0

‫مقدمة‪:‬‬

‫البنوك اإلسالمية هــي احـدى مكونــات النظـام المصــرفي فـي الدولـة‪ ،‬ولهــذه البنـوك طبيعتها وسـماتها التــي تميزها‬
‫عن البنوك التقليدية والتي تتطلب من البنك المركـزي ان يـتفهم تلـك الطبيعة الخاصـة بهـا عنـد وضـعه القـوانين‬
‫والتعليمات التـي تحكـم العمـل فيهـا والسيطرة عليهـا‪.‬‬

‫إشكالية البحث‪:‬‬

‫لإلجابة عن السؤال الرئيسي نطرح األسئلة الفرعية التالية‪:‬‬

‫فرضيات البحث‪:‬‬

‫‪1‬‬
 ‫تعريف البنوك‪:‬‬

‫البنوك جمع بنك‪ ،‬وهي لفظة إيطالية ويقابلها بالعربية المصارف‪ ،‬وهي جمع مصرف ـ بكسـر الراء‪ ،‬وهو في اللغة‬
‫مأخوذة من الصرف‪ ،‬وهذه الكلمة اسم المكان الذي يتم فيه الصرف‪ .‬ومن هنا كان وجه التناسب في تسمية البنك مصرفا‬
‫وحسب الموسوعة العربية الميسرة‪ ،‬المصرف أو البنك‪ ،‬تطلق هذه الكلمة بصفة عامـة علـى المؤسسات التي تتخصص في‬
‫إقراض واقتراض النقود عصب النظـام االئتمـاني‪ ،‬ألن النسـبة الساحقة من اإلقراض واالقتراض ال تتم مباشرة بين‬
‫صاحب النقود ومن يرغب في اسـتخدامها بل عن طريق المصارف‪.‬‬

‫تعريف البنك المركزي‪:‬‬

‫البنك المركزي هو المؤسسة المالية التي تكون على قمة الجهاز المصرفي في أي مجتمع وال يهدف البنك المركزي الى‬
‫تحقيق الربح وانما يهدف الى تحقيق االستقرار للنظام النقدي والمصرفي وهي الوظيفة األساسية‪.‬‬
‫البنوك المركزية تمثل المرجعية العملية (القانونية) للمؤسسات المالية؛ كونها تندرج حتتها هيكليا ‪ ،‬وتلتزم بقراراتها‬
‫رسميا‪ ،‬ومن بين هذه المؤسسات البنوك اإلسالمية التي اصبحت جزءا من النظام المصرفي في الدول التي تتبنى هذه‬
‫البنوك‪.‬‬
‫تعريف البنك االسالمي‪:‬‬

‫هو كل مؤسسة تباشر األعمال المصرفية على أسس الشريعة اإلسالمية وقواعدها الفقهية‪ .‬هذا هو تعريف البنك اإلسالمي‬
‫أما وصفه باإلسالمي فالقصد من ذلك بيان هويـة االلتـزام المقررة في أسلوب التعامل الذي يسير عليه هذا البنك في عالقته‬
‫مع الناس سواء كـانوا مـن المودعين أو من الممولين المستثمرين وهو أسلوب ملتزم بمبادئ الشريعة اإلسالمية أسلوب‬
‫يطهر المعامالت من أية محظورات ويوفر البدائل الكافية التي تنبع من صميم التشريع اإلسالمي‪.‬‬
‫تأسيس بنك فيصل االسالمي‪:‬‬

‫يعتبر بنك فيصل االسالمي من أوائل البنوك التجارية اإلسالمية المصرفية التي تتوافق مع الشريعة اإلسالمية‪ ،‬والقت‬
‫أسهمه إقباال كبيرا حيث تجاوزت المبالغ المكتتب فيها عند التأسيس خمسة أمثال األسهم المطروحة لالكتتاب‪ ،‬لذلك تم‬
‫تعديل رأس المال أكثر من مرة حتى وصل إلى ‪ 500‬مليون دوالر كرأس مال مرخص مقابل‪ 198‬مليون دوالر كرأس‬
‫مال مصري ومدفوع بالكامل‪.‬‬

‫نشأة بنك فيصل االسالمي‪:‬‬

‫‪2‬‬
 ‫بدأت فكرة نشأة بنوك إسالمية في منتصف السبعينات‪ ،‬إذ كانت البداية بإنشاء البنك اإلسالمي للتنمية بجدة؛ وهو بنك‬
‫حكومات وتبع ذلك جهد شعبي وخاص نحو إنشاء بنوك إسالمية كان لسمو األمير محمد الفيصل رحمه هللا تعالى فيها‬
‫الريادة بدعوته إلنشاء بنوك إسالمية‪ ،‬كما قامت دار المال اإلسالمي‪ ،‬وهي شركة قابضة برأسمال قدره بليون دوالر‪،‬‬
‫بالسعي نحو إقامة بنوك إسالمية في عدد من األقطار ولم يكن السودان بعيدا عن تلك الجهود والمساعي‪ ،‬بل أن فكرة إنشاء‬
‫بنك إسالمي بالسودان قد برزت ألول مرة بجامعة أم درمان اإلسالمية عام ‪1966‬م إال أن الفكرة لم تجد طريقها للتنفيذ‪.‬‬
‫وفى فبراير ‪1976‬م أفلحت جهود األمير محمد الفيصل ونفر كريم من السودانيين في الحصول على موافقة الرئيس‬
‫األسبق جعفر محمد نميرى على قيام بنك إسالمي بالسودان‪ ،‬وقد تم بالفعل إنشاء بنك فيصل اإلسالمي السوداني بموجب‬
‫‪.‬األمر المؤقت رقم ‪ 9‬لسنة ‪1977‬م بتاريخ ‪1977/4/4‬م الذي تمت إجازته من السلطة التشريعية (مجلس الشعب آنذاك)‬

‫وفى مايو ‪1977‬م اجتمع ستة وثمانون من المؤسسين السودانيين والسعوديين وبعض مواطني الدول اإلسالمية األخرى‬
‫ووافقوا على فكرة التأسيس واكتتبوا فيما بينهم نصف رأس المال المصدق به آنذاك والبالغ ستة ماليين جنيه سوداني‪ .‬وفى‬
‫سجّل بنك فيصل اإلسالمي السوداني شركة مساهمة عامة محدودة وفق قانون الشركات لعام‬ ‫‪ 18‬أغسطس ‪1977‬م ُ‬
‫‪1925‬م‪ .‬وباشر البنك أعماله فعليا ابتداء من مايو ‪1978‬م‪.‬‬

‫قانون إنشاء البنك‪:‬‬

‫حدد قانون إنشاء البنك على أن يعمل البنك وفق أحكام الشريعة اإلسالمية على تدعيم تنمية المجتمع وذلك بالقيام بجميع‬
‫األعمال المصرفية والمالية والتجارية وأعمال االستثمار‪ ،‬كما يجوز له لتحقيق أغراضه إنشاء شركات تأمين تعاوني أو‬
‫أي شركات أخرى‪ ،‬يجوز له كذلك وفق القانون الخاص المذكور المساهمة في مناشط التنمية االقتصادية واالجتماعية‬
‫داخل السودان وخارجه‪ ،‬وقد حدد القانون أن يكون للبنك رأس مال ال يقل عن ستة ماليين جنيه سوداني‪ ،‬وترك لعقد‬
‫التأسيس والنظام األساسي للبنك توزيع رأس المال إلى أسهم ونسبة المساهمة ونص صراحة أن تدفع مساهمة الجانب غير‬
‫السوداني بعملة قابلة للتحويل‪.‬‬
‫واستثنى القانون الخاص المشار إليه البنك من القوانين المنظمة للخدمة وفوائد ما بعد الخدمة على أال تقل المرتبات‬
‫واألجور وفوائد ما بعد الخدمة التى يحددها البنك عن الحد األدنى المنصوص عليه في تلك القوانين‪ ،‬وكذلك استثنى البنك‬
‫من القوانين المنظمة للتأمين وقانون ديوان المراجع العام لسنة ‪1970‬م أو أي قانون آخر يحل محله‪ ،‬كما أعفى القانون‬
‫البنك كذلك من المواد ‪ 45 ،44 ،32‬من قانون بنك السودان المركزي‪ ،‬وذلك دون المساس بسلطة بنك السودان المركزي‬
‫باإلشراف على السياسة االئتمانية للبنك وتوجيهها‪ .‬أما أموال البنك وأرباحه فقد أعفيت من جميع أنواع الضرائب وكذلك‬
‫األموال المودعة بالبنك لالستثمار ومرتبات وأجور ومكافآت ومعاشات جميع العاملين بالبنك ورئيس وأعضاء مجلس‬
‫إدارته وهيئة الرقابة الشرعية‪.‬‬

‫وباإلضافة لإلعفاءات المنصوص عليها أعاله‪ ،‬فقد أجاز القانون للبنك أن يتمتع بأي إعفاءات أو امتيازات منصوص عليها‬
‫خول القانون لمحافظ بنك السودان المركزي أن يعفى‬
‫في قانون آخر‪ ،‬أما فيما يتعلق بمسألة الرقابة على النقد األجنبي‪ ،‬فقد ّ‬
‫ونص القانون صراحة كذلك أنه‬
‫ّ‬ ‫البنك من أحكام القوانين المنظمة للرقابة على النقد األجنبي في الحدود التي يراها مناسبة‪،‬‬
‫‪.‬ال تجوز مصادرة أموال البنك أو تأميمها أو فرض الحراسة أو االستيالء عليها وكذلك ال تحجز بموجب أمر قضائي‪.‬‬

‫سحبت الميزات واإلعفاءات الممنوحة‬

‫إال أنه وبعد انقضاء خمس سنوات من عمر البنك‪ ،‬فإن قانون البنك تم تعديله بحيث ُ‬
‫للبنك بموجب األمر المؤقت الخاص بقانون بنك فيصل اإلسالمي السوداني عند تأسيسه وذلك بعد ثبات ورسوخ التجربة‬
‫وانتشارها ونموها‪.‬‬
‫‪3‬‬
 ‫أهداف البنك وأغراضه‪:‬‬

‫حدد البند الرابع من بنود عقد التأسيس أهداف البنك وأغراضه في اآلتي‪:‬‬

‫‪ -1‬القيام بجميع األعمال المصرفية والتجارية والمالية وأعمال االستثمارات والمساهمة في مشروعات التصنيع والتنمية‬
‫االقتصادية والعمرانية والزراعية والتجارية واالجتماعية في أي إقليم أو منطقة أو مديرية بجمهورية السودان أو خارجها‪.‬‬

‫‪ -2‬قبول الودائع بمختلف أنواعها‪.‬‬

‫‪ -3‬تحصيل ودفع األوامر وأذونات الصرف وغيرها من األوراق ذات القيمة والتعامل في النقد األجنبي بكل صورة‬

‫‪ -4‬سحب واستخراج وقبول وتظهير وتنفيذ وإصدار الكمبياالت والشيكات سواء أكانت تدفع في جمهورية السودان أو في‬
‫الخارج‪ ،‬وبوالص الشحن وأي أوراق قابلة للتحويل أو النقل أو التحصيل أو التعامل بأي طريقة في هذه األوراق شريطة‬
‫خلوها من أي محظور شرعي‪.‬‬

‫‪ -5‬إعطاء القروض الحسنة وفق القواعد آلتي يقررها البنك‪.‬‬

‫‪ -6‬االتجار بالمعادن النفيسة وتوفيرها وتوفير خزائن لحفظ الممتلكات الثمينة‪.‬‬

‫‪ -7‬العمل كمنفذ أمين للوصايا الخاصة بالعمالء وغيرهم‪ ،‬وتع ّهد األمانات بكل أنواعها والعمل على تنفيذها والدخول‬
‫كوكيل ألي حكومة أو سلطة أخرى أو ألي هيئة عامة أو خاصة‪.‬‬

‫‪ -8‬تمثيل الهيئات المصرفية المختلفة شريطة عدم التعامل بالربا ومراعاة قواعد الشريعة اإلسالمية فى معامالته مع هذه‬
‫المصارف‪.‬‬

‫‪ -9‬قبول األموال من األفراد واألشخاص االعتباريين سواء كانت بغرض توفيرها أو استثمارها‪.‬‬

‫‪ -10‬القيام بتمويل المشروعات واألنشطة المختلفة التي يقوم بها أفراد أو أشخاص اعتباريين‪.‬‬

‫‪ -11‬فتح خطابات االعتماد والضمان‪ ،‬وتقديم الخدمات آلتي يطلبها العمالء في المجال المالي واالقتصادي والقيام بأعمال‬
‫أمناء االستثمار‪.‬‬

‫‪ -12‬تقديم االستثمارات المصرفية والمالية والتجارية واالقتصادية للعمالء وغيرهم وتقديم المشورة للهيئات واألفراد‬
‫والحكومات فيما يختص بمواضيع االقتصاد اإلسالمي وخاصة البنوك اإلسالمية‪.‬‬

‫‪ -13‬قبول الهبات والتبرعات وتوجيهها وفق رغبة دافعيها أو بما يعود بالنفع على المجتمع وكذلك قبول أموال الزكاة‬
‫وتوجيهها وفق المصارف الشرعية المحددة‪.‬‬

‫‪ -14‬االشتراك بأي وجه من الوجوه مع هيئات وشركات أو مؤسسات تزاول أعماال شبيهة بأعماله وتعاونه على تحقيق‬
‫أغراضه في جمهورية السودان أو خارجها شريطة أال يكون في ذلك تعامال بالربا أو محظورا شرعيا‪.‬‬

‫‪4‬‬
 ‫‪ -15‬إنشاء مؤسسات أو أنشطة عقارية أو صناعية أو تجارية أو شركات معاونة له في تحقيق أغراضه كشركات تأمين‬
‫تعاوني أو عقارات وخالفها‪.‬‬

‫‪ -16‬امتالك واستئجار العقارات والمنقوالت وله أن يبيعها أو يحسّنها أو يتصرف فيها بأي وسيلة أخرى وله على وجه‬
‫العموم حق استثمار أمواله بأي طريقة يراها مناسبة‪.‬‬

‫‪ -17‬القيام بأي عمل أو أعمال أيا كانت يرى البنك أنها ضرورية أومن شأنها أن تمكنه من الوصول إلى كل األغراض‬
‫المبينة أعاله أو أي جزء منها أو تزيد بطريقة مباشرة أو غير مباشرة من قيمة ممتلكاته أو موجودا ته أو استثماراته‬
‫شريطة أن يكون كل ذلك متفقا مع أحكام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬

‫‪ -18‬يجوز للبنك شراء أو بأي وسيلة أخرى أن يتحصل على كل أو جزء من ملكية أو شهرة أو حقوق وأعمال وامتيازات‬
‫أي فرد أو شركة أو هيئة وأن يمارس كل الصالحيات الالزمة أو المناسبة في إدارة أو التصرف في مثل هذه األعمال‪.‬‬

‫‪ -19‬القيام بالبحوث والدراسات المتعلقة بإنشاء المشروعات االقتصادية وتوظيف آخرين لهذا الغرض‪.‬‬

‫كما يجوز للبنك القيام باألعمال اآلتية‪:‬‬

‫‪ -1‬أن يكافئ أي شخص أو شركة أما نقدا أو بتخصيص أسهم أو حقوق تخص البنك (تكون مدفوعة بالكامل أو جزئيا)‬
‫أو بأي طريقة عن أي عمل أو خدمات حصل عليها البنك‪.‬‬

‫‪ -2‬أن يمنح معاشات أو مكافآت أو عالوات للموظفين السابقين وللمديرين السابقين أو لألشخاص الذين يعولهم هؤالء‬
‫األشخاص المذكورون وأن ينشئ أو يعاون أي مدارس أو أي نشاط تعليمي أو علمي أو صحي أو رياضي أو‬
‫مؤسسات البر وخالفه‪.‬‬

‫‪ -3‬أن يقوم إذا ما رأى ذلك بتسجيل البنك واالعتراف به في أي قطر أو مكان‪.‬‬

‫‪ -4‬أن يشارك البنك في اتحاد المصارف اإلسالمية وتبادل الخبرة مع البنك اإلسالمي للتنمية والبنوك اإلسالمية‬
‫األخرى‪.‬‬

‫‪ -5‬أن يقدم البنك المشورة للهيئات العامة والخاصة والحكومات واألفراد حول تجربته اإلسالمية في المجاالت‬
‫االقتصادية والمالية‪.‬‬

‫أوال‪ :‬النظام اإلداري‬

‫يتمثل بيان الرؤية لبنك فيصل اإلسالمي في "أن نكون الوجهة األمثل لتقديم الحلول المالية اإلسالمية بطريقة عصرية‬
‫"والتميز في إرضاء العمالء مع اإلبداع واالبتكار الذي تقوده روح الشباب‪.‬‬

‫كما حدد البنك عوامل النجاح األساسية في اآلتي‪:‬‬

‫‪5‬‬
 ‫‪ #‬استخدام نظم وتقنيات حديثة تحقق كفاية وكفاءة األداء ضبطا وسرعة‬

‫‪ #‬اختيار عاملين مؤهلين واعتماد خارطة لترقيتهم علما ومهارة واستقرارا ووالء‬

‫‪ #‬استقطاب الموارد رأسمال وودائع‬

‫‪ #‬تطوير وتنويع صيغ الخدمة المصرفية واالمتياز فيها‪ ،‬والتدقيق في تنفيذ الشرعية‬

‫‪ #‬تنفيذ سياسة ائتمانية نشطة تستوعب متطلبات العمالء وتجذب عمالء جدد وتعيد السابقين‬

‫‪#‬بناء عالقات خارجية منتشرة ومتطورة‬

‫ثانيا‪ :‬التحول التقني الشامل‬

‫ظل البنك منذ تأسيسه رائدا للعمل المصرفي واآلن يحتل الصدارة فى إدخال أحدث ما توصلت إليه الصناعة المصرفية وتقنية‬
‫المعلومات لبناء نظام مصرفي يعتمد أحدث التقنيات فى مجال الحواسيب والبرمجيات ووسائل االتصال‪ ،‬ويعد بنك فيصل‬
‫اإلسالمي السوداني أول مصرف تحول فعليا الى بنك إلكتروني مما أتاح له توفير خدمات ومنتجات مصرفية تماثل نظيراتها‬
‫العالمية ومن تلك التقنيات‪:‬‬

‫‪ -1‬أنشئت شبكة داخلية تربط كل فروع البنك برئاسته وذلك تمهيدا لربط شبكة البنك بشبكة واسعة تتيح التعامل بين فروع‬
‫البنك والمصارف والعمل فيما بينها بيسر‪.‬‬

‫‪ -2‬لتنفيذ عمليات التحاويل )‪ (Swift‬استخدمت خدمات الربط اإللكتروني مع المصارف العالمية من خالل شبكة اإلسويفت‬
‫المالية بصورها المختلفة‬

‫لكل الفروع‪ ،‬وهو يتيح للبنك إجراء كافة العمليات المصرفية إلكترونيا )‪ (iMAL‬تم تركيب النظام المصرفي األساسي آيمال‬
‫‪.‬وبالتالي يكون البنك األول الذي طبق هذا النظام بنجاح على مستوى الجهاز المصرفي السوداني‬

‫‪.‬تم إدخال نظام البنك اإللكتروني المرتبط بموقع البنك اإللكتروني‬

‫‪.‬تم إدخال نظام الخدمة المصرفية عبر الهاتف‬

‫تم ربط فروع البنك بمشروعات التقنية المصرفية والتي تتمثل في مشروع المحول القومي ومشروع المقاصة اإللكترونية‬
‫‪.‬ومشروع الرواجع اإللكترونية ويعتبر البنك من أوائل البنوك المشاركة فيها‬

‫‪.‬يمتلك البنك شبكة واسعة من ماكينات الصراف اآللي‬

‫‪.‬يمتلك البنك شبكة واسعة من نقاط البيع في عدد كبير من ال َمحال التجارية‪ ،‬لتسهيل التعامالت التجارية على عمالء البنك‬

‫‪6‬‬
7
 ‫المراجع‪:‬‬

‫البنوك اإلسالمية بين النظرية والتطبيق‬

‫)رسالة دكتوراه(‬

‫تأليف أ‪.‬د‪ .‬عبد للاا بن محمد بن أحمد الطيار‬

‫مجلة االقتصاد اإلسالمي‬

‫العدد ‪ • ٤٨٦‬رمضان ‪14٤٢‬هـ ‪-‬أبريل ‪20٢١‬م صفحة ‪ • ٥١٤‬مجلد ‪٤١‬‬

‫)‪ (fib-sd.com‬النشأة والتطور ‪ -‬بنك فيصل اإلسالمي‬

‫العالقة بين البنك المركزي والمصارف اإلسالمية‬

‫االستاذ المساعد الدكتور سعد عبد محمد هيئة التعليم التقني‬
‫كلية بغداد للعلوم االقتصادية الجامعة العدد االربعين ‪٢٠١٤‬‬

‫‪8‬‬