‬
‫متثل البنوك املركزية فيها �أ�س�س ومبادئ‬
‫الن�شاط امل���ص��ريف الإ� �س�لام��ي‪� ،‬إذ تقوم‬
‫مبهمة الإ�شراف على الوحدات امل�صرفية‬
‫الإ�سالمية العاملة يف تلك البلدان‪ ،‬وتتوىل‬
‫عملية الإ�شراف واملراقبة عليها‪ ،‬من دون‬
‫وج��ود معوقات �أو �إ�شكاالت �أو ت�ضارب يف‬
‫ال�سيا�سات لوحدة الهدف وتوافقية الآليات‬
‫والو�سائل‪.‬‬
‫قرار الهيئة ال�شرعية العليا يف امل�صرف‬
‫امل��رك��زي الإم ��ارات ��ي باعتماد معايري‬
‫(�أيويف) خطوة مهمة نحو التقنني‪:‬‬
‫ت �ع��د دول� ��ة الإم � � ��ارات ال �ع��رب �ي��ة امل�ت�ح��دة‬
‫م��ن ال ��دول ال��رائ��دة وامل�ؤ�س�سة يف جمال‬
‫امل�صارف الإ�سالمية وامل�ؤ�س�سني الأوائ��ل‬
‫لها؛ فقد ت�أ�س�س بها �أول م�صرف �إ�سالمي‬
‫يف ال �ع��امل �سنة ‪1975‬م‪ ،‬وه ��و ب�ن��ك دب��ي‬
‫الإ��س�لام��ي‪ ،‬ح�سب ت�صنيف الباحثني يف‬
‫هذا املجال؛ كون التجارب ال�سابقة التي‬
‫ ‪ ٥٢١‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫لقد بحثت الهيئة ال�شرعية العليا يف بداية‬
‫ت�شكيلها من خ�لال اجتماعاتها �إمكانية‬
‫�إدراج اع�ت�م��اد م�ع��اي�ير هيئة املحا�سبة‬
‫واملراجعة للم�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية‬
‫(�أي� ��ويف) مرجعية لعمل الهيئة باعتبار‬
‫العمل امل�ؤ�س�سي يقوم على �إكمال ما بد�أ به‬
‫الآخ��رون‪ ،‬م��ادام العمل املختار يعد عم ًال‬
‫متميز ًا ومتخ�ص�ص ًا يف جماله‪.‬‬
‫وي�أتي هذا من القناعة املرت�سخة عند‬
‫�أع�ضاء الهيئة ال�شرعية العليا ملا احتوته‬
‫املعايري ال�شرعية م��ن دق��ة وو� �ض��وح‪ ،‬كما‬
‫ميثل �شغل بع�ض �أع���ض��اء الهيئة العليا‬
‫لبع�ض ع�ضويات (�أي ��ويف) �إمل��ام� ًا بطبيعة‬
‫املعايري ومعرفة تامة مبراحل �صدور كل‬
‫معيار‪ ،‬واجلهد البحثي (النظري والعملي)‬
‫امل �ب��ذول م��ن ق�ب��ل الأع �� �ض��اء‪ ،‬م�ن��ذ ب��داي��ة‬
‫التكليف مب�شروع املعيار و�إع��داد البحوث‬
‫الالزمة ب�ش�أنه‪� ،‬إىل ال�صياغة النهائية لكل‬
‫معيار‪ ،‬وما بني هذه املراحل من مراجعات‬
‫وت�ع��دي�لات ب�ش�أن ك��ل ف�ق��رة واردة يف كل‬
‫معيار‪ .‬وي�ضاف �إىل ذل��ك م��ا يعرتي كل‬
‫معيار منها من تعديل وتو�ضيح حتى بعد‬
‫�إ��ص��داره‪ ،‬يف كل اجتماع دوري يعقد‪ ،‬من‬
‫خالل ما يرد هيئة املحا�سبة من مالحظات‬
‫يف جهات و�شخ�صيات متعددة حول العامل‪.‬‬
‫وقد متخ�ضت اجتماعات الهيئة ال�شرعية‬
‫العليا‪ ،‬برئا�سة ف�ضيلة ال��دك�ت��ور �أحمد‬
‫عبدالعزيز احل��داد‪ ،‬عن �أنه �سيتعني على‬
‫جميع جل��ان الرقابة ال�شرعية الداخلية‬
‫يف جميع امل�صارف الإ�سالمية والنوافذ‬
‫الإ�سالمية للم�صارف التقليدية و�شركات‬
‫ال�ت�م��وي��ل ال�ت��ي ت�ق��دم منتجات وخ��دم��ات‬
‫متوافقة مع ال�شريعة الإ�سالمية يف الإمارات‬
‫االلتزام بتطبيق املعايري ال�شرعية ال�صادرة‬
‫ ‪ ٥٢٢‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫دراسات‬
‫(‪ )17‬و�أن ��اط بها املهام واالخت�صا�صات‬
‫التي ن�صت على ما يلي(‪:)24‬‬
‫املادة (‪ - )17‬الهيئة العليا ال�شرعية‪ :‬تضع الهيئة العليا‬
‫‪ -1‬تن�ش�أ مبقت�ضى هذا املر�سوم بقانون‬
‫الشرعية القواعد‬ ‫هيئة �شرعية ت�سمى «الهيئة العليا ال�شرعية»‬
‫والمعايير والمبادئ‬
‫ال يقل عدد �أع�ضائها عن (‪ )5‬خم�سة وال‬
‫ي��زي��د ع��ن (‪� )7‬سبعة م��ن ذوي اخل�برة‬
‫التي تتوافق وأحكام‬ ‫واالخت�صا�ص يف فقه امل�ع��ام�لات املالية‬
‫الإ�سالمية‪.‬‬
‫الشريعة اإلسالمية‬ ‫‪ -2‬ي �� �ص��در بت�شكيل ال�ه�ي�ئ��ة وتعيني‬
‫�أع�ضائها قرار من جمل�س الإدارة ويحدد‬
‫ال� �ق ��رار ن �ظ��ام ع �م��ل ال �ه �ي �ئ��ة‪ ،‬وم�ه��ام�ه��ا‬
‫وم�س�ؤوليات �أع�ضائها‪ ،‬وم��دة تعيينهم‪،‬‬
‫ب�ش�أن الأنظمة والتعليمات الرقابية اخلا�صة‬ ‫وتلحق هذه الهيئة بامل�صرف املركزي‪.‬‬
‫ب�أعمالها طبق ًا لأحكام ال�شريعة الإ�سالمية‪.‬‬ ‫‪ -3‬تتحمل املن�ش�آت املالية املرخ�صة‬
‫‪ -6‬تعترب ف �ت��اوى و�آراء الهيئة العليا‬ ‫التي متار�س كافة �أو ج��ز ًءا من �أعمالها‬
‫ال�شرعية ملزمة للجان الرقابة ال�شرعية‬ ‫و�أن�شطتها وفق ًا لأحكام ال�شريعة الإ�سالمية‬
‫الداخلية‪ ،‬امل�شار �إليها يف امل ��ادة (‪)79‬‬ ‫كافة نفقات الهيئة امل�شار �إليها يف البند‬
‫من هذا املر�سوم بقانون‪ ،‬وعلى املن�ش�آت‬ ‫(‪ )1‬من هذه املادة مبا فيها خم�ص�صات‬
‫املالية املرخ�صة التي متار�س كافة �أعمالها‬ ‫ومكاف�آت وم�صاريف �أع�ضائها و�آلية متويل‬
‫و�أن�شطتها �أو ج ��ز ًءا منها طبق ًا لأحكام‬ ‫تكاليف �إن�شائها وا�ستمرارية عملها‪ ،‬وذلك‬
‫ال�شريعة الإ�سالمية‪.‬‬ ‫ح�سب ما يحدده جمل�س الإدارة‪.‬‬
‫‪ -7‬للهيئة العليا ال�شرعية �أن ت�ستعني‬ ‫‪ -4‬ت�ضع الهيئة العليا ال�شرعية القواعد‬
‫بجهة متخ�ص�صة‪� ،‬إن دع��ت احلاجة �إىل‬ ‫وامل��ع ��اي�ي�ر وامل � �ب� ��ادئ ال �ع��ام��ة ل�ل�أع �م��ال‬
‫ذل ��ك‪ ،‬للقيام بالتدقيق ال���ش��رع��ي وف�ق� ًا‬ ‫والأن�شطة املالية املرخ�صة التي تتوافق‬
‫لأح �ك��ام التدقيق اخل��ارج��ي على �أع�م��ال‬ ‫و�أحكام ال�شريعة الإ�سالمية‪ ،‬وتتوىل الرقابة‬
‫�أي من�ش�أة مالية مرخ�صة متار�س كافة‬ ‫والإ� �ش��راف على جل��ان الرقابة ال�شرعية‬
‫�أعمالها و�أن�شطتها �أو ج ��ز ًءا منها وفق ًا‬ ‫الداخلية للمن�ش�آت املالية املرخ�صة امل�شار‬
‫لأح �ك��ام ال�شريعة الإ��س�لام�ي��ة وال�شروط‬ ‫�إليها يف امل ��ادة (‪ )79‬م��ن ه��ذا املر�سوم‬
‫والإجراءات التي ت�ضعها الهيئة وعلى نفقة‬ ‫بقانون‪.‬‬
‫املن�ش�أة املعنية‪.‬‬ ‫‪ -5‬تعتمد الهيئة العليا ال�شرعية الأدوات‬
‫م��راح��ل اع��ت��م��اد م��ع��اي�ير (�أي� ��ويف)‬ ‫النقدية واملالية الإ�سالمية التي ي�صدرها‬
‫ال�شرعية م��ن قبل م�صرف الإم ��ارات‬ ‫ويطورها امل�صرف املركزي لإدارة عمليات‬
‫العربية املتحدة املركزي‪:‬‬ ‫ال�سيا�سة النقدية يف الدولة‪ ،‬وتبدي ر�أيها‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪40‬‬
‫البيان كذلك �إىل �أن الهيئة ال�شرعية العليا‬
‫�أع�ط��ت م��رون��ة يف بع�ض امل�سائل لهيئات‬
‫الفتوى وجلانها ال�شرعية؛ ويف حال وجدت‬
‫جلنة ال��رق��اب��ة ح��اج��ة ت�ستدعي خمالفة‬
‫املعايري ال�شرعية لـ(�أيويف) ف�إن على �إدارة‬
‫امل�ؤ�س�سة املالية الإ�سالمية �أن ترفع الأمر‬
‫�إىل الهيئة العليا ال�شرعية للنظر فيه‬
‫و�إ��ص��دار ق��رار نهائي ب�ش�أنه‪ ،‬قبل اعتماد‬
‫جلنة الرقابة ل��ه‪ ،‬وي��رف��ع الأم ��ر م�شفوع ًا‬
‫ببيان وا�ضح لوجه املخالفة وامل�ستندات‬
‫ال�شرعية ملا تراه جلنة الرقابة(‪.)27‬‬
‫امل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية يف الدولة خطة‬
‫التعديل املطلوبة‪ ،‬مبراحلها الزمنية‪� ،‬إىل‬
‫�أمانة �سر الهيئة العليا ال�شرعية بامل�صرف‬
‫امل��رك��زي يف م��دة ال تتجاوز ‪ 13‬دي�سمرب‬
‫‪2018‬م(‪ .)26‬كما �أ�شار بيان الهيئة ال�شرعية‬
‫العليا �إىل �أن املعايري متثل احل��د الأدن��ى‬
‫للمتطلبات ال�شرعية للم�ؤ�س�سات املالية‬
‫الإ�سالمية يف كافة الأن�شطة والأعمال ودون‬
‫ا�ستثناء‪ ،‬وت�شمل املعايري ال�شرعية احلالية‬
‫ل �ـ(�أي��ويف) �أو التي �ست�صدر �أو تعدل يف‬
‫امل�ستقبل من طرف هيئة املحا�سبة‪ .‬و�أ�شار‬
‫عن هيئة املحا�سبة واملراجعة للم�ؤ�س�سات‬
‫املالية الإ�سالمية (�أي� ��ويف) اع�ت�ب��ار ًا من‬
‫�أول �سبتمرب ‪2018‬م‪ .‬كما �أ��ش��ارت بذلك‬
‫ال�صحف املحلية �أي�ض ًا(‪.)25‬‬
‫وي �� �س �ت �ل��زم ق � ��رار امل �� �ص��رف امل ��رك ��زي‬
‫�أن تبا�شر امل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية‬
‫مراجعة املنتجات واخلدمات التي تقدمها‬
‫امل�ؤ�س�سات للتحقق من التزامها مبعايري‬
‫(�أيويف)‪ .‬وقد �أعدت الهيئة ال�شرعية العليا‬
‫مب�صرف الإمارات املركزي خطة زمنية ال‬
‫تتجاوز تاريخ ‪ 31‬دي�سمرب ‪ ،2020‬لكي تر�سل‬
‫المــراجـع‬

‫اإلسلامية والعمـل الخيري بـديب‬ ‫الصناعـي يف بعـض البلـدان‪.‬‬
‫يف نشر االقتصـاد اإلسلامي ودعـم‬ ‫(‪)16‬مصطفـى طايـل‪ ،‬البنـوك اإلسلامية‬
‫االقتصاد اإلسلامي ونشره‪ ،‬ديب‪ :‬دائرة‬ ‫املنهـج والتطبيـق مرجـع سـابق‪ ،‬ص‬
‫الشـؤون اإلسلامية والعمـل الخيري‬ ‫‪.39‬‬
‫‪1440‬هــ‪2019 -‬م‪ ،‬ص‪.26-25‬‬ ‫(‪)17‬ينظـر عىل سـبيل املثـال‪ :‬املـادة (‪)60‬‬
‫الفقـرة (‪ )5‬مـن قانون البنـك املركزي (‪)22‬ينظـر على سـبيل املثـال‪ :‬د‪ .‬إبراهيـم‬
‫عبداللطيـف العبيـدي‪ ،‬دراسـة‬ ‫املصري ‪ www.cbe.org.eg‬واملـادة‬
‫لهيئـات الفتـوى والرقابـة الرشعيـة يف‬ ‫(‪ )40‬فقـرة (أ) واملـادة (‪ )48‬فقـرة‬
‫املؤسسـات املاليـة اإلسلامية‪ ،‬واقعـ ًا‬ ‫(أ) أيضـاً مـن قانـون البنـك املركـزي‬
‫وتقيما (تعـارض الفتـوى أمنوذجـاً)‪،‬‬
‫ً‬ ‫األردين ‪ www.cbj.gov.jo‬واملـادة‬
‫بحـث مشـارك يف مؤمتـر «املصـارف‬ ‫(‪ )90‬الفقـرة (أ) و(ب) مـن املـادة‬
‫اإلسلامية بني الواقع واملأمـول» الذي‬ ‫(‪ )90‬القسـم الرابـع املحظـورات‪/‬‬
‫القانـون االتحـادي اإلمـارايت رقـم (‪)6‬‬
‫أقامتـه دائـرة الشـؤون اإلسلامية‬
‫لسـنة ‪1985‬م‪ .‬ينظـر قانـون مصرف‬
‫والعمـل الخيري بـديب‪ ،‬مـن ‪ 31‬مايـو‬
‫اإلمـارات املركـزي ‪www.sca.gov.ae‬‬
‫إىل ‪ 3‬يونيـو ‪2009‬م‪.‬‬
‫(‪ )18‬مـوىس عبدالعزيـز شـحادة‪ ،‬عالقـة‬
‫(‪ )23‬جريـدة االتحـاد بعددهـا الصادر ‪22‬‬
‫البنـوك اإلسلامية مع البنـوك املركزية‪،‬‬
‫فرباير ‪2018‬م‪.‬‬
‫بحـث مقـدم إىل نـدوة املسـتجدات‬
‫(‪ )24‬مرسـوم قانـون اتحادي رقم ‪ 14‬لسـنة‬ ‫الفقهيـة‪ ،‬عمان ‪1994‬م‪ ،‬ص‪.13‬‬
‫‪2018‬م يف شـأن املصرف املركـزي‬ ‫(‪)19‬املوقـع اإللكتروين الرسـمي لهيئـة‬
‫وتنظيـم املنشـآت واألنشـطة املاليـة‪،‬‬ ‫األوراق املاليـة والسـلع بدولـة‬
‫ص‪https://www.centralbank. 12‬‬ ‫اإلمـارات العربيـة املتحـدة ‪http://‬‬
‫‪7/ae/ar/node‬‬ ‫‪ ،www.sca.gov.ae‬مصرف اإلمـارات‬
‫العربيـة املتحـدة املركـزي ‪)25( https://‬اعتبـاراً مـن أول سـبتمرب املقبـل‬
‫املصرف املركـزي يطالـب املؤسسـات‬ ‫‪www.centralbank.ae‬‬
‫اإلسلامية بتطبيـق (أيـويف) ‪www./‬‬ ‫(‪)20‬املوقـع اإللكتروين الرسـمي لبنـك‬
‫‪ albayan.ae‬تاريـخ النشر ‪ 18‬يوليـو‬ ‫السـودان املركـزي ‪http://www.‬‬
‫‪2018‬م‪.‬‬ ‫‪cbos.gov.sd‬‬
‫(‪)21‬د‪ .‬إبراهيـم عبداللطيـف األعظمـي (‪www.albayan.ae )26‬‬
‫العبيـدي‪ ،‬دور دائـرة الشـؤون (‪ )27‬املصدر نفسه‪.‬‬
‫الوظيفيـة بين البنك املركـزي واملرصف‬ ‫(‪)1‬وقـد تـم تدويـن هـذه الفوائـد أثنـاء‬
‫اإلسلامي‪ ،‬ص‪.38‬‬ ‫حضـور امللتقـى بتاريـخ ‪2014/12/21‬م‪.‬‬
‫(‪)2‬د‪ .‬ماجـد الحلـو‪ ،‬املركـز القانـوين للبنك (‪)10‬صبحـي تادريـس‪ ،‬النقـود والبنـوك‪،‬‬
‫األسـكندرية‪ ،‬الـدار الجامعيـة‪،‬‬ ‫املركـزي‪ ،‬دراسـة مقارنـة يف البلاد‬
‫‪1986‬م‪ ،‬ص‪.93‬‬ ‫العربيـة‪ ،‬مجلـة الحقـوق والرشيعـة‪،‬‬
‫جامعـة الكويـت‪ ،‬العـدد األول‪ ،‬السـنة (‪)11‬د‪ .‬عبدالحميـد البعلي‪ ،‬أخالقيـات‬
‫العمـل املصريف‪ ،‬اللجنـة االستشـارية‬ ‫الثالثـة‪ ،‬مـارس ‪1997‬م‪ ،‬ص‪.147‬‬
‫العليـا السـتكامل تطبيـق الرشيعـة‬ ‫(‪)3‬د‪ .‬عبدالـرزاق رحيـم الهيتـي‪ ،‬املصارف‬
‫اإلسلامية‪ .‬مركـز أبحـاث فقـه‬ ‫اإلسلامية بين النظريـة والتطبيـق‪،‬‬
‫املعاملات ‪kantakji.com‬‬ ‫عمان‪ ،‬دار أسـامة ‪1998‬م‪ ،‬ط‪ ،1‬ص‪.51‬‬
‫(‪)4‬قانـون دولة اإلمـارات العربية املتحدة‪)12( ،‬مصطفـى كمال طايـل‪ ،‬البنـوك‬
‫اإلسلامية املنهـج والتطبيـق‪ ،‬بنـك‬ ‫الجريـدة الرسـمية‪ ،‬السـنة العـارشة‪،‬‬
‫فيصـل اإلسلامي املصري‪ ،‬جامعـة أم‬ ‫العـدد الثـاين والثامنـون مكـرر‪،‬‬
‫درمـان‪1408 ،‬هــ ‪1988 -‬م‪ ،‬ص‪-33‬‬ ‫أغسـطس‪ ،1980‬القانـون رقـم (‪)10‬‬
‫‪.3 5‬‬ ‫السـنة ‪1980‬م‪.‬‬
‫(‪()5‬األربـاح) يف املصـارف اإلسلامية (‪)13‬عبداملنعـم على ونـزار العيسى‪،‬‬
‫النقـود واملصـارف واألسـواق املاليـة‪،‬‬ ‫باعتبـار أن الفائـدة هـي عين الربـا‬
‫عمان‪ ،‬دار وائـل للنرش ‪2044،‬م‪ ،‬ط‪،1‬‬ ‫املحـرم يف الرشيعـة اإلسلامية التـي‬
‫ص‪.137‬‬ ‫جـاءت بهـا النصـوص القطعيـة‪.‬‬
‫(‪)6‬الدور االقتصادي للمصاريف اإلسلامية (‪)14‬مصطفـى طايـل‪ ،‬البنـوك اإلسلامية‬
‫املنهـج والتطبيـق‪ ،‬مرجـع سـابق‪،‬‬ ‫بين النظرية والتطبيـق‪ ،‬املعهد العاملي‬
‫ص ‪.37‬‬ ‫للفكر اإلسلامي‪1996 ،‬م‪ ،‬ص‪.32‬‬
‫(‪)7‬محمـد زيك شـافعي‪ ،‬مقدمـة يف النقود (‪)15‬سبق أن أرشت يف بداية هذه الدراسة‬
‫إىل اختصـاص كلمـة (مصرف)‬ ‫والبنـوك‪ ،‬القاهـرة‪ ،‬دار النهضة العربية‬
‫بـ(املؤسسـات املاليـة اإلسلامية)‪،‬‬ ‫‪1986‬م‪ ،‬ص‪.147‬‬
‫وكلمـة (بنـك) بـ(التقليديـة) لكـن‬ ‫(‪)8‬وائـل أبـو شـقرة‪ ،‬الرقابـة والتفتيـش‬
‫تسـتثنى مـن ذلـك بعـض البنـوك‬ ‫مـن قبـل املصـارف املركزيـة‪ ،‬اتحـاد‬
‫املتخصصـة التـي عرفـت مبسـمى‬ ‫املصـارف العربيـة‪1979 ،‬م‪ ،‬ص‪.183‬‬
‫(املصرف) رغـم أنهـا بنـوك تقليديـة‪،‬‬ ‫(‪)9‬يـارس عبدالكريـم الحـوراين‪ ،‬تقييـم‬
‫فيقـال‪ :‬املصرف الزراعـي أو املصرف‬ ‫بعـض جوانـب اختلاالت العالقـة‬

‫‪41‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥٢٣‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫مؤتمر‬

‫مؤتمر تيبازة الدولي الثالث للمالية اإلسالمية بالجزائر‬

‫ضرورة وضع إطار حوكمة خاص بصناعة الصكوك‬

‫يضمن االلتزام بالشريعة اإلسالمية‬
‫متابعة ‪ :‬عبد الوهاب الطويل‪:‬‬

‫تعترب ال�صكوك البديل ال�شرعي لل�سندات خللوها من ال�شبهات الربوية وقيامها على قواعد الت�شريع الإ�سالمي يف املعامالت املالية‬
‫الإ�سالمية‪ .‬وال�صكوك من �أهم الأدوات اال�ستثمارية واملنتجات التي تعطي بدي ًال �شرعي ًا لال�ستثمارات املالية ملختلف امل�ؤ�س�سات املالية يف‬
‫�سوق ر�أ�س املال‪ ،‬وهي عبارة عن وثائق مت�ساوية القيمة متثل ح�ص�ص ًا �شائعة يف ملكية �أعيان �أو منافع �أو خدمات‪� ،‬أو يف موجودات م�شروع‬
‫معني �أو ن�شاط ا�ستثماري خا�ص‪ ،‬وذلك بعد حت�صيل قيمة ال�صكوك وقفل باب االكتتاب وبدء ا�ستخدامها فيما �أ�صدرت من �أجله‪.‬‬
‫يف هذا الإطار‪ ،‬وحتت رعاية بوعبد اهلل غالم اهلل‪ ،‬رئي�س املجل�س الإ�سالمي الأعلى‪ ،‬نظم املركز اجلامعي مر�سلي عبد اهلل ‪ -‬تيبازة‪، ،‬‬
‫م�ؤمتر تيبازة الدويل الثالث للمالية الإ�سالمية يومي ‪ 11-10‬مار�س ‪ ،2021‬حتت عنوان «نحو �إطار ت�شريعي قانوين و�شرعي لل�صكوك‬
‫يف اجلزائر»‪ ،‬وذلك بالتعاون مع كل من املجل�س الإ�سالمي الأعلى‪ ،‬والأكادميية العاملية للبحوث ال�شرعية يف املالية الإ�سالمية (ا�سرا)‬
‫مباليزيا‪ ،‬واملعهد الإ�سالمي للبحوث والتدريب باململكة العربية ال�سعودية‪ ،‬والنادي االقت�صادي اجلزائري‪.‬‬
‫�شارك يف فعاليات امل�ؤمتر نخبة علما ال�شريعة والباحثني واملخت�صني من عدد من دول العامل‪.‬‬

‫ال�صكوك ال�سيادية‪ ،‬ال�صكوك ودوره ��ا يف اعتماد هيكلة ال�صكوك و�إ�صدارها‪ ،‬وتداول‬ ‫أهداف المؤتمر‬
‫التنمية االقت�صادية‪ ،‬ال�صكوك ودورها يف دعم ال�صكوك يف الأ�سواق املالية‪.‬‬ ‫ج ��اء ان �ع �ق��اد امل ��ؤمت ��ر ب �ه��دف ب �ي��ان معنى‬
‫ميزانية الدولة‪ ،‬الأطر الت�شريعية والقانونية‬ ‫ال�صكوك و�أ�س�سها القانونية وال�شرعية‪،‬‬
‫يف اجل ��زائ ��ر لإ�� �ص ��دار ال �� �ص �ك��وك‪ ،‬امل�ن���ش��أة توطين الصناعة المالية اإلسالمية‬ ‫وبيان �أهمية وفوائد وخ�صائ�ص ال�صكوك‪،‬‬
‫متعددة اخلدمات يف �إ�صدار ال�صكوك‪ ،‬دور ويف كلمة افتتاحية‪ ،‬ذ ّكر بوعبد اهلل غالم‬ ‫وك��ذل��ك ب �ي��ان دور ال���ص�ك��وك يف التنمية‬
‫احلوكمة ال�شرعية والهيئات ال�شرعية يف اهلل‪ ،‬رئي�س املجل�س الإ� �س�لام��ي الأع �ل��ى‪،‬‬ ‫االقت�صادية يف اجل��زائ��ر‪ ،‬و�أه ��م القواعد‬
‫ال���ش��رع�ي��ة وال �ق��ان��ون �ي��ة‪ ،‬ودور احل��وك�م��ة‬
‫ال�شرعية يف االعتماد ال�شرعي لل�صكوك‪،‬‬
‫ودور الهيئات ال�شرعية والت�شريعية يف‬
‫عملية �إ�صدار ال�صكوك‪.‬‬
‫وت�ضمن امل�ؤمتر املحاور الآتية‪ :‬ال�صكوك‬
‫وعملية التوريق يف املنظور املايل الإ�سالمي‪،‬‬
‫ف ��وائ ��د ومم� �ي ��زات ال �� �ص �ك��وك‪ ،‬خ�صائ�ص‬
‫ال�صكوك‪ ،‬الفروق بني ال�صكوك وال�سندات‪،‬‬
‫اجل��وان��ب القانونية يف ال�صكوك‪ ،‬اجلوانب‬
‫ال���ش��رع�ي��ة يف ال���ص�ك��وك‪� ،‬أن � ��واع ال�صكوك‬
‫خالل إ حدى الجلسات‬
‫وطريقة هيكلتها‪ ،‬العقود ال�شرعية لل�صكوك‪،‬‬

‫‪ ٥٢٤‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪42‬‬
‫‪ -6‬االهتمام ببيان �أدوار اجلهات املعنية‬
‫ب�إ�صدار ال�صكوك وكيفية تنفيذ اال�صدارات‬
‫مهني ًا و�شرعي ًا‪.‬‬
‫‪ -7‬دعوة اجلهات الت�شريعية والإ�شرافية‬
‫�إىل اال� �س �ت �ف��ادة م ��ن ال �ت �ج��ارب ال��دول �ي��ة‬
‫املعرو�ضة يف امل��ؤمت��ر للبناء عليها وع��دم‬
‫تكرار �أخطائها‪.‬‬
‫‪ -8‬و� �ض��ع �إط� ��ار ح��وك�م��ة ن��اظ��م خا�ص‬
‫ب�صناعة ال�صكوك يف اجل��زائ��ر ي�ضمن‬
‫ال�شفافية وامل�ساءلة واالل �ت��زام بال�شريعة‬
‫الإ�سالمية يف جميع مراحل ال�صكوك‪.‬‬
‫‪ -9‬امل�ب��ادرة بو�ضع ال�ضوابط ال�شرعية‬
‫والإج� � � ��راءات ال�ع�م�ل�ي��ة لإ�� �ص ��دار وت� ��داول‬
‫ال�صكوك يف اجلزائر‪.‬‬
‫‪ -10‬تهيئة البنية التحتية املالية ل�سوق‬
‫ال�صكوك يف اجلزائر يكون مركز ًا ل�صناعة‬
‫ال�صكوك يف �شمال �أفريقيا‪.‬‬
‫‪ -12‬دعوة بور�صة اجلزائر �إىل ال�شراكة‬
‫م��ع اجل�ه��ات احلكومية ذات العالقة �إىل‬
‫�إ�� �ص ��دار � �ص �ك��وك � �س �ي��ادي��ة وف ��ق من ��وذج»‬
‫ال�صكوك القائمة على الأ�سهم» التي ت�سهم‬
‫يف التنمية االقت�صادية واالجتماعية للبالد‬
‫بناء على ما مت عر�ضه يف امل�ؤمتر‪.‬‬
‫‪ -13‬تفعيل ��س��وق ر�أ� ��س امل ��ال وال�سوق‬
‫ال �ث ��ان ��وي ل �ب��ور� �ص��ة اجل ��زائ ��ر م ��ن خ�لال‬
‫�إ�صدارات دورية لل�صكوك‪.‬‬
‫‪ -14‬املبادرة ب�إ�صدارات �سيادية لت�شجيع‬
‫الإ�صدارات املحلية والدولية بالعملة اجلزائرية‬
‫والعملة الأجنبية مثل اليورو والدوالر‪.‬‬
‫‪ -15‬ت�شجيع اع�ت�م��اد ب��رام��ج التمويل‬
‫الإ�سالمي يف اجلامعات اجلزائرية وتقدمي‬
‫ب ��رام ��ج ت��دري �ب �ي��ة متخ�ص�صة يف جم��ال‬
‫ال���ص�ك��وك وغ�يره��ا م��ن ب��رام��ج التمويل‬
‫الإ�سالمي لتطوير ر�أ�س املال الب�شري‪.‬‬
‫‪43‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫امل�ؤ�س�سات املالية �إىل «�ضرورة العمل على‬
‫تكييف منظوماتهم واقرتاح منتحات مالية‬
‫�إ�سالمية» بهدف ا�ستقطاب الأم ��وال التي‬
‫توجد حالي ًا خارج م�سار امل�ؤ�س�سات البنكية‪،‬‬
‫ومن ثم ت�ضخ يف �شريان االقت�صاد الوطني‪.‬‬
‫من جهته �أكد مدير امل�ؤمتر‪ ،‬ر�ضوان ملار‪،‬‬
‫�أن ه��ذه الن�سخة الثالثة من امل��ؤمت��ر ت�أتي‬
‫«لدعم جهود الدولة لرتقية ال�صناعة املالية‬
‫الإ�سالمية وبناء اقت�صاد وطني قوي»‪.‬‬
‫توصيات‬
‫وق ��د ت���ض�م��ن ال �ب �ي��ان اخل �ت��ام��ي ل�ل�م��ؤمت��ر‬
‫التو�صيات الآتية‪:‬‬
‫‪ -1‬دعوة اجلهات الت�شريعية والإ�شرافية‬
‫�إىل اعتماد ر�ؤية وا�ضحة وخطة ا�سرتاتيجية‬
‫لإ�صدار ال�صكوك يف اجلزائر ‪.‬‬
‫‪ -2‬دع��وة اجلهات املخت�صة �إىل �إع��داد‬
‫�إط ��ار ق��ان��وين �شامل ي�ستفيد م��ن �أف�ضل‬
‫املمار�سات الدولية لتنظيم عملية �إ�صدار‬
‫ال�صكوك يف اجلزائر‪.‬‬
‫‪ -3‬دعوة احلكومة اجلزائرية واجلهات‬
‫املخت�صة لإ�صدار �صكوك �سيادية كمبادرة‬
‫�أوىل لت�شجيع الإ�� �ص ��دارات الأخ� ��رى‪ ،‬مع‬
‫الت�أكيد على �أن توظف ال�صكوك ال�سيادية‬
‫لتمويل م�شروعات امل��وازن��ة العامة للدولة‬
‫ولي�س لتمويل عجز املوازنة‪.‬‬
‫‪ -4‬م �ن��ح ح ��واف ��ز ت�شجيعية لإ���ص ��دار‬
‫ال �� �ص �ك��وك‪ ،‬وت �ق��دمي ت�سهيالت �ضريبية‬
‫للمتعاملني بها‪.‬‬
‫‪ -5‬تنويع منتجات وخ��دم��ات ال�صكوك‬
‫الإ� �س�ل�ام �ي ��ة ال� �س �ت �ي �ع��اب ج �م �ي��ع ال �ف �ئ��ات‬
‫اال��س�ت�ث�م��اري��ة م��ع ال �ت ��أك �ي��د ع�ل��ى �صكوك‬
‫اال�ستثمار‪ ،‬وال�صكوك اخل�ضراء ال�صديقة‬
‫للبيئة‪ ،‬وال�صكوك الوقفية‪.‬‬
‫باخلطوات «اجلبارة» التي بذلت من �أجل‬
‫�إعطاء دفعة قوية لل�صريفة الإ�سالمية على‬
‫اعتبار �أن «لها م�ستقبل واع��د م��ن �ش�أنه‬
‫امل�ساهمة يف توطني �صناعة مالية ا�سالمية‬
‫قوية باجلزائر»‪.‬‬
‫وك�شف عن تبني م�ؤ�س�سات بنكية عمومية‬
‫�أخ� ��رى «ق��ري �ب � ًا» م�ع��ام�لات م��ال�ي��ة تخ�ضع‬
‫لل�شريعة اال�سالمية على غرار ما قامت به‬
‫�سابق ًا م�ؤ�س�سات م�صرفية بافتتاح نوافذ‬
‫لل�صريفة الإ�سالمية‪.‬‬
‫وق� ��ال �إن امل�ج�ل����س اال� �س�لام��ي الأع �ل��ى‬
‫حري�ص على التعاون مع ال�سلطات العليا‬
‫للوطن وامل�ؤ�س�سات امل�صرفية لتبني �صناعة‬
‫م��ال�ي��ة وف �ق � ًا لأح �ك ��ام ال���ش��ري�ع��ة‪ ،‬م�شيد ًا‬
‫ب�أهمية املر�سوم التنفيذي ال��ذي �صدر يف‬
‫�شهر فرباير من ال�سنة اجلارية‪ ،‬واملتعلق‬
‫مبمار�سة الت�أمني التكافلي‪ ،‬وغ�يره��ا من‬
‫املرا�سيم التي حتدد القواعد واملمار�سات‬
‫املالية وفقا لل�شريعة اال�سالمية‪.‬‬
‫وو�صف غالم اهلل هذه اخلطوات باملهمة‬
‫على اع�ت�ب��ار �أن �ه��ا لقيت ا�ستح�سان ًا لدى‬
‫امل��واط�ن�ين واخل �ب�راء‪ ،‬مو�ضح ًا �أن الهيئة‬
‫ال�شرعية للإفتاء التابعة للمجل�س الإ�سالمي‬
‫الأع� �ل ��ى ق��دم��ت ال �ع��دي��د م ��ن امل �ق�ترح��ات‬
‫ل�ت���ص��وي��ب وم ��راج �ع ��ة ب�ع����ض ال�ن���ص��و���ص‬
‫ال�ق��ان��ون�ي��ة‪ ،‬منها ال�ق��ان��ون ال�ت�ج��اري بغية‬
‫توطني كل مكونات ال�صناعة املالية وفقا‬
‫للأحكام ال�شرعية الإ�سالمية على غرار‬
‫الدعوة ال�ستثمار ال�صكوك ال�سيادية كبديل‬
‫�شرعي عو�ض ًا ع��ن ال�سندات املالية التي‬
‫ال ت�ستقطب امل�ستثمرين واملتعاملني‪ ،‬مما‬
‫�ساهم ‪ -‬من وجهة نظره ‪ -‬يف «جمود ن�شاط‬
‫بور�صة اجلزائر»‪.‬‬
‫ودع��ا اخل�براء يف جم��ال امل��ال وم�س�ؤويل‬
‫‪ ٥٢٥‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫رسائل علمية‬

‫الكفاءة االقتصادية للمنتجات المالية اإلسالمية‬

‫وإمكانية تطويرها من خالل آليات الهندسة المالية‬
‫(درا�سة قيا�سية)‬
‫رسالة دكتوراه في االقتصاد ‪ -‬كلية التجارة ‪ -‬جامعة عين شمس ‪ -‬مصر‬

‫ات�سمت االقت�صادات احلديثة بالتقلبات يف �أ�سعار الفائدة‬

‫والعمالت النقدية و�أ�سعار الأ�سهم وال�سندات و�أ�سعار ال�سلع‪ ،‬مما‬
‫نتج عنه تعومي �أ�سعار ال�صرف‪ ،‬وتغري ال�سيا�سات النقدية‪ ،‬ورفع‬
‫احلواجز �أمام تدفقات ر�أ�س املال عرب احلدود اجلغرافية‪ ،‬وكل‬
‫ذلك ي�شكل خطر ًا مبا�شر ًا وكبري ًا على امل�ؤ�س�سات املالية‪ ،‬ويهدد‬
‫وجودها وقد يعر�ضها للإفال�س‪ ،‬وهو ما دفع امل�ؤ�س�سات املالية‬
‫�إىل تطوير وابتكار �أدوات مالية متكنها من �إدارة هذه املخاطر‬
‫وهو ما يعرف بـ«الهند�سة املالية»‪ ،‬وهي عملية تطويرية للحد‬
‫من تقلبات الأ�سواق با�ستخدام و�سائل التحوط‪.‬‬
‫وت�سعى الهند�سة املالية �إىل قيام امل�ؤ�س�سات املالية بر�سم‬
‫�سيا�سات مالية قوية‪ ،‬وابتكار منتجات و�أدوات مالية جديدة‬
‫و�آل��ي��ات وا�سرتاتيجيات مالية مرنة تتفاعل وت�ستفيد من‬
‫التغريات امل�ستمرة يف �أ�سواق املال الإقليمية والعاملية‪ ،‬بد ًال من‬
‫التعامل معها باعتبارها م�صدر خطر عليها‪.‬‬

‫إعداد وتقديم‪ :‬د‪ .‬كوثر األبجي‬

‫الطالب ‪ :‬محمد أمين سعيد خاطر‬

‫لكن الهند�سة املالية الإ�سالمية لديها القدرة على �صياغة‬
‫حلول �إبداعية جلميع امل�شكالت التمويلية يف الع�صر احلديث‪� ،‬إذ‬
‫تتميز باالن�ضباط بال�ضوابط ال�شرعية وتتمتع ب�أف�ضلية اجلمع‬
‫بني الكفاءة االقت�صادية وامل�صداقية ال�شرعية‪ ،‬وتدعو احلاجة‬
‫�إىل توجيه اهتمام الباحثني للهند�سة املالية الإ�سالمية ك�أداة‬
‫منا�سبة لإيجاد حلول و�أدوات مالية جديدة جتمع بني توجهات‬
‫دعم ومساندة‬
‫وتربز حاجة الأ�سواق املالية �إىل جوانب داعمة وم�ساندة بغر�ض‬
‫حتقيق كفاءة وفاعلية ومنو باعتبارها ت�شكل بع�ض جوانب الإبداع‬
‫امل��ايل املهمة‪ ،‬لذلك فمن الأهمية مبكان معرفة االبتكارات‬
‫التمويلية امل�ستحدثة لإيجاد حلول مبتكرة لإ�شكاليات التمويل‬
‫املعا�صر يف ظل تزايد الأزمات املالية‪.‬‬

‫ ‪ ٥٢٦‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪44‬‬
‫‪ -2‬تو�ضيح تفوق الهند�سة املالية الإ�سالمية على نظريتها‬ ‫ال�شرع احلنيف واعتبارات الكفاءة االقت�صادية‪.‬‬
‫التقليدية من خالل تناول ركن مهم من �أرك��ان االبتكار املايل‬ ‫وتوجد العديد من ال�صيغ التمويلية الإ�سالمية التي ميكن‬
‫باملحافظة على الكفاءة االقت�صادية‪.‬‬ ‫�أن تنبني عليها منتجات متويلية �إ�سالمية با�ستخدام الهند�سة‬
‫‪ -3‬حتليل �أه ��م ال�ت�ح��دي��ات وامل �ع��وق��ات ال�ت��ي ت��واج��ه تكوين‬ ‫املالية الإ�سالمية؛ مثل النماذج املبتكرة لعقود التحوط والعقود‬
‫وت�صميم من ��اذج االب �ت �ك��ارات امل��ال�ي��ة الإ��س�لام�ي��ة كامل�شتقات‬ ‫امل�ستقبلية واخل�ي��ارات املوافقة ملعايري اال�ستثمار الإ�سالمي‪،‬‬
‫الإ�سالمية وم�ؤ�شرات �أ�سواق الأ�سهم الإ�سالمية‪.‬‬ ‫وجتدر الإ�شارة �إىل قيام فريق من �أكرب فقهاء التمويل الإ�سالمي‬
‫‪ -4‬درا�سة �أهمية و�سائل التحوط وتقلبات �أ�سعار الفائدة‬ ‫با�ستخراج ‪ 1357‬قاعدة �شرعية من املذاهب الأربعة تعد �أ�سا�س ًا‬
‫وتقلبات �أ�سواق ال�سلع و�أثرها على ال�سيا�سة النقدية واال�ستقرار‬ ‫ملنتجات مالية ت�صلح للتداول يف الأ�سواق‪ ،‬وحتقق كفاءة عالية‬
‫االقت�صادي‪ ،‬و�إبراز الدور التنموي لل�صيغ اال�ستثمارية الإ�سالمية‬ ‫�أكرث من نظريتها التقليدية‪ ،‬وتكمن الإ�شكالية يف كيفية حتويل‬
‫وحتليل �آثارها الإيجابية وال�سلبية �سواء على امل�ؤ�س�سات املالية �أو‬ ‫هذه القواعد ال�شرعية �إىل �أدوات مالية يتم تداولها يف ال�سوق‪،‬‬
‫االقت�صاد الكلي‪.‬‬ ‫وبذلك توجد حاجة ما�سة �إىل �صياغة وت�صميم هند�سة مالية‬
‫وقد تناولت الدرا�سة حتقيق هدف البحث‬ ‫وفق ر�ؤية علمية ل�صناعة م�صرفية �إ�سالمية‬
‫من خالل �أربعة ف�صول كالآتي‪:‬‬ ‫تعمل با�سرتاتيجة ت ��وازن فيها ب�ين العر�ض‬
‫والطلب من جهة‪ ،‬وتهدف �إىل حتقيق امليزة خصائص الهندسة المالية الف�صل الأول‪ :‬تناول ه��ذا الف�صل الإط��ار‬
‫النظري للهند�سة املالية‪ ،‬ويتكون من مبحثني؛‬ ‫التناف�سية ب�شكل يتفوق على نظائرها من‬
‫اإلسالمية تقوم على‬
‫يتناول الأول الإبداع املايل يف الأ�سواق املالية‪،‬‬ ‫املنتجات التقليدية‪.‬‬
‫وي �ت �ن��اول امل�ب�ح��ث ال �ث��اين ال�ه�ن��د��س��ة امل��ال�ي��ة‬ ‫المصداقية الشرعية‬ ‫ل��ذل��ك ك��ان��ت احل��اج��ة �إىل �إي �ج��اد ب��دائ��ل‬
‫التقليدية والإ�سالمية‪ .‬وجاءت خال�صة الف�صل‬ ‫والكفاءة االقتصادية‬
‫م�شروعة مل�ؤ�شرات �أ��س��واق الأ�سهم ال تعتمد‬
‫كما ي�أتي‪:‬‬ ‫على �سعر الفائدة وتن�ضبط مبعايري اال�ستثمار‬
‫‪ -1‬مت�ي��ز ال �ق��رن امل��ا� �ض��ي ب��ات���س��اع ن�شاط‬ ‫الإ�سالمي‪ ،‬وتتمثل �أهم االختالفات بينها وبني‬
‫الأ�سواق املالية‪ ،‬مما �أك�سب علم التمويل �أهمية‬ ‫امل�ؤ�شر التقليدي ل�سوق الأ�سهم يف اعتمادها‬
‫كربى وكان �سبب ًا يف ظهور ما يعرف بالهند�سة املالية‪.‬‬ ‫على اختيار عينة امل��ؤ��ش��ر املنا�سبة‪ ،‬وت�سمح معايري امل�ؤ�شر‬
‫‪ -2‬تطور فكر الإب��داع املايل؛ �إذ وجد امل�ستثمرون �أن تقلبات‬ ‫الإ�سالمي بت�ضمني ال�شركات التي تتوافق مع املعايري الإ�سالمية‪،‬‬
‫�سعر ال�صرف ميكن �أن متحو مزايا الأ�سعار ب�سبب عدم وجود‬ ‫وت ��درج امل�ؤ�س�سات �ضمن نطاق امل�ؤ�شر �إذا ا�ستوفت معايري‬
‫�آليات للتحوط‪ ،‬فجاءت ال�سوق امل�شتقة ذات �سعر الفائدة لتوفر‬ ‫الإدراج‪.‬‬
‫الدفع باحل�صول على مبلغ معني بفائدة معينة‪.‬‬
‫‪ -3‬يتمثل منهج الهند�سة املالية يف الأدوات واال�سرتاتيجيات‬ ‫أهداف الدراسة‬
‫والأ�ساليب وال�برام��ج التقنية والنماذج الريا�ضية و�أ�ساليب‬ ‫تهدف الدرا�سة �إىل حتقيق الآتي‪:‬‬
‫التطوير والت�صميم لبلوغ االب�ت�ك��ارات املالية �شكلها النهائي‬ ‫‪ -1‬حتليل املناهج املختلفة لالبتكار امل��ايل؛ بالرتكيز على‬
‫وابتكار حلول و�أوراق مالية جديدة‪.‬‬ ‫الإبداع املايل يف الهند�سة املالية الإ�سالمية والتقليدية ومربراتها‬
‫‪ -4‬مت�ت�ل��ك ال�ه�ن��د��س��ة امل��ال �ي��ة ال��ق ��درة ع�ل��ى خ�ف����ض تكلفة‬ ‫و�أه��داف�ه��ا و�شكلها التنظيمي‪ ،‬وت�ق��دمي منهج مقرتح لتطوير‬
‫الن�شاطات القائمة وتقليل خماطرها وتطوير منتجات‬ ‫الهند�سة املالية الإ�سالمية‪.‬‬

‫‪45‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥٢٧‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫رسائل علمية‬

‫الف�صل الثالث‪ :‬يناق�ش ت�أثري الهند�سة على ا�ضطراب النظام‬ ‫وخ��دم��ات و�أ���س ��واق ج��دي��دة و�آل �ي ��ات م��ال�ي��ة م�ب�ت�ك��رة‪ ،‬وك��ذل��ك‬
‫املايل‪ ،‬ويتكون من ثالثة مباحث؛ الأول‪ :‬الإطار الفكري لأدوات‬ ‫�صيــــاغة حلول �إبداعية للم�شكالت التمويليــــة‪.‬‬
‫الهند�سة املالية يف �أدبيات التمويل التقليدي‪ ،‬الثاين‪ :‬منتجات‬ ‫‪ -5‬تتمثل منهجيات الهند�سة امل��ال�ي��ة يف امل�ن��اه��ج الكمية‬
‫الهند�سة املالية التقليدية‪ ،‬واملبحث الثالث‪ :‬ت�أثري الهند�سة املالية‬ ‫لالقت�صاد القيا�سيي والتحليل الإح���ص��ائ��ي �أح� ��ادي ومتعدد‬
‫على ا�ضطراب النظام املايل‪ .‬وكانت خال�صة الف�صل الثالث كما‬ ‫امل�ت�غ�يرات‪ ،‬وب�ح��وث العمليات‪ ،‬واملناهج التي ت��راع��ي اجلوانب‬
‫يلي‪:‬‬ ‫واملتغريات النوعية للو�صول �إىل نتائج ت�سهم يف التنب�ؤ باملخاطر‬
‫‪ -1‬مت درا�سة ت�أثري الأهمية االقت�صادية ل�سوق ر�أ���س املال‪،‬‬ ‫و�إعطاء م�ؤ�شرات دقيقة ملتخذي القرار للتحوط من هذه املخاطر‪.‬‬
‫وتتمثل يف تخفي�ض تكلفة املعامالت‪ ،‬االحتفاظ بالرثوة‪ ،‬توفري‬ ‫‪ -6‬تقوم خ�صائ�ص الهند�سة املالية الإ�سالمية على عن�صرين؛‬
‫ال�سيولة‪ ،‬اكت�شاف ال�سعر‪ ،‬حتقيق اال�ستقرار االقت�صادي‪ ،‬منو‬ ‫الأول‪ :‬امل�صداقية ال�شرعية والبحث عن حلول تكون منوذج ًا‬
‫املدخرات‪ ،‬وتخفي�ض املخاطر‪.‬‬ ‫لالقت�صاد الإ�سالمي‪ ،‬والثاين‪ :‬الكفاءة االقت�صادية بتحقيق‬
‫‪ -2‬تناولت الدرا�سة الإطار الفكري لأدوات‬ ‫مقا�صد املتعاملني ب�أقل تكلفة‪.‬‬
‫الهند�سة املالية يف �أدبيات التمويل التقليدي‬ ‫‪ -7‬تتمثل � �ض��واب��ط ال�ه�ن��د��س��ة امل��ال �ي��ة يف‬
‫ودوره ��ا يف �إدارة املخاطر وا�ستخداماتها‬ ‫الأ�س�س العامة لها والقائمة على حترمي الربا‬
‫يجب اقتصار تداول عقود‬
‫امل �ت �ع��ددة لأغ ��را� ��ض امل �� �ض��ارب��ة وامل��راب �ح��ة‬ ‫والغرر‪ ،‬وحرية التعاقد‪ ،‬والتي�سري ورفع احلرج‬
‫والتغطية‪ ،‬وت�صنيفها �إىل فئتني هما‪ :‬الأدوات‬ ‫التحوط في التمويل‬ ‫واال�ستح�سان‪ ،‬والقيم الأخالقية يف املعامالت‬
‫اإلسالمي على الكيانات امل��ال�ي��ة الأ�سا�سية والأدوات امل�شتقة‪ ،‬كما‬ ‫املالية الإ�سالمية‪ ،‬وتوزيع املخاطر‪.‬‬
‫حددت خماطر اال�ستثمار يف الأ�سواق املالية‬ ‫الف�صل الثاين‪ :‬ويتناول العالقة االقت�صادية‬
‫االقتصادية العمالقة‬
‫وه��ي‪ :‬خماطر ال�سيولة‪ ،‬خماطر الت�شغيل‪،‬‬ ‫ب�سوق الأوراق املالية‪ .‬ويتكون من ثالثة مباحث‪:‬‬
‫املخاطر القانونية‪ ،‬خماطر ال�سوق‪ ،‬وخماطر‬ ‫املبحث الأول‪ :‬يتناول ت�أثري ال�سيا�سات النقدية‬
‫الإئتمان‪.‬‬ ‫على �سوق الأواق املالية‪ ،‬والثاين‪ :‬يتناول ت�أثري‬
‫‪ -3‬بينت درا�سة ت�أثري الأدوات املالية امل�شتقة على الأ�سواق‬ ‫ال�سيا�سات املالية على �سوق الأواق املالية‪� ،‬أما املبحث الثالث‬
‫املالية وامل�ؤ�س�سات املالية واال�ستقرار االقت�صادي �أن العقود يف‬ ‫فيتناول ت�أثري الكفاءة االقت�صادية على �سوق الأواق املالية‪.‬‬
‫�سوق امل�شتقات تهدف �أغلبها �إىل الربح من فروق الأ�سعار ولي�س‬ ‫وجاءت خال�صة الف�صل الثاين كما يلي‪:‬‬
‫بغر�ض التحوط‪ ،‬وبالتايل يتزايد احتمال حدوث �أزمات مالية يف‬ ‫‪ -1‬يعك�س �سوق الأوراق املالية و�ضع االقت�صاد الكلي‪ ،‬وبالتايل‬
‫ظل ا�ستخدام الأدوات واالبتكارات املالية التقليدية‪ ،‬مما ي�ؤكد‬ ‫تعك�س �أ�سعار الأوراق املالية الن�شاط احلقيقي وت�أثري ال�سيا�سات‬
‫ع��دم كفاءتها وف�شلها يف حتقيق �أهدافها‪ ،‬بينما ميتد �أثرها‬ ‫املالية والنقدية على الن�شاط االقت�صادي‪.‬‬
‫ال�سلبي �إىل الن�شاط الكلي‪.‬‬ ‫‪ -2‬يتم ا�ستخدام ال�سيا�سة املالية على �سوق الأوراق املالية‬
‫الف�صل الرابع‪� :‬إمكانية تطوير االبتكارات املالية الإ�سالمية‬ ‫من خالل الت�أثري على م�ستويات الإنفاق الكلي وتغيري م�ستويات‬
‫من خ�لال �آل�ي��ات الهند�سة املالية‪ :‬من خ�لال �أرب�ع��ة مباحث؛‬ ‫الدخول‪ ،‬وهي �أدوات فعالة لل�سيطرة على الت�ضخم واالنكما�ش‪.‬‬
‫يتناول الأول‪ :‬العقود املبتكرة للهند�سة املالية يف �أ�سواق الأوراق‬ ‫‪ -3‬بالن�سبة لت�أثري الكفاءة االقت�صادية على �سوق الأواق‬
‫املالية‪ ،‬الثاين‪ :‬منوذج مقرتح ل�سوق الأ�سهم الإ�سالمي يف �إطار‬ ‫املالية تقوم فرو�ض كفاءة ال�سوق على قيا�س العالقة بني‬
‫�آليات الهند�سة املالية الإ�سالمية‪ ،‬والثالث‪ :‬امل�ؤ�شرات الإ�سالمية‬ ‫الأ�سعــــار ال�ســــوقية وبني املعلومات املتـــاحة‪.‬‬

‫ ‪ ٥٢٨‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪46‬‬
‫‪ -6‬يجب اقت�صار تداول عقود التحوط يف التمويل الإ�سالمي‬ ‫لأ�سواق الأ�سهم يف �إط��ار الهند�سة املالية الإ�سالمية‪ ،‬واملبحث‬
‫على الكيانات االقت�صادية العمالقة‪.‬‬ ‫الرابع‪ :‬ابتكارات الهند�سة املالية الإ�سالمية لتطوير املنتجات‬
‫‪ -7‬ينبغي و�ضع قيود على تعامالت الكيانات الكربى لأنها‬ ‫املالية امل�شتقة‪.‬‬
‫ت�شكل اجتاهات الأ�سعار الرئي�سة‪.‬‬ ‫وقد خل�ص الف�صل الرابع �إىل الآتي‪:‬‬
‫‪ -8‬يجب �إلغاء نظام الت�سويات اليومية‪� ،‬أي البيع وال�شراء يف‬ ‫‪ -1‬مت تناول مالمح تطوير وابتكار الأدوات املالية القائمة على‬
‫نف�س اليوم‪.‬‬ ‫�آليات الهند�سة املالية الإ�سالمية يف �أ�سواق الأوراق املالية‪.‬‬
‫‪ -9‬ينبغي و�ضع �سقوف الرتفاع الأ�سعار وانخفا�ضها‪.‬‬ ‫‪ -2‬مت تو�ضيح خ�صائ�ص االبتكار التي ينبني عليها ال�سوق‬
‫‪ -10‬ينبغي اقت�صار التعامل ب�ين �سلطة ال���س��وق وامل��ال��ك‬ ‫الإ�سالمي‪ ،‬منها املجازفة يف �سوق الأ�سهم وتعني توفري ال�سوق‬
‫احلقيقي للأداة املالية و�إلغاء البيع على املك�شوف‪.‬‬ ‫لفر�ص تت�سم باملجازفة القمارية التي ت�ؤثر على الأ�سعار �سلب ًا‪.‬‬
‫‪ -11‬يجب على امل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية توفري طرق‬ ‫‪ -3‬تعتمد امل��ؤ��ش��رات الإ�سالمية على اختيار عينة امل�ؤ�شر‬
‫لت�سعري املخاطر مب��ا ي�ت�لاءم م��ع تف�ضيالت‬ ‫املنا�سبة‪ ،‬وت�سمح معايري امل�ؤ�شر الإ�سالمي‬
‫املتعاملني‪.‬‬ ‫بت�ضمني ال�شركات التي تتوافق مع املعايري‬
‫ثاني ًا ‪ -‬ال�سيا�سات والآل��ي��ات املقرتحة‬ ‫الإ�سالمية‪ ،‬وت��درج امل�ؤ�س�سات �ضمن نطاق‬
‫ضرورة إنشاء تعاون بين‬
‫على املدى الطويل‪:‬‬ ‫امل�ؤ�شر �إذا ا�ستوفيت معايري الإدراج‪ ،‬وهما‬
‫‪� -1‬إن�شاء تعاون بني امل�ؤ�س�سات الإ�سالمية‬ ‫المؤسسات المالية‬ ‫م�ع�ي��اران ن��وع�ي��ان؛ �أول �ه �م��ا‪ :‬معيار يت�ضمن‬
‫ال� �ك�ب�رى ب �ه��دف �إن� �ه ��اء اخل �ل�اف الفقهي‬ ‫الفح�ص على �أ�سا�س الن�شاط‪ ،‬وثانيهما‪ :‬معيار اإلسالمية الكبرى بهدف‬
‫وتوحيد املعايري ال�شرعية ل��زي��ادة الإق�ب��ال‬ ‫ي�شمل فح�ص الن�سب املالية للم�ؤ�س�سات املراد‬
‫توحيد المعايير الشرعية‬
‫على ال�صناعة ورف��ع تناف�سيتها مع القطاع‬ ‫�إدراجها �ضمن النطاق‪.‬‬
‫التقليدي‪.‬‬
‫‪ -2‬ت��واف��ق جميع الأط� ��راف امل�شرتكة يف‬ ‫توصيات الدراسة‬
‫االبتكار من الفنيني امل�سئولني مع علماء ال�شريعة لتحقيق جودة‬ ‫�أو ً‬
‫ال ‪ -‬ال�سيا�سات والآليات املقرتحة على املدى الق�صري‪:‬‬
‫املبتكرات املالية الإ�سالمية‪.‬‬ ‫‪ -1‬ميكن ا�ستخدام �أ��س�ل��وب تنويع الأدوات اال�ستثمارية‬
‫‪� -3‬إن�شاء �آليات ت�سويقية وا�ستثمارية للم�ؤ�شرات الإ�سالمية‬ ‫ملاركويتز وفق ًا للمعايري ال�شرعية كبديل للأدوات املالية امل�شتقة‬
‫لزيادة انت�شارها‪.‬‬ ‫التقليدية‪.‬‬
‫‪� -4‬إن�شاء مراكز متخ�ص�صة للمعلومات تخ�ص املنتجات‬ ‫‪ -2‬ا�ستخدام التحوط احلركي يف �إدارة الأ�صول املالية بحيث‬
‫التمويلية الإ�سالمية‪.‬‬ ‫ن�صل لنف�س نتيجة امل�شتقات املالية‪.‬‬
‫‪ -5‬يجب مراجعة ن�سب معايري الفرز الكمي والنوعي املعتمدة‬ ‫‪ -3‬يجب ت�ضمني هيئة الرقابة املالية يف جميع املعامالت ك�ضمان‬
‫من قبل هيئات امل�ؤ�شرات الإ�سالمية‪ ،‬مع �ضرورة ان�ضباطها‬ ‫للأفراد للق�ضاء على الغرر و�ضمان ت�سليم الأ�صول الأ�سا�سية‪.‬‬
‫بال�ضوابط الفقهية وجتنب املعامالت املحظورة متام ًا‪.‬‬ ‫‪ -4‬يجب �أن تفر�ض الهيئة عقوبات على م�صادر الإ�شاعات‬
‫‪ -6‬يجب على احلكومات توفري البيئة االقت�صادية والت�شريعية‬ ‫والتعامالت ال�صورية منها الغرامات و�إيقاف التداول‪.‬‬
‫املالئمة لالبتكارات املالية الإ�سالمية‪� ،‬إذ ال ميكن لها حتقيق‬ ‫‪ -5‬يجب اتخاذ القيمة العادلة �أ�سا�س ًا مرجعي ًا عند �إ�صدار‬
‫كفاءة يف ظل معايري تعتمد على الأمناط الغربية‪.‬‬ ‫الأ�سهم‪.‬‬

‫‪47‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫ ‪ ٥٢٩‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫فتاوى‬

‫يقدم هذا الباب مجموعة من الفتاوى المختارة لنخبة‬

‫فتـــاوى‬
‫من علماء الشريعة اإلسالمية في العالم اإلسالمي‪.‬‬

‫احلقن‬ ‫وعليه ف�إن تعاطي هذا اللقاح يف نهار رم�ضان عن طريق َ‬ ‫التطعيم ضد كورونا ‪ ..‬هل يفسد الصوم؟‬
‫بالإبرة يف الذراع (الع�ضد) ال يفطر به ال�صائم؛ لأنه دخل بدنه‬ ‫هل يفطر ال�صائم بالتطعيم �ضد فريو�س كورونا؟‬
‫منفذا للجوف‪ ،‬و�إن كان الأوىل‬ ‫يقول مركز الأزهر العاملي للفتوى الإلكرتونية‪ :‬ال يفطر ال�صائم عن طريق اجللد‪ ،‬واجللد لي�س ً‬
‫بالتطعيم �ضد فريو�س كورونا مادام اللقاح امل�ستخدم يف التطعيم ت�أخري تعاطي اللقاح ملا بعد الإفطار؛ ملا قد يحتاج �إليه الإن�سان من‬
‫منفذا للجوف‪ ،‬تغذية �أو عالج بعد التطعيم‪ ،‬واهلل تعاىل �أعلى و�أعلم‪.‬‬ ‫يدخل بدنه عن طريق اجللد باحلقن‪ ،‬فاجللد لي�س ً‬
‫و�إن كان الأوىل ت�أخريه ملا بعد الإفطار‪.‬‬
‫�إن جميع لقاحات كورونا التي �أنتجتها ال�شركات العاملية تعمل استخدام اللقاح الذي يحتوي على شحوم الخنزير‬
‫ما حكم ا�ستخدام لقاح كورونا �إذا ثبت �أنه يحتوي على م�شتقات‬ ‫عن طريق حقن ج��زء من �شفرة الفريو�س اجلينية يف اجل�سم‬
‫من دهن اخلنزير؟‬ ‫(الذراع)؛ لتحفيز جهاز املناعة و�إعداده للتعامل مع العدوى‪.‬‬
‫‪ -‬يقول مركز الأزه��ر العاملي للفتوى الإلكرتونية‪� :‬إن ال�شرع‬ ‫أكل وال �شر ًبا وال‬ ‫واللقاحات والتطعيمات بهذا ال�شكل لي�ست � ً‬
‫احلقن بالإبرة احلكيم قد حثنا على الأخذ بالأ�سباب‪ ،‬وطلب التداوي‪ ،‬و�أخربنا‬ ‫هي يف معناهما‪ ،‬كما �أن تعاطيها يكون عن طريق َ‬
‫يف الوريد �أو الع�ضل (الع�ضد‪� ،‬أو الفخذ‪� ،‬أو ر�أ�س الإلية) �أو يف �أي �سيدنا ر�سول اهلل ﷺ ب�أن اهلل تعاىل جعل لكل داءٍ دوا ًء؛ ففي‬
‫اهلل َع َّز َو َج َّل َ ْل َي َ�ض ْع َدا ًء‬ ‫مو�ضع ِمن موا�ضع ظاهر ال َبدن لي�س من املنفذ الطبيعي املعتاد �صحيح احلديث قال ﷺ‪« :‬ت ََدا َو ْوا َف�إِنَّ َ‬ ‫ٍ‬
‫كالفم والأن��ف املفتوحان ظاه ًرا؛ ومن َّثم ال يفطر ال�صائم بها؛ ِ�إ َّل َو َ�ض َع َل ُه َد َوا ًء‪َ ،‬غ ْ َي دَاءٍ َو ِاحدٍ ا ْل َه َر ُم» (�أخرجه �أبو داود)‪.‬‬
‫ومن َث َّم‪ ،‬ف�إن بذل اجلهود وا�ستنفاد ال ُو�سع يف كافة دول العامل‬ ‫الداخل �إىل اجلوف ِمن منفذٍ‬ ‫ُ‬ ‫لأن َ�ش ْرط َنق�ض ال�صوم �أن َي ِ�ص َل‬
‫مفتوح ظاهر ِح ًّ�سا‪ ،‬ال م��ن منفذ غ�ير معتاد كامل�سام لتح�صني ال�شعوب من ذلك الوباء اخلطري �أم � ٌر واج��ب‪ ،‬بل فيه‬ ‫ٍ‬ ‫َط َبيعي‬
‫حتقيق وتفعيل ملقا�صد ال�شريعة الإ�سالمية‪.‬‬ ‫والأوردة التي لي�ست َم ْن َف ًذا ُمن َف ِت ًحا‪ ،‬ال ُعر ًفا وال عادة‪.‬‬
‫وحيث �إن اللقاح الذي تو�صلت �إليه بع�ض �شركات الأدوية وثبتت‬ ‫قال ابن جنيم‪َ « :‬ق ْو ُلهُ‪� :‬أَ ْو ادَّهَ نَ �أَ ْو ْاحت ََج َم �أَ ْو ا ْكت ََح َل �أ ْو َق َّب َل‪� ،‬أ ْي‬
‫َ‬ ‫َ‬
‫ل�ص ْو ِم‪َ ،‬و ِل َع َد ِم ُو ُج��و ِد ْالُف ِْط ِر فاعليته‪ ،‬ي�تردد �أن��ه ي�شتمل يف بع�ض مكوناته على م�شتقات من‬ ‫اف ِل َّ‬ ‫َل ُيف ِْط ُر؛ ِ ألَنَّ ِالدِّهَ ��انَ َغ ْ ُي ُم َن ٍ‬
‫ُ�صو َر ًة َومعنى‪َ ،‬وال َّد ِاخ ُل ِمنْ ْ َال َ�س ِّام َل ِمن ا َمل َ�سا ِل ِك َف َل ُي َنا ِفي ِه َك َما خاليا اخلنزير؛ ف�إنه �إن ثبت ذل��ك‪ ،‬وتعني ذل��ك اللقاح و�سيلة‬
‫َل ْو ْاغت ََ�س َل ِب ْ َالا ِء ا ْل َبا ِر ِد‪َ ،‬و َو َج َد َب ْر َد ُه ِف َك ِب ِد ِه»‪( .‬البحر الرائق �شرح للوقاية من الوباء �أو ملكافحته والتخفيف من �آثاره ‪ -‬ب�أن مل يوجد‬
‫لقاح �آخر خال عن املحظور ‪ -‬ف�إنه يف ظل واقع احلال الآن‪ ،‬من‬ ‫كنز الدقائق البن جنيم ‪.)293/2‬‬
‫وقال �أبو البقاء ال َّد ِمريي يف �شرحه ل�شرط الإم�ساك َعن َو ُ�صول �ضرورة �أو حاجة عموم الب�شرية �إىل ذلك اللقاح‪ ،‬يفتي الأزهر‬
‫ال َع ْي ِ�إ َل ما ُي َ�س َّمى َج ْوفا «من �شروط ال�صوم»‪« :‬واحرتز باجلوف ال�شريف بجواز التطعيم به؛ ملا يلي‪:‬‬
‫‪� -1‬أن اهلل تعاىل قد �أباح امليتة للم�ضطر‪ ،‬مع بقاء جميع عنا�صر‬ ‫عما لو طعن فخذه �أو �ساقه �أو داوى جرحه‪ ،‬فدخل ذلك �إىل داخل‬
‫املخ �أو اللحم ‪ ...‬ف�إنه ال يفطر؛ لأنه ال ي�سمى جو ًفا‪ ،‬وكذلك �إذا النجا�سة فيها‪ ،‬ف�إنه مع انتفاء معظم هذه العنا�صر �أو جميعها‪ ،‬يف‬
‫افت�صد وو�صل املب�ضع �إىل داخل العرق‪ ،‬فكل ذلك ال خالف فيه»‪ .‬حال ت�صنيع لقاح من بع�ض م�شتقات اخلنزير‪ ،‬تكون �إباحته حال‬
‫ل َم‬‫(النجم الوهاج يف �شرح املنهاج لأبي البقاء الدمريي ‪ .)295/3‬اال�ضطرار �أ ْوىل‪ ،‬قال تعاىل‪�ِ ( :‬إ َّ َنا َح َّر َم َع َل ْي ُك ُم ْ َال ْي َت َة َوال َّد َم َو َ ْ‬

‫‪ ٥٣٠‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪48‬‬
‫وما ال يتم الواجب �إال به فهو واجب‪ .‬وال ي�شرتط التمليك للزكاة يف‬
‫�شت َُط عند الفقهاء حيث ُيت ََ�ص َّور‪،‬‬ ‫هذه احلالة؛ لأن التمليك �إمنا ُي َ‬
‫يتع�سر �أو َّ‬
‫يتعذر‪.‬‬
‫و�أو�ضحت الفتوى �أن الزكاة م�شروعة لبناء الإن�سان وكفاية‬
‫حاجته‪ ،‬وما يت�صل ب�أمور حياته ومعي�شته الفردية واملجتمعية؛‬
‫كالغذاء وال�سكنى والتعليم والعالج وغ�ير ذل��ك من �ضروريات‬
‫احلياة وحاجياتها؛ دفع ًا للم�ضار والأخ �ط��ار‪ ،‬وجل ًبا للم�صالح‬
‫واملنافع؛ فهي تدفع غوائل الفقر واجلهل واملر�ض والعدو‪ ،‬بجلب‬
‫نوائل الكفاية والعلم وال�صحة والأم��ن‪ ،‬ولذلك بد�أها اهلل تعاىل‬
‫بكفاية الفقراء وامل�ساكني؛ للت�أكيد على �أولوية بناء الإن�سان‪ ،‬ثم‬
‫تدرج فيها �إىل م�صرف (�سبيل اهلل) للتو�صل �إىل �أمان الأوطان؛‬
‫ال�ص َد َقاتُ ِل ْل ُف َق َرا ِء َو ْ َال َ�س ِاك ِني َوا ْل َع ِام ِل َني َع َل ْي َها‬
‫فقال تعاىل‪�( :‬إِ َّ َنا َّ‬
‫ال�س ِب ِيل‬
‫الل َوا ْب ِن َّ‬ ‫َّ‬
‫اب َوا ْل َغار ِِم َني َو ِف َ�س ِب ِيل ِ‬ ‫َو ْالُ�ؤَ َّل َف ِة ُق ُلو ُب ُه ْم َو ِف ال ِّر َق ِ‬
‫الل َع ِلي ٌم َح ِكي ٌم) التوبة‪.60‬‬ ‫الل َو َّ ُ‬
‫ي�ض ًة ِمنَ َّ ِ‬
‫و�أ�شارت �إىل �أن من �أهم مظاهر بناء الإن�سان وحماية مقومات‬
‫معي�شته وحياته على امل�ستوى الفردي واملجتمعي‪ :‬الق�ضاء على‬
‫الأمرا�ض والأوبئة الفتاكة؛ ففيه حتقيق �أعظم املقا�صد الكلية‬
‫العليا لل�شريعة الغراء وهو حفظ النف�س؛ �إذ الأمرا�ض والأ�سقام‬
‫النفو�س للتلف‪.‬‬ ‫َ‬ ‫يعر�ض‬ ‫هي �أ�ش ُّد ما ِّ‬
‫و�أ�ضافت فتوى دار الإفتاء امل�صرية �أنه َملّا كانت مدافعة املر�ض‬
‫وعالجا ‪ -‬داخل ًة يف حاجة الإن�سان الأ�صلية ومقومات‬ ‫ً‬
‫معي�شته الأ�سا�سية؛ كان الإنفاق فيها على حمتاجيها من م�صرف‬
‫الفقراء وامل�ساكني‪ ،‬غري �أن املر�ض �إذا ك��ان وب��ا ًء ف��الأم��ر فيه‬
‫�أ�شد‪ ،‬وال�ضرر فيه �أعم؛ لأن يف ا�ست�شرائه �إنها ًكا للقوى وهال ًكا‬
‫و�ض ْع َ�ض َع ًة للدول؛ فينتقل ال�ش�أن من‬ ‫للجماعات وتدم ًريا لالقت�صاد َ‬
‫جمرد كفاية املحتاجني على م�ستوى الفاقة واحلاجة‪� ،‬إىل وقاية‬
‫املواطنني و�أمنهم ال�صحي على م�ستوى الأوط��ان وال��دول؛ حيث‬
‫احلفاظ على ال�صحة ي�ؤدي �إىل كفاءة �أداء اخلدمة الع�سكرية‪،‬‬
‫و�إىل ت ََط ُّور املعدالت التنموية‪ ،‬وزي��ادة قوة الدولة االقت�صادية؛‬
‫ف�إن بناء القوة يبد�أ ِمن بناء الفرد وكفاءته يف الأداء وقدرته على‬
‫أ�سا�س‬
‫الإنتاج؛ لأن العقل ال�سليم يف اجل�سم ال�سليم‪ ،‬وكل ذلك � ٌ‬
‫�شرعا يف �سبيل اهلل‪.‬‬ ‫لإعداد القوة امل�أمور بها ً‬
‫وبينت ال��دار �أن �أ�سا�س م�صرف (يف �سبيل اهلل)‪ :‬جهاد‬
‫‪49‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫ا�ض ُط َّر َغ ْ َي َبا ٍغ َو َل َع ٍاد َف َل ِ�إ ْث َم‬ ‫ال ْن ِز ِير َو َما �أُ ِه َّل ِب ِه ِل َغ ْ ِي ا ِ‬
‫هلل َف َم ِن ْ‬ ‫ِْ‬
‫اهلل َغ ُفو ٌر َر ِحيم) البقرة‪.173‬‬ ‫َع َل ْي ِه �إِنَّ َ‬
‫ال حيث َّ‬ ‫‪� -2‬أنه �إذا حتققت مف�سدتان روعي �أعظمهما بارتكاب �أخفهما‬
‫�ضر ًرا‪ ،‬ومن املعلوم �أن مف�سدة تعري�ض النف�س للإ�صابة باملر�ض‬
‫�أعظم من مف�سدة تناول ما هو م�شتمل على �شيء من املحظور‪،‬‬
‫ف�ساغ دفع الأوىل بالثانية‪.‬‬
‫‪� -3‬أن احلاجة العامة تتنزل منزلة ال�ضرورة (الأ�شباه والنظائر‬
‫لل�سيوطي �ص‪ ،)88‬وحاجة عموم ال�شعوب �إىل التح�صني من هذا‬
‫�شرعا‪.‬‬
‫الوباء عامة؛ فيكون لها حكم ال�ضرورة ً‬
‫و�إن تو�صلت الب�شرية �إىل لقاح يخلو من املحظور تعني على‬
‫امل�سلمني حت�صيله وا�ستخدامه؛ اعتمادًا على قاعدة‪�« :‬إذا �ضاق‬
‫الأم ��ر ات�سع‪ ،‬و�إذا ات�سع ��ض��اق»‪ ،‬وق��اع��دة‪« :‬م��ا ج��از لعذر بطل‬
‫بزواله»‪.‬‬
‫َف ِر َ‬ ‫ويو�صي الأزه��ر ال�شريف املراكز البحثية ببذل اجلهود لإنتاج‬
‫�شرعا‪ ..‬واهلل تعاىل �أعلى‬ ‫لقاح ال ي�شتمل على �شيء من املحظور ً‬
‫و�أعلم‪.‬‬
‫الزكاة لتوفير لقاح «كورونا»‬
‫هل يجوز �صرف �أموال الزكاة لتوفري لقاح فريو�س كورونا وعالج‬
‫املر�ضى؟‬
‫‪ -‬وقاي ًة‬ ‫تقول دار الإفتاء امل�صرية‪« :‬يجوز �صرف �أموال الزكاة لتوفري‬
‫لقاح فريو�س كورونا؛ حتقي ًقا ملق�صد حفظ النف�س‪ ،‬وهو املق�صد‬
‫الأول من املقا�صد الكلية العليا يف ال�شريعة الإ�سالمية‪ ،‬وبناء‬
‫املنظومة ال�صحية داخ ٌل يف حتقيق هذا املق�صد؛ �صيان ًة ل�صحة‬
‫�اذا لها بالعالج ا�ستبقا ًء‪ ،‬ودف��ع املر�ض يكون‬ ‫النا�س ِو َق��ا ًء‪ ،‬و�إن�ق� ً‬
‫بالوقاية منه قبل ح�صوله‪ ،‬وعالجه بعد نزوله‪ ،‬وكما جاز ال�صرف‬
‫على املري�ض لعالج ما فيه‪ ،‬جاز من باب �أوىل تالفيه»‪.‬‬
‫ُ‬ ‫�إن تطور وباء الع�صر وانت�شار �آثاره املدمرة ي�ستوجب تكري�س‬
‫اجلهود و�ضخ الأم ��وال ال�ستكفاء بناء املنظومة ال�صحية؛ بكل‬
‫�آلياتها و�أدواتها و�أجهزتها‪ ،‬ونظم عالجها وو�سائل وقايتها‪ ،‬كما‬
‫يحتاج �إىل تكاتف اجلمعيات اخلريية وامل�ؤ�س�سات املدنية والهيئات‬
‫االعتبارية‪ ،‬بالإ�ضافة ملا توفره الدولة من ميزانية‪ ،‬وه��ذا �أليق‬
‫مب�صرف (يف �سبيل اهلل)؛ �إذ ال ُي َت َو َّ�صل لإعداد القوة �إال بذلك‪،‬‬
‫‪ ٥٣١‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫فتاوى‬

‫تعطلت‬ ‫اجلوائح يف �شريعة الإ�سالم ت َف ُّقه ُينا�سبها؛ �س َّيما �إذا َّ‬ ‫الفعل؛ ب�صد العدوان ودفع الطغيان‪ ،‬وجهاد الردع‪ :‬ب�إعداد العدة‪،‬‬
‫التَّحركات من بلد �إىل �آخر ب�سبب خوف انت�شار الوباء‪ ،‬كما هو‬ ‫وبناء �أمن الأوطان‪ ،‬الذي �أمرنا اهلل به يف قوله �سبحانه‪َ ( :‬و�أَ ِع ُّدو ْا‬
‫ظل خوف انت�شار فريو�س ُك��ورون��ا‪ ،‬لي�س يف بالد‬ ‫احل��ال الآن يف ِّ‬ ‫ُم‪ ‬من‪ُ  ‬ق َّوة) الأن �ف��ال‪ .60‬وق��د تطورت �أ�ساليب‬ ‫َل ُهم َّم��ا ٱ�ست ََطعت ِّ‬
‫احلرمني فح�سب؛ بل يف ُمتَلف بالد العامل‪.‬‬ ‫احلروب وتعددت �أنواعها وجماالتها و�أ�ساليبها؛ نف�سي ًة‪ ،‬و�سيا�سي ًة‬
‫وقد فهم العلماء هذا الفقه وطبقوه‪ ،‬ودعوا النا�س �إليه‪ ،‬فهذا‬ ‫‪ ،‬واقت�صادي ًة‪ ،‬وبيولوجي ًة‪ ،‬ونووي ًة‪ ،‬وف�ضائي ًة‪ ،‬وغري‪ ‬ذلك؛‬
‫للحج‬‫عبداهلل بن املبارك ‪ -‬رحمه اهلل‪ ،‬تقول له فتاة وقد خرج ِّ‬ ‫مبا‪ ‬يفر�ض‪ ‬على‪ ‬الفقهاء‪ ‬واملفتني‪ ‬نظ ًرا‪ ‬جديدً ا‪ ‬يف‪ ‬مفهوم‪� ‬إعداد‪ ‬‬
‫�سنة‪� :‬أنا و�أخي هنا لي�س لنا �شيء � َّإل هذا الإزار‪ ،‬ولي�س لنا ُقوت �إال‬ ‫ردعه؛ ففي‬ ‫القوة‪ ‬وو�سائل‪ ‬الدفاع؛ �إذ لكل نوع دف ُعه‪ ،‬ولكل �أ�سلوب ُ‬
‫ما ُيل َقي على هذه املزبلة‪ ،‬وقد ح َّلت لنا امليتة منذ �أيام؛ فدفع �إليها‬ ‫ُن�شر الفريو�سات والأمرا�ض الفتاكة؛‬ ‫احلروب البيولوجية ً‬
‫مثل ت َ‬
‫حجنا يف هذا العام»‪ ،‬ثم رجع‪.‬‬ ‫احلج‪ ،‬وقال‪« :‬هذا �أف�ضل ِمن ِّ‬ ‫نفقة ِّ‬ ‫دفاعا مبختلف و�سائل الوقاية‪ ،‬وعتادًا مبنظومة العالج‬ ‫فتتطلب ً‬
‫(البداية والنهاية البن كثري ‪.)191/10‬‬ ‫و�شتى �أ�ساليب الرعاية‪.‬‬
‫أحب �إ َّ‬
‫يل‬ ‫وقال الإمام �أحمد رحمه اهلل‪« :‬ي�ضعها يف �أكباد جائعة � ّ‬ ‫‪( ‬املصدر‪ :‬املركز اإلعالمي بدار اإلفتاء املرصية)‪  .‬‬
‫حج ال َّنافلة ‪( »-‬الفروع البن ُمف ِلح ‪.)386/3‬‬ ‫‪ -‬يعني من ِّ‬
‫حج‬ ‫ال�صدقة على ِّ‬ ‫ب��ل ق��د ج��اء ع��ن الفقهاء م��ا ُيفيد �أول��وي��ة َّ‬ ‫حكم التبرع بأموال الحج والعمرة لصالح القطاع الصحي‬
‫الفري�ضة �إذا ع َّمت البلوى‪ ،‬وازدادت احلاجة‪ ،‬وتع َّينت املُوا�ساة؛‬ ‫والمتضررين من وباء «كورونا»‬
‫وحج‬‫�إذ �إنَّ املُوا�ساة يف �أزم��ان اجلوائح واجب ٌة باتفاق الفقهاء‪ّ ،‬‬ ‫�إن من املعلوم من الدين بال�ضرورة يف �شريعة الإ�سالم �أن احلج‬
‫التاخي؛‬ ‫الفري�ضة ُمتَلف يف وجوبه‪ :‬هل هو على الفور �أم على َّ‬ ‫ركن مفرو�ض على امل�ستطيع من امل�سلمني يف العمر مرة؛ لقوله‬
‫يقول الإمام احلطاب املالكي رحمه اهلل‪َ « :‬و�أَ َّم��ا ِف َ�س َن ِة ْ َال َج َاع ِة‬ ‫ا�ست ََطا َع ِ‪� ‬إ َل ْي ِه َ�س ِب ًيل‬‫ا�س ِح ُّج ا ْل َب ْي ِت َم ِن ْ‬ ‫(ول َع َلى ال َّن ِ‬ ‫�سبحانه‪ِ َّ ِ :‬‬
‫ال�ص َد َق ُة َع َلى َح ِّج الت ََّط ُّو ِع‪َ ،‬و ُي ْف َه ُم ِم ْن ُه �أَ َّن َها َل ُت َق َّد ُم َع َلى‬ ‫َف ُت َق َّد ُم َّ‬ ‫الل َغ ِن ٌّي َع ِن ا ْل َع َالِني) �آل عمران‪ ،97‬وهو �أحد‬ ‫َو َم��نْ َك َف َر َف ��إِنَّ َّ َ‬
‫َاخي‬ ‫الت ِ‬ ‫ال ِّج ا ْل َف ْر ِ�ض َوهُ َو َك َذ ِل َك َع َلى ا ْل َق ْو ِل ِبا ْل َف ْورِ‪َ ،‬و َع َلى ا ْل َق ْو ِل ِب َّ‬ ‫َْ‬ ‫�أركانٍ َخم�س ٍة ُب ِني عليها الإ�سالم‪.‬‬
‫َاجا َي ِج ُب‬ ‫مت ً‬‫ا�سا ُة ِب�أَنْ َي ِج َد ُ ْ‬ ‫ي ْالُ َو َ‬ ‫َف ُت َق َّد ُم َع َل ْي ِه‪َ ،‬وهَ َذا َما َ ْل َت َت َع َّ ْ‬ ‫وال ُعمرة قرينة احل� ِّ�ج‪ ،‬فمع �إجماع الفقهاء على م�شروعيتها‬
‫ا�سا ُت ُه ِبا ْل َق ْد ِر ا َّل ِذي َي ْ�ص ِر ُف ُه ِف َح ِّج ِه َف ُي َق َّد ُم َذ ِل َك َع َلى‬ ‫َع َل ْي ِه ُم َو َ‬ ‫وف�ضلها؛ فقد اختلفوا‪ :‬هل هي ُم�ستح َّبة �أم واجبة؛ للأدلة الواردة‬
‫م َت َل ٌف ِفي ِه» (مواهب‬ ‫ال ُّج ُ ْ‬ ‫ال ِّج ِل ُو ُجو ِب ِه َف ْو ًرا ِمنْ َغ ْ ِي ِخ َل ٍف َو ْ َ‬ ‫َْ‬ ‫ر�ض َي اهلل َعن َها‪َ ،‬قا َل ْت‪ُ :‬ق ْلتُ َيا‬ ‫ب�ش�أنها؛ ف َعن �أ ّم املُ� ِؤم ِن َني َعا ِئ َ�شة ِ‬
‫اجلليل للحطاب ‪.)537/3‬‬ ‫الل َ‪:‬ع َلى ال ِّن َ�سا ِء ِج َها ٌد؟ َق َال‪َ « :‬ن َع ْم‪َ ،‬ع َل ْيهِ نَّ ِج َها ٌد ال ِقت ََال‬ ‫ول َّ‬ ‫َر ُ�س َ‬
‫أحب �إليه من‬ ‫احلج � ّ‬ ‫ويقول الإمام ابن ر�شد ‪ -‬رحمه اهلل‪�« :‬إنَّ َّ‬ ‫‪..‬ال ُّج َوا ْل ُع ْم َرة» (�سنن ابن ماجه)‪.‬‬ ‫ِفي ِه ْ َ‬
‫ال�صدقة‪َّ � ،‬إل �أنْ تكون �سنة جماعة؛ لأ َّنه �إذا كانت �سنة جماعة‪،‬‬ ‫َّ‬ ‫َ‬ ‫ُ‬ ‫َّ‬
‫وعن ابن ُع َم َر َر ِ�ض َي الل َع ْن ُه َما َق��ال‪َ « :‬ل ْي َ�س �أ َح � ٌد ِ�إ َّل َو َع َل ْي ِه‬
‫ُ‬
‫يوا�س ال َّرجل يف‬ ‫كانت عليه املُوا�ساة‪ ،‬فال�صدقة واجبة‪ ،‬ف�إذا مل ِ‬ ‫ا�س َر ِ�ض َي َّ ُ‬
‫الل َع ْن ُه َما‪�« :‬إِ َّن َها َل َق ِري َن ُت َها‬ ‫َح َّج ٌة‪َ ،‬و ُع ْم َرة»‪َ ،‬و َق َال ا ْبنُ َع َّب ٍ‬
‫جلملة‪،‬‬ ‫�سنة املجاعة ِمن ماله بالقدر الذي يجب عليه املُوا�ساة يف ا ُ‬ ‫احل َّج َوال ُع ْم َر َة ِل) البقرة‪�( »196‬صحيح‬ ‫َّ‬ ‫ت��وا َ‬ ‫الل ( َو�أَ ِ ُّ‬ ‫َاب َّ ِ‬ ‫ِف ِكت ِ‬
‫فقد �أثم‪ ،‬وقدر ذلك ال يعلمه حقيقة‪ ،‬فالتَّو ِّقي من الإثم بالإكثار‬ ‫ال ُبخاري)‪.‬‬
‫باحلج‪ ،‬الذي ال ي�أثم برتكه» (البيان‬ ‫ِّ‬ ‫ال�صدقة �أوىل ِمن التطوع‬ ‫من َّ‬ ‫إك�ساب ا َملعدُوم‪،‬‬ ‫للحج والعمرة‪ ،‬ف�إنَّ � َ‬ ‫ومع هذا الف�ضل العظيم ِّ‬
‫والتح�صيل البن ر�شد ‪.)434/13‬‬ ‫و�إنقاذ املر�ضى‪ ،‬و�إطعام اجلوعى يف زمان الوباء والفاقة �أوىل‬
‫كالم الفقهاء املذكور �أدل ٌة كثرية د َّلت على ِع َظم مكانة‬ ‫وت�ؤ ّيد َ‬ ‫و�أف�ضل من حج ال َّنافلة وعمرتها؛ فلل َّنوازل �أحكامها‪ ،‬ولأزمنة‬

‫‪ ٥٣٢‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪50‬‬
‫فر�ض ع ٍني على كل‬ ‫حجة الفري�ضة؛ �إذ �إنَّ احل� َّ�ج ُ‬ ‫ال�صدق ُة عنه َّ‬ ‫ّ‬ ‫ُمداواة املر�ضى‪ ،‬و�إطعام اجلوعى‪ ،‬و ُمعاونة املُحتاجني يف الإ�سالم‪،‬‬
‫ُم�سلم ُم�ستطيع مر ًة واحدة يف عمره‪ ،‬ومعلوم �أنَّ الفر�ض ال َي�سقط‬ ‫وهي �أكرث من �أنْ ُت�صى‪ ،‬منها قول احلقِّ ُ�سبحانه‪َّ ( :‬م َث ُل ا َّل ِذينَ‬
‫بال�سنة‪.‬‬
‫ُّ‬ ‫الل َك َم َث ِل َح َّب ٍة �أَن َبت َْت َ�س ْب َع َ�س َنا ِب َل ِف‬ ‫ُين ِف ُقونَ �أَ ْم َوا َل ُه ْم ِف َ�س ِب ِيل َّ ِ‬
‫حج �أو عمرة ثم ج َع َله يف حاجة املر�ضى‬ ‫ً‬
‫ومن ا َّدخَ ر مال لنافلة ٍّ‬ ‫َ‬ ‫الل َو ِا�س ٌع َع ِليم)‬ ‫الل ُي َ�ض ِاع ُف لِ َن َي َ�شاء َو َّ ُ‬ ‫ُك ِّل ُ�سن ُب َل ٍة ِّم َئ ُة َح َّب ٍة َو َّ ُ‬
‫ح�صل بالنية �أجر‬ ‫والفقراء‪ ،‬ومعونة املُت�ضررين من الوباء؛ فقد َّ‬ ‫البقرة‪ ،261‬وقوله‪َ ( :‬و َما �أَن َف ْقتُم ِّمن َ�ش ْيءٍ َف ُه َو ُيخْ ِل ُف ُه َوهُ َو َخ ْ ُي‬
‫احل� ِّ�ج �أو العمرة �إنْ �شاء اهلل تعاىل؛ لقول �س ِّيدنا ر�سول اهلل‬ ‫ال َّرا ِز ِقنيَ) �سب�أ‪.39‬‬
‫ﷺ‪َ �« :‬إذا َم ِر َ�ض ال َع ْب ُد‪� ،‬أ ْو َ�سا َف َر‪ُ ،‬كت َِب له مِ ْث ُل ما كانَ َي ْع َم ُل‬ ‫وقول �س ِّيدنا ر�سول اهلل ﷺ‪«َ :‬ما ِمنْ َي ْو ٍم ُي ْ�ص ِب ُح ال ِع َبا ُد ِفي ِه‪،‬‬
‫ف�ضل عن �أجر �صدقته‬ ‫خاري)؛ ً‬ ‫يحا» (�صحيح ال ُب ّ‬ ‫ُمقِ ي ًما َ�صحِ ً‬ ‫ول‬‫ول �أَ َحدُهُ َما‪ :‬ال َّل ُه َّم �أَ ْع ِط ُم ْن ِف ًقا َخ َل ًفا‪َ ،‬و َي ُق ُ‬‫�إِ َّل َم َل َك ِان َي ْن ِز َال ِن‪َ ،‬ف َي ُق ُ‬
‫وموا�ساته‪.‬‬ ‫م ِ�س ًكا َت َل ًفا» (�صحيح البخاري)‪.‬‬ ‫ال َآخ ُر‪ :‬ال َّل ُه َّم �أَ ْع ِط ُ ْ‬
‫وعن ال َع َال َني ال َبال َء‪ ،‬و�أنْ‬ ‫و َن�س� ُأل َ‬
‫اهلل ال َع ِل َّي ال َق ِدي َر �أنْ يرف َع ع َّنا َ‬ ‫�سلم �أَخ��و املُ�س ِلم‪ ،‬ال َيظ ِل ُمه‪ ،‬وال ُي ْ�س ِل ُمهُ‪،‬‬ ‫وكذا قوله ﷺ‪« :‬املُ ُ‬
‫حرم َنا زِيار َة َم ِ‬ ‫و�سوء‪ ،‬و� َّأل َي ِ‬ ‫َيح َف َظ َنا و ِبال َدنا ِمن ِّ‬ ‫ُ‬ ‫َّ‬
‫ومنْ َكانَ ِف حاج ِة �أَ ِخي ِه؛ كانَ الل ِف حاج ِت ِه‪َ ،‬‬
‫�سج ِد ِه‬ ‫كل َمك ُرو ٍه ُ‬ ‫�سلم‬‫ومنْ َف َّر َج َعنْ ُم ٍ‬ ‫َ‬
‫بحا َنه‬ ‫اجا و ُمع َتمِ ِرينَ ؛ �إ َّن��ه ُ�س َ‬‫�سج ِد َر ُ�سو ِله ﷺ ُح َّج ً‬ ‫وم ِ‬‫احل � َر ِام َ‬ ‫َ‬ ‫ُك ْرب ًة؛ َف َّر َج الل َع ْن ُه بها ُك ْرب ًة ِمنْ ُك َر ِب يوم القيام ِة‪َ ،‬و َمنْ َ�س َ َت‬ ‫ُ‬ ‫َّ‬
‫َل ِط ٌ‬
‫يف َخ ِب ٌ‬
‫ري‪.‬‬ ‫يام ِة» ( ُمتَّفق َعليه)‪.‬‬ ‫وم ا ْل ِق َ‬‫الل َي َ‬‫ُم ْ�سل ًما؛ َ�س َ َت ُه َّ ُ‬
‫(املصدر ‪ :‬مركز األزهر للفتوى اإللكرتونية)‪.‬‬ ‫وال يخفى على �أحدٍ ما خ َّلفه فريو�س كورونا املُ�ستجد (كوفيد ‪-‬‬
‫‪ )19‬ووبائه من �أزمات وتداعيات طالت جميع دول العامل وت�أ َّثر‬
‫تعجيل إخراج الزكاة بسبب جائحة «كورونا»‬ ‫بها الأف��راد على املُ�ستويات كا َّفة‪ ،‬دين َّية كانت �أو اجتماع َّية‪� ،‬أو‬
‫مير العامل يف هذه الآونة بنوع من الك�ساد االقت�صادي ب�سبب‬ ‫علم َّية‪� ،‬أو اقت�صاد َّية‪� ،‬أو ثقاف َّية‪� ،‬أو �سيا�س َّية و�أمن َّية‪.‬‬
‫انت�شار وباء فريو�س كورونا‪ ،‬و�أمام الإجراءات التي تتخذها دول‬ ‫أي�ضا ما خ َّلفته تداب ُري ُمواجهة هذا الوباء؛ كمنع‬ ‫وال َيخفى � ً‬
‫العامل ومنها م�صر للحد من انت�شار عدوى هذا الوباء؛ من املكث يف‬ ‫التَّج ُّمعات‪ ،‬وحظر التَّحركات‪ ،‬من �إ�ضعاف دخول كثري من الأفراد‬
‫البيوت‪ ،‬و�إغالق املحالت‪ ،‬وغري ذلك‪ ،‬ت�أثر كثري من النا�س بذلك‪،‬‬ ‫والأ�سر‪ ،‬الأمر الذي �أ َّدى �إىل ازدياد حاجتها وفاقتها‪.‬‬
‫فهل يجوز تعجيل �أموال الزكاة عن موعدها ب�سبب هذه احلالة‬ ‫ما�س ٍة �إىل املزيد‬ ‫ف�ضل عما ُيعانيه العامل �أجمع من حاج ٍة ّ‬ ‫وهذا ً‬
‫التي متر بها م�صر وبالد العامل؟‬ ‫من الأدوية‪ ،‬واملُعدات والأدوات والأجهزة ِّ‬
‫الطبية‪.‬‬
‫يقول ف�ضيلة ال��دك�ت��ور �شوقي �إب��راه�ي��م ع�لام‪ ،‬مفتي الديار‬ ‫�شك �أمور تدعو ال َّنا�س جمي ًعا �إىل اال�صطفاف الوطني‬ ‫وهي ال ّ‬
‫�شرعا تعجيل الزكاة يف هذه الآونة التي متر بها‬‫امل�صرية‪ :‬يجوز ً‬ ‫وت � ّت��م على ك� ِّ�ل ق ��ادر �أن ُي � ِع�ين مب��ال��ه �أخ ��اه يف‬ ‫واالج�ت�م��اع��ي‪ُ ،‬‬
‫م�صر وبالد العامل جراء هذا الوباء؛ وقو ًفا مع الفقراء‪ ،‬و�سدًّا‬ ‫خا�ص �أنْ يجعلوا �أموال‬ ‫ُوجب على املُ�سلمني ب�شكل ّ‬ ‫الإن�سانية‪ ،‬وت ِ‬
‫وعمل بامل�صلحة التي ت�ستوجب التعجيل كما‬ ‫لفاقة املحتاجني‪ً ،‬‬ ‫زكواتهم و�صدقاتهم ونفقات حجهم هذا العام وعمرتهم يف هذه‬
‫ورد يف ال�سنة النبوية املطهرة‪ ،‬وه��و مذهب جماهري الفقهاء‬ ‫امل�صارف ال�ضرورية املُ َّلحة‪.‬‬
‫وعليه العمل والفتوى؛ �إظها ًرا للمروءات يف �أوقات الأزمات‪ ،‬وثواب‬ ‫حلجة الفري�ضة وحال بينه وبني �أدائها‬ ‫مال َّ‬ ‫ومن كان قد ا َّد َخر ً‬ ‫َ‬
‫الزكاة املعجلة يف هذه احلالة �أعظم؛ ملا فيها من مزيد تفريج‬ ‫حج هذا العام‪،‬‬ ‫ال�شعائر؛ كتعطيل ِّ‬ ‫خا�ص به‪� ،‬أو ب�أماكن �أداء َّ‬ ‫حائ ٌل ُّ‬
‫الكروب و�إغاثة امللهوفني و�سد حاجة املعوزين‪.‬‬ ‫حلجته؛ فقد �أ َّدى بذلك �صدق ًة‬ ‫وق َّرر التَّ�صدق باملال الذي �أع َّده َّ‬
‫(املصدر ‪ :‬موقع دار اإلفتاء املرصية)‪.‬‬ ‫ال�صدقات‪ ،‬و�أُ ِجر على ن َّيته �إنْ �شاء اهلل؛ ولكن ال تُ�س ِقط‬ ‫من �أعظم َّ‬

‫‪51‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬ ‫‪ ٥٣٣‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

 ‫في دائرة الضوء‬

‫مع قدوم شهر رمضان المبارك ‪ ..‬واستمرار "كوفيد‪"-19‬‬

‫فقراء المسلمين بحاجة إلى توفير‬

‫مقومات الحياة األساسية‬

‫لقد �أقبل علينا �شهر اخلري والربكة‪� ..‬شهر العطاء والتكافل الإن�ساين واالجتماعي بني امل�سلمني؛ غنيهم وفقريهم؛ يف كل مكان على‬
‫ظهر الأر�ض‪.‬‬
‫لقد جاء �شهر رم�ضان املبارك‪ ،‬وكثري من امل�سلمني يف العديد من جمتمعات يواجهون تداعيات وباء كورونا امل�ستجد الذي يطارد‬
‫�شعوب العامل‪ ،‬ويلحق الأذى بالفقراء وحمدوي الدخل �أكرث من غريهم‪ ،‬حيث ارتفعت معدالت الفقر والبطالة بن�سب متفاوتة‬
‫يف جمتمعات �إ�سالمية كثرية‪ ،‬كما �أ�شارت �إح�صاءات �إىل ت�ضاعف �أع��داد الغارمني ب�سبب تعطل �أعمالهم‪ ،‬وعجزهم عن الوفاء‬
‫بالتزاماتهم املادية‪.‬‬
‫هذه الظروف املعي�شية ال�صعبة التي يعي�شها ماليني الفقراء وحم��دودي الدخل يف العامل الإ�سالمي‪ ،‬يجب �أن ت�ستنفر امل�سلمني‬
‫القادرين يف كل املجتمعات‪ ،‬لتفعيل التكافل الإ�سالمي‪ ،‬وجت�سيد منوذجه الفريد يف حياتنا املعا�صرة‪.‬‬
‫«االقت�صاد الإ�سالمي» التقت عدد ًا من كبار العلماء و�أ�ساتذة ال�شريعة الإ�سالمية و�س�ألتهم عن واجبات امل�سلمني القادرين جتاه‬
‫الفقراء وحمدودي الدخل يف هذه الظروف املعي�شية ال�صعبة‪ ..‬وكيف ميكن تفعيل التكافل االجتماعي الذي حث عليه الإ�سالم يف‬
‫رم�ضان ليكون منوذج ًا فريد ًا يف العطاء الإن�ساين للأغنياء كما ت�ستهدف �شريعتنا الغراء؟ وما ف�ضل �إغاثة الغارمني وفك ُكربهم يف‬
‫هذه الأيام املباركة‪ ..‬وهل عطاء الأغنياء للفقراء خالل رم�ضان ينح�صر يف تقدمي الطعام فقط؟‬
‫وفيما يلي خال�صة ما قالوه ون�صحوا به‪:‬‬
‫القاهرة ‪ -‬بسيوني الحلواني‬

‫‪ ٥٣٤‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪52‬‬
‫يوم ًا بعد ي��وم‪ ،‬خا�صة و�أن تكاليف توفري‬
‫اللقاح مكلفة جد ًا‪ ،‬و�أمام هذه التداعيات‬
‫ينبغي �أن ي �ك��ون ل�ل�م��ؤ��س���س��ات واجل �ه��ود‬
‫اخل�يري��ة دور يف امل�ساهمة يف التخفيف‬
‫من حدة هذه التداعيات‪ ،‬وهناك �أثرياء‬
‫يف خمتلف دول العامل كان لهم دور بارز‬
‫يف املواجهة ال�صحية واالقت�صادية لهذه‬
‫اجل��ائ�ح��ة‪ ،‬وي�ج��ب �أن ي�ك��ون للأغنياء يف‬
‫تداعيات الوباء تتضاعف وواجب‬
‫ب�لادن��ا دور ملمو�س يف ت��وف�ير اللقاحات‬
‫الواقية من هذا الوباء اخلطري‪.‬‬
‫وي�ضيف قائ ًال‪ :‬هناك واجب �أخالقي على‬
‫الأث��ري��اء يف مثل هذه الأزم��ات واجلوائح‪،‬‬
‫ورجال الأعمال يف العامل يتناف�سون يف هذا‬
‫ال�سباق‪ ،‬ويف عاملنا العربي مناذج م�شرفة‬
‫يف ه��ذا امل �ي��دان‪ ،‬ونتطلع �إىل وع��ي �أك�بر‬
‫بهذه امل�س�ؤولية الإن�سانية واالجتماعية‪ ،‬لأن‬
‫خزائن الدول �أرهقت كثري ًا مبواجهة الآثار‬
‫االقت�صادية للجائحة‪ ،‬وينبغي �أن متتد لها‬
‫يد العون وامل�ساعدة‪.‬‬
‫وي�شري الدكتور ب��درة �إىل وج��ود تقارير‬
‫اق�ت���ص��ادي��ة دول �ي��ة ع ��دة ر� �ص��دت ت��زاي��د‬
‫�أع��داد الفقراء يف جمتمعات كثرية خالل‬
‫الن�صف الثاين من عام ‪ 2020‬من جراء‬
‫تف�شي جائحة كورونا �إىل ما بني ‪ 119‬و‪124‬‬
‫مليون ًا‪ ،‬وهو ما دفع دو ًال كثرية لالقرتا�ض‬
‫من امل�ؤ�س�سات الدولية والإقليمية للوفاء‬
‫ببع�ض متطلبات �شعوبها‪ ..‬كما ر�صدت‬
‫ال�ت�ق��اري��ر االق�ت���ص��ادي��ة خ �� �س��ارة ماليني‬
‫العاملني لوظائفهم ودخ�ل��ول�ه��م كلي ًا �أو‬
‫جزئي ًا‪ ،‬وتزايد �صعوبة ح�صول ه�ؤالء على‬
‫مقومات احلياة ال�ضرورية‪ ..‬ف�ض ًال عن‬
‫�صعوبة توفر مقومات الأمن الغذائي لكثري‬
‫من ه�ؤالء‪ ،‬وعدم وجود الرعاية واخلدمات‬
‫ال�صحية ال�لازم��ة للعالج وال��وق��اي��ة‪،‬‬
‫‪53‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫تداعيات اقتصادية مستمرة‬
‫الت��زال تداعيات انت�شار وباء «كوفيد ‪»19‬‬
‫م�ستمرة على خمتلف دول ال �ع��امل رغم‬
‫بدء التطعيم �ضد الوباء يف دول عديدة‪،‬‬
‫حيث �أ��ش��ار تقرير حديث للبنك ال��دويل‬
‫�إىل ا�ستمرار التداعيات االقت�صادية على‬
‫د‪ .‬مصطفى بدرة‪:‬‬ ‫خمتلف دول ال �ع ��امل‪ ،‬غنيها وف�ق�يره��ا‪،‬‬
‫وارتفاع معدالت الفقر يف ال��دول النامية‪،‬‬
‫ومن بينها دول �إ�سالمية‪ ،‬ففي عام واحد‬
‫األغنياء مساعدة الحكومات‬
‫من انت�شار اجلائحة كانت البلدان الفقرية‬
‫على دعم المتضررين‬ ‫وال�ضعيفة هي الأك�ثر ت�ضرر ًا من جائحة‬
‫كورونا‪ ،‬وزاد عدد الفقراء يف هذه البالد‬
‫بن�سب متفاوته ت�تراوح ما بني ‪ 15‬و‪،%38‬‬
‫والعاطلني عن العمل والغارمني‪ ..‬ورغم ما‬ ‫وتعطل ال�ك�ث�يرون ع��ن �أع�م��ال�ه��م‪ ،‬وزادت‬
‫قدمته كثري من الدول من عطاءات ومنح‬ ‫ن�سب البطالة بني فئات حم��دودة الدخل‬
‫اقت�صادية للفقراء والعاطلني منذ انت�شار‬ ‫بن�سب ترتاوح ما بني ‪ 25‬و‪ ،%40‬مما ينذر‬
‫اجلائحة؛ �إال �أن الو�ضع املعي�شي يف بالد‬ ‫ب�أحوال معي�شية �صعبة لهذه الفئات‪.‬‬
‫�إ�سالمية وعربية ي ��زداد � �س��و ًء‪ ،‬ويتطلب‬ ‫ه ��ذه ال �ت��داع �ي��ات االق �ت �� �ص��ادي��ة ال�ت��ي‬
‫جهود ًا �شعبية وم�ساهمات فاعلة للتخفيف‬ ‫ت�سبب فيها وب��اء ك��ورون��ا امل�ستجد زادت‬
‫من حدة الأزمة االقت�صادية‪ ،‬وتقدمي العون‬ ‫من الطلب على االق�ترا���ض من امل�ؤ�س�سة‬
‫للمت�ضررين م��ن تداعيات تف�شي الوباء‬ ‫الدولية للتنمية التابعة للبنك الدويل‪ ،‬كما‬
‫اخلطري‪.‬‬ ‫ي�ؤكد تقرير البنك‪ ،‬وهذا هو ال�سبب الذي‬
‫دفعه �إىل م�ضاعفة اجلهود �أث�ن��اء تف�شي‬
‫واقع اقتصادي مؤسف‬ ‫اجلائحة عن طريق زي��ادة امل��وارد املالية‪،‬‬
‫ي �ق��ول اخل �ب�ير االق �ت �� �ص��ادي ال��دك �ت��ور‬ ‫وت�سريع احل�صول عليها من جانب البلدان‬
‫م�صطفى بدرة‪� ،‬أ�ستاذ اال�ستثمار والتمويل‬ ‫الأربع وال�سبعني امل�ؤهلة لالقرتا�ض منها‪،‬‬
‫بجامعة القاهرة‪ :‬جائحة كورونا فر�ضت‬ ‫والتبكري بتقدمي نحو ن�صف خم�ص�صات‬
‫واق��ع�� ًا اق �ت �� �ص��ادي � ًا ��ص�ع�ب� ًا يف ك��اف��ة دول‬ ‫العملية التا�سعة ع�شرة لتجديد م��وارد‬
‫العامل‪ ،‬على خمتلف م�ستويات وت�صنيف‬ ‫امل�ؤ�س�سة البالغة ‪ 82‬مليار دوالر‪.‬‬
‫اقت�صاداتها‪ ،‬وازداد هذا الو�ضع �صعوبة‬ ‫�إ� �س�لام �ي � ًا وع��رب �ي � ًا‪� ..‬أك� ��دت درا� �س��ات‬
‫مع ا�ستمرار اجلائحة و�آثارها االقت�صادية‪،‬‬ ‫اقت�صادية واجتماعية زيادة م�شكلة الفقر‬
‫ذلك �أن اقت�صادات خمتلف الدول ت�أثرت‬ ‫يف ب�لاد �إ��س�لام�ي��ة وع��رب�ي��ة نتيجة تعطل‬
‫ب�شكل كبري‪ ،‬وحجم الأموال التي مت �إنفاقها‬ ‫�أعمالهم‪ ،‬وع��دم وج��ود مدخرات لديهم‪،‬‬
‫على هذه التداعيات كبري للغاية‪ ،‬ويزداد‬ ‫مم��ا �أ� �س �ه��م يف ارت �ف ��اع �أع � ��داد ال�ف�ق��راء‬
‫‪ ٥٣٥‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫و�أدرك ��وا �أن امل��ال مال اهلل‪ ،‬و�أن��ه �سبحانه‬
‫وت�ع��اىل ا�ستخلفهم عليه لإن�ف��اق��ه‪ ،‬حيث‬
‫يكون الإنفاق واجب ًا‪ ،‬و�أي�ض ًا جالب ًا للرزق‬
‫والربكة‪ ،‬حيث يقول احلق �سبحانه وتعاىل‪:‬‬
‫(‪َ ...‬و َما �أَ ْن َف ْقت ُْم ِمنْ َ�ش ْيءٍ َف ُه َو ُيخْ ِل ُف ُه َوهُ َو‬
‫َخ ْ ُي ال� َّرا ِز ِق�ين) �سب�أ‪ ،39‬وعن �أبي هريرة‬
‫ر�ضي اهلل عنه �أن ر��س��ول اهلل �صلى اهلل‬
‫عليه و�سلم قال‪« :‬قال اهلل‪� :‬أَ ْن ِفق يا ابن �آدم‬
‫�أُ ْن ِفق عليك» رواه البخاري وم�سلم»‪ ،‬وهو ما‬
‫يعني �أن الإن�ف��اق يف �سبيل اهلل يعود على‬
‫الإن�سان بالرزق الوفري‪ ،‬ويبارك له فيه‪.‬‬
‫ويو�ضح الدكتور ها�شم �أن الإنفاق على‬
‫�أ�صحاب احلاجات من �أه��م الأعمال التي‬
‫ت�سهم يف زيادة احل�سنات‪ ،‬وتوفر للمنفقني‬
‫املخل�صني �أ�سباب دخول اجلنة يف الآخرة‪،‬‬
‫ومتنحهم يف الوقت نف�سه اجلزاء يف الدنيا‪،‬‬
‫ممث ًال يف الزيادة يف ال��رزق والربكة فيه‪،‬‬
‫فقد ّبي اخلالق �سبحانه وتعاىل �أن �أعمال‬
‫اخلري عموم ًا لها �أجر العبادات‪ ،‬وقد تزيد‬
‫يف حالة حاجة امل�سلمني امللحة لها‪ ،‬وهي‬
‫مما ي��ؤدي �إىل مر�ضاة اهلل عز وجل‪ ،‬ومن‬
‫�أه ��م الأم ��ور ال�ت��ي �شرعها اهلل للم�سلمني‬
‫و�أمرهم بها �أن يفعلوا اخل�يرات‪ ،‬وينفقوا‬
‫مما جعلهم م�ستخ َلفني فيه‪ ،‬وذل��ك تزكية‬
‫لنفو�سهم‪ ،‬وت�ط�ه�ير ًا لأخ�لاق�ه��م‪ ،‬وتنمية‬
‫لأموالهم‪ ،‬قال تعاىل‪َ ( :‬يا �أَ ُّي َها ا َّل ِذينَ � َآم ُنوا‬
‫ا ْر َك� ُع��وا َوا� ْ��س� ُ�ج�دُوا َو ْاع � ُب �دُوا َر َّب� ُك� ْ�م َوا ْف َع ُلوا‬
‫ال ْ َي َل َع َّل ُك ْم ُت ْف ِل ُحونَ ) احلج‪ ،77‬فالإنفاق يف‬
‫�سبيل اهلل لي�س �أمر ًا اختياري ًا‪ ،‬بل هو فر�ض‬
‫واج ��ب ب��أم��ر ال �ق��ر�آن ال �ك��رمي‪ ،‬حيث يقول‬
‫احلق �سبحانه‪ِ �( :‬آم ُنوا ِب َّ ِ‬
‫الل َو َر ُ�سو ِل ِه َو�أَن ِف ُقوا‬
‫ما َج َع َل ُكم ُّم ْ�ست َْخ َل ِف َني ِفي ِه َفا َّل ِذينَ � َآم ُنوا‬
‫ِمن ُك ْم َو�أَن َف ُقوا َل ُه ْم �أَ ْج � ٌر َك ِبري) احلديد‪،7‬‬
‫ووعد �سبحانه وتعاىل الذين يفعلون اخلري‬
‫‪ ٥٣٦‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫في دائرة الضوء‬
‫وك��ل ه��ذا يفر�ض على �أ��ص�ح��اب الأم ��وال‬
‫وامل�شروعات اال�ستثمارية �أن يكون لهم دور‬
‫يف املواجهة‪.‬‬
‫خيرات وعطاءات رمضان‬
‫الدكتور �أحمد عمر ها�شم‪ ،‬ع�ضو هيئة‬
‫د‪ .‬أحمد عمر هاشم‪:‬‬ ‫كبار العلماء بالأزهر ال�شريف‪ ،‬ي�ؤكد �أن‬
‫�شهر رم�ضان كله خريات وبركات وعطايا‬
‫رمضان شهر جود وكرم ‪ ..‬وننتظر‬
‫�إلهية‪� ،‬سواء يف ع�صر كورونا وما خلفته‬
‫سباقاً حقيقياً لكفالة ومساعدة‬
‫م ��ن ت��داع �ي��ات اق �ت �� �ص��ادي��ة واج�ت�م��اع�ي��ة‬
‫الفقراء‬ ‫و�إن�سانية �سلبية‪� ،‬أو يف الظروف الطبيعية‬
‫التي يعي�ش فيها امل�سلمون يف ا�ستقرار دون‬
‫�أزمات �أو جوائح‪ ..‬ويقول‪ :‬عطايا رم�ضان‬
‫مب�ضاعفة عطائهم اخل�يري‪ ،‬وخا�صة يف‬ ‫ونفحاته وبركاته ينبغي �أن تعم كل فقراء‬
‫رم�ضان‪ ،‬ال تعفي احلكومات م��ن القيام‬ ‫امل�سلمني‪ ،‬و�أ�صحاب احلاجات منهم �أينما‬
‫بواجباتها جتاه املت�ضررين‪ ،‬وه�ؤالء الذين‬ ‫وج � ��دوا‪ ،‬وك�ي�ف�م��ا ك��ان��ت ح��اج��ات �ه��م‪ ،‬ويف‬
‫ف�ق��دوا م��ن يرعاهم وي��وف��ر لهم مقومات‬ ‫حوزة امل�سلمني ‪ -‬وهلل احلمد ‪ -‬من النعم‬
‫احلياة الكرمية‪� ،‬أو ه ��ؤالء الذين ت�أثرت‬ ‫واخل�يرات ما ميكنهم من كفالة �أ�صحاب‬
‫دخولهم ب�سبب تركهم لأعمالهم‪ ،‬فالدولة‬ ‫احلاجات‪ ،‬و�إعادة الطم�أنينة �إىل نفو�س كل‬
‫‪� -‬أي��ة دول��ة ‪ -‬م�س�ؤولة �شرع ًا عن ه ��ؤالء‪،‬‬ ‫املكروبني يف عاملنا الإ�سالمي الكبري‪.‬‬
‫وعليها �أن تقدم لهم ما يعينهم على احلياة‬ ‫وي�ضيف قائ ًال‪ :‬نعلم �أن اخل�سائر التي‬
‫من بيت املال‪ ،‬الذي يتمثل الآن يف اخلزينة‬ ‫حلقت بالب�شرية جراء انت�شار وباء كورونا‬
‫العامة للدولة‪ ..‬لكن مبا �أن الأعباء الآن‬ ‫ك�ب�يرة للغاية‪ ،‬وت �ف��وق ق ��درات �أك�ث�ر دول‬
‫�أ� �ص �ب �ح��ت ك �ث�يرة ع �ل��ى ك �ث�ير م ��ن ال ��دول‬ ‫العامل ث��را ًء وا�ستقرار ًا اقت�صادي ًا‪ ،‬فماذا‬
‫ذات امل��وارد املحدودة‪ ،‬فينبغي �أن ين�شط‬ ‫ع��ن ال� ��دول الإ� �س�لام �ي��ة ال �ت��ي ت �ع��اين من‬
‫ال�ق��ادرون بالعطاء الإن�ساين ال��ذي �أمرنا‬ ‫م�شكالت اقت�صادية‪ ،‬ولديها مرياث طويل‬
‫به الإ�سالم‪ ،‬ولدينا من الأدوات ال�شرعية‬ ‫م��ن الأزم ��ات االقت�صادية‪ ،‬ول��ذل��ك يجب‬
‫َْ‬ ‫ما ي�ساعدنا على ذل��ك‪ ،‬وهلل احلمد‪ ،‬وهو‬ ‫�أن ي�ضع الأغنياء يف بالدنا �أيديهم ب�أيدي‬
‫يتمثل يف ال��وف��اء بفري�ضة ال��زك��اة‪ ،‬وهي‬ ‫احلكومات‪ ،‬ويقدموا مبادرات طيبة لإغاثة‬
‫تفي بحاجات امل�سلمني القائمة واملتجددة‬ ‫منكوبي «كورونا» وهم كثريون‪ ،‬ويحتاجون‬
‫لو التزمنا ب�إخراجها كما ي�أمرنا ديننا‪..‬‬ ‫�إىل م ��ن ي ��أخ ��ذ ب ��أي��دي �ه��م؛ ل�ي�ع�ي���ش��وا يف‬
‫ِ َّ‬ ‫ولدينا �أي�ض ًا ال�صدقات التطوعية‪ ،‬وهي‬ ‫ا�ستقرار‪ ،‬ويتجاوزوا املحنة التي يعي�شونها‪.‬‬
‫ب ��اب م�ت���س��ع ي �ط��رق��ه دائ� �م� � ًا �أه� ��ل اخل�ير‬ ‫وي�ؤكد ع�ضو هيئة كبار العلماء بالأزهر‬
‫والعطاء‪ ،‬ه�ؤالء الذين �أنار اهلل ب�صريتهم‪،‬‬ ‫�أن دع��وة ال�ق��ادري��ن يف عاملنا الإ�سالمي‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪54‬‬
‫معي�شية �صعبة ع�ل��ى ال�ف �ئ��ات ال�ف�ق�يرة‪،‬‬
‫وم��ا ت�سببت فيه من بطالة ملئات الآالف‬
‫م��ن ال���ش�ب��اب‪ ..‬وي �ق��ول‪ :‬ال�ع�ط��اء اخل�يري‬
‫للم�سلمني يجب �أن يتوا�صل يف كل الظروف‬
‫والأحوال لتلبية حاجات الفقراء وامل�ساكني‬
‫والغارمني‪ ،‬وغريهم ممن ورد ذكرهم يف‬
‫�آي��ة امل�ستحقني للزكاة (�إمن��ا ال�صدقات‬
‫للفقراء وامل�ساكني والعاملني عليها وامل�ؤلفة‬
‫قلو ُبهم ويف الرقاب والغارمني ويف �سبيل‬
‫في الصدقات إلعانة المتضررين‬
‫اهلل واب��ن ال�سبيل‪...‬التوبة‪ ،)60‬بل يجب‬
‫�أن يت�ضاعف هذا العطاء مع ق��دوم �شهر‬
‫رم�ضان املبارك‪� ،‬شهر اجلود والكرم‪.‬‬
‫وي�ضيف قائ ًال‪ :‬يف ظل ما َج ّد من ظروف‬
‫معي�شية �صعبة للفقراء يف بالدنا‪ ،‬وتعطل‬
‫كثري م��ن العاملني و�أ� �ص �ح��اب الأع �م��ال‪،‬‬
‫ي�ج��ب �أن ي�ت���ض��اع��ف ال �ع �ط��اء الإن �� �س��اين‬
‫واخل�ي�ري‪ ،‬وبع�ض ه��ذا العطاء مفرو�ض‬
‫�شرع ًا وهو الزكاة‪ ،‬فهي لي�ست اختيارية‬
‫وال تتوقف على جود النف�س �أو �شحها‪ ،‬بل‬
‫هي مفرو�ضة بن�ص القر�آن الكرمي‪ ،‬فاهلل‬
‫�سبحانه وتعاىل �أمر بها تطهري ًا للأموال‬
‫وتزكية للنفو�س من البخل فقال �سبحانه‪:‬‬
‫(خ� ��ذ م ��ن �أم ��وال� �ه ��م � �ص��دق��ة ت�ط�ه��ره��م‬
‫و�ص ِّل عليهم �إن �صالتك َ�س َكنٌ‬ ‫وتزكيهم بها َ‬
‫لهم واهلل �سميع عليم) التوبة‪.103‬‬
‫ويطالب الدكتور �شومان ب�ضرورة �أن‬
‫تن�شط اجلمعيات وامل��ؤ��س���س��ات اخلريية‬
‫للعمل على حل م�شكالت الفقراء و�أ�صحاب‬
‫احل��اج��ات يف ب�لادن��ا الإ��س�لام�ي��ة يف ظل‬
‫الظروف امل�ستجدة‪ ،‬وزيادة حاجات فقراء‬
‫امل�سلمني‪ ..‬ويقول‪ :‬نالحظ تراجع اجلهود‬
‫اخل�يري��ة لبع�ض اجلمعيات وامل�ؤ�س�سات‬
‫العاملة يف ه��ذا امل �ي��دان‪ ،‬يف وق��ت ننتظر‬
‫منها �أن ت�ضيف الكثري م��ن اجلهود‪،‬‬
‫‪55‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫بتوفية �أعمالهم‪ ،‬وم�ضاعفتها لهم �أ�ضعاف ًا‬
‫كثرية يف وق��ت ه��م �أح ��وج م��ا يكونون �إىل‬
‫ذلك‪ ،‬قال تعاىل‪َ ...( :‬و َم��ا ُت ْن ِف ُقوا ِمنْ َخ ْ ٍي‬
‫ُي َو َّف ِ�إ َل ْي ُك ْم َو َ�أ ْنت ُْم َل ُت ْظ َل ُمونَ ) البقرة‪،272‬‬
‫(م��ن َذا ا َّل� � ِ�ذي ُي� ْق� ِ�ر��ُ�ض‬ ‫وي�ق��ول �سبحانه‪َ :‬‬
‫َ‬ ‫َّ َ‬
‫الل َق ْر�ض ًا َح َ�سن ًا َف ُي َ�ض ِاع َف ُه َل� ُه �أ ْ�ض َعاف ًا‬
‫د‪ .‬عباس شومان‪:‬‬ ‫َك ِث َري ًة‪ )...‬البقرة ‪.٢٤٥‬‬
‫بادروا بدفع الزكاة والمسارعة‬
‫تفاؤل وثقة‬
‫ويخاطب الدكتور ها�شم جماهري امل�سلمني‬
‫من الجائحة‬
‫يف كل مكان مع قدوم �شهر رم�ضان قائ ًال‪:‬‬
‫الب�شرية كلها تعي�ش ظروف ًا �صعبة ب�سبب‬
‫وب��اء ك��ورون��ا‪ ،‬وق��د فقد ال�ك�ث�يرون �أحباء‬
‫قابلوا االبتالءات يف الأهل واملال بال�صرب‬ ‫لهم‪ ،‬و�ضاقت �سبل العي�ش ب�أعداد كبرية‪،‬‬
‫والر�ضا‪.‬‬ ‫لكن ينبغي �أن نتحلى بال�صرب واليقني ب�أن‬
‫ما نحن فيه هو ابتالء واختبار من اخلالق‬
‫عطاء مضاعف‬ ‫�سبحانه وتعاىل‪ ،‬ويجب �أن نقابله بال�صرب‬
‫الدكتور عبا�س �شومان‪� ،‬أ�ستاذ ال�شريعة‬ ‫والر�ضا‪ ،‬وال�سعي اجلاد يف تقليل اخل�سائر‬
‫الإ�سالمية ووكيل الأزه ��ر ال�سابق‪ ،‬ي�ؤكد‬ ‫وال �ت��داع �ي��ات‪ ،‬ول��ذل��ك ن�صيحتي جلميع‬
‫حاجة فقراء امل�سلمني و�أ�صحاب احلاجات‬ ‫امل�سلمني يف كل مكان �أن ي�ستقبلوا �شهر‬
‫منهم �إىل عطاء م�ضاعف من �أهل اخلري‬ ‫اخلري والربكة مبزيد من التفا�ؤل والثقة‬
‫يف ظل ما خلفته جائحة كورونا من ظروف‬ ‫يف ن�صر اهلل لل�صابرين املكافحني الذي‬
‫‪ ٥٣٧‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫وت�صحيح امل�سار مع اخللق واخلالق‪ ،‬ومنها‬ ‫ال�ب�ع����ض ب ��ذل ��ك‪ ،‬ل �ك��ن م ��ا ع�ل�ي�ن��ا ه ��و �أن‬
‫تر�سيخ ق��درة اهلل ع��ز وج��ل‪ ،‬فهذا ال��ذي‬ ‫نتلم�س كيفية اال�ستفادة من هذا االبتالء‬
‫ال ُي ��رى بالعني امل �ج��ردة ق��د ح�ير ال�ع��امل‪،‬‬ ‫ب��الإمي��ان والت�سليم بقدرة اهلل‪ ،‬فمازالت‬
‫وه��ذا دليل على ق��درة اهلل؛ ف��اع�ت�بروا يا‬ ‫الب�شرية حائرة يف تف�صيل كل ما يتعلق‬
‫�أويل الأب���ص��ار‪ ،‬واعلموا �أن يف امل�صائب‬ ‫بهذا الفريو�س‪ ،‬وما �أ�سبابه؟ وكيف ينت�شر‬
‫اهلل َع ْن َها �أَ َّن َها‬‫فوائد؛ ف َعنْ َعا ِئ َ�ش َة َر ِ�ض َي ُ‬
‫بني النا�س؟ وما العالج املنا�سب له؟ الكل‬
‫هلل َ�ص َّلى ُ‬
‫اهلل َع َل ْي ِه َو َ�س َّل َم‬ ‫�ول ا ِ‬ ‫َ�سَ�أ َل ْت َر� ُ��س� َ‬
‫يجتهد ولي�س هناك حقائق م�ؤكدة �إال ما‬
‫الط ُاع ِون‪َ ،‬ف�أَخْ َ َبهَ ا «�أَ َّن � ُه َك��انَ َع َذا ًبا‬ ‫َع ِن َّ‬
‫هو يف علم اهلل‪ .‬علينا كذلك �أن نراجع ما‬
‫ي�شا ُء‪َ ،‬ف َج َع َل ُه ُ‬
‫اهلل َر ْح َم ًة‬ ‫اهلل َع َلى َمنْ َ‬ ‫َي ْب َع ُث ُه ُ‬
‫نحن عليه من �سلوك ال�سيما و�أنه يتخطف‬
‫الط ُاع ِون‪،‬‬ ‫ِل ْل ُم�ؤ ِْمننيَ‪َ ،‬ف َل ْي َ�س ِمنْ َع ْب ٍد َي َق ُع ِف َّ‬
‫النا�س من بني �أيدينا‪ ،‬لكن مع علمنا �أن‬
‫مت َِ�س ًبا َي ْع َل ُم �أَ َّن ُه َل‬
‫َف َي ْم ُكثُ ِف َب َل ِد ِه َ�صاب ًرا ُ ْ‬
‫امل��وت حقيقة‪ ،‬يفرت�ض على العقالء �أن‬
‫اهلل َل ُه ِ�إ َّل َكانَ َل ُه ِم ْث ُل‬‫ُي ِ�صي ُب ُه ِ�إ َّل َما َكت ََب ُ‬
‫يت�صاحلوا مع اهلل ومع الب�شر‪ ،‬ولي�س ذلك‬
‫ال�شهِ ِيد» (رواه البخاري‪ ،‬كتاب الطب‪،‬‬ ‫�أَ ْج ِر َّ‬
‫معناه �أن نظل يف انتظار املوت‪ ،‬لكن عقيدة‬
‫باب �أجر ال�صابر يف الطاعون ‪.)203/10‬‬ ‫امل�سلم تفر�ض عليه �أن ي�أخذ بالأ�سباب‪،‬‬
‫ويتوكل على اهلل‪ ،‬و�أن يتحوط ويعمل بكل‬
‫شهر الكفالة والكفاية‬
‫الدكتور ح�سن ال�صغري‪� ،‬أ�ستاذ ال�شريعة‬ ‫و� �ش��دد وك�ي��ل الأزه� ��ر ال�سابق على �أن‬
‫هذه اجلائحة لي�ست �شر ًا حم�ض ًا؛ بل فيها الإ� �س�لام �ي��ة والأم �ي��ن ال �ع��ام لهيئة كبار‬
‫كثري من اخل�ير‪ ،‬فمنها العظة واالعتبار‪ ،‬العلماء‪ ،‬ورئي�س �أكادميية الأزه��ر لت�أهيل‬
‫‪ ٥٣٨‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫في دائرة الضوء‬
‫و�أن توفر متطلبات الأ��س��ر الفقرية‪ ،‬فما‬
‫تقدمه احلكومات من دعم مادي وعيني ال‬
‫يفي وحده بحاجات الفقراء؛ خا�صة ونحن‬
‫جميع ًا نعرف حجم ما �أحدثته اجلائحة‬
‫خلزائن الدول من م�شكالت و�أزم��ات‪ ،‬وما‬
‫ت�سببت فيه من معاناة �إ�ضافية للفقراء‬
‫وحمدودي الدخل‪.‬‬
‫المطلوب من المسلمين‬
‫وع��ن ما ينبغي �أن يقوم به امل�سلمون من‬
‫�إج ��راءات للحد من خطر جائحة كورونا‬
‫مع ا�ستمرار �أعمالهم و�سعيهم لتح�صيل‬
‫�أرزاق� �ه ��م ي �ق��ول ال��دك �ت��ور � �ش��وم��ان‪ :‬نعلم‬
‫جميع ًا �أن كورونا فريو�س خطري‪ ،‬والزالت‬
‫ح�سابات العامل مرتبكة يف التعامل معه‪،‬‬
‫طاقته‪.‬‬ ‫فكل الدول حتاول جاهدة ا�ستخدام كافة‬
‫الو�سائل للحد من خطر هذا الوباء‪ ،‬وملا‬
‫كنا ننتمي �إىل الأم��ة الإ�سالمية اخلامتة‬
‫ال �ت��ي ن ��زل د� �س �ت��وره��ا م��ن ال �� �س �م��اء‪ ،‬فيه‬
‫تف�صيل كل �شيء‪ ،‬ومنتلك بني �أيدينا �سنة‬
‫خامت الأنبياء �صلى اهلل عليه و�سلم الذي ال‬
‫ينطق عن الهوى‪ ،‬وملا كان �سلفنا ال�صالح‬
‫ما تركوا �شاردة وال واردة �إال وف�سروا القول‬
‫فيها‪ ،‬فقد �أ�صبحنا على بينة ومنهج وا�ضح‬
‫يف التعامل م��ع ه��ذه الأزم ��ات واجل��وائ��ح‪،‬‬
‫وامل�سلم �صحيح الإمي��ان والعقيدة يلزمه‬
‫�أن يتعامل مع ه��ذه الأزم ��ات ب�شكل يتفق‬
‫م��ع ��ش��رع اهلل‪ ،‬م�ستمد ًا ذل��ك م��ن كتاب‬
‫اهلل و�سنة ر�سوله �صلى اهلل عليه و�سلم‪..‬‬
‫ولذلك علينا �أن نتخذ كل �أ�سباب الوقاية‬
‫واحلماية‪ ،‬فالوقاية خري من العالج‪ ،‬وال‬
‫يجب �أن ن�ضيع املزيد من الوقت واجلهد‬
‫للبحث يف �أ��س�ب��اب ه��ذه اجل��ائ�ح��ة‪ ،‬وهل‬
‫ه��ي ب�لاء �أم مكيدة ب�شرية‪ ،‬كما ين�شغل‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪56‬‬
‫لقيه جربيل عليه ال�سالم كان �أجود باخلري‬
‫م��ن ال��ري��ح امل��ر��س�ل��ة» (�صحيح البخاري‬
‫‪� - 1902‬صحيح)؛ لذلك ين�شط النا�س‬
‫�إىل امل�سارعة يف اخلريات يف �شهر رم�ضان‬
‫�أك�ثر من غ�يره‪ ،‬كما هو معهود ومعروف؛‬
‫حتى �سمي رم�ضان �شهر اخلري والربكة‪.‬‬
‫فضيلة العطاء أوقات األزمات‬
‫ويو�ضح الدكتور ح�سن ال�صغري �أن��ه على‬
‫ال��رغ��م م��ن ح�صول م��زي��د م��ن اخل�يرات‬
‫و�أع �م��ال ال�بر وال�ط��اع��ات يف رم�ضان من‬
‫كل ع��ام؛ لكونه واقع ًا نعي�شه‪� ،‬إال �أننا يف‬
‫هذا العام ويف ظل الظروف احلالية‪ ،‬البد‬
‫من �أن نذ ّكر النا�س بف�ضيلة التكافل بني‬
‫الأغ�ن�ي��اء وال�ف�ق��راء املحتاجني املعوزين‬
‫من حم��دودي الدخل والعاطلني وغريهم‬
‫من �أرب��اب احلاجات‪ ،‬فقد خلفت موجات‬
‫كورونا املتتابعة يف �شتى الأرج��اء عا�صفة‬
‫عاتية من الركود‪ ،‬والك�ساد‪ ،‬وقلة الإنتاج‪،‬‬
‫و� �ش��ح ف��ر���ص ال �ع �م��ل‪ ،‬وزي� � ��ادة م �ع��دالت‬
‫ال �ب �ط��ال��ة‪ ،‬وك ��ل ذل ��ك ع ��اد ع�ل��ى ال���س��واد‬
‫الأع�ظ��م م��ن النا�س‪ ،‬وال �سيما يف ال��دول‬
‫النامية الفقرية‪ ،‬باحلاجة والعوز و�شظف‬
‫العي�ش‪ ،‬الذي هو امل�سغبة التي و�صف اهلل‬
‫تعاىل ف�ضيلة كفالة ذوي احلاجة فيها ب�أنه‬
‫اقتحام للعقبة يف قوله تعاىل (فال اقتحم‬
‫فك رقبة‪� .‬أو‬‫العقبة‪ .‬وما �أدراك ما العقبة‪ُّ .‬‬
‫�إطعا ٌم يف يوم ذي م�سغبة‪ .‬يتيم ًا ذا مقربة‪.‬‬
‫�أو م�سكين ًا ذا مرتبة) البلد‪.16-11‬‬
‫وي�ضيف قائ ًال‪� :‬إن حمن الفقر و�ضيق‬
‫العي�ش قد ا�شتدت وبقوة يف الآونة الأخرية‬
‫ل��دى كثري م��ن ال�ن��ا���س‪ ،‬وفيهم حم��دودو‬
‫الدخل‪ ،‬وفيهم املر�ضى والعجزة واملق َعدون‪،‬‬
‫وفيهم الكثري من العمالة امل�ؤقتة الذين‬
‫‪57‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫�أئ �م��ة ودع� ��اة ال �ع��امل الإ� �س�ل�ام ��ي‪ ،‬ي��ؤك��د‬
‫�ضرورة �إدراك القادرين مادي ًا ملا عليهم‬
‫من واجبات دينية و�إن�سانية جتاه الفقراء‬
‫و�أ�صحاب احلاجات يف كل الأوقات وخا�صة‬
‫يف ال �ظ��روف ال��راه �ن��ة ال�ت��ي ي�ع��اين فيها‬
‫�أ�صحاب احلاجات من ظروف ا�ستثنائية‬
‫د‪ .‬حسن الصغير‪:‬‬ ‫ب�سبب ج��ائ�ح��ة ك ��ورون ��ا وم ��ا خلفته من‬
‫حاجة ملحة عند ال�ف�ق��راء‪ ،‬وم��ا ت�سببت‬
‫ترغب في‬
‫الشريعة اإلسالمية ّ‬
‫فيه من بطالة و�ضيق يف العي�ش‪ .‬ويقول‪:‬‬
‫البذل واإلنفاق على الفقراء‬
‫من جوانب العبقرية يف �شريعة الإ�سالم‬
‫والمحتاجين في زمن الجوائح‬
‫�أنها �إذ حت�ض على امل�سارعة يف اخلريات‬
‫واألزمات‬ ‫وترغب فيها‪ ،‬تن ّوع �سبل‬ ‫وعمل ال�صاحلات ّ‬
‫احل�ض والرتغيب على نحو يكفل �إعمار‬
‫الزمان واملكان بالت�سابق �إىل فعل اخلريات‬
‫االجتماعي ودميومتها خ�ص الإ�سالم بع�ض‬ ‫الباقيات ال�صاحلات‪.‬‬
‫الأوق ��ات على م��دار العام بزيادة الف�ضل‬ ‫وي���ض�ي��ف ق ��ائ�ل ً�ا‪ :‬ع �ل��ى ك ��ل م���س�ل��م �أن‬
‫وع�ظ�ي��م ال��ث ��واب ع�ل��ى ��ص��ال��ح الأع��م ��ال‪،‬‬ ‫ي��درك �أن التكافل االجتماعي امل�ستدام‬
‫وال�سيما امل�سارعة يف ال�صدقات و�أعمال‬ ‫يف الإ� �س�لام خ�صي�صة م��ن خ�صائ�صه‪،‬‬
‫ال�ب�ر‪ ،‬وم��ن ه��ذا �شهر رم���ض��ان املعظم‪،‬‬ ‫و�سمة ب��ارزة من � َأج��ل �سماته‪ ،‬فالزكاة؛‬
‫حيث رغ��ب ال�شرع يف الإك �ث��ار م��ن البذل‬ ‫يف م���ص��ارف�ه��ا اخل��ا� �ص��ة ال�ث�م��ان�ي��ة التي‬
‫والإن �ف��اق ف�ي��ه‪ ،‬مب�ضاعفة ال �ث��واب عليها‬ ‫ِجماعها التكافل االجتماعي بني املزكني‬
‫�أ��ض�ع��ا ًف��ا م�ضاعفة‪ ،‬حتى �إن ر��س��ول اهلل‬ ‫وب�ين امل�صارف ال�شرعية‪ ،‬رك��ن رك�ين من‬
‫�صلى اهلل عليه و�سلم كان �أجود ما يكون يف‬ ‫�أركانه‪ ،‬وال�صدقات التطوعية والتربعات‬
‫رم�ضان؛ لكون هذا ال�شهر مو�س ًما للخريات‬ ‫الإح �� �س��ان �ي��ة‪ ،‬ع �ل��ى خ��ا� �ص��ة امل�ح�ت��اج�ين‬
‫وم�ضاعفة الثواب على الطاعات‪ ،‬ولكونه‬ ‫امل �ع��وزي��ن‪ ،‬وع�ل��ى ج�ه��ات ال�ب�ر وامل �ع��روف‬
‫مع ذلك �شه ًرا لل�صيام عن �شهوات الدنيا‪،‬‬ ‫اخل�يري��ة‪ ،‬ف�ضيلة عظيمة ه��ي م��ن جميل‬
‫على نحو يح�س فيه الغني بحاجة الفقراء‬ ‫ف�ضائله‪ ،‬ناهيك ع��ن �أب ��واب م��ن النفقة‬
‫املعوزين �إىل �ضرورات احلياة طوال العام؛‬ ‫ال��واج�ب��ة م��ن غ�ير ال��زك��اة‪ ،‬ك��إغ��اث��ة ذوي‬
‫فعن عبداهلل بن عبا�س‪« :‬كان النبي �صلى‬ ‫احلاجة امللهوفني �أ�صحاب ال�ضرورات‪،‬‬
‫اهلل عليه و��س�ل��م �أج� ��ود ال�ن��ا���س ب��اخل�ير‪،‬‬ ‫وك ��أب��واب �أخ ��رى م��ن التكاليف ال�شرعية‬
‫وكان �أجود ما يكون يف رم�ضان حني يلقاه‬ ‫املالية ب�أ�سبابها‪ ،‬كالنذور والكفارات‪ ،‬كلها‬
‫جربيل‪ ،‬وكان جربيل عليه ال�سالم يلقاه كل‬ ‫ت�صب يف خانة التكافل االجتماعي بني‬
‫ليلة من رم�ضان‪ ،‬حتى ين�سلخ‪ ،‬يعر�ض عليه‬ ‫الأغنياء والفقراء‪.‬‬
‫النبي �صلى اهلل عليه و�سلم القر�آن‪ ،‬ف�إذا‬ ‫ويف ��س�ب�ي��ل ت�ن���ش�ي��ط ع�م�ل�ي��ة ال�ت�ك��اف��ل‬
‫‪ ٥٣٩‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬

‫التطوعية وال��وق��ف اخل�ي�ري‪ ،‬وال��واق��ع �أن‬
‫كل �صنوف العطاء املفرو�ضة والتطوعية‬
‫يجب �أن تتكامل ملواجهة تداعيات جائحة‬
‫ك��ورون��ا ال�ت��ي تلقي بظاللها على العامل‬
‫ك�ل��ه‪ ،‬وخ��ا��ص��ة عاملنا الإ� �س�لام��ي الكبري‪،‬‬
‫ففي املجتمعات الإ��س�لام�ي��ة ع��دد �ضخم‬
‫من الفقراء وحم��دودي الدخل‪ ،‬وال ينبغي‬
‫�أن يرتك القادرون مادي ًا ه��ؤالء يواجهون‬
‫�شظف العي�ش وحدهم‪ ،‬فهناك م�ؤ�شرات‬
‫اقت�صادية وتقارير اجتماعية ت�ؤكد ارتفاع‬
‫�أعداد الفقراء والعاطلني يف دول �إ�سالمية‬
‫كثرية‪ ،‬وهناك ع�شرات الآالف من الأ�سر‬
‫امل�سلمة التي تعي�ش يف خميمات �إيواء داخل‬
‫�أو خارج �أوطانها ب�سبب حروب ونزاعات‬
‫هنا وهناك‪ ،‬وكل ه�ؤالء ينتظرون عطاءات‬
‫�أغنياء امل�سلمني‪ ،‬وهم كثريون واحلمد هلل‪.‬‬
‫وي�ضيف قائ ًال‪ :‬نتطلع �إىل عطاء متميز‬
‫لأغنياء امل�سلمني لإغاثة وانقاذ املت�ضررين‬
‫من وب��اء كورونا وم��ن غريها‪ ،‬وينبغي �أن‬
‫يبادروا هم بذلك دون �أن ي�ستجدي �أحد‬
‫منهم ه��ذا العطاء‪ ،‬فكل م�سلم �أنعم اهلل‬
‫‪ ٥٤٠‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
‫في دائرة الضوء‬
‫�ضاقت ف��ر���ص عملهم و�ضيقت البطالة‬
‫�أحوالهم‪ ،‬وفيهم الغارمون الذين ك�سدت‬
‫جتاراتهم �أو ركدت وخ�سرت م�شروعاتهم‪،‬‬
‫وال �شك �أن�ه��م جميع ًا‪ ،‬بحكم حاجتهم‪،‬‬
‫داخ �ل��ون يف جملة م���ص��ارف ال��زك��اة‪ ،‬بل‬
‫م�ستحقي ال�صدقة‪ ،‬و�إن كفايتهم لتحتاج‬
‫د‪ .‬رفعت العوضي‪:‬‬ ‫قطع ًا �إىل دعمهم بالتربعات وال�صدقات‬
‫المسلم ال ينبغي أن ينتظر‬ ‫التطوعية عين ًا ونقدً ا‪ ،‬ويف رم�ضان فر�صة‬
‫لعمل �أمن��اط من �إعانات التكافل العينية‬
‫استجداء العطاء وأصحاب‬
‫والنقدية؛ فاحل�سنة بع�شر �أمثالها �إىل‬
‫الحاجات بحاجة إلى الدعم‬
‫�سبعمائة �ضعف‪ ،‬ويف رم�ضان �أ�ضعاف‬
‫طوال العام‬ ‫�أ�ضعاف كل ذلك‪.‬‬
‫ويف ختام حديثه يطالب الأم�ين العام‬
‫لهيئة ك �ب��ار ال�ع�ل�م��اء ب ��الأزه ��ر ب��درا��س��ة‬
‫واع�ي��ة لأوج ��ه احل��اج��ة وال�ع��وز والفاقة يف‬
‫ال�ب�ح��وث الإ��س�لام�ي��ة‪ ،‬يرف�ض ا�ستجداء‬ ‫جمتماعاتنا‪ ،‬كما يطالب بدرا�سة واعية‬
‫ال�ع�ط��اء م��ن �أج ��ل دع ��م امل�ت���ض��رري��ن من‬ ‫لآل��ي ��ة ك �ف��اي��ة امل �ح �ت��اج�ين‪ ،‬وال� �س �ي �م��ا يف‬
‫كورونا يف العامل الإ�سالمي‪ ..‬ويقول‪ :‬بع�ض‬ ‫رم�ضان‪ ،‬وي�ق��ول‪� :‬إن كفالة ذوي احلاجة‬
‫ه��ذا العطاء مفرو�ض على امل�سلمني من‬ ‫يف ظ��ل جائحة ك��ورون��ا وتوابعها لهو �أم��ر‬
‫خالل فري�ضة الزكاة‪ ،‬والبع�ض الآخر من‬ ‫جد �ضروري؛ لكونه يف �أك�ثر احل��االت من‬
‫ج��ود نفو�سهم وه��و ما يتعلق بال�صدقات‬ ‫باب �إغاثة ذي احلاجة امللهوف‪ ،‬وثوابها‬
‫يف رم�ضان �أ�ضعاف م�ضاعفة‪� ،‬أال فلنبادر‬
‫باال�ستباق �إىل اخلريات يف �شهر اخلريات‪،‬‬
‫وحري بنا �أن يكون رم�ضان مو�س ًما للتكافل‬
‫بكل ما تعنيه الكلمة‪ ،‬ب��إم��داد املحتاجني‬
‫بحاجاتهم م��ن ال �غ��ذاء وال � ��دواء‪ ،‬وبدفع‬
‫املتبطلني املفتقرين‬ ‫ّ‬ ‫�إعانات البطالة �إىل‬
‫�إىل م�صدر ال��رزق احل�لال �أو �إىل فر�ص‬
‫العمل‪ ،‬ولرنفع �سوي ًا �شعار «رم�ضان �شهر‬
‫الكفالة والكفاية»‪.‬‬
‫ال الستجداء العطاء‬
‫ال ��دك��ت ��ور رف��ع ��ت ال �ع��و� �ض��ي‪� ،‬أ� �س �ت��اذ‬
‫االقت�صاد بجامعة الأزه ��ر وع�ضو جممع‬
‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪58‬‬
‫وي�ضيف قائ ًال‪ :‬لقد فر�ض انت�شار وباء‬
‫كورونا معاناة �إ�ضافية تتطلب الإخال�ص يف‬
‫العطاء‪ ،‬واحلر�ص على تخفيف املعاناة عن‬
‫حمدودي الدخل‪ ،‬وهذا لي�س واجب الأفراد‬
‫وحدهم‪ ،‬ولي�س واجب امل�ؤ�س�سات اخلريية‬
‫فقط‪ ..‬بل واجب احلكومات �أي�ض ًا‪ ،‬حيث‬
‫يكون تخفيف الأعباء عن حمدودي الدخل‪،‬‬
‫وتي�سري فر�ص احل�صول على فر�ص عمل‬
‫تكفل للعاطل حياة ك��رمي��ة‪ ،‬ف��الأ��ص��ل �أن‬
‫نوفر فر�صة عمل لكل عاطل لكي يعمل‬
‫وينتج ويكون عن�صر ًا فاع ًال يف املجتمع‪،‬‬
‫وعندما يعجز عن العمل‪� ،‬أو عن احل�صول‬
‫على فر�صة عمل علينا �أن نكفله‪ ،‬ونوفر‬
‫ل��ه �سبل احل�ي��اة الكرمية‪ ،‬وه��ذا الواجب‬
‫الإن�ساين يجب �أن يتعاون عليه �أهل اخلري‬
‫مع احلكومات‪ ،‬حيث ال يجوز �أن تن�شغل عن‬
‫واجباتها الأ�سا�سية ومنها �إعانة كل من ال‬
‫ي�ستطيع العمل‪.‬‬
‫وي�ق��ول‪ :‬يف �شهر رم�ضان امل�ب��ارك‪ ،‬ويف‬
‫ظ��ل ت�ضرر الكثريين م��ن ال��وب��اء‪ ،‬وتعطل‬
‫كثري م��ن الأع �م��ال‪ ،‬وت ��أث��ر ح��رك��ة احلياة‬
‫بالإجراءات االحرتازية‪ ،‬تت�ضاعف احلاجة‬
‫�إىل عطاء القادرين‪ ،‬فاملحنة التي متر بها‬
‫كثري من الأ�سر حمدودة الدخل ت�ضاعفت‪،‬‬
‫وم ��وارد ال��رزق بالن�سبة لكثري من الأ�سر‬
‫جفت �أو تراجعت‪ ،‬و�أ�صبح العطاء الإن�ساين‬
‫واجب ًا ولي�س اختياري ًا كما يتوهم البع�ض‪.‬‬
‫م ��ن ه �ن��ا ن �ن��ا� �ش��د امل �ي �� �س��وري��ن يف كل‬
‫ال �ب�لاد الإ��س�لام�ي��ة وغ�ير الإ��س�لام�ي��ة �أن‬
‫يبادروا وي�ضاعفوا من عطائهم الإن�ساين‬
‫واخل�يري‪ ،‬يف ظل الظروف ال�صعبة التي‬
‫متر بها الب�شرية الآن‪ ،‬والتي تلقي بظالل‬
‫ق��امت��ة على ح�ي��اة كثري م��ن امل�سلمني يف‬
‫�أرجاء املعمورة‪.‬‬
‫‪59‬‬ ‫‪www.aliqtisadalislami.net‬‬
‫ل �غ�يره‪ ،‬و�أن ي�ك��ون مم��ن ق��ال اهلل فيهم‪:‬‬
‫د‪ .‬محمد نبيل غنايم‪:‬‬
‫إغاثة المنكوبين وكفالة‬
‫المتضررين واجب مشترك بين‬
‫العطاء اخلريي بني الأجيال اجلديدة من‬
‫الحكومات واألغنياء‬
‫يت�ضاعف خا�صة يف الظروف الراهنة التي‬
‫يعاين فيها فقراء امل�سلمني معاناة كبرية يف‬
‫خمتلف املجتمعات‪ ،‬ونحن امل�سلمون ديننا‬
‫يحثنا على العطاء‪ ،‬ويفر�ض علينا بع�ض‬
‫هذا العطاء‪ ،‬وي�ترك البع�ض الآخ��ر جلود‬
‫نفو�سنا‪.‬‬
‫واجب مشترك‬
‫ال��دك �ت��ور حم�م��د نبيل غ �ن��امي‪� ،‬أ��س�ت��اذ‬
‫ال�شريعة الإ��س�لام�ي��ة بجامعة القاهرة‪،‬‬
‫ي��ؤك��د �أهمية وف�ضل العطاء اخل�ي�ري يف‬
‫�أوق� ��ات الأزم � ��ات واجل ��وائ ��ح‪ ،‬وي ��ؤك��د �أن‬
‫الإنفاق على الفقراء والعاطلني واملر�ضى‬
‫من غري القادرين والغارمني وغريهم من‬
‫�أ�صحاب احلاجات يجزل اهلل عليه العطاء‬
‫�إذا ما حر�ص �صاحبه على امل�سارعة به‬
‫يف �أوق ��ات احل��اج��ة‪ ،‬ولي�س ه�ن��اك حاجة‬
‫�أكرث من حاجة امل�سلمني يف هذه الظروف‬
‫ال�صعبة التي يعي�شها املاليني من الفقراء‬
‫والعاطلني يف عاملنا الإ�سالمي‪.‬‬
‫عليه بالرزق الوفري ينبغي �أن يكون قدوة‬
‫�ال ال تله ّيهم ِت��ار ُة وال بي ُع عن ذكر‬ ‫(رج� ُ‬
‫الل و ِ�إق��ام ال�صالة و ِ�إيتاء الزكاة يخافون‬ ‫ْ‬
‫ي ��وم�� ًا ت�ت�ق�ل��ب ف �ي��ه ال �ق �ل��وب والأب�����ص ��ار‪،‬‬
‫اهلل �أح�سن ما عم ِلوا ويزيدهم‬ ‫ليجزيهم ٌ‬
‫بغي‬‫م��ن ف�ضل ِه‪ ،‬واهلل ي ��رزق م��ن ي���ش��ا ٌء ِ‬
‫ح�ساب) النور‪.38-37‬‬
‫ويطالب الدكتور العو�ضى بن�شر ثقافة‬
‫امل�سلمني‪ ،‬ويقول‪ :‬نحن يف �أم�س احلاجة‬
‫اليوم ورمبا �أكرث من �أي وقت م�ضى �إىل‬
‫ن�شر ثقافة عمل اخل�ير‪ ،‬وت�أكيدها بني‬
‫رجال الأعمال امل�سلمني‪ ،‬لأن احلكومات‬
‫‪ -‬لي�س يف ال��دول الإ�سالمية فقط ‪ -‬بل‬
‫يف خمتلف ب�ل��دان ال�ع��امل‪ ،‬مل تعد ق��ادرة‬
‫وحدها على الوفاء بكل متطلبات الفقراء‪،‬‬
‫وم ��ن ه�ن��ا ك ��ان الب ��د للمواطنني م��ن �أن‬
‫ي�شاركوا‪ ،‬كل ح�سب طاقته‪ ،‬يف تقدمي ما‬
‫ي�سطيع لدعم ه ��ؤالء الفقراء وحم��دودي‬
‫الدخل لتوفري مقومات احلياة الكرمية‬
‫لهم‪.‬‬
‫ورغم �أن رم�ضان هو �شهر اجلود والكرم‬
‫والعطاء‪ ،‬ومن املهم ا�ستغالل �أجوائه لبث‬
‫الرغبة يف العطاء يف نفو�س اجلميع‪� ،‬إال‬
‫�أن الدكتور العو�ضي يتحفظ على �أن يكون‬
‫مو�سم ًا �سنوي ًا للعطاء ثم يرتاجع عطاء‬
‫امل�سلمني اخل�يري بعد رم�ضان‪ ..‬ويقول‪:‬‬
‫حاجات الفقراء م�ستمرة وال تقت�صر على‬
‫�شهر واح ��د يف ال�سنة‪ ،‬ول��ذل��ك يجب �أن‬
‫يتوا�صل العطاء يف كل ال�شهور‪ ،‬وال ب�أ�س‬
‫�أن نتخذ من �شهر رم�ضان منا�سبة لإحياء‬
‫ف�ضيلة العطاء يف النفو�س‪ ،‬هذا �أمر جيد‪،‬‬
‫لكن العطاء اخلريي ينبغي �أن يتوا�صل و�أن‬
‫‪ ٥٤١‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬
 ‫واحة االقتصادي‬

‫التوفيق بين المعايير الشرعية والمهنية‬

‫في المؤسسات المالية اإلسالمية‬
‫ي�سعى النظام املايل الإ�سالمي بكل �أدوات��ه و�أ�س�سه وو�سائله �إىل حتقيق املقا�صد ال�شرعية‬
‫العليا؛ املتمثلة يف جلب امل�صالح ودرء املفا�سد‪ ،‬و�إقامة العدل والإح�سان‪ ،‬وحفظ احلقوق‪ ،‬ودفع‬
‫الظلم واال�ستغالل‪� ..‬إلخ‪.‬‬ ‫د‪ .‬كمال توفيق حطاب‬
‫ويحث الإ�سالم �أتباعه على الأخذ بكل ما هو نافع ومفيد‪ ،‬وما ي�ؤدي �إىل املحافظة على املقا�صد‬
‫ال�شرعية‪ ،‬عم ًال بقوله �صلى اهلل عليه و�سلم «‪�..‬أنتم �أعلم ب�أمر دنياكم» (الألباين‪ ،‬ت‪،1420‬‬
‫�صحيح اجلامع ‪� - 1488‬صحيح)‪ .‬فكل ما يزيد يف حتقيق امل�صالح ودرء املفا�سد من علوم‬
‫دنيوية‪ ،‬يجب الأخذ به‪ ،‬فاحلكمة �ضالة امل�ؤمن �أ َّنى وجدها فهو �أحق النا�س بها‪.‬‬
‫وبناء على ما تقدم‪ ،‬ف�إن النظام الإ�سالمي يقبل كافة القواعد �أو املعايري الفنية واملهنية‬
‫التي تزيد يف الكفاءة واجلدارة‪ ،‬وحتفظ حقوق جميع الأطراف �أ�صحاب العالقة بال�صناعة‬
‫املالية الإ�سالمية‪ ،‬حيث يحث النظام الإ�سالمي �أتباعه على الإح�سان والإتقان والكفاءة‪،‬‬
‫واال�ستخدام الأم��ث��ل‪ ،‬وو�ضع الرجل املنا�سب يف املكان املنا�سب‪ ،‬وجتنب ال�ضرر والإت�لاف‬
‫واال�ستنزاف والتبديد والهدر ب�شكل ع��ام‪ .‬غري �أننا وجدنا �أن املعايري الفنية الدولية مل‬
‫حت�سب ح�ساب ًا لل�صناعة املالية الإ�سالمية‪ ،‬بل �إنها ُ�صممت ملراعاة البنوك وامل�ؤ�س�سات املالية‬
‫التقليدية التي تعتمد �سعر الفائدة كمعيار �أول لتخ�صي�ص الأموال وتخ�صي�ص املوارد ب�شكل‬
‫ع��ام‪ ،‬كما �أن هذه املعايري وج��دت من قبل ال��دول ال�صناعية الكربى‪ ،‬وبالتايل قد ال تكون‬
‫منا�سبة متام ًا لظروف البنوك وامل�ؤ�س�سات املالية يف ال��دول النامية‪ .‬ومع ذلك فقد وجدنا‬
‫�أن البنوك وامل�ؤ�س�سات املالية الإ�سالمية قد �أخذت باحتياطات �أ�شد من االحتياطات التي‬
‫تتطلبها معايري« بازل» �أو غريها من املعايري الدولية‪ ،‬نظر ًا لطبيعتها اخلا�صة التي ال تتعامل‬
‫بالوهم �أو الرهونات العقارية �أو البيع بالهام�ش �أو غريها من �أ�شكال املقامرات‪.‬‬
‫وعلى الرغم من كرثة اجلهات وامل�ؤ�س�سات الإ�سالمية املعنية باملعايري‪ ،‬والتي �أ�صدرت ع�شرات‬
‫املعايري‪ ،‬ف�إن هذه املعايري مل ت�ستطع �أن حتدد بو�ضوح وفق ًا ملعادالت قيا�سية حمددات الربا‬
‫املحرم يف الديون �أو البيوع‪ ،‬وال حمددات الغرر الفاح�ش �أو حمددات ال�شروط الفا�سدة �أو‬
‫حتى حمددات املحرمات‪.‬‬
‫�إن املواءمة �أو التوفيق بني ال�صناعة املالية التقليدية والإ�سالمية تقت�ضي �أخذ �أف�ضل ما يف‬
‫ال�صناعة املالية التقليدية من �أدوات و�أ�ساليب بعيدة عن الربا �أو املخالفات ال�شرعية‪ ،‬وعدم‬
‫التنازل عما تو�صلت �إليه ال�صناعة املالية الإ�سامية من �أدوات و�آليات خا�صة م�ستمدة من �أ�صول‬
‫املعامالت الفقهية وال�شرعية‪ ..‬وهذا يتطلب ال�سعي الدائم واحلثيث �إىل التطوير واملراجعة‬
‫واكت�ساب اخلربات ومواكبة التطورات والنظر �إىل ما تو�صل �إليه الآخرون من �أدوات نافعة‬
‫حمايدة بعيدة عن املخالفات ال�شرعية‪ ،‬وحماولة الأخذ بها �إذا كان يف ذلك م�صلحة حقيقية‬
‫لل�صناعة املالية الإ�سالمية‪.‬‬
‫�إن املعايري املهنية واملحا�سبية هي �أدوات فنية مهنية حمايدة ميكن اال�ستفادة منها عندما ال‬
‫تت�صادم مع مبادئ العدالة وامل�صلحة ال�شرعية‪ ،‬بل �إن الأخذ بها يعد واجب ًا حينئذ‪ ،‬فما ال‬
‫يتم الواجب �إال به فهو واجب‪ ،‬واحلكمة �ضالة امل�ؤمن �أ َّنى وجدها فهو �أحق النا�س بها‪� .‬أما‬
‫�إذا ت�ضمنت الظلم واال�ستغالل والإذعان واجل�شع‪ ،‬فال م�صلحة فيها ويجب تركها والبحث عن‬
‫غريها مما فيه م�صلحة وما يتوافق مع املقا�صد ال�شرعية العليا لل�شريعة الإ�سالمية‪.‬‬

‫‪ ٥٤٢‬ةحفص • ‪ ٤١‬دلجملا‬ ‫االقتصاد اإلسالمي العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م‬ ‫‪60‬‬
 ‫زوروا موقع مجلة االقتصاد االسالمي على شبكة االنترنت‬

w w w. a l i q t i s a d a l i s l a m i . n e t

www.facebook.com/Aliqtisadmag @Aliqtisad
 ECONOMIST OASIS
RECONCILING BETWEEN SHARIA &
PROFESSIONAL STANDARDS IN ISLAMIC
FINANCIAL INSTITUTIONS
DR. KAMAL
TAWFIQ HATTAB The Islamic financial system, with all its tools,
foundations and methods, seeks to achieve the
higher Shari’a objectives, represented by at-
taining interests and warding off evil, while
establishing justice, benevolence, and pre-
serving rights, and yet warding off injustice
and exploitation ... etc.
Islam urges its followers to adopt all that is
beneficial and useful, and what may help to
preserve the Shari’a objectives, in line with
the prophetic saying, pbuh, “You have bet-
ter knowledge (of a technical skill) in the af-
fairs of the world” [Al-Albani, d. 1420, Sahih
Al-Jami 1488 - Sahih). Thus, all worldly sci-
ences which can boost the attainment of in-
terests and warding off evil must therefore be
adopted. This is because “Wisdom is the lost
property of the believer, so wherever he finds
it, then he is more worthy of it.”
Based on the foregoing, Islamic system ac-
cepts all technical and professional rules or
standards that increase efficiency, capacity,
and preserves the rights of all parties involved
in the Islamic financial industry. The Islamic
system urges its followers to endeavor excel-
lence, proficiency, efficiency, maximization,
and putting the right man in the right place,
while avoiding harm, damage, attrition, waste
and wastage in general.
However, we found that international tech-
nical standards do not account for the Islamic
financial industry. Rather they are designed to
consider the traditional banks and financial
institutions that count interest rate as first
criterion for the allocation of funds and the
allocation of resources in general. Similarly,
these standards are created by major indus-
trial countries, and therefore may not be well
suited to the conditions of banks and financial
institutions in developing countries. Never-
theless, we found that Islamic banks and fi-
nancial institutions have taken more precau-
tions than those required under the “Basel”
or other international standards, given their
16 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021
peculiar nature which does not deal with
delusion, mortgages, margin sales, or other
forms of gambling. Despite the large number
of Islamic bodies and institutions concerned
with the standards –which are in tens, these
standards are unable to clearly define, based
on standards operating procedures, the deter-
minants of forbidden interest in debts or sales,
nor the determinants of excessive gharar, or
the determinants of voidable conditions or
even the determinants of forbidden stuffs.
The harmonization or reconciliation be-
tween traditional and Islamic financial indus-
try requires taking the best tools and methods
in the traditional financial industry that are
free from usury or Sharia repugnance, with-
out compromising on the special instruments
and methods which the Islamic financial
industry has successfully derived from the
Shari’a and Fiqh principles of jurisprudential
transactions. This calls for continuous striv-
ing and efforts to develop, review, gain expe-
rience, keep abreast of developments, look at
what others have come up with in terms of
useful and neutral tools that have no Sharia
violations, and try to adopt them if there is a
genuine interest for the Islamic financial in-
dustry.
Professional and accounting standards are
neutral professional technical tools that can
be employed when they do not contravene the
principles of justice and legitimate interest. In
fact, adopting them as such become impera-
tive, given the Shari’a maxim saying “what
holds an obligation to be fulfilled become it-
self an obligation”, and the Prophetic Hadith”
“Wisdom is the lost property of the believer, so
wherever he finds it, then he is more worthy of
it.” However, if they include injustice, exploi-
tation, subjugation and greed, then there is no
interest in it and thus must be abandoned and
be replaced with something else that is useful
and compatible with the supreme objectives of
Islamic law.
from the remembrance of Allah and
performance of prayer and giving of
Zakat; They fear a Day in which the
hearts and eyes will [fearfully] turn-
about. That Allah may reward them
[according to] the best of what they did
and increase them from His bounty.
And Allah gives provision to whom He
wills without account [i.e., limit]. }, [al-
Noor, 37-38]
Dr. Al-Iwadi calls for spreading the
culture of charitable giving among the
new generations of Muslims. To this,
he pointed out that today, perhaps
more than ever, we are in dire need
to spread the culture of philanthropy
and reaffirm it among Muslim busi-
nessmen. This is because governments
- not only in Islamic countries –but in
different countries of the world –are
no longer able alone to meet all the
requirements of the destitute. Accord-
ingly, it is crucial that the citizens par-
ticipate in, each according to his abil-
ity, in providing what he can to support
these poor and low-income people in
order to having the foundations for a
decent life.
Although Ramadan is the month of
generosity, kindness and bounty, and it
is vital to exploit its atmosphere to in-
still and motivate the desire for giving
in the hearts of everyone, Dr. Al-Iwa-
dhi reserves that it become an annual
season for giving, then the charitable
giving of Muslims recedes after Ra-
madan. He noted that the needs of the
poor are never-ending and not con-
fined to a month in a year, and there-
fore the giving must continue in all
months. This said, he also believed that
there is nothing wrong with making
the month of Ramadan an occasion to
revive the virtue of giving in the souls.
In fact, that is a good thing. Neverthe-
less, charitable giving should continue
bigger and better, especially in the cur-
Dr. Nabil Ghanayem:
Relieving the victims
and catering for the
affected fellows are a
common duty between
governments and
wealthy people
rent circumstances in which the poor
Muslims suffer greatly in various so-
cieties, knowing that, we as Muslims
are summoned by our religion to give,
partly as an obligation, and partly as a
voluntary deed driven by the generos-
ity of our souls.
A common obligation
Dr. Muhammad Nabil Ghanayim, a
professor of Islamic Shari›a at the Cai-
ro University, stressed the importance
and preference of charitable giving at
times of crisis and pandemics. He as-
serted that spending to the poor, the
unemployed, the sick among the vul-
nerable, the debtors, and other needy
people, will greatly be rewarded by
the Almighty should the giver rushes
during times of difficulty. Today, there
is no need more than the need of Mus-
lims in the ongoing difficult conditions
being experienced by millions of poor
and unemployed people in our Islamic
world.
He further noted that the spread of
the Corona epidemic has imposed ad-
ditional suffering that requires more
bounty, and keenness to alleviate the
suffering of those with limited in-
come. This is not the duty of individu-
als alone, and surely it is not solely the
duty of charitable institutions ...; rather
it is also the duty of governments, to
work towards easing the burden on
the limited income, and to facilitate
opportunities to get job that guarantee
the unemployed a decent life. The fun-
damental principle is to provide a job
opportunity to every unemployed to
work, produce and be an active mem-
ber of the society. However, when this
member is unable to work, or to get a
job opportunity, we must guarantee
him and provide him with a decent life.
This humanitarian duty is something
for which philanthropists must coop-
erate with governments on it, as it does
not make sense to be distracted from
basic duties, including helping every-
one who is unable to work.
He added that during the blessed
month of Ramadan, with many affect-
ed by the epidemic, numerous busi-
nesses disrupted, and the movement
of life affected by precautionary mea-
sures, the need for giving on those who
can afford it doubles. The ordeal that
many families with limited income go
through has intensified, and the liveli-
hoods for many households have dried
up or deteriorated and as a result, hu-
manitarian giving became a duty –not
a choice, as some people think.
Accordingly, we appeal to the
wealthy in all Islamic and non-Muslim
countries to take the initiative and
double their humanitarian and chari-
table giving, in light of the difficult
circumstances that humanity is going
through now, casting a dark shadow on
the lives of many Muslims around the
globe.
www.aliqtisadalislami.net 15
 IN THE SPOTLIGHT
people, especially in poor developing
countries, with their already difficult,
need and hardship. This is the hard-
ship which the Almighty described
the virtue of sponsoring those in need
as He says: {But he has not broken
through the difficult pass; And what
can make you know what is [breaking
through] the difficult pass? It is the
freeing of a slave; Or feeding on a day of
severe hunger; An orphan of near rela-
tionship; Or a needy person in misery.},
[al-Balad, 11-16]
He added saying that the ordeals of
poverty and hardship have intensified
and hit strongly in recent times among
many people, including those with
limited income, such as the sick, the
elderly, and the handicapped. Many
of these have been temporary workers
whose job opportunities narrowed and
unemployment limited their condi-
tions. They also include many debtors
whose businesses have failed or stag-
nated or lost their projects. Surely, all
of them, by virtue of their need, fall in
the categories of Zakat payees, nay, en-
titled to charity, and their sufficiency
definitely needs to be supported by
donations and voluntary alms in kind
and cash. Ramadan is an opportunity
to make types of solidarity benefits in
kind and cash. A good deed is reward-
ed ten times as much as seven hundred
times, while in Ramadan it is extended
massively.
In concluding his commentary, the
Secretary General of the Council of
Senior Scholars in Al-Azhar calls for
a conscious study of the aspects of
need, want and poverty in our societ-
ies, as well as a conscious study of the
mechanism of sufficiency of the needy,
especially in Ramadan. He said that
providing for the needy amid the Co-
rona pandemic and its consequences
is very necessary. This is true because
14 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021
Dr. Rif’at al-Iwadhi:
A Muslim must not wait for
begging to give help, while
the needy need support
throughout the year
in most cases it would fall into provid-
ing relief to those in distressed need,
and its rewards in Ramadan are mul-
tiplied manifolds. Now, let›s harry up
and compete in good deeds during the
month of good deeds. It is better for us
to make Ramadan a season for solidar-
ity in all sense of the term, by supply-
ing the vulnerable with their needs
of food and medicine, and by paying
unemployment benefits to the jobless
fellows who lack a source of halal live-
lihood or job opportunities. Let›s raise
together the slogan «Ramadan is the
month of sponsorship and sufficiency.»
Not to begging for granting
Dr. Rif›at Al-Iwadi, a professor of
economics at Al-Azhar University
and a member of the Islamic Re-
search Academy, refuses the begging
for aid towards supporting those
affected by Corona in the Islamic
world. He noted that some of this
giving is imposed on Muslims via the
obligation of Zakat, and others fall
under the generosity of their souls,
which is related to voluntary dona-
tion and charitable endowment. The
fact is that all kinds of imposed and
voluntary giving must be integrated
to face the repercussions of the Co-
rona pandemic that casts its shadow
over the whole world, especially our
vast Islamic world. In Islamic societ-
ies there are a large number of poor
and low-income people, and those
who are financially able should not
leave these alone facing the hardship
of living. There are economic indi-
cators and social reports confirming
the rise in the number of the poor
and the unemployed in many Islamic
countries, and there are tens of thou-
sands of Muslim families who live in
shelter camps inside or outside their
homelands due to wars and conflicts
here and there. All of these are wait-
ing for the bounty of the wealthy
Muslims –who are numerous, with
the Grace of the Almighty.
He further said that we look for-
ward to great bounty by the wealthy
Muslims to provide relief and rescue
for those affected by the Corona epi-
demic and others. They should take
the initiative to do so without being
asked to give in charity. Every Muslim
whom the Almighty has blessed with
abundant wealth should be an example
to others, and should be among those
whom God has said. {[Are] men whom
neither commerce nor sale distracts
calamities contain within them ben-
efits. It was narrated that Aisha, pbuh,
that she asked the holy Prophet, pbuh,
about plague, and the holy Apostle,
pbuh, informed her saying, «Plague
was a punishment which Allah used
to send on whom He wished, but Al-
lah made it a blessing for the believers.
None (among the believers) remains
patient in a land in which plague has
broken out and considers that nothing
will befall him except what Allah has
ordained for him, but that Allah will
grant him a reward similar to that of
a martyr.» [Al-Bukhari, Kitab al-Tibb,
Chapter of the reward of the Saber in
the plague 10/203]
The month of sponsorship
and sufficiency
Dr. Hassan Al-Sagheer, Professor of
Islamic Sharia and Secretary General
of the Council of Senior Scholars, and
President of Al-Azhar Academy for the
Qualification of Imams and Preachers
of the Islamic World, stresses the need
for those who are financially able to dis-
charge their religious and humanitar-
ian duties towards the poor and needy
people at all times. This is especially
crucial at the current circumstances
amid the need of the exceptional con-
ditions caused by the Corona pandem-
ic and the urgent difficulty imposed on
the poor, and the unemployment and
distress that have been produced. He
said that one of the aspects of genius
in Islamic law is that when it urges to
expedite good deeds and do righteous
acts, and endues them, it also varies the
means of inducement and motivation
in a way that ensures the reconstruc-
tion of time and space by competing to
do the lasting good deeds.
He further said that every Muslim
must know that sustainable social
solidarity in Islam is one of its char-
Dr. Hassan al-Sagheer :
Islamic law
recommends spending
on the destitute and
needy at times of
pandemics and crises
acteristics, and a vital feature. For in-
stance, Zakat, with its eight special
allocations, which can be paraphrased
as social solidarity between the payers
and payees, is a key amongst its pillars,
and that voluntary alms and charitable
donations, especially to the destitute
and vulnerable, by the well-known be-
nevolent and charitable endeavors, are
a great virtue among its beautiful vir-
tues. Add to these the many obligatory
means of payment, apart from Zakat,
such as relief for those in need among
desperate and vulnerable, and the oth-
er areas of Shari›a-driven financial ob-
ligations, such as vows and penances,
all of which fall under the category of
social solidarity between the have and
the have-not.
In order to stimulate and perpetuate
the process of social solidarity, Islam
singled out some times throughout the
year by increasing the amount of good
deeds, especially harrying in alms giv-
ing and acts of righteousness. This is
the case in the holy month of Rama-
dan where the Sharia works to boost
spending during this period by dou-
bling the reward for it exponentially.
Even the holy Prophet, pbuh, used to
be an angle-like in Ramadan as this
month is a season for good deeds and
doubling the reward for obedience.
That is also because, in addition to
the foregoing, it is a month for fasting
from the worldly desires, in a manner
that the rich feel the need of the poor
who lack the basic necessities of life
throughout the year. On the authority
of Abdullah bin Abbas: «The Prophet
was the most generous amongst the
people, and he used to be more so in
the month of Ramadan when Gabriel
visited him, and Gabriel used to meet
him on every night of Ramadan till the
end of the month. The Prophet used to
recite the Holy Qur›an to Gabriel, and
when Gabriel met him, he used to be
more generous than a fast wind (which
causes rain and welfare)». [Sahih Al-
Bukhari 1902]; Hence, people are more
active in doing good deeds during the
month of Ramadan than in other peri-
od, as was customary and well-known,
to the extent that Ramadan is named
the month of goodness and blessing.
The virtue of giving during crisis
Dr. Hassan Al-Sagheer explains that
despite experiencing more good deeds
and acts of righteousness and obedi-
ence during Ramadan every year, as a
reality we live in, this year and in the
current circumstances this is more ob-
vious. We must remind people about
the virtue of solidarity between the
rich and the poor, the destitute, the
needy, low-income, unemployed, and
other needy people. The successive
waves of Corona in various parts have
left a storm of stagnation, depression,
lack of production, scarcity of jobs,
and rising unemployment rates, all of
which hit the vast majority of the
www.aliqtisadalislami.net 13
 IN THE SPOTLIGHT
tarian and charitable giving must aug-
ment. Some of this giving is Shari›a-
imposed, namely Zakat, which is not
optional and does not depend on the
goodness of the giver; rather it is a
compulsory by the text of the Noble
Qur’an, as Allah ordained it towards
purifying the wealth and cleansing
the souls from miserliness. To this, Al-
lah says: {Take, [O Muhammad], from
their wealth a charity by which you pu-
rify them and cause them increase, and
invoke [Allah›s blessings] upon them.
Indeed, your invocations are reassur-
ance for them. And Allah is Hearing
and Knowing.}, [al-Tawbah, 103]
Dr. Showman calls for the need of
charitable societies and foundations to
revitalize their endeavors to solve the
problems of the poor and needy fel-
lows in our Islamic countries amid the
new circumstances, and the mount-
ing needs of the poor Muslims ... He
said that we observe the retreat of the
charitable efforts of some societies and
foundations working in this field, at a
time we are waiting for them to double
their endeavors and provide for the
needs of poor households. Obviously,
what governments provide in terms of
financial and in-kind support does not
alone meet the needs of the poor. This
is especially true as we all know the
size of the problems and crises caused
by the pandemic to the treasuries of
states, and the additional hardship it
has caused to the poor and low-income
fellows.
What is required from Muslims
On what measures Muslims should
take to reduce the risk of the Corona
pandemic while they keep working and
making their livelihoods, Dr. Showman
said that we all know that Corona is a
deadly virus, and world›s calculations
are still confused in dealing with it.
12 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021
All countries try by all means to use
whatever they can to reduce the risk
of this epidemic. As we belong to the
final Islamic Ummah whose constitu-
tion came down from the heaven, in
which everything is detailed, and we
possess in our hands the Sunnah of
the Seal of the Prophets, pbuh, who
does not speak out of whims, and given
that our orthodox ancestors have ad-
dressed all matters and things without
fail, we then do have a clear approach
and roadmap in dealing with these cri-
ses and pandemics. The Muslim who
has a true faith and belief should deal
with these crises in a manner consis-
tent with the law of God, drawing on
this from the Book of God and the Sun-
nah of His Prophet, pbuh. Therefore,
we must take all means of prevention
and protection as prevention is better
than cure. We should not waste more
time and effort looking into the causes
of this pandemic, and whether it is a
calamity or a human plot, as some peo-
ple are preoccupied with this. Rather,
what we have to do is to see how to
benefit from this affliction with faith
and accepting the power of God. Man-
kind is confused in detailing every-
thing related to this virus, and what are
its causes? How does it spread among
people? What is the appropriate treat-
ment for it? Everyone strives, and
there are no certain facts except what
is known by the Almighty. We also
have to review our behavior, especially
as it snatches people from our hands.
But, with our knowledge that death is
real, the wise people are supposed to
be reconciled with God as well as with
people. That does not mean we should
wait for death, for a Muslim is required
by his faith to take all means, and then
to trust in God, and to hedge and do all
what he can to survive.
The former Al-Azhar undersecre-
tary stressed that this pandemic is not
a pure evil. Rather, it contains a lot of
good things within it, including reflec-
tion and learning, correcting the path
of the creation with their Creator. It
also includes solidifying the meaning
of the power of God Almighty. This
disease, which is not visible, has con-
fused the world. This is a sign of the
power of the Almighty. So, o people of
sight, do consider this, and know that
holy Messenger, pbuh, said: «Spend
(on charity), O son of Adam, and I
shall spend on you.» [Al-Bukhari, and
Muslim]. It means that spending for
the sake of Allah brings back abundant
livelihood and blessings to the giver.
Dr. Hashem further explains that
spending on those with needs is one
of the most important deeds that boost
the credit of good deeds and provide
for the faithful spenders the means for
entering the paradise in the Hereafter,
and at the same time granting them a
reward in this world, represented by
blessing in their livelihood and bounty.
Allah the Almighty made it very clear
that good deeds broadly speaking have
the reward of acts of worship, and may
outperform them in the case of Mus-
lims› urgent need. They may also result
in pleasing Allah the Almighty. Giving
in charity is also one of the most im-
portant things that God has prescribed
for Muslims and commanded them to
do and to spend what He entrusted
them with in order to purify of their
souls, cleanse their morals and aug-
ment their wealth. To this, He said:
{O you who have believed, bow and
prostrate and worship your Lord and
do good – that you may succeed.}, [al-
Hajj, 77] Thus, spending for the sake
of God is not optional; rather it is the
imposition of a duty through an order
of the holy Quran, as He said: {Believe
in Allah and His Messenger and spend
out of that in which He has made you
successive inheritors. For those who
have believed among you and spent,
there will be a great reward.}, [al-
Hadid, 7]. The Almighty also promised
those who do good to fulfill their works
and multiply them manifolds at a time
when they will be mostly in need of
that, as He said: {And whatever you
spend of good – it will be fully repaid to
you, and you will not be wronged.}, [al-
Mr. Abbas Showman:
Harry to discharge Zakat
and your alms to help
those affected by the
pandemic
Baqarah, 272], and also said: {Who is it
that would loan Allah a goodly loan so
He may multiply it for him many times
over? And it is Allah who withholds
and grants abundance, and to Him you
will be returned.}, [al-Baqarah, 245]
Optimism and confidence
Dr. Hashem addresses the masses of
Muslims everywhere with the advent
of the month of Ramadan, saying that
all humanity is living in difficult condi-
tions due to the Corona epidemic, and
many people have lost their loved ones,
and livelihoods have become hard for
a large numbers of fellows. Neverthe-
less, we must be patient and certain
that what we go through is a trial from
the Creator, Glory be to Him. There-
fore, we must face it with patience and
contentment, and strive hard to reduce
the losses and repercussions. Hence,
my advice to all Muslims everywhere
is to welcome the month of goodness
and blessing with more optimism and
confidence in the support of God to
those who are patient and struggling
and meeting the trials in their family
and money with patience and submis-
sion to the Almighty.
Dr. Ahmed Omar Hashem advises all
Muslims, as they prepare for this great
month, to fulfill the commandments of
the Messenger of God, pbuh, in order
to reap the fruits of the month of Ra-
madan, and their worship and obedi-
ence to reach the ultimate goals. Their
acts of worship and deeds should not
be reduced to formal rituals, thus
empting Ramadan from its many
blessing, and divert the fasting from its
true objectives.
Compound bounty
Dr. Abbas Showman, professor of Is-
lamic law and former undersecretary
of Al-Azhar, stresses the need of the
poor Muslims and needy fellows for
more and more giving from benevolent
people amid the difficult living condi-
tions caused by the Corona pandemic
on the poor, and the unemployment
caused to hundreds of thousands of
youngsters. He highlighted that chari-
table giving to Muslims must continue
in all circumstances and conditions in
order to meet the needs of the poor,
needy, and the debtors, and others who
are mentioned in the Quranic verse of
those who are entitled to Zakat {Zakah
expenditures are only for the poor and
for the needy and for those employed
for it and for bringing hearts together
[for Islam] and for freeing captives [or
slaves] and for those in debt and for the
cause of Allah and for the [stranded]
traveler …}, [al-Tawbah, 60] Nay, this
giving should double with the advent
of the blessed month of Ramadan –the
month of generosity and bounty.
He further said that in light of the
very difficult living conditions expe-
rienced by the destitute in our world,
and the disruption of many workers
and business owners, the humani-
www.aliqtisadalislami.net 11
 IN THE SPOTLIGHT
difficulty of providing food security for
many of them, and the lack of care and
essential health services for both treat-
ment and prevention. All of these mean
that wealthy people and entrepreneurs
should have a role in the confrontation.
Ramadan charities
and bounties
Dr. Ahmed Omar Hashem, a member
of the Council of Senior Scholars at Al-
Azhar Al-Sharif, held that the month
of Ramadan is but all giving, blessings
and divine bounties, whether in the era
of Corona and its negative economic,
social and humanitarian impacts, or in
normal circumstances where Muslims
live in stability without crises or pan-
demics. He said that Ramadan boun-
ties, grants and blessings should be en-
joyed by all the poor Muslims and the
needy fellows, wherever they are, and
whatever their needs. Muslims –with
the grace of the Almighty –possess
many blessings and bounties that can
enable them to cater for the needs of
vulnerable people and restore security
to the souls of all the afflicted fellows
in our large Islamic world.
He added that we know that the loss-
es suffered by humanity as a result of
the spread of the Corona epidemic are
very large, and exceed the capabilities
of the world›s richest and economi-
cally stable countries. Then, what is
to say about Islamic countries that al-
ready suffer from economic problems
and have a long legacy of economic
crises! Therefore, the affluent people
in our countries must put their hands
in the hands of governments, and pro-
vide good initiatives to help the victims
of «Corona», who are many, as they cry
for someone to help them maintaining
a stable life and overcome the ordeal
they go through.
The member of the Council of Se-
10 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021
Dr. Ahmed O. Hashim:
Ramadan is the month
of generosity and bounty
... We are waiting for a
real race to sponsor and
help the poor
nior Scholars at Al-Azhar affirms that
inviting the affluent in our Islamic
world to double their charitable giv-
ing, especially in Ramadan, does not
exempt governments from carrying
out their duties towards those affected,
and those who lack someone to ca-
ter for them and enable them having
a decent life, or those whose incomes
have been affected as a result of losing
their jobs. A state –any state –is legally
responsible for its people, and it must
provide them from Bait al-Mal –rep-
resented today by the public Treasury
–with what can help them maintain-
ing their life. However, as the burdens
are now too heavy for many countries
with limited resources, the rich should
be active in humanity benevolence as
ordained by Islam. With the grace of
Allah, we do have Shari›a instruments
that can help us doing so, represented
notably by discharging the obligatory
Zakat –which can fulfill the needs
of the current and renewed needs of
Muslims, if we just commit ourselves
to paying it as our religion ordains us.
We also have voluntary alms –which
is a wider platform where benevolent
people always approach –those people
whose hearts have been enlightened,
knowing that money is the wealth
of God, and that He, glory be to Him,
has entrusted the wealthy to spend
it, when that become a must, and in
order to bring wealth and blessing to
the giver. To this, the Almighty says:
{But whatever thing you spend [in His
cause] – He will compensate it; and He
is the best of providers.»}, [Saba, 39].
Also, in the authority of Abu Hurairah,
may Allah be pleased with him, the
Ongoing economic
repercussions
The repercussions of the spread of the
«Covid-19» epidemic are still going
on in various countries of the world
despite the start of the vaccination
against the pandemic in many coun-
tries. A recent report by the World
Bank indicates that the economic im-
pacts are still holding in different states
of the world, rich and poor, and the ris-
ing rates of poverty in the developing
world, including Islamic countries are
real. Within one year of the outbreak
of the pandemic, the poor and vulner-
able states were the most affected by
the Corona pandemic, and the num-
ber of poor people in these countries
increased at varying rates ranging be-
tween 15 and 38%. In addition, many
of these people lost their jobs, and as
a result, unemployment rates went
up within low-income groups at rates
ranging between 25 and 40%, which
foresee hard living conditions for these
segments.
These economic implications caused
by the Corona pandemic have ampli-
fied the demand for borrowing from
the International Development Asso-
ciation of the World Bank, as stated by
the Bank. This is what has prompted
it to double its efforts during the out-
break of the pandemic by injecting
financial resources and accelerating
access of the seventy-four countries to
these funds that are eligible to borrow,
and to expedite in providing about half
of the $82 billion allocated to run the
nineteenth operation to replenish the
institution’s resources.
In the Islamic and Arab worlds, eco-
nomic and social studies show a rise in
the problem of poverty in Islamic and
Arab countries as a result of the disrup-
tion of their work, and the lack of sav-
ings, which contributed to the rising
Dr. Musafa Badrah:
The repercussions
of the epidemic are
mounting, and the
duty of the rich is to
help governments
in supporting those
affected
number of the poor, the unemployed
and the debtors .. And despite the eco-
nomic offers and grants provided by
many countries to the poor and the
unemployed since the spread of the
pandemic, the living situation in Is-
lamic and Arab countries is exacerbat-
ing. This calls for national endeavors
and effective contributions to alleviate
the severity of the economic crisis and
provide aid to those affected by the re-
percussions of the dangerous outbreak
of the epidemic.
The awful economic reality
The economic expert, Dr. Mostafa
Badra, professor of investment and fi-
nance at the Cairo University, noted
that the Corona epidemic has imposed
a difficult economic reality in all coun-
tries of the world, at their various eco-
nomic levels and classification. This
situation became more difficult with
the continuation of the pandemic and
its economic impacts. The economies
of different countries were greatly af-
fected, and the amount of money spent
on these repercussions is tremendous,
which are on the rise day-by-day. This
is especially true since the costs of pro-
viding the vaccine are unbearable. In
the face of these implications, charita-
ble institutions and benevolent efforts
should have a role in the fight against
these repercussions. There are wealthy
people in many countries of the world
who have a pivotal role in the health
and economic confrontation of this
pandemic. The rich in our countries
should have a tangible role in provid-
ing protective vaccines against this
deadly epidemic.
He went on saying that there is a
moral obligation on the rich in such
crises and pandemics, as businessmen
in the world are competing in this race.
In our Arab world, there are honorable
models in this arena. However, we look
forward to a greater awareness of this
human and social responsibility, as the
Treasuries of states have been exhaust-
ed in curbing the economic effects of
the pandemic, and therefore should be
given a helping hand.
Dr. Badra points out that there are
several international economic reports
that have monitored the mounting
number of the poor in many societ-
ies during the second half of 2020 as
a result of the outbreak of the Corona
pandemic, ranging between 119 and
124 million. This has prompted many
states to borrow from international
and regional institutions to fulfill some
of the requirements of their people.
These economic reports also moni-
tored millions of workers losing their
jobs as well as their incomes in whole
or in part, making it increasingly dif-
ficult for them to obtain the basic ne-
cessities for life. This is beside the
www.aliqtisadalislami.net 9
 IN THE SPOTLIGHT

With the advent of the blessed month of Ramadan ... and the ongoing "Covid-19"

POOR MUSLIMS NEED THE BASIC

NECESSITIES OF LIFE

The month of benevolence and blessing has entered …; the month of giving and ensuring human as well as social solidarity
among Muslims –the rich and the poor –everywhere on earth.
The blessed month of Ramadan arrived while a number of Muslims in many societies are still going through the
repercussions of the Corona epidemic that haunts the peoples of the world, and harms the poor and low-income people
more than others. The poverty and unemployment rates have gone up in varying degrees in many Muslim societies, and
statistics show a rising number of debtors due to the disruption of their business and their failure to fulfill their financial
obligations.
These difficult living conditions being experienced by millions of poor and low-income people in the Islamic world
should induce the able Muslims in all societies to revitalize the Islamic solidarity and embody its unique model in our
contemporary life.
“Al-Iqtisad al-Islami” met with a number of senior scholars and professors of Islamic law asking them about the duties
of the affluent Muslims towards the poor and those with limited income in these difficult living conditions .. and how to
rejuvenate social solidarity highly urged by Islam in Ramadan as a unique model in the humanitarian bounty by the rich
as intended by our glory Sharia? What is the virtue of providing relief to debtors and relieving their distress during these
blessed days? Is the giving of the rich to the poor during Ramadan confined solely to providing foodstuffs?
Below is the summary of what they said and advised:

BY BASSYUNI AL-HULWANI –CAIRO:

8 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021

crucible of Islam, and thus their civiliza-
tion was reproduced with the character
of Islam and stamped with its seal, with
the exception of the new contributions
that they created which were not there
before, and hence Europe caught up
with it to build on it, likewise, its modern
and contemporary renaissance.
If we move to the global reality as of
now, we will find that the principle of
the universality of knowledge, which Is-
lam and its civilization called for, is still a
central element in the research and de-
velopment strategies that the developed
countries adopt, or those seeking prog-
ress with determination and unwaver-
ing will. This is what the Japanese re-
naissance did in the phase that followed
the defeat of Japan during the Second
World War, when it sought science and
technology in every place on earth, and
then obtain it, digest it and employ it in
an amazing way. This is also what India
did when it extended the scientific re-
search bridges between it and the world,
which boosted its many outstanding
achievements in the arms industry, then
the brilliant Indian outshine in the field
of computer and information technol-
ogy, especially the software industry.
Perhaps one of the most important
reasons for the backwardness of our
Islamic nation in recent ages is that it
abandoned the Islamic principle of uni-
versality of knowledge, and perhaps re-
sisted it under the pretext of preserving
the identity. This led to a significant de-
terioration in its educational institutions
and research centers, which made these
institutions and centers stagnant enti-
ties that produce education based on
quantity, without the quality. As a result,
it detached itself from the global knowl-
edge movement. It is hoped that Islamic
countries will restore their ancient glory
by eliminating this knowledge isolation
and tape into everything emerging in the
Islam puts great
weight on labor
and production,
counting it among
the values of
​​ civilized
advancement
field of knowledge manufacturing, so
that they do not miss the locomotive of
the age of information and telecommu-
nication as they miss the era of nuclear
energy and space.
Decline in the value of laboring
There are studies and statistics
monitoring the decline in the value of
work and the poor production in our
countries ... How dangerous is this for
the current and future of the Ummah?
There is no future for any nation that
does not respect the value of work and
produces its food, medicinal, clothing
and consumer needs in general, and ex-
ports its surplus to societies that need it.
Indeed, there are studies that monitor
the decline in public employee rates in
our Arab world, and the data of these
studies tell shameful stories; How can
an employee who gets his salary from
the state along with incentives, allow-
ances and grants, evade work and fail to
perform his job duties with all means?
Islam has attached great importance
to work and worker productivity as
one of the effective values ​​of civilized
progress in this life and the afterlife.
The verses of the Noble Qur’an and the
noble prophetic hadiths have greatly at-
tended good deeds related to knowledge
and faith. It elaborated on status and
importance in the worldly life, and its
reward in the Hereafter, and its weight
on the Day of Judgment. Deeds aren’t
considered goods without useful and
sound knowledge. Faith in its essence
is a combination of knowledge and ac-
tion, and the Islamic religion enjoins
knowledge for the sake of good deeds
for the two words –this life and the
Hereafter. The holy Messenger, pbuh,
was the model and example in that. This
is because work and struggling in life, to
earn one›s livelihood and earn Halal is a
religious requirement. He used to take
pride in work by saying: «Every Prophet
has tended sheep». He was asked: «And
did you?» He replied, «Yes, I tended
them for a few carats for the Makkans.»
[Fathul-Bari Sharh Sahih Al-Bukhari,
Kitab Al-Ijarah, 4/441]
Islam has guaranteed the right of ev-
ery individual to perform the work that
is commensurate with his capacity and
ability. Work, in addition to its financial
economic value in life, is an affirmation
of human presence itself. To this, Allah
says: {And say, «Do [as you will], for Al-
lah will see your deeds, and [so will] His
Messenger and the believers.}, [al-Taw-
bah, 105] This noble verse on its gener-
ality affirms that the work of man is not
evaluated in the Hereafter only, but also
in the worldly life as well. The conjunc-
tion of sighting with the assessment by
the Almighty, the Messenger and the be-
lievers indicates having worldly evalu-
ation. This is how the Divine words as-
sociates work to life with a strong bond,
and affirmed that the Almighty will see
the work of each one of us. This work
will be seen also by the holy Prophet,
pbuh, as well as by the believers, and
the reward for this work will be in this
world and in the Afterlife.
www.aliqtisadalislami.net 7
 INTERVIEW
achieve scientific and technical superi-
ority in superior disciplines, on the basis
of skill and mastery, if it is really serious
on entering the scientific race that brings
scientific and cultural gains, as well as
economic, with an effective instrument
to realize the well-being of its people.
Islam and the universality of
knowledge
Does Islam place restrictions on
scientific research? –in other words:
Are there useful sciences that must
be eagerly acquired, and harmful sci-
ences that must be avoided?
There is no such a thing like «useful
knowledge» and «harmful knowledge».
Knowledge is a tool that can be used
for good as well as for bad. Islam urges
a Muslim to acquire all sciences and
knowledge. As a result of his benevolent
nature and the teachings and ethics of
his religion, a Muslim will channel all
sciences and knowledge towards serv-
ing mankind. This is the act of a Mus-
lim in various sciences and knowledge.
Scientific research aims at revealing
the faithful and civilizational goals of
Islam and promoting life on earth for
the betterment of mankind at all times
and places. The Holy Qur’an with its
first verses revealed, in the first section
of it, and with many of its other verses,
emphasis the universality of knowledge,
urging mankind to constantly augment
it. It directs him through a faith-moti-
vated orientation to pursue it by reading,
researching, teaching and documenting,
provided that it is useful knowledge
and useful science. The holy Messen-
ger, pbuh, used to seek refuge with Al-
lah from four things, saying: «O Allah, I
seek refuge with You from knowledge
that is of no benefit, from a supplication
that is not heard, from a heart that does
not fear (You) and from a soul that is not
satisfied].» [Abu Dawud: 1548; Al-Nasai:
6 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021
We must appreciate
the endeavor
of specialists
and boycott
indiscrimination
5536 –with his wording; Ibn Majah: 250;
Ahmad: 8469]. The criterion here for
usefulness –in the Islamic perspective
–is not the criterion of personal inter-
est (maneuvering) as found in the prag-
matic philosophy prevailing in the West;
rather it is for the benefit of the entire
society, the people and for the fulfill-
ment of religious requirements.
The repeated urge of Islam in the
Noble Qur’an and the Prophetic Sunnah
to seek useful knowledge has made it an
obligatory duty on Muslims. Similarly,
Islam urges the search for the truth,
counting that wisdom is a lost property
of the believer who should rightly take
it wherever he found it. This also car-
ries the meaning of the universality of
knowledge in Islam, be it in terms of
source, or in terms of the subject mat-
ter –which is everything that God cre-
ated in this universe. Hence the differ-
ent sciences and knowledge that have
grown and developed throughout the
course of human civilization should be
dealt with at any stage they reach as a
common property of mankind, and that
it is the right of all nations, regardless of
their races, colors and cultures to enjoy
the benefits of civilizational prosperity
in any age, and to obtain new knowledge
from its various meanings wherever it is
found, just as it is the duty of all nations
to contribute to the development of sci-
ence, and to produce knowledge and the
making of progress and civility, in order
that the march of knowledge and civili-
zation continues, God willing!
Conscious civilization
How did our Islamic civilization
deal with the principle of the «uni-
versality of knowledge» and why did
the civilization stagnation hit our
Islamic world, and other nations set
out to realize scientific accomplish-
ments and economic gains?
The civilization of Islam embodied
the true meaning of the universality of
knowledge, when it opened up to the
neighboring worlds, and proved that
human culture has multiple resources
between East and West, nourishing each
other, without setting up impenetrable
barriers between them that do not allow
contact or exchange, thus preserving
the fruitful tree of science and knowl-
edge, with rich and abundant fruits.
That is because amid the noble prin-
ciples which Islam introduced to deal
with non-Muslims, the message of Islam
spread throughout the earth, and Islam-
ic civilization flourished in its material
aspects, as a result of facing the cultures
of the Greeks, Romans, Persians, Indians
and others. Muslims became acquainted
with the sciences of many nations, apart
from their religion. They gained exten-
sive experience in various industrial,
commercial, agricultural, urbanization,
scientific, and artistic fields, and then
translated into Arabic all that they knew
of the legacy of the ancients. Through
this, the Arabic also proved its universal-
ity and suitability to be the language of
the worlds, and that Islam is suitable to
be the religion for the worlds. Muslims
also rehearsed all these knowledge that
they took and benefited from within the
research and technological progress
with an economic mentality, like the
West does. All developed countries em-
ploy their scientific capabilities along
with the endeavors of their researchers
and hundreds of billions of their money
to yield the double. Every dollar spent
on scientific research and technological
progress comes with five dollar, and on
the long term they gain more than ten
dollars ... The West does not develop its
research centers for the sake of the sci-
entific race only, but it also does so in or-
der to reap huge profits as a result.
That is why we in the Islamic world
have to deal with science and scientific
research with an economic mentality ...
We must benefit from the experiences of
the West and its scientific and research
structure. The scientifically and techni-
cally advanced countries have adopted
an integrated system for research and
development in various fields, believ-
ing that the only way to preserve their
strength and ensure the well-being of
their people is by achieving scientific
and technical superiority in the arena of
global competition. Nations do not pros-
per unless they hold firmly that their
national security is linked to their abil-
ity to indigenize the cutting-edge scien-
tific disciplines and the advanced mi-
cro-technologies. That is because living
standards in any society depend on sci-
ence and its technologies. The widening
gap in economy and influence between
the nations of the North and those of the
South is in fact a scientific and technical
gap in the first place, termed by some
people as «digital gap», and by others as
a «knowledge gap» between those who
know and work, and those who do not
know and do not work. All the forms of
the ongoing conflicts in different parts of
the world can only be resolved primarily
by technical excellence stemming from
advanced research in the command-
We should feel
the havoc of
withdrawing from
the global scientific,
technological and
industrial race
ing science system, which eventually
introduces inventions and innovations
capable of preventive deterrence when
necessary. Studies on the future outlook
confirm that science and technology are
what constitute, now and in the future,
the competitiveness of countries and re-
gional coalitions.
In the Islamic world, we have to feel
the danger of leaving the global scien-
tific, technological and industrial race
in various fields. We must teach our
students and researchers that the path
to scientific and technical excellence
requires not just science and its applica-
tion, but rather profound understanding
of science first, then the skill in using it
and applying it. Our ancestors among
the scholars of Islamic civilization were
well-aware of this basic rule for building
man and developing societies. Accord-
ingly, they understood the nature of the
mutual relationship between thought
and action, or theory and practice, and at
the same time knew the importance of
mastering and excelling in both of them.
Jabir bin Hayyan, for instance, believed
that knowledge and prior knowledge
are among the key requisites for the suc-
cess of an experiment. He is well-known
with the sayings in the book (abstrac-
tion): “Never experiment or work until
you learn.” Here, Jabir –like other schol-
ars of Islamic civilization –expresses an
important characteristic of the Islamic
approach of merging between thought
and work, or knowledge and its applica-
tion, without fission that demolishes the
inclusive role of the relationship that is
based on skill and excellence.
Tackling the deficiency
Do you think that the fields of work
and production in our Arab world
lack proper knowledge and useful ex-
perience?
It may not be generalized, as there are
many productive institutions in various
fields that are based on sound science,
where their workers strive to develop
and improve, and achieve good results.
But, some of our productive, and rather
scientific, institutions have messiness,
and therefore good production retreated
and fraud spread. Sadly, this «disarray»
has become a feature of many scientific
researches that have been debilitated by
the weakness of the new generations of
researchers. Now, we do not have a way
to real scientific competition without
tackling all the defects in scientific re-
search, restoring scientific values ​​in all
our scientific entities. This is besides
respecting the endeavors of specialists,
and obscuring the road to «messy-peo-
ple», who are plenty in our contempo-
rary societies.
We should believe that the skillful
performance in any field depends on the
content of knowledge. It is dangerous
for technical prowess to be substituted
with superficial proficiency and the
sort that is not supported with science
or knowledge. We must apprehend that
this messiness is very harmful presently
and in our future.
Our Islamic nation is required to
www.aliqtisadalislami.net 5
 INTERVIEW
nin», which is responsible for the regu-
larity of the basic rhythm of the life of
each organ, each tissue, and each cell in
the body, so that all of them remain com-
patible and working together in integra-
tion and harmony.
Also, it has been observed that fasting
maintains levels of melatonin secretion
over the long years of life as they were in
youth, which may partly explain the re-
lationship of fasting with delayed aging,
a relationship indicated by hundreds of
experiments conducted on laboratory
animals, and dozens of studies that in-
cluded great centenarians in the world.
That is how science reveals important
facts which uncover the Divine wisdom
behind the legislation of fasting.
How to learn from the crisis?
How do you perceive the «Covid-19»
epidemic and the human and finan-
cial losses it caused to the world?
What are the lessons learned from it
for the current state of Muslims and
their future?
The rise and spread of this danger-
ous epidemic and the failure of scien-
tists and leading doctors in the world
to fight it is a sign of the Almighty in
His universe. No one could escape it,
neither people, nor states, nor the se-
nior officials, nor doctors, nor even the
virologists. Everyone is affected, and
due to affliction, the rich and the poor,
doctors and ordinary people die. It re-
inforces the Quranic verse in which the
Almighty says: {but over every possessor
of knowledge is one [more] knowing.},
[Yusuf, 76] This epidemic is supposed to
alert us all, Muslims and non-Muslims,
that we live in a world most of which is
still unknown to us, and whenever we
know something, we discover that we
are ignorant of a lot of things.
Therefore, we Muslims must repent
honestly and leave no stone unturned to
4 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021
“Corona” is one of
the signs of Allah
in the universe,
and we must learn
lessons from these
pandemics
have resistance and remedy. We should
supplicate to Allah the Creator for help
–not to doctors, as the Corona virus has
revealed the reality of the developed
world which has often fooled us with its
sciences and refined achievements.
But, given all these facts, we must real-
ize that this epidemic, just as it revealed
the advanced world’s ignorance of many
things in the great universe in which we
live, it too revealed our own weakness,
ignorance and flaws. We, Muslims are
an integral part of the world, and we do
have the scientific competencies avail-
able abundantly in all research centers
in the West. Yet, we had no clear con-
tributions, neither in the means of pro-
tection against the virus, or in treating
those whom God decreed to be infected
with, or in manufacturing the vaccines
that protect at a certain percentage of it.
The Corona epidemic has revealed
the failure of the Islamic world to pur-
sue the West in scientific research, and
to contribute a fair share in protecting
Islamic populations from dangerous
epidemic diseases. This is a reality that
we should recognize and work to rem-
edy our shortcomings in the future, and
give scientific research in various fields
the due attention it deserves. We must
spend on it to enable us benefiting from
it in changing our status-quo and chart-
ing the path of our future.
We should make good of our scien-
tists and senior researchers who work
in Western research centers, as the Co-
rona virus has revealed that medical and
scientific research centers in the West
are full of Arab competencies, and these
competencies serve the West in their
everyday advancement. We must ben-
efit from them in creating a scientific
research environment that will add to
the international efforts in combating
epidemics and dangerous diseases, and
to provide protection for Muslim popu-
lations against diseases and epidemics
as much as possible. Our religion urges
us to make good of every useful science,
and to make use of all available scien-
tific and financial capabilities to prevent
dangerous diseases and epidemics, with
full faith and recognition that all of these
are the fate determined by Allah the Al-
mighty. We must defend the fate deter-
mined by Allah in infection with the fate
determined by Him in treatment.
Science is an investment in-
strument
Despite the great economic losses
caused to the West due to the spread
of the epidemic, many research cen-
ters and companies manufacturing
medicines, vaccines and health pro-
tection tools there have made great
gains from the spread of the epidemic
.. Why do not we – the Muslims - have
research centers and similar compa-
nies that produce for us our needs
and then export the surplus to the
outside world, especially since we
have the funds and the necessary
competencies for that?
This is what we always emphasize,
namely the need to deal with scientific
The benefits of fasting
We enter in the atmosphere of the
blessed month of Ramadan ... We
want you to tell us briefly about the
health and psychological benefits of
fasting through the lenses of research
of scientists and doctors, especially as
some ignorant people claim that fast-
ing makes a person weak and emaci-
ated ?!
All acts of worship prescribed by Islam
have spiritual and physical benefits and
paybacks that accrue to those who per-
form them honestly and sincerely. One
of these obligations that accrue to man
with many gains is fasting, to which Al-
lah the Almighty {O you who have be-
lieved, decreed upon you is fasting as it
was decreed upon those before you that
you may become righteous – 184. [Fast-
ing for] a limited number of days. So
whoever among you is ill or on a journey
[during them] – then an equal number
of days [are to be made up]. And upon
those who are able [to fast, but with
hardship] – a ransom [as substitute] of
feeding a poor person [each day]. And
whoever volunteers good [i.e., excess]
– it is better for him. But to fast is best
for you, if you only knew.}, [al-Baqarah,
183-184] This confirms that besides be-
ing one of the pillars of Islam and a ritual
compulsory on a Muslim to perform in
submission to the command of his Lord,
fasting also has great benefits and gains
accruing to a Muslim. Lot of researches
conducted by scholars and physicians
revealed some of the various benefits
that cover all aspects of one›s life, espe-
cially the health one.
Those interested in medicine and
therapy, both individual and organiza-
tions, began their journey to search for
the effects of fasting on human health.
So, they learned that mankind is not
the only being that fasts, as all living
beings in the universe go through a pe-
Fasting helps to
regenerate and
revitalize body tissues,
especially the glandular
ones
riod of optional fasting –no matter the
abundant food available around them.
Scholars have noticed that these crea-
tures come out of this period of fasting
more active and vital, and that most of
them after fasting are growing bigger
and healthier. Researchers have tried to
explain this scientifically, but they have
not reached more than that these crea-
tures that live on their instinct have fast-
ing as a physiological phenomenon, that
is, related to the functions of the organs
and environmental factors. They viewed
it as a broad phenomenon for all living
things, calling it the «habitation» phe-
nomenon.
As to mankind who acts according
to his mind more than on his instincts,
scholars have discovered from anthro-
pology that he experienced fasting in
ancient times with his instinct and na-
ture, before Divine books were revealed.
This confirms that the creatures resort
to fasting by nature because they find
in it uncountable benefits. The Creator
also guides them to it for the essence of a
physiological necessity essential for the
continuation and maintaining life, just
like eating, drinking, breathing, moving,
and sleeping. Hence, abstaining from
fasting negatively affects the health.
One of the most important vital ben-
efits of fasting is what we find in activat-
ing the chemical and biological reactions
that take place inside the body while
one is hungry or fasting. The body of a
living being in a state of fasting begins to
consume the foodstuffs stored within it
... and when the stock of food comes to
end, the proteins that make up the vari-
ous body organs begin –including the
liver and muscles –to moving and loos-
ening. If fasting is for a limited period of
time without exceeding the reasonable
limit, as is the case of fasting Ramadan,
then this loosening in the proteins of
the body parts makes them more ca-
pable of regeneration and regaining its
youngness and vitality. It then follows
that fasting works to regenerate the
tissues of the body and their revitaliza-
tion, especially the tissues of the glands
that control the growth, movement, and
digestion and construction processes,
which explains to us the phenomenon
of over-activity and rapid growth that
is observed in animals, birds and worms
after the period of fasting or «habita-
tion» as biologists call it. This fact is the
opposite of what some ignorant people
imagine that fasting leads to emaciation,
weakness, or anemia. This, of course, is
the case, provided that fasting is kept
within the framework of the required
balance as regulated by Islam.
Accordingly, public health doctors
have many writings on the vital benefits
of fasting and its role in preventing the
problems of aging, as science discov-
ers every day what reaffirms the far in-
sight wisdom of Islam in imposing the
statutes that provide a Muslim with all
necessities of life that God Almighty has
ordered him to perform the trust of suc-
cession in the best way. The most recent
scientific studies show that the periodic-
ity of Ramadan fasting, i.e. the rhythm of
regular frequency once a year, improves
the rhythm of the hormone «melato-
www.aliqtisadalislami.net 3
 INTERVIEW

Dr. Ahmed Fouad Pasha –Speaking to "al-Iqtisad al-Islami":

WE MUST DEAL WITH SCIENTIFIC

RESEARCH WITH AN ECONOMIC MIND?
FAILURE IS THE FATE OF EVERY PRODUCTION PROJECT THAT
IS NOT BASED ON SOUND SCIENCE
Dr. Ahmed Fouad Pasha, former vice president of the Cairo University and a member of the Egyptian Scientific Academy
as well as the Al-Khalideen Academy, confirmed that Arab countries are in dire need to employ science in order to attain
their cultural ambitions, and reap real profits that will help their development plans and projects. He explicated that the
Coronavirus crisis revealed the extent of our need for scientific research and becoming dispensable from remaining de-
pendent on other states, which yield hundreds of billions annually through the medicines, vaccines and medical protection
supplies they export to us. Dr. Pasha called for the need of employing Islamic and national means of motivation to launch a
real cultural and economic renaissance propelled by scientific foundations, absorbing all the scientific accomplishments of
other nations, and building on it, as well as employing it to serve the development sectors. He pointed out that Islam is the
pioneer of the theory of “universal knowledge”, urging us to absorb the achievements of other nations, and to make use of
them, and to re-export the sciences and knowledge produced by the minds of Muslims and their expertise towards serving
all mankind. Islam is the last of the heavenly messages carrying the guidance for all nations of the earth. We must make
great deal of efforts to demonstrate its contribution to mankind, regardless of his beliefs.
“Al-Iqtisad al-Islami” met Dr. Ahmed Fouad Pasha, the advocator of the “Islamic science theory” and asked him at the be-
ginning about fasting and its benefits and its spiritual and health paybacks, as well as about the implications of the Corona
epidemic and the lessons learned from it for our status-quo and our future in the Islamic and Arab world. In this dialogue,
he elaborated on the value of science and scientific research as one of the key foundations for reviving and changing the
status-quo in our countries … Below is the detailed dialogue held with him.

INTERVIEWED BY: BASYUNI AL-HULWANI:

2 Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021

 VIEW AND ECHOES

ISLAM ON MANAGING CRISES AND CALAMITIES

The blessed month of Ramadan approaches while the Corona pandemic is still striking hard.
The entire world encounters a very difficult reality as affirmed by the unprecedented economic
recession, the massive decline in all production sectors, the slowdown in development levels,
the rise in unemployment rates, and the exacerbation of the problem of poverty, at a time
governments, with their various ministries, institutions and bodies, live in a state of maximum
alert amid attempts to control the spread of the epidemic –which baffled scientists, given the
change in its symptoms and its patterns on a daily basis.
ABDUL WAHAB
ABDUL-WAHAB The labor markets in all sectors have come under the weight of the pandemic, whereas the
AL TAWEEL
AL-TAWEEL debate does not end on potential new waves of the virus, more ferocious and powerful, and the
awahab.altaweel@gmail.com feeling of fear and terror overwhelm everyone, especially the poor, whose number has gone up by
AWAHAB.ALTAWEEL
@GMAIL.COM several million. This follows the rise of the pandemic, hoping that the society will not forget them
in the middle of these harsh and exceptional conditions that everyone undergoes.
Here, we affirm that Islam laid down great principles for us in the face of crises and calamities.
These principles provide protection to the poor and the needy, serving as a bulwark of safety
for all individuals and societies, and a safe haven for everyone in need. These principles do not
differentiate between a Muslim and otherwise; rather include everyone residing in the society,
regardless of his religion or faith. Islam set these principles with the aim of consolidating the
values o​​ f cooperation and solidarity among members of a single community in order to strengthen
the bonds of interdependence among them, preserve their dignity, and instill the value of mutual
affection and harmony among them.
Certainly, the exceptional circumstances that the world is going through in general, and
Islamic and Arab states in particular, resulting from the rise of the Covid-19, calls for cooperation
and synergy among all charitable, humanitarian and relief organizations, as well as individuals
and governments, to support the poor and needy affected by the epidemic, especially as we live
in the blessed month of Ramadan. This support does not take only the form of financial aids, but
include more importantly solidarity in its comprehensive and noble sense. The best shape of this
is drawing a smile on the face of a poor person, bringing happiness to a needy heart, feeding a
hungry person who starves, or curing a sick person who lacks someone to care for him or help
him!
As Zakat is a key pillar of Islam, it is considered the most important source that nourishes
the aspect of solidarity and cooperation in the Islamic community. Allah made it a right for the
poor in the wealth of the wealthy people. Not only that, but rather made it is a purification that
cleanses the soul of the rich. To this, Allah the Almighty says: {Take, [O Muhammad], from their
wealth a charity by which you purify them and cause them increase}, [al-Tawbah, 103]. This is in
addition to voluntary alms, endowments, etc., all of which reinforce the principles of cooperation
among the members of the society.
Hence, Sharia jurists emphasized on several occasions the need to stand by the side of those
affected by crises and pandemics, and that charity in light of the Covid-19 is one of the greatest
alms, and helping the needy is an obligation in the face of this pandemic and its economic effects
on all people, especially the poor and low-income, and daily and non-permanent business
owners. Muslims must do everything in their power to revive the principles of mercy, affection
and brotherhood. This is what our true religion has commanded us, and this is what the current
circumstances dictate.
Islam has been keen to building a strong society capable of defusing crises; a cooperative
society in the act of good deeds, in which the strong have mercy on the weak, the rich have
compassion towards the poor, and the affluent bear their responsibility towards those affected
by the epidemic. God the Almighty in the Holy Quran says: {But whatever thing you spend [in
His cause] – He will compensate it; and He is the best of providers.}, [Saba, 39] Likewise, a very
comprehensive noble prophetic hadith laid down the basis for the meaning of social solidarity,
where the holy Apostle, pbuh, said: “The similitude of the believers in their mutual affection,
compassion and sympathy is that of one body; when any limb of it aches, the whole body aches,
because of sleeplessness and fever.”, [Bukhari: Kitab al-Adab, 5665; Muslim: Kitab al-Birr wal
Sillah wal-Adaab, 2586]

Al-Iqtisad Al-Islami Issue 486 • Ramadan 1442 Hijri • April 2021 1

AL-IQTISAD AL-ISLAMI
WWW.ALIQTISADALISLAMI.NET Issue 486 / Ramadan 1442 Hijri / April 2021

HOW DO ARAB COUNTRIES DEAL

WITH SCIENTIFIC RESEARCH AND THE
INDUSTRIAL REVOLUTION?

ISLAM ON
MANAGING CRISES
AND CALAMITIES

RECONCILING
BETWEEN SHARIA
& PROFESSIONAL
STANDARDS IN
ISLAMIC FINANCIAL
INSTITUTIONS

HOW DO WE FACE
THE PROBLEM OF
POVERTY IN LIGHT
OF «COVID-19»?