‫الفصل األول ‪ :‬الفائدة البسيطة‬

‫• ‪ \ 1 -1‬مفاهيم أولية‪:‬‬
‫• ‪ \ 1 -1 -1‬الفائدة‪:‬‬
‫هي الثمن الذي يدفعه المقترض من أجل استعمال رأسمال لمدة معينة أو هي كراء المبلغ المقترض‪.‬‬ ‫•‬

‫• ‪ \ 2 -1 -1‬سعر الفائدة‪:‬‬

‫• يطلق عليه أيضا معدل الفائدة ‪،‬وهو مقدار ما يستحق من فوائد نتيجة استثمار وحدة من رأس‬
‫المال خالل فترة زمنية محددة‪ ،‬وعادة ما تحسب الفوائد عن كل ‪ 100‬وحدة نقدية مقترضة أو مودعه‬
‫لفترة زمنية (عادة سنة) ‪.‬‬
‫• فنقول أن أحد البنوك يقدم فائدة سنوية قدرها ‪ %5‬أي أن البنك يضيف‪ 5‬وحدات نقدية سنويا عن‬
‫كل ‪ 100‬وحدة نقدية مودعه لديه‪.‬‬
 ‫• ‪ \ 2 -1‬حساب الفائدة البسيطة ‪:‬‬
‫•مبلغ الفائدة يتحدد باشتراك ثالثة عناصر‪:‬‬
‫•معدل الفائدة‪.‬‬
‫•مدة المعاملة‪.‬‬
‫•المبلغ المالي موضوع المعاملة‬
‫• لتكن الرموز التالية‪: I :‬مبلغ الفائدة البسيطة‪.‬‬
‫• ‪ :C‬رأ‬
‫?سا?لما?لا?لمودع ( ا?لمستثمر)‪.‬‬
‫?دلا?لفائدة ‪.‬‬
‫‪ :‬مع‬ ‫• ‪ : n‬مدة ا?لمع‬
‫?املة ‪t .‬‬
 ‫• ‪ \ 1-1-3‬الفائدة البسيطة‪:‬‬

‫•إذا وضع أحد األشخاص مبلغ في بنك وتعهد البنك‬

‫باحتساب فائدة ثابتة لصالحه على أساس أصل المبلغ خالل‬
‫?ة‬
‫فترة زمنية محددة‪ ،‬يقال أن الفائدة المقدمة هي فائدة بسيط‬
‫?ة يظل مقدارها ثابتا بغض النظر عن كون‬
‫فالفائدة البسيط‬
‫الفوائد تدفع بصفة دورية أو عند نهاية الفترة الزمنية المحددة‪.‬‬
 ‫• مبلغ الفائدة يعطى بالعالقة التالية‪:‬‬

‫• ‪ ‬‬

‫فإن عالقة الفائدة تصبح كما يلي‪:‬‬ ‫‪ -‬إذا كان‬

‫‪ -‬و إذا كانت ‪n =1‬أي سنة واحدة فإن‪:‬‬ ‫•‬

‫• ‪ ‬‬
‫‪ -‬أما إذا كانت المدة ‪ n‬بالشهور‪ ،‬فلمدة ‪ m‬شهر‪%‬ا تعطى عالقة‬
‫الفائدة البسيطة كما يلي‪:‬‬
‫•‬

‫‪ -‬عندما تكون المدة ‪ n‬باأليام تعطي العالقة كما يلي‪:‬‬

 ‫• تطبيق‪:‬‬
‫مبلغ ‪ 20000‬دج أودع في بنك لمدة سنتين و‪ 8‬شهور‬ ‫•‬
‫و‪ 15‬يوما بمعدل فائدة بسيطة ‪ % 10‬سنويا‪.‬‬
‫المطلوب‪ :‬حساب الفائدة البسيطة المحققة في كل من‬ ‫•‬
‫سنتين‪ ،‬ثمانية شهور‪ 15 ،%‬يوما كال على حدة ثم أحسب رصيد‬
‫المودع خالل الفترة كلها‪.‬‬
 ‫الحل‬:

I a  C.i.n  20000  0.10  2  4000 DA :ϥϳΗϧγ ϝϼ ΧΔϠλλ Σϣϟ

Σ ΍ ΓΩ΋Ύϔ
Ύϔϟ
ϟ΍ -

m 8
I m  C.i.  20000  0.10   1333.33 DA :έϭϬη 8ϝϼΧΔϠλ Σϣ΍ϟ Γ΋Ω
ΎϔΎ
ϟϔ΍ϟ -
12 12

15 15
I J  C.i.  20000  0.10  : 83.33 DAϡϭϳ 15ϝϼΧΔϠ
λ Σϣ΍ϟ Γ΋Ω
ΎϔΎ
ϟϔ΍ϟ
360 360
I  Ia  Im  I J  I  4000  1333.33  83.33 :ΎϬϠϛωΩ
΍ϳϻ
Γ ΍έΗϓϝϼΧωΩϭϣ
΍ ϟ Ωϳλ έ
 I  4000  1333.33  83.33
 I = 5416.66 DA
 ‫• ‪ \ 3 - 1‬معدل الفائدة المتوسط‪:‬‬
‫مثال‪:‬‬ ‫•‬

‫اقترضت مؤسسة ثالث مبالغ ‪ A3,A2 ,A1‬بفائدة بسيطة وفي ظل الشروط التالية ‪:‬‬ ‫•‬

‫‪ A1=100000 DA‬لمدة ‪ 4‬شهور وبمعدل سنوي ‪.%12‬‬ ‫•‬

‫‪ A2=20000 DA‬لمدة ‪ 6‬شهور وبمعدل سنوي ‪.%10‬‬ ‫•‬

‫‪ A3=60000 DA‬لمدة ‪ 4‬شهور وبمعدل سنوي ‪.%11‬‬ ‫•‬

‫المطلوب‪ :‬حساب معدل الفائدة المتوسط لهذه القروض الثالثة‪.‬‬ ‫•‬

 ‫• الحل‪:‬‬

‫‪• I1=100000 X 0.12 X‬‬ ‫‪I1=4000 DA‬‬

‫‪• I2=20000 X 0.10 X‬‬ ‫‪I2=1000 DA‬‬

‫‪• I3=60000 X 0.11 X‬‬ ‫‪I3=2200 DA‬‬

‫• ومنه مجموع الفوائد للمبالغ الثالثة‪:‬‬

‫•‬ ‫‪I = I1 +I2 + I3‬‬ ‫‪I= 7200 DA‬‬

 :ΔϳϟΎΗϟ΍ΔϗϼόϟΎΑ imργϭΗϣϟ΍ Γ΋Ω
Ύϔϟ
Ύϔ΍ϟ ϝΩόϣΏΎγΣ ϥϛϣϳ Ϫϧϣϭ

I=A1 x im  4 + A2 x im  6 + A3 x im  4
12 12 12

7200 =im (100000  4 + 20000  6 + 60000  4 )  im = 7200

12 12 12 63333
 im = 11.4 %
 ‫ويمكن تعميم العالقة السابقة لحساب معدل الفائدة المتوسط ‪:‬‬ ‫•‬
‫لتكن الرموز التالية ‪:‬‬ ‫•‬
‫‪ AK , …….., A3, A2 , A1‬مبا‪%%‬لغ‪ %‬مختلفة مقترضة أو مودعة‪.‬‬ ‫•‬
‫‪ nK , …….., n3, n2 , n1‬ف‪%%%‬ترا‪%‬تت‪%%%‬مثلعلىا‪%%‬لتوا‪%%‬ليا‪%%‬لمبا‪%%‬لغ‪ %‬ا‪%%‬لسابقة‬ ‫•‬
‫‪.‬‬
‫‪ iK , …….., i3, i2 , i1‬مع‪%‬دالتا‪%%‬لفائدة ا‪%%‬لمختلفة ل ‪%‬إليدا‪%‬ع أو ل‪%%‬إلقرا‪%‬ض‬ ‫•‬
‫ل‪%%‬لمبا‪%%‬لغ‪ %‬ا‪%%‬لسابقة‪.‬‬
 .ργϭΗϣϟ΍ΓΩ
΋Ύ
ϔϟϝ΍ Ωόϣ : im
:Δϳϟϭϣ
΍Δϟ΍ϗϼόϟΎ
Α ϰρόϳ im
A i n
K k k
im = K

A n
K
K k
 ‫‪:‬ا لجملة (ا لقيمة ا لمكتسبة) ‪1-4‬‬

‫‪ ‬‬ ‫•‬
‫• إذا كانت قيمة رأسمال ‪ C0‬مستثمر‪ %‬لمدة سنة وبمعدل فائدة ‪i‬‬
‫فإن ‪ A‬جملة هذا المبلغ بعد سنة‪ ،‬تساوي المبلغ األصلي‬
‫المستثمر مضافا إليه قيمة الفائدة المحصلة‪.‬‬
‫‪A=C0 +C0.i.n‬‬ ‫• ‪A = C0 + C0 .i‬‬
‫) ‪A = C0 (1+i ) A = C0 (1+in‬‬ ‫•‬
 ‫‪:‬ا لجملة (ا لقيمة ا لمكتسبة) ‪1-4‬‬

‫تطبيق‪:‬‬ ‫•‬
‫أودع شخص مبلغ دج ‪ 40000‬لدى بنك لمدة ‪ 6‬شهور‬ ‫•‬
‫بمعدل فائدة سنوي ‪. % 10‬‬
‫‪ -1‬ما هو المبلغ المتجمع لهذا الشخص في نهاية هذه الفترة؟‬ ‫•‬
‫‪ -2‬إذا وضع نفس المبلغ في بنك لمدة ‪ 60‬يوما بمعدل فائدة‬ ‫•‬
‫سنوي ‪ % 10‬أحسب جملة هذا المبلغ‪.‬‬
‫‪:‬ا لجملة (ا لقيمة ا لمكتسبة) ‪1-4‬‬

‫• الحل‪:‬‬
‫• ‪ -1‬جملة المبلغ لمدة ‪6‬أشهر‪:‬‬
‫‪AC(1 tn ) ‬‬
‫‪100‬‬

‫‪10 6‬‬
‫‪ A  C (1 ‬‬ ‫) ‪‬‬
‫‪100 12‬‬

‫‪‬‬ ‫‪A  42000 DA‬‬ ‫•‬

‫‪:‬ا لجملة (ا لقيمة ا لمكتسبة) ‪1-4‬‬

‫• ‪ -2‬جملة المبلغ لفترة ‪ 60‬يوم‪:‬‬

‫‪-1‬‬

‫‪10‬‬ ‫‪60‬‬
‫) ‪AC(1 t.n )  A  40000(1  ‬‬
‫‪100‬‬ ‫‪100 360‬‬

‫‪ A=40666.66 DA‬‬

‫‪ \ 5 -1‬الفائدة الحقيقية والفائدة التجارية‪:‬‬
‫• ‪ ‬‬
‫• عدد أيام السنة المدنية أو الحقيقية تقدر بـ ‪ 365‬يوما عندما‬
‫تكون السنة بسيطة و ‪ 366‬يوما عندما تكون السنة كبيسة ‪.‬‬
‫أما السنة التجارية فقد حددت عدد أيامها بـ ‪ 360‬يوما وذلك‬
‫تسهيال للعمليات الحسابية‪.‬‬
‫وفي تطبيقات الر‪%‬ياضيات المالية‪ ،‬يمكن حساب الفائدة‬
‫البسيطة المدنية أو الحقيقة على أساس أيام السنة الحقيقية‪ ،‬أما‬
‫الفائدة التجار‪%‬ية فعلى أساس أيام السنة التجارية‪.‬‬
:‫ \ الفائدة الحقيقية والفائدة التجارية‬5 -1

:ϲϠϳϣϛ
Ύ ϳΔ
έΎ
έ ΟΗ
ΎΟΗ
ϟ΍ ΓΩΎ
΋ϔ
Ύϔ
ϟϭϟ΍ϭΔϳϘϳϘΣϟ΍ Γ
΋ΩΎ
ϔ
΍ϟΔ ϗϼ ϋ ϰρόΗ Ι ϳΣ
I R  Cni  Cnt .ΔϳϘϳϘΣϟ΍ΓΩΎ
΋ϔ
Ύϔ
ϟϟ΍: IR
365 36500

I C  Cni  Cnt .ΔϳέΎ

ΟΗϟΓ
΍ΩΎ
΋ϔ
Ύϔϟϟ΍ : Ic
360 36000
 ‫وعدد أيام الشهور في الفائدة الحقيقية تحسب حقيقية‪( 28 ,31 :‬أو ‪, )29‬‬ ‫•‬
‫‪…31‬الخ‪.‬‬
‫أم‪%‬ا ف‪%‬ي حال‪%‬ة الفائدة التجاري‪%‬ة ‪ ،‬فيحس‪%‬ب ك‪%‬ل شه‪%‬ر ب ‪ 30‬يوم‪%‬ا (‪÷ 360‬‬ ‫•‬
‫‪ ) 21‬ولك‪%‬ن عن‪%‬د حس‪%‬اب مقدار الفائدة لفترة محددة بي‪%‬ن تاريخي‪%‬ن‪ ،‬فإن‪%‬ه يج‪%‬ب‬
‫حس‪%‬اب عدد األيام الحقيقي‪%‬ة بي‪%‬ن التاريخيي‪%‬ن‪ ،‬س‪%‬واء ف‪%‬ي الفائدة الحقيقي‪%‬ة أ‪%‬و‬
‫التجاري‪%%‬ة وذل‪%%‬ك بحس‪%%‬اب اليوم األخي‪%%‬ر أ‪%%‬و يوم الس‪%%‬حب وعدم حس‪%%‬اب يوم‬
‫االيداع‪.‬‬
‫‪ ‬‬ ‫•‬
‫مالحظ ة‪ :‬عن‪%‬د عدم ذك‪%‬ر نوع الفائدة المس‪%‬تخدم تحس‪%‬ب الفائدة التجاري‪%‬ة‪،‬‬ ‫•‬
‫وهي األكثر استعماال في المعامالت البنكية‪.‬‬
:‫ \ العالقة بين الفائدة الحقيقية والفائدة التجارية‬1-6

I C  Cnt ϭ I R  Cnt
36000 36500
: ΩΟϧ Ic ϰϠ
ϋ IR ΔϣγϘΑ

I R / IC  Cnt 36000  I R / I C  36000

36500 cnt 36500

I R / IC  72
73

IC  73 I R ϭ΃  I R  72 I C
72 73
 :ΡέρϟΎΑΔϧέΎϘϣ˯έΟ΍ϥ· ϛϣϳϭ
73
IC  I R  I R (  1) 
72

I C  I R  73 I R  I R
72
73  72
 IC  I R  I R ( )
72

 IC  I R  I R 1
72
‫• أي أن الفائدة التجار‪%‬ية أكبر من الفائدة الحقيقية بالمقدار‪:‬‬
‫‪1‬‬
‫‪: IR‬‬
‫‪72‬‬
 ‫• تطبيق‪: ‬‬
‫الفرق بين الفائدة التجارية السنة ‪ 360‬يوم والفائدة‬ ‫•‬
‫الحقيقية السنة ‪ 365‬يوم لمبلغ أودع بمعدل ‪ %9.5‬و لمدة ‪72‬‬
‫يوما ‪ ،‬يساوي ‪ 1.14‬دج ‪ .‬أحسب هذا المبلغ‪.‬‬
‫• الحل‪:‬‬
 : ϝΣϟ΍
CX9.5X72 =1.14
 CX9.5X72
36000 36500

CX9.5X72(3650036000 )
 = 1.14
36000X36500

 C 4380 DA
 ‫‪ \ 7‬طريقة النمر( العداد) والقاسم في حساب الفائدة البسيطة‪:‬‬

‫حيث ‪ n‬باأليام‪.‬‬ ‫• لدينا عالقة الفائدة‪:‬‬

‫‪I  An‬‬
‫‪36000‬‬
‫• نقسم البسط والمقام على ‪ ، t‬فتصبح ‪ I‬كما يلي ‪:‬‬
‫‪t‬‬
‫البسط "‪ "An‬يطلق عليه النمر ( أو العداد) ويرمز له بالرمز ‪N :‬‬

‫‪36000‬‬
‫‪D:ί ϣέϟΎ‬‬
‫‪ΑϪϟ ί ϣέϳϭ ΕΑΎΛϟ΍ϡγΎ‬‬
‫‪ϘϟϪ‬‬
‫‪΍ ϳϠϋ ϕϠρϳ‬‬ ‫‪ϡΎ‬‬
‫‪Ϙϣϟ΍‬‬
‫‪t‬‬

‫‪I  An  N‬‬ ‫‪:ϲ Ϡ‬‬

‫‪ϳΎ‬‬‫‪ϣϛ ΔρϳγΑ‬‬
‫‪΍ϟ΋ΓΩΎ‬‬
‫‪΍ϔϟΔ ϗϼϋ ΢Αλ Η‬‬
‫‪D D‬‬

‫‪36000 ΕΑΎΛϟ΍ϡ γΎϘϟ΍ ϰϠϋ" N=An "ΩΩ‬‬

‫‪΍όϟ‬‬
‫‪Δ΍ ϣγϗ ϝλ Ύ‬‬
‫‪Σ ϱ ϭΎ‬‬
‫‪γΗΓ‬‬
‫‪΋Ύϔϟ΍ΩΎ‬‬
‫΃ ‪ϔϟ ϱ‬‬
‫‪t‬‬
 ‫تطبيق‪:‬‬ ‫•‬
‫‪ -‬أحسب الفائدة المحصلة من استثمار المبالغ التالية بمعدل‬ ‫•‬
‫‪.% 6‬‬
‫‪ 20180‬دج لمدة ‪ 18‬يوم‪.‬‬ ‫•‬
‫‪ 42560‬دج لمدة ‪ 32‬يوم‪.‬‬ ‫•‬
‫‪ 25628‬دج لمدة ‪ 41‬يوم‪.‬‬ ‫•‬
‫‪ 63535‬دج لمدة ‪ 15‬يوم‪.‬‬ ‫•‬
 ‫الحل‬:

 An  (20180  18)  (42560  32)  (25628  41)  (63535  15)

 An  363240  1361920  1050748  953025
 An  3728933DA
D  36000  36000  6000
t 6

: ϲϫΔϠλ ΣϣϟΓΩΎ
΍ ΋Ύϔϟ΍ Ϫϧϣϭ
N 3728933
 I= 621.488
D 6000