受控状态 受控

制度名称 公司反商业贿赂管理制度
制度编号 YK-MR-HR-11-01
制定部门 人事行政部 执行部门 全体部门 监督部门 总裁办

第一章 总则
第1条 目的
为推进公司经营往来中各商业活动环节的反商业贿赂工作，加强公司员工的法律意识，
提高道德水平，正确认识及处理工作中各项不合规事件，防止各种不当行为的发生，树立企
业良好的社会形象，特制定本制度。
第2条 适用对象
2.1 本制度适用于上海亿康医学检验所有限公司及所有关联公司的全体员工。
2.2 本制度适用于公司的一切商业活动或对外接触的运营活动，包括但不限于与政府部
门接触，与客户及供应商商务洽谈，各项采购和投标等活动。
2.3 本制度同样适用于所有与公司有业务来往的客户、供应商、服务商、承包商等个人
或经济实体。

第二章 反商业贿赂管理程序
第3条 管理职责
公司审计委员会是反商业贿赂的监督管理部门，其主要职责是遵照国家有关法律、法规
和规章制度开展公司内部商业贿赂治理工作。
第4条 商业贿赂定义
商业贿赂是一种职权职务性利益交换行为，指经营者以排斥竞争对手为目的，为争取交
易机会，暗中给予交易对方有关人员和能够影响交易的其他相关人员以财物或其他好处的不
正当竞争行为。
第5条 公司禁止的商业贿赂行为
公司禁止所有员工在任何与公司有关的正常经营活动中出现以下商业贿赂行为：
5.1 给付或收受现金的贿赂行为；
5.2 给付或收受各种各样的费用（促销费、赞助费、广告宣传费、劳务费等）、红包、礼
金等贿赂行为；
5.3 给付或收受有价证券(包括债券、股票等)；
5.4 给付或收受实物(包括各种高档生活用品、奢侈消费品、工艺品、收藏品等，以及房
屋、车辆等大宗商品)；

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5.5 以其他形态给付或收受(如减免债务、提供担保、免费娱乐、旅游、考察等财产性利
益以及就学、荣誉、特殊待遇等非财产性利益)；
5.6 收受无法拒绝的价值超过人民币 200 元的回扣或礼品且不上报至公司审计委员会；
5.7 给予或收受佣金不如实入账，假借佣金之名进行的贿赂行为。
第6条 公司反商业贿赂管理程序
6.1 公司采购、验收及销售类员工的反商业贿赂管理程序
6.1.1 原材料、辅料检验部门及采购人员在原材料、辅料采购和检验收货过程中，
不得有行贿、索贿、受贿的行为；
6.1.2 原材料、辅料使用部门、采购部应每年定期组织采购、仓储、收货检验人员
开展反商业贿赂专题警示教育，学习国家有关反商业贿赂政策法规，结合反商
业贿赂典型案例讨论，增强抵御不良思想、不良行为的能力；
6.1.3 采购、销售人员的各种采购和销售行为必须依法合规开展，不得与供应商或
被销售对象相互串通，损害公司的合法权益；
6.1.4 在采购活动中不得以任何手段排斥具备合法资质的供应商参与正当竞争；
6.1.5 在销售活动中必须遵纪守法开展公平竞争，不得采用向销售对象行贿或提供
其它不正当利益等商业贿赂手段开展恶意竞争；
6.1.6 在采购和销售过程中，必须按照国家相关法律法规的规定，按程序出入库和
销售，杜绝采购和销售的体外循环，逃避监督部门的监督检查；
6.1.7 采购、销售活动中，凡合法的商业扣率，必须以明折明扣的形式进行结算，
不得账外返款或收受回扣；
6.1.8 公司员工如因商业贿赂问题给公司造成实际经济损失或名誉损失的，员工需
按实际损失情况进行赔偿；
6.1.9 公司审计委员会每年对采购、验收及销售类员工进行反商业贿赂审计工作，
若公司出现采购、销售人员通过商业贿赂行为开展采购、销售活动，一经查实
将即时终止其采购或销售资格，同时按照公司《员工手册》中的“严重违纪”情
形从严处理，情节特别严重的公司将报纪检监察部门或司法机关进行处理；
6.1.10 采购部须与大宗采购及长期合作的采购供应商、承包商、服务商签订《反商
业贿赂协议》，若采购供应商、承包商、服务商出现商业贿赂行为，公司将与其
终止所有商业合作，同时视情节严重程度报纪检监察部门或司法机关处理；
6.2 公司财务类员工的反商业贿赂管理程序
6.2.1 财务类员工必须树立诚信意识，要坚持原则，自觉抵制虚账、假账；

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 6.2.2 公司每年定期组织财务人员开展反商业贿赂专题警示教育，学习国家有关反
商业贿赂政策法规，结合反商业贿赂典型案例讨论，增强财务人员反商业贿赂
意识，筑牢思想道德防线；
6.2.3 公司每年应对财务人员进行财务审计，建立财务人员监督机制，约束财务人
员工作行为；
6.2.4 落实公司会计账目管理责任，财务人员对在日常账目管理中发现的涉及商业
贿赂问题要及时向公司审计委员会进行举报；
6.2.5 公司财务人员要加强对公司内部可能涉及商业贿赂行为的各个环节的财务审
查，特别是采购、销售、财务、部门负责人及以上管理层员工调离职、重大工程
施工建设管理、财务资产管理和大宗物品采购等的财务审核工作；
6.2.6 公司要设立财务人员事后监督制，在日常会计核算的基础上，对公司会计、
出纳岗位及其所从事的各项业务进行日常和周期性的检查；
6.3 公司资金管理的反商业贿赂管理程序
6.3.1 公司财务部应按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》等法律法
规的要求进行采购、销售资金的管理，并做好相应的账目管理；
6.3.2 财务部应定期追踪采购、销售资金使用情况，严格把关，保证资金的合法使
用，不得用于商业贿赂等不正当用途；
6.3.3 公司任何部门或个人不得在采购和销售过程中，占用采购、销售资金行贿或
转变成其它利益的形式向采购方进行贿赂；
6.3.4 公司任何部门或个人不得利用采购、销售资金违法私设小金库或用于商业贿
赂；
6.3.5 公司采购、销售资金的收支须经公司完备的审批程序后方可使用，并每月由
财务组织核查；
6.3.6 公司在采购、销售环节中一般应采用银行结算，尽量避免现金结算，防止商
业贿赂行为的发生。

第五章 附则
第7条 本制度由公司人事行政部制定、修订并负责解释；
第8条 本制度自签发之日起执行。

制定人 钱爱东 审核人 陆思嘉 签发人 陆思嘉

制定日期 2019 年 3 月 7 日 审核日期 2019 年 3 月 7 日 签发日期 2019 年 3 月 7 日

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