Завдання 1

Яку суму грошей необхідно сьогодні внести на банківський депозит під 18 %

річних, щоб через 4 роки отримати 120000 гривень за наступних умов:

1) нарахування відсотків відбувається за схемою простих відсотків щорічно;

2) нарахування відсотків відбувається за схемою складних відсотків щорічно.

1) якщо нарахування відсотків відбувається за схемою простих

відсотків щорічно, то первісна сума вкладу розраховується за формулою:

P = S / (1 + n *∙ i)

Отже первісна сума вкладу дорівнює:

P = 120 000 / (1+4∙* 0,18) = 69 767,44 грн.

2) якщо нарахування відсотків відбувається за схемою складних

відсотків щорічно, то первісна сума вкладу розраховується за формулою:

P = S / (1 + i) n ,

Отже первісна сума вкладу дорівнює:

P = 120 000 / (1+0,18) 4 = 406 779,66 грн.

Відповідь: 1) 69 767,44 грн.грн.; 2) 406 779,66 грн.

Завдання 2

Позичка у розмірі 110000 грн. видана 23 січня до 12 жовтня під 20% річних. Яку

суму повинен сплатити боржник у кінці терміну користування позичкою?

Визначити:

1) точні проценти з точним числом днів позички;

2) звичайні проценти з точним числом днів позички;

3) звичайні проценти з наближеним числом днів позички.

S = P * (1 + t/k * i),

k = 360 днів (12 місяців по 30 днів) - звичайні проценти;

k = 365 (366) днів - точні проценти.

Отже з 23 січня до 12 жовтня точне число днів дорівнює 258, а

наближене - 255.
1) Розрахунок суми боргу при точних процентах з точним числом

днів позики:

S = 110 000 * (1+258/365 * 0,20) = 125 550,68грн.

2) Розрахунок суми боргу при звичайних процентах з точним

числом днів позики:

S = 110 000* (1+258/360 * 0,20) = 125 766,66 грн.

Розрахунок суми боргу при звичайних процентах з наближеним

числом днів позики:

S = 110 000* (1+255/360 * 0,20) = 125 583,33 грн.

Відповідь:

1) сума боргу при точних процентах з точним числом днів позики

дорівнює 125 550,68грн.грн.

2) сума боргу при звичайних процентах з точним числом днів

позики дорівнює 125 766,66 грн.

3) суми боргу при звичайних процентах з наближеним числом днів

позики дорівнює 125 583,33 грн

Завдання 3

Підприємство 12.04. пред’явило для обліку вексель на суму 124350 грн зі строком

погашення 30.04. Облікова ставка банку 22% річних. Визначити дисконт банку та

чому дорівнює отримана підприємством сума при обліку векселя?

Р = S×(1-n/360×d),

Тоді сума отримана при обліку дорівнює:

Р = 124350×(1-18/360×0,22) = 122 982,15 тис. грн.

Дисконт та заробіток банку (при своєчасному погашені векселя)

дорівнює:

D = 124350-122 982,15 = 1 367,85

D = 124350×18/360×0,22=1 367,85

Відповідь: Сума отримана при обліку 122 982,15 тис. грн.

Завдання 4

Власник облігації номіналом 2000 грн під 15 % річних продав цінний папір через

130 днів після чергового "процентного" дня. Розрахувати річний дохід за

облігацією та купонний дохід за 130 днів. Кількість днів у році – 365.

Визначаємо річний дохід за облігацією:

2000 : 100 * 15 = 300 грн

Тоді, купонний дохід за 120 днів складе:

300 : 365 * 130 = 106,84 грн

Відповідь: річний дохід за облігацією складає 180 грн, а купонний за

120 дні складає 106,84 грн